雅本化学股份有限公司 2021 年度财务决算报告 公司2021年12月31日合并及母公司的资产负债表、2021年度合并及母公司的利 润表、2021年度合并及母公司的现金流量表、2021年度合并及母公司的所有者权益 变动表及相关报表附注已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具了大华 审字[2022]0011479号标准无保留意见的审计报告。 一、 报告期内总体经营情况 2021年度公司实现营业收入207,174.01万元,较去年同期增加3.41%,营业利润 22,115.13万元,较上年同期增加7.78%;利润总额21,864.56万元,较上年同期增加 17.41%;实现归属于母公司净利润为18,184.93万元,比去年同期增加12.94%。 二、 2021年度主要经营指标 2021 年 2020 年 本年比上年增减 营业收入(元) 207,174.01 200,333.06 3.41% 归属于上市公司股东的净利润(元) 18,184.93 16,101.44 12.94% 归属于上市公司股东的扣除非经常 14,640.18 14,422.43 1.51% 性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 42,270.40 33,813.95 25.01% 基本每股收益(元/股) 0.1905 0.1682 13.26% 稀释每股收益(元/股) 0.1905 0.1682 13.26% 加权平均净资产收益率 8.62 8.00 0.62% 本年末比上年末 2021 年末 2020 年末 增减 资产总额(元) 380,602.51 396,334.05 -3.97% 归属于上市公司股东的净资产(元) 217,439.00 205,093.33 6.02% 三、 财务状况 1、 资产状况 2021 年末 2020 年末 占总资产比 占总资产比 比重增减 金额(万元) 金额(万元) 例 例 货币资金 61,100.19 16.05% 62,575.77 15.79% 0.26% 交易性金融资产 1,170.42 0.31% 4,052.87 1.02% -0.71% 应收票据 3,278.61 0.86% 1,888.91 0.48% 0.38% 应收账款 43,861.97 11.52% 55,203.04 13.93% -2.41% 应收款项融资 2,225.81 0.58% 1,529.97 0.39% 0.19% 预付款项 4,369.10 1.15% 6,866.67 1.73% -0.58% 其他应收款 2,474.76 0.65% 4,574.40 1.15% -0.50% 存货 37,578.65 9.87% 37,821.24 9.54% 0.33% 长期股权投资 2,203.23 0.58% 2,047.91 0.52% 0.06% 长期待摊费用 45.74 0.01% 448.02 0.11% -0.10% 其他非流动金融 36,262.77 9.53% 32,575.17 8.22% 1.31% 资产 固定资产 99,887.13 26.24% 101,280.19 25.55% 0.69% 在建工程 10,294.22 2.70% 9,381.16 2.37% 0.33% 工程物资 2,901.54 0.76% 3,311.66 0.84% -0.08% 递延所得税资产 5,286.37 1.39% 4,895.16 1.24% 0.15% 商誉 36,710.96 9.65% 37,426.43 9.44% 0.21% 主要资产构成变动分析: 1. 货币资金期末余额为 61,100.19 万元,较上年末下降 2.36%.主要原因:主要是筹 资活动产生的现金净流出所致; 2. 交易性金融资产期末余额为 1,170.42 万元,较上年末下降 71.12%.主要原因:主 要是公司减少理财所致; 3. 应收票据期末余额为 3,278.61 万元,较上年末增加 73.57%.主要原因:主要是未 终止确认的未到期已背书或贴现的票据增加所致; 4. 应收账款期末余额为 43,861.97 万元,较上年末下降 20.54%。 5. 应收款项融资期末余额为 2,225.81 万元,较上年末增加 45.48%,主要是应收银行 承兑汇票的增加。 6. 预付款项期末余额为 4,369.10 万元,较上年末下降 36.37%,主要是公司充分利用 供应商提供的账期而减少相应的预付款项。 7. 其他应收款期末余额为 2,474.76 万元,较上年末下降 45.90%,主要是应收出口退 税的减少所致。 8. 存货期末余额为 37,578.65 万元,较上年末下降 0.64%。 9. 长期股权投资余额为 2,203.23 万元,较上年末增加 7.58%。 10. 长期待摊费用余额为 45.74 万元,较上年末下降 89.79%,主要是长期待摊费用的 摊销所致。 11. 其他非流动金融资产余额为 36,262.77 万元,较上年末增加 11.32%,本期增加对上 海青典投资合伙企业(有限合伙)投资以及对应的公允价值变动收益所致。 12. 固定资产期末余额为 99,887.13 万元,较上年末下降 1.38%。 13. 在建工程期末余额为 10,294.22 万元,较上年末增加 9.73%。 14. 工程物资期末余额为 2,901.54 万元,较上年末下降 12.38%。 15. 递延所得税资产期末余额为 5,286.37 万元,较上年末增长 7.99%。 16. 商誉期末余额为 36,710.96 万元,较上年末下降 1.91%,主要原因为汇率变动的影 响。 