雅本化学股份有限公司 2017 年度财务决算报告 公司2017年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表、2017年度合并及母公 司的利润表、2017年度合并及母公司的现金流量表、2017年度合并及母公司的所 有者权益变动表及相关报表附注已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计, 出具了大华审字[2018]006183号标准无保留意见的审计报告。 一、 报告期内总体经营情况 2017年度公司实现营业收入120,782.91万元,较去年同期增长82.57%,营业 利润7,773.98万元,较上年同期增长408.77%;利润总额7,765.44万元,较上年同 期上升326.32%;实现归属于母公司净利润为7316.92万元,比去年同期上升 351.52%。 二、 2017年度主要经营指标 2017 年 2016 年 本年比上年增减 营业收入(元) 1,207,829,069.32 661,553,328.37 82.57% 归属于上市公司股东的净利润 73,169,190.21 16,205,157.31 351.52% (元) 归属于上市公司股东的扣除非 71,004,787.27 13,864,517.84 412.13% 经常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 285,252,737.86 21,109,407.51 1251.31% (元) 基本每股收益(元/股) 0.1363 0.0304 348.35% 稀释每股收益(元/股) 0.1363 0.0304 348.35% 加权平均净资产收益率 7.05% 1.68% 5.37% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 资产总额(元) 3,184,229,174.08 1,895,418,233.05 67.80% 归属于上市公司股东的净资产 1,910,687,522.87 1,011,203,887.48 88.95% (元) 三、 财务状况 1、 资产状况 2017 年末 2016 年末 比重增减 金额(万元) 占总资产比例 金额(万元) 占总资产比例 货币资金 927,73.76 29.14% 10,194.46 5.38% 23.76 应收账款 38,910.68 12.22% 29,396.39 15.51% -3.29% 存货 29,406.28 9.23% 28,167.48 14.86% -5.63% 固定资产 91,907.88 28.86% 81,158.15 42.82% -13.96% 在建工程 8,360.22 2.63% 6,570.22 3.47% -0.84% 工程物资 1,558.36 0.49% 743.38 0.39% 0.10% 其他应收款 3,914.86 1.23% 2,368.04 1.25% -0.03% 其他流动资产 2,011.17 0.63% 4,833.31 2.55% -1.92% 其他非流动资产 16,896.22 5.31% 3,138.34 1.66% -3.65% 商誉 20,538.87 6.45% 13,606.90 7.18% -0.73% 主要资产构成变动分析: 1. 报告期货币资金期末余额为 92,773.75 万元,较年初增长 810%.主要原因:报 告期非公开增发融资增加所致; 2. 应收帐款期末余额为 38,910.68 万元,较年初增长 32.37%,主要原因:报告期 销售收入增加,导致应收款增加。 3. 存货期末余额为 29,406.28 万元,较年初增长 4.40%。 4. 固定资产期末余额为 91,907.87 万元,较年初增长 13.25%。 5. 在建工程期末余额为 8,360.21 万元,较年初增长 27.24%。主要原因:为南通 雅项目所致。 6. 工程物资期末余额为 1,558.35 万元,较年初增长 109.63%,主要原因:为南通 雅项目准备的工程物资所致。 7. 其他应收款期末余额为 3,914.86 万元,较年初增长 65.33%,主要原因:2017 年出口销售增加,导致报告期未收到的出口退税款增加所致。 8. 其他流动资产期末余额为 2,011.16 万元,较年初减少 58.39%,主要原因:报 告期内支付的待抵扣增值税进项税额减少。 9. 其他非流动资产期末余额为 16,896.22 万元,较年初增长 438.38%,主要原因: 对安阳艾尔旺新能源环境有限公司的投资款所致。 10. 商誉期末余额为 20,538.87 万元,较年初增长 50.84%,主要原因:报告期内 公司收购 Amino Chemicals Limited 股权新增 6,931.98 万元商誉。 