中国国际金融股份有限公司
关于雅本化学股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”或“保荐机构”）作为雅本
化学股份有限公司（以下简称“雅本化学”或“公司”）2017 年非公开发行股票的保
荐机构，根据《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等相关法律、法规和规
范性文件的要求，对雅本化学 2018 年度相关募集资金存放与使用情况进行了审
慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准雅本化学股份有限公司非公开发行股
票的批复》“证监许可[2017]1091 号”的核准，公司共计向特定对象非公开发行人
民币普通股（A 股）105,231,796 股，共计募集人民币 867,109,999.04 元，扣除
发行费人民币 19,496,012.15 元，募集资金净额为人民币 847,613,986.89 元，其中
计入“股本”人民币 105,231,796.00 元，计入“资本公积－股本溢价”人民币
742,382,190.89 元。
截至 2017 年 12 月 19 日止，上述募集资金已全部到位。业经大华会计师事
务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2017] 000903 号”《验资报告》验证确认。
截止 2018 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 594,967,717.53 元
（含承销费和其他发行费人民币 19,496,012.15 元），公司于募集资金到位之前利
用自有资金先期投入募集资金项目人民币 74,727,408.59 元（含其他发行费人民
币 1,537,735.86 元）于 2017 年 12 月 19 日起至 2017 年 12 月 31 日止会计期间使
用募集资金人民币 77,213,294.98（含承销费和其他发行费人民币 17,758,276.29
元）；本年度使用募集资金人民币 443,027,013.96（含其他发行费人民币 200,000.00
元）。截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 272,142,281.51 元，募集
资金账户余额 88,970,547.54 元，两者差异系公司利用闲置募集资金进行现金管
理购买且尚未到期的理财产品 122,000,000.00 元，利用闲置募集资金暂时补充流
动资金 70,000,000.00 元，理财产生的投资收益 7,167,965.76 元，银行利息收入扣
除手续费后净额 1,660,300.27 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，提高资金的使用效益，保护投资者的合
法权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》、 深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、
法规和规范性文件及公司《募集资金管理办法》的规定，公司将本次非公开发行
并扣除发行费用后的募集资金净额 847,613,986.89 元，存放于募集资金专项账户
（下称“专户”）集中使用与管理，并在募集资金到位后 1 个月内与保荐机构、存
放募集资金的商业银行签订募集资金监管协议，以便对募集资金的管理和使用进
行监督，保证专款专用；公司授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银
行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人或其他工作人员每季度对募集资金
管理和使用情况至少进行现场调查一次。
根据上述规范的要求和保荐机构的意见，对本次非公开发行股票募集资金对
应的专户以便后期管理、使用，公司于 2017 年 12 月 25 日召开第三届董事会第
十七次（临时）会议，审议通过了《关于设立募集资金专用账户并签署募集资金
监管协议的议案》，设立了 6 个募集资金专户，该等专户仅限于公司募集资金的
存储和使用，不作其他用途，专户账户信息见下表：
银行名称 银行帐号
中国农业银行股份有限公司太仓分行 10535601040009317
中信银行股份有限公司苏州姑苏支行 8112001013700372740
招商银行股份有限公司太仓支行 121902322110307
中国农业银行股份有限公司太仓分行 10535601040009275
招商银行股份有限公司太仓支行 121907417810507
中国银行股份有限公司太仓分行 527471009365
（二）募集资金的监管情况
为规范公司募集资金管理，切实保护投资者权益，根据《证券法》、《深圳证
券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规的相关规定，公司、实施募投
项目的子公司（南通雅本化学有限公司、上海雅本化学有限公司、江苏建农植物
保护有限公司）、募集资金存放银行、中国国际金融股份有限公司于 2017 年 12
月签订了《募集资金监管协议》，明确了各方权利及义务。
（三）募集资金的存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司向本次非公开发行的募集资金使用情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 账号 初始存放金额 截止日余额 备注
招商银行股份有限公
121907417810507 850,128,866.96 活期存款
司太仓支行
中国银行股份有限公
527471009365 60,000,000.00 656.16 活期存款
司太仓分行
中国农业银行股份有
10535601040009275 52,718,866.96 1,383.63 活期存款
限公司太仓分行
招商银行股份有限公
121902322110307 77,410,000.00 10,431,902.24 活期存款
司太仓支行
中国农业银行股份有
10535601040009317 80,000,000.00 1,651,979.95 活期存款
限公司太仓分行
中信银行股份有限公
8112001013700372740 400,000,000.00 16,884,625.56 活期存款
司苏州姑苏支行
中信银行股份有限公 7 天通知存款
8112001032900440980 45,000,000.00
司苏州姑苏支行 （注）
中国农业银行股份有 7 天通知存款