2、 负债状况 2021 年末 2020 年末 比重增减 金额(万元) 占总资产比例 金额(万元) 占总资产比例 短期借款 43,403.59 11.40% 82,590.93 20.84% -9.44% 应交税费 1,102.13 0.29% 892.33 0.23% 0.06% 一年内到期的 17,783.05 4.67% 3,232.54 0.82% 3.85% 非流动负债 其他流动负债 2,570.09 0.68% 1,670.06 0.42% 0.25% 长期借款 23,000.00 6.04% 23,398.00 5.90% 0.14% 应付账款 27,510.76 7.23% 30,276.76 7.64% -0.41% 递延收益 2,999.35 0.79% 3,255.22 0.82% -0.03% 公司主要负债和所有者权益构成变动分析: 1. 短期借款期末余额为 43,403.59 万元,较上年末下降 47.45%,主要是公司偿还借 款所致。 2. 应交税费期末余额为 1,102.13 万元,较上年末增加 23.51%,主要是应交所得税和 增值税的增加所致。 3. 一年内到期的非流动负债期末余额为 17,783.05 万元,较上年末增加 450.13%,主 要是一年内到期的长期借款的增加所致。 4. 其他流动负债期末余额为 2,570.09 万元,较上年末增加 53.89%,主要是未终止确 认的未到期已背书或贴现票据增加所致。 5. 长期借款期末余额为 23,000.00 万元,较上年末下降 1.70%。 6. 应付账款期末余额为 27,510.76 万元,较上年末下降 9.14%。 7. 递延收益期末余额为 2,999.35 万元,较上年末下降 7.86%。 四、 经营情况 1. 2021 年度公司实现营业收入 207,174.01 万元,较去年同期增加 3.41%,营业利 润 22,115.13 万元,较上年同期增加 7.78%;利润总额 21,864.56 万元,较上年同 期增加 17.41%;实现归属于母公司净利润为 18,184.93 万元,比去年同期增加 12.94%。 2. 报告期发生销售费用 1,987.57 万元,同比上升 50.48%,主要原因:公司职工薪 酬和推广费用有所增加。 3. 报告期发生管理费用 19,156.84 万元,同比增长 27.35%。 4. 报告期发生财务费用 5,214.66 万元,同比下降 22.46%,主要原因:汇兑损益的 影响所致。 5. 报告期发生投资收益-339.21 万元,同比减少 218.44%,主要原因:主要以摊余 成本计量的金融资产终止确认所致。 6. 报告期发生公允价值变动收益 3,805.16 万元,同比增加 29.56%,主要原因:公 司投资上海青典投资合伙企业(有限合伙)对应的公允价值变动收益所致。 7. 报告期发生信用减值损失 299.70 万元,同比损失增加 191.39%,主要原因:主 要是公司坏账准备增加所致。 8. 报告期发生资产减值损失 762.22 万元,同比损失减少 32.62%,主要原因:合同 资产减值损失减少所致。 9. 报告期发生资产处置收益-16.56 万元,同比损失增加 132.71%,主要原因:固定 资产处置损失所致。 10. 报告期发生营业外收入 1.39 万元,同比下降 98.92%,主要原因:本期无大额营 业外收入。 11. 报告期发生营业外支出 251.96 万元,同比下降 87.56%,主要原因:2020 年营业 外支出主要是停工损失所致。 12. 报告期发生所得税费用 2,313.49 万元,同比增加 69.50%,主要原因:主要是公 司递延所得税费用的影响所致。 五、 现金流量情况 单位:万元 项目 2021 年 2020 年 同比增减 经营活动现金流入小计 218,271.27 190,431.34 14.62% 经营活动现金流出小计 176,000.87 156,617.39 12.38% 经营活动产生的现金流量净额 42,270.40 33,813.95 25.01% 投资活动现金流入小计 19,020.60 29,802.85 -36.18% 投资活动现金流出小计 24,822.49 44,400.12 -44.09% 投资活动产生的现金流量净额 -5,801.89 -14,597.27 -60.25% 筹资活动现金流入小计 90,095.44 105,494.78 -14.60% 筹资活动现金流出小计 122,513.56 104,001.64 17.80% 筹资活动产生的现金流量净额 -32,418.12 1,493.14 -2271.14% 现金及现金等价物净增加额 3,572.92 19,996.30 -82.13% 1. 报告期内,经营活动现金流入小计较上年同期增加 14.62%,主要是因为销售商 品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 15.75%; 2. 经营活动现金流出小计较上年同期增加 12.38%,主要是为生产销售所购买商品、 接受劳务支付的现金较上年同期增加 16.84%所致。 以上原因导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 25.01%。 3. 报告期内,投资活动现金流入小计较上年同期下降 36.18%,主要是报告期收回 投资所收到的现金比去年同期减少 36.46%所致。 4. 报告期内,投资活动现金流出小计较上年同期减少 44.09%,主要是报告期公司 投资支付的现金比去年同期减少所致。 以上因素导致投资活动产生的现金流量流出净额较上年同期减少 60.25%。 5. 报告期内,筹资活动现金流入小计较上年同期减少 14.60%,主要是公司取得借 款收到的现金减少所致。 6. 报告期内,筹资活动现金流出小计较上年同期增加 17.80%,主要是本报告期偿 还债务支付的现金增加所致。 7. 筹资活动产生的现金流量较上年同期变动 2271.14%,主要是本报告期公司偿还 债务支付的现金增加所致。 综上所述,本报告期内,现金及现金等价物净增加额为 3,572.92 万元。 特此公告。 雅本化学股份有限公司 董事会 二〇二二年四月二十九日