证券代码:300261 证券简称:雅本化学 公告编号:2019-038 雅本化学股份有限公司 2018年度财务决算报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 公司2018年12月31日合并及母公司的资产负债表、2018年度合并及母公司的 利润表、2018年度合并及母公司的现金流量表、2018年度合并及母公司的所有者 权益变动表及相关报表附注已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具 了大华审字[2019]006653号标准无保留意见的审计报告。 一、 报告期内总体经营情况 2018年度公司实现营业收入180,564.88万元,较去年同期增长49.50%,营业 利润22,293.26万元,较上年同期增长186.77%;利润总额20,561.56万元,较上年 同期增长164.78%;实现归属于母公司净利润为16,062.42万元,比去年同期增长 119.52%。 二、 2018年度主要经营指标 本年比上年 2018 年 2017 年 增减 营业收入(元) 1,805,648,808.19 1,207,829,069.32 49.50% 归属于上市公司股东的净利润(元) 160,624,232.89 73,169,190.21 119.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常 157,389,316.79 71,004,787.27 121.66% 性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 307,852,991.62 285,252,737.86 7.92% 基本每股收益(元/股) 0.1667 0.0853 95.43% 稀释每股收益(元/股) 0.1667 0.0853 95.43% 加权平均净资产收益率 8.21% 7.07% 16.18% 本年末比上 2018 年末 2017 年末 年末增减 资产总额(元) 3,634,461,471.46 3,184,229,174.08 14.14% 归属于上市公司股东的净资产(元) 1,986,526,109.98 1,910,687,522.87 3.97% 三、 财务状况 1、 资产状况 2018 年末 2017 年末 比重增减 金额(万元) 占总资产比例 金额(万元) 占总资产比例 货币资金 59,536.87 16.38% 92,773.76 29.14% -12.75% 应收账款 51,210.11 14.09% 39,337.96 12.35% 1.74% 存货 30,412.15 8.37% 29,406.28 9.23% -0.87% 固定资产 102,343.03 28.16% 91,907.88 28.86% -0.70% 在建工程 12,410.90 3.41% 9,918.58 3.11% 0.30% 其他应收 3,206.35 0.88% 3,914.86 1.23% -0.35% 款 其他流动 13,430.10 3.70% 2,011.17 0.63% 3.06% 资产 其他非流 5,329.96 1.47% 16,896.22 5.31% -3.84% 动资产 商誉 37,268.56 10.25% 20,538.87 6.45% 3.80% 主要资产构成变动分析: 1. 报告期货币资金期末余额为 59,536.87 万元,较年初下降 35.83%.主要原因: 去年年末公司刚完成非公开增发融资,导致公司期末货币资金比较充足; 2. 应收款项期末余额为 51,210.11 万元,较年初增长 30.18%,主要是公司销售 增加,应收账款余额增加。 3. 存货期末余额为 30,412.15 万元,较年初增长 3.42%。 4. 固定资产期末余额为 102,343.03 万元,较年初增长 11.35%,主要是在建工程 转入所致。 5. 在建工程期末余额为 12,410.90 万元,较年初增长 0.30%,本期增加主要是太 仓和滨海项目的投入增加,以及工程物资的增加所致。 6. 其他应收款期末余额为 3,206.35 万元,较年初下降 18.10%,主要原因:本期 未收到的出口退税款减少所致。 7. 其他流动资产期末余额为 13,430.10 万元,较年初增长 567.78%,主要原因: 闲置募集资金理财所致。 8. 其他非流动资产期末余额为 5,329.96 万元,较年减少 68.45%,主要原因:去 年年末支付收购安阳艾尔旺新能源环境有限公司股权收购款所致。 9. 商誉期末余额为 37,268.56 万元,较年初增长 81.45%,主要原因:报告期内 公司收购安阳艾尔旺新能源环境有限公司股权新增 1.67 亿商誉。 