10535601040009317 15,000,000.00
限公司太仓分行 （注）
合 计 88,970,547.54
注：为了提高资金存款收益，本公司开设了从属于募集资金账户的 7 天通知存款账户，
该账户纳入本公司募集资金账户统一管理，不得用于结算或提取现金，到期后该账户内的资
金只能转入募集资金专户。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
截至 2018 年 12 月 31 日，公司 2018 年度募集资金实际使用情况对照表详见
本核查意见附件 1《募集资金使用情况对照表（2018 年度）》。
（二）募集资金投资项目的实施地点和实施主体变更情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司 2017 年非公开发行的募集资金投资项目不存
在实施地点和实施主体的变更。
（三）募投项目先期投入及置换情况
2017 年 12 月 25 日，公司召开第三届董事会第十七次（临时）会议，审议
通过了《关于使用部分募集资金置换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用
非公开发行股票募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金人民币 7,472.74
万元。公司独立董事、公司监事会对该事项均发表了明确同意意见，大华会计师
事务所（特殊普通合伙）出具了“大华核字[2017]004249 号”《雅本化学股份有限
公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》对上述置换情况进行了
审验，公司保荐机构中国国际金融股份有限公司出具了《关于雅本化学股份有限
公司以募集资金置换预先已投入募投项目及其他发行费用的自筹资金的专项核
查意见》，详细内容请见 2017 年 12 月 26 日刊登在中国证监会指定的创业板信息
披露网站上的公告。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018 年 3 月 19 日，公司第三届董事会第二十一次（临时）会议审议通过《关
于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过 8,000 万
元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超过董事会审议通过之日起 12
个月。截至 2018 年 12 月 31 日，公司利用闲置募集资金暂时补充流动资金
70,000,000.00 元。
（五）对闲置募集资金进行现金管理、投资相关产品情况
2017 年 12 月 25 日，公司第三届董事会第十七次（临时）会议审议通过了
《关于使用部分暂时闲置募集资金用于现金管理的议案》，同意自股东大会审议
通过之日起 12 个月内使用额度不超过 5 亿元人民币的闲置募集资金购买安全性
高的保本型理财产品。2018 年 1 月 16 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大
会审议通过该议案。截止 2018 年 12 月 31 日，公司利用闲置募集资金进行现金
管理购买且尚未到期的理财产品 122,000,000.00 元。
（六）部分募集资金投资项目延期情况
2019 年 1 月 8 日，公司第三届董事会第二十八次（临时）会议、第三届监
事会第二十八次（临时）会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议
案》，同意将公司非公开发行股票募集资金投资项目之一上海研发中心建设项目
进行延期，公司独立董事对上述事项发表了同意意见。公司根据本次募投项目的
实施进度、实际建设情况并经过谨慎研究，决定将该募投项目达到预定可使用状
态的时间延期至 2019 年 12 月。
（七）部分募集资金投资项目终止情况
2018 年 10 月 8 日，公司第三届董事会第二十六次（临时）会议、第三届监
事会第二十六次（临时）会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将
结余募集资金用于永久补充公司流动资金的议案》，同意公司终止太仓基地生产
线技改募集资金投资项目并将结余募集资金用于永久补充公司流动资金。2018
年 10 月 25 日，公司召开 2018 年第四次临时股东大会审议通过该议案。截止 2018
年 12 月 31 日已将结余募集资金共计 5,884.64 万元已转入在招商银行股份有限公
司太仓支行开设的一般户中，并永久补充雅本化学流动资金。
四、保荐机构核查意见
保荐机构经核查后认为：雅本化学 2018 年度募集资金使用和管理规范，符
合公司发行承诺和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》 证监会公告[2012]44 号）、 深圳证券交易所创业板股票上市规则》、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法规和文件的规定。公司对
募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东
利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已
披露情况一致。保荐机构对雅本化学 2018 年度募集资金存放与使用情况无异议。
附件：
募集资金使用情况对照表（2018 年度）
单位：万元
募集资金总额 86,711.00 本年度投入募集资金总额 44,302.70
报告期内变更用途的募集资金总额 5,884.64
累计变更用途的募集资金总额 5,884.64 已累计投入募集资金总额 59,496.77
累计变更用途的募集资金总额比例 6.79%
截至期末投资进
是否已变更项目 募集资金承 调整后投 本年度 截至期末累计投入 项目达到预定 本年度实现 是否达到预 项目可行性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 度（%）（3）＝（2）/
（含部分变更） 诺投资总额 资总额（1） 投入金额 金额（2） 可使用状态日期 的效益 计效益 生重大变化
（1）
承诺投资项目
南通基地新增生产线项目 否 40,000.00 40,000.00 19,403.47 26,202.00 65.51 2019 年 7 月 不适用 不适用 否
滨海基地新增生产线项目 否 8,000.00 8,000.00 1,192.91 1,440.07 18.00 2019 年 5 月 不适用 不适用 否