2、 负债状况 2017 年末 2016 年末 比重增减 金额(万元) 占总资产比例 金额(万元) 占总资产比例 短期借款 55,252.00 17.35% 35,187.52 18.56% -1.21% 长期借款 10,933.30 3.43% 3,000.00 1.58% 1.85% 应付票据 16,754.27 5.26% 9,028.01 4.76% 0.50% 应付账款 25,316.59 7.95% 21,748.18 11.47% 3.52% 应付职工薪酬 643.85 0.20% 422.11 0.22% -0.02% 一年内到期的非流 3,419.04 1.07% 8,000.00 4.22% -3.15% 动负债 递延收益 236.02 0.07% 218.17 0.12% -0.05% 公司主要负债和所有者权益构成变动分析: 11. 短期借款期末余额为 55,252.00 万元,较年初增长 57.02%,主要原因:本期 新增短期借款导致。 12. 长期借款期末余额为 10,933.30 万元,较年初增长 264.44%,主要原因:本期 新增长期借款所致。 13. 应付票据期末余额为 16,754.27 万元,较年初增长 85.58%,主要原因:本报 告期原材料采购增加所致。 14. 应付帐款期末余额为 25,316.59 万元,较年初增长 16.41%。。 15. 应付职工薪酬期末余额为 643.85 万元,较年初增长 52.53%,主要原因:本 报告期预提的年终奖增加所致。 16. 一年内到期的非流动负债期末余额为 3,419.04 万元,较年初减少 57.26%,主 要原因:本报告期转入一年内到期的长期借款减少所致。 17. 递延收益期末余额为 236.02 万元,较年初增加 8.27%。 四、 经营情况 18. 2017 年度公司实现营业收入 120,782.91 万元,较去年同期增长 82.57%,营 业利润 7,773.98 万元,较上年同期增长 408.77%;利润总额 7,765.44 万元, 较上年同期上升 326.32%;实现归属于母公司净利润为 7316.92 万元,比去 年同期上升 351.52%。 19. 报告期发生销售费用 1,961.57 万元,同比增加 65.55%,主要原因:报告期的 销售收入增加导致与其关联的运费等成本增加。 20. 报告期发生管理费用 17,106.13 万元,同比增长 23.37%,主要原因:公司的 研发费用和折旧、摊销费用增加。 21. 报告期发生财务费用 3,391.88 万元,同比增加 1446.64%,主要原因:人民币 升值导致公司的汇兑损失增加。 五、 现金流量情况 单位:万元 项目 2017 年 2016 年 同比增减 经营活动现金流入小计 118,632.10 69,714.80 70.17% 经营活动现金流出小计 90,106.83 67,603.85 33.29% 经营活动产生的现金流量净额 28,525.27 2,110.94 1251.31% 投资活动现金流入小计 612.30 949.22 -35.49% 投资活动现金流出小计 49,853.69 13,659.18 264.983% 投资活动产生的现金流量净额 -49,241.39 -12,709.97 287.42% 筹资活动现金流入小计 157,030.45 61,684.01 154.57% 筹资活动现金流出小计 56,166.58 48,800.50 15.09% 筹资活动产生的现金流量净额 100,863.87 12,883.51 682.89% 现金及现金等价物净增加额 79,790.50 2,284.03 3393.41% 22. 报告期内,经营活动现金流入小计较上年同期增加 70.17%,主要是因为销售 商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 68.61%; 23. 经营活动现金流出小计较上年同期增加 33.29%,主要是随着销售收入上升, 为生产和未来销售所购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 36.01% 所致。 以上原因导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期上升 1251.31% 24. 报告期内,投资活动现金流入小计较上年同期减少 35.49%。 25. 报告期内,投资活动现金流出小计较上年同期上升 264.98%,主要是购建固 定资产、无形资产和取得子公司及其他营业单位支付的现金较上年同期上升 383.14%所致。 以上因素导致投资活动产生的现金流量净额绝对值较上年同期上升 287.42%。 26. 报告期内,筹资活动现金流入小计较上年同期增加 154.57%,主要是本报告 期通过非公开增发融资和取得借款取得现金的增加所致。 27. 报告期内,筹资活动现金流出小计较上年同期上升 15.09%,主要是本报告期 分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加所致。 28. 筹资活动产生的现金流量净额绝对值较上年同期增加 682.89%,主要是本报 告期通过非公开增发融资增加所致。 综上所述 ,本报告 期内,现 金及现金 等价物净 增加额较 上年同 期 增 加 77,506.47 万元。 雅本化学股份有限公司 2018 年 4 月 20 日