2、 负债状况 2018 年末 2017 年末 比重增减 金额(万元) 占总资产比例 金额(万元) 占总资产比例 短期借款 79,310.33 21.82% 55,252.00 17.35% 4.47% 长期借款 14,024.71 3.86% 10,933.30 3.43% 0.43% 应付票据及应 41,784.55 11.50% 42,070.86 13.21% -1.72% 付账款 应付职工薪酬 1,283.53 0.35% 643.85 0.20% 0.15% 一年内到期的 3,000.00 0.83% 3,419.04 1.07% -0.25% 非流动负债 递延收益 3,780.78 1.04% 236.02 0.07% 0.97% 公司主要负债和所有者权益构成变动分析: 10. 短期借款期末余额为 79,310.33 万元,较年初增长 43.54%,主要原因:银行 短期流动资金借款增加所致。 11. 长期借款期末余额为 14,024,71 万元,较年初增长 28.28%主要原因:公司本 期银行长期借款增加所致。 12. 应付票据及应收账款期末余额为 41,784.55 万元,较年初减少 0.68%。 13. 应付职工薪酬期末余额为 1,283.53 万元,较年初增长 99.35%,主要原因:公 司销售增加,本报告期预提的年终奖增加所致。 14. 一年内到期的非流动负债期末余额为 3,000.00 万元,较年初下降 12.26%,主 要原因:长期借款转入一年内到期的非流动负债,本期已归还部分银行借款 所致。 15. 递延收益期末余额为 3,780.78 万元,较年初增加 1,501.89%,主要原因:主 要是南通公司收到的与土地返还款所致。 四、 经营情况 16. 2018年度公司实现营业收入180,564.88万元,较去年同期增长49.50%,营业 利润22,293.26万元,较上年同期增长186.77%;利润总额20,561.56万元,较 上年同期增长164.78%;实现归属于母公司净利润为16,062.42万元,比去年 同期增长119.52%。 17. 报告期发生销售费用 3,694.96 万元,同比增加 88.37%,主要原因:销售额增 加,运费增加所致。 18. 报告期发生管理费用 13,972.93 万元,同比增长 53.58%,主要原因:本期收 购艾尔旺的管理费用增加,工资的增加所致。 19. 报告期发生研发费用 10725.05 万元,同比增长 33.92%,主要原因:本期研 发投入增加所致。 20. 报告期发生财务费用 1,150.00 万元,同比减少 66.10%,主要原因:汇兑收益 增加所致。 五、 现金流量情况 单位:万元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 190,069.30 118,632.10 60.22% 经营活动现金流出小计 159,284.00 90,106.83 76.77% 经营活动产生的现金流量净额 30,785.30 28,525.27 7.92% 投资活动现金流入小计 67,180.91 612.30 10871.85% 投资活动现金流出小计 141,240.89 49,853.69 183.31% 投资活动产生的现金流量净额 -74,059.98 -49,241.39 50.40% 筹资活动现金流入小计 104,929.49 157,030.45 -33.18% 筹资活动现金流出小计 113,077.78 56,166.58 101.33% 筹资活动产生的现金流量净额 -8,148.28 100,863.87 -108.08% 现金及现金等价物净增加额 -49,894.69 79,790.50 -162.53% 21. 报告期内,经营活动现金流入小计较上年同期增加 60.22%,主要是因为销售 商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 53.92%; 22. 经营活动现金流出小计较上年同期增加 76.77%,主要是随着销售收入上升, 为生产和未来销售所购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加 74.29% 所致。 以上原因导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 7.92%。 23. 报告期内,投资活动现金流入小计较上年同期增加 10871.85%,主要是报告 期公司回收闲置募集资金理财所致。 24. 报告期内,投资活动现金流出小计较上年同期增加 183.31%,主要是报告期 公司闲置募集资金理财以及投资上海青典投资合伙企业(有限合伙)所致。 以上因素导致投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 50.40%。 25. 报告期内,筹资活动现金流入小计较上年同期减少 33.18%,主要是上期末公 司通过非公开增发融资所致。 26. 报告期内,筹资活动现金流出小计较上年同期增加 101.33%,主要是本报告 期偿还债务支付的现金增加所致。 27. 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 108.08%,主要是本报告期偿 还债务支付的现金增加所致。 综上所述,本报告期内,现金及现金等价物净增加额比上年同期减少为 129,685.19 万元。 雅本化学股份有限公司 董事会 二〇一九年四月二十日