太仓基地生产线技改项目 是 8,000.00 2,265.20 2,139.32 2,265.20 100.00 2018 年 8 月 不适用 不适用 是
上海研发中心建设项目（李冰路分部） 否 5,024.00 5,024.00 332.65 354.38 7.05 2019 年 12 月 不适用 不适用 否
上海研发中心建设项目（爱迪生路分部） 否 2,717.00 2,717.00 234.84 380.48 14.00 2019 年 12 月 不适用 不适用 否
补充流动资金 是 22,970.00 28,854.64 20,999.52 28,854.64（注） 100.00 不适用 不适用 不适用 否
合计 86,711.00 86,860.84 44,302.70 59,496.77
根据公司第三届董事会第二十八次（临时）会议、第三届监事会第二十八次（临时）会议决议，上海研发中心建设项目（李冰路分部和爱迪生路分部）因实际执行过程中受到多方面
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目）
因素影响，无法在计划时间内达到预定可使用状态。公司根据募投项目的实施进度、实际建设情况及市场发展前景，经过谨慎研究论证，决定将该项目延期至 2019 年 12 月。
根据公司第三届董事会第二十六次（临时）会议、第三届监事会第二十六次（临时）会议，太仓基地生产线技改项目部分生产线已完成升级改造并投入使用，剩余部分拟升级改造的
生产线因对应的产品市场环境发生较大变化，公司在充分考虑自身发展情况和市场环境基础上，拟终止“太仓基地生产线技改项目”，其结余资金拟用于永久补充流动资金。《关于
项目可行性发生重大变化的情况说明
终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》议案于 2018 年公司第四次临时股东大会决议通过。截止至 2018 年 12 月 31 日，该项目专项账户结余
资金已转为永久补充流动资金，共计 5,884.64 万元。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
根据公司第三届董事会第二十六次（临时）会议、第三届监事会第二十六次（临时）会议，太仓基地生产线技改项目部分生产线已完成升级改造并投入使用，剩余部分拟升级改造的
生产线因对应的产品市场环境发生较大变化，公司在充分考虑自身发展情况和市场环境基础上，拟终止“太仓基地生产线技改项目”，其结余资金拟用于永久补充流动资金。《关于
募集资金投资项目实施方式调整情况
终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》议案于 2018 年公司第四次临时股东大会决议通过。截止至 2018 年 12 月 31 日，该项目专项账户结余
资金已转为永久补充流动资金，共计 5,884.64 万元。
经大华会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了大华核字[2017]004249 号《雅本化学股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》鉴证，截至 2017
募集资金投资项目先期投入及置换情况 年 12 月 20 日止，自筹资金预先投入募投项目的实际投资额 74,727,408.59 元；2017 年 12 月 25 日，公司第三届董事会第十七次（临时）会议审议通过《关于使用部分募集资金置
换预先投入自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 7,472.74 万元用于置换以自筹资金预先投入募投项目。截止至 2018 年 12 月 31 日，置换已全部完成。
2018 年 3 月 19 日，公司召开第三届董事会第二十一次（临时）会议及第三次监事会第二十次（临时）会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司在保证实施募集资金投资项目的资金需求正常进行的前提下，使用闲置非公开发行股票募集资金不超过 8,000 万暂时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12
个月，到期将归还至募集资金专户。截至 2018 年 12 月 31 日止，公司使用非公开发行股票募集资金 7,000 万元用于暂时补充流动资金。
2017 年 12 月 25 日，公司第三届董事会第十七次（临时）会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金用于现金管理的议案》，同意公司在不影响公司募集资金投资项目正常
进行和主营业务发展，保证募集资金安全的前提下，公司拟使用不超过人民币 5 亿元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本型理财产品（投资理财产品不得
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
质押），使用期限自公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过之日起十二个月内有效。在上述额度及决议有效期内资金可以滚动使用。截止 2018 年 12 月 31 日，公司用闲置募集
资金购买理财产品的金额为 12,200 万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金余额 28,097.05 万元，结余原因：募集资金项目尚未完成、购买理财产品的收益和银行利息收入扣除手续费。
部分尚未使用的募集资金存放于公司开设的募集资金专用账户，7 天通知存款余额 6,000.00 万元，活期存款余额 2,897.05 万元，合计 8,897.05 万元（包含理财收益 716.80 万元，银
尚未使用的募集资金用途及去向
行利息收入扣除手续费后净额 166.03 万元），部分尚未使用的募集资金进行现金管理购买并未到期赎回的保本理财产品 12,200 万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用
注：含承销费、其他发行费用人民币 19,496,012.15 元，截止至 2018 年 12 月 31 日，已全部支付。
（本页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于雅本化学股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
王檑 徐石晏
中国国际金融股份有限公司
2019 年 4 月 19 日
