中国国际金融股份有限公司

关于雅本化学股份有限公司以部分暂时闲置募集资金用于现金管理

                              的专项核查意见

       中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）作为雅本化学股份有限
公司（以下简称“雅本化学”、“公司”）非公开发行股票并上市（“本次发行”或“本
次非公开发行”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳

证券交易所创业板股票上市规则（2018 年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引（2015 年修订）》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对雅本
化学以部分暂时闲置募集资金用于现金管理事项进行了核查。

       一、募集资金及投资项目基本情况

       公司经中国证券监督管理委员会《关于核准雅本化学股份有限公司非公开发

行股票的批复》（证监许可[2017]1091 号）核准，公司向特定投资者非公开发行
股票 105,231,796 股，每股发行价格为 8.24 元，募集资金总额为 867,109,999.04
元，实际募集资金净额为 847,613,986.89 元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）
于 2017 年 12 月 19 日对公司非公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出
具了“大华验字[2017]000903 号”《验资报告》。公司根据《募集资金管理制度》

对募集资金采取了专户存储管理。

       本次非公开发行募集资金扣除各项发行费用后计划投资于以下项目：

                                                            单位：万元

序号                募集资金投向              项目总投资金额 募集资金投资金额
 1             南通基地新增生产线项目                  40,120            40,000

 2             滨海基地新增生产线项目                   8,000             8,000
 3             太仓基地生产线技改项目                   8,445             8,000
       上海研发中心建    上海研发中心建设
 4                                                      6,000             5,024
           设项目        （李冰路分部）



                                        1
序号                 募集资金投向               项目总投资金额 募集资金投资金额

                             上海研发中心建设
                                                          3,000           2,717
                             （爱迪生路分部）

 5                   补充流动资金                        22,970          22,970
                      合计                               88,535           86,711

       二、前次募集资金进行现金管理的基本情况

       1、公司于 2017 年 12 月 25 日召开第三届董事会第十七次（临时）会议审议
通过《关于使用部分暂时闲置募集资金用于现金管理的议案》，同意自股东大会

审议通过之日起 12 个月内使用额度不超过 5 亿元人民币的闲置募集资金购买安
全性高的保本型理财产品。2018 年 1 月 16 日，公司召开 2018 年第一次临时股
东大会审议通过该议案。
       2、公司于 2019 年 1 月 8 日召开第三届董事会第二十八次（临时）会议及第
三届监事会第二十八次（临时）会议，分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置

募集资金用于现金管理的议案》，拟使用额度不超过 2 亿元人民币的闲置募集资
金购买安全性高的保本型理财产品，2019 年 1 月 25 日，公司召开 2019 年第一
次临时股东大会审议通过该议案。

       三、本次使用闲置募集资金进行现金管理的基本情况

       1、投资目的

       为提高资金使用效率，在确保不影响募集资金投资计划，并在有效控制风险
的前提下，合理利用闲置资金进行现金管理，增加资金收益，为公司和股东谋取
较好的投资回报。

       2、投资额度及期限

       公司拟使用不超过闲置募集资金人民币 7,500 万元进行现金管理，上述额度

自公司董事会通过之日起十二个月内有效，在上述额度及决议有效期内，资金可
以滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

       3、投资品种

       公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估，拟购买投资

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期限不超过 12 个月的保本型理财产品。闲置募集资金拟购买的理财产品须符合
以下条件：
    （1）安全性高，满足保本要求；

    （2）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。上述产品不得用于
质押，产品专用结算账户不得存放非募集资金或用作其他用途。

    4、实施方式

    董事会授权董事长行使该理财决策权，财务负责人负责具体办理相关事。

    5、信息披露

    公司将按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业
板上市公司规范运作指引》等相关要求及时履行信息披露义务。

    四、投资风险分析及风险控制措施

    1、投资风险

    （1）尽管短期保本理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济
的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；

    （2）公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期
投资的实际收益不可预期；

    （3）相关工作人员存在违规操作和监督失控的风险。

    2、风险控制措施

    （1）公司购买保本型理财产品时，将选择流动性好、安全性高、期限不超
过 12 个月的投资产品，明确投资产品的金额、期限、投资品种、双方的权利义
务及法律责任等。
    （2）公司财务部将实时分析和跟踪产品投向、进展情况，一旦发现存在可
能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取保全措施，控制投资风险。

    （3）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以
聘请专业机构进行审计。
    （4）公司内部审计机构负责对产品进行全面检查，并根据谨慎性原则，合

                                     3
理地预计各项投资可能的风险与收益。
    （5）公司将依据深交所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财产品
的购买以及损益情况。

    五、对公司的影响

    公司在确保募集资金投资项目建设正常进行、公司正常经营和资金安全的前
提下，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，不会影响公司募集资金投资项
目建设的正常开展和公司日常经营，不存在变相改变募集资金用途的情况，同时
可以提高资金使用效率，获得一定的收益，为公司及股东谋取更多的回报。

    六、相关审议及批准程序

    1、董事会及监事会审议情况

    公司第四届董事会第十次（临时）会议、第四届监事会第十次（临时）会议
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司使用
额度不超过 7500 万元的闲置募集资金购买安全性高的保本型理财产品，该额度

在董事会审议通过之日起 12 个月内可以滚动使用。

    2、独立董事意见

    独立董事认为使用闲置募集资金购买保本型理财产品没有与募集资金投资
项目的实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变
募集资金投向和损害公司股东利益特别是中小股东利益的情形，符合公司发展利
益的需要，有利于提高公司的资金使用效率。独立董事同意公司使用暂时闲置募

集资金不超过 7,500 万元人民币进行现金管理购买保本型理财产品的事项。

    七、保荐机构的核查程序及核查意见

    经核查，中金公司认为：公司本次使用部分闲置资金进行现金管理事宜已经
公司董事会审议通过，监事会和独立董事发表了明确同意意见，本议案无须提交
公司股东大会审议。在保障公司正常经营运作和资金需求，且不影响募集资金使
用计划正常进行的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理，可以提高

资金使用效率，获得一定的收益，符合公司和全体股东的利益。公司本次使用部

                                     4
分闲置资金进行现金管理符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券
法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》、《上市公
司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定。

本保荐机构同意雅本化学使用部分闲置募集资金进行现金管理。

    （本页以下无正文）




                                     5
（此页无正文，为《中国国际金融股份有限公司关于雅本化学股份有限公司以部
分暂时闲置募集资金用于现金管理的专项核查意见》之签署页）




    保荐代表人：




            王   檑                               徐石晏




                                             中国国际金融股份有限公司




                                                      2020 年 4 月 20 日




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