雅本化学股份有限公司 2022 年度财务决算报告 公司2022年12月31日合并及母公司的资产负债表、2022年度合并及母公司的 利润表、2022年度合并及母公司的现金流量表、2022年度合并及母公司的所有者 权益变动表及相关报表附注已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,出具 了大华审字[2023]001997号标准无保留意见的审计报告。 一、 报告期内总体经营情况 2022年度公司实现营业收入200,097.59万元,较上年同期下降3.42%,营业利 润25,242.66万元,较上年同期增加14.14%;利润总额24,450.87万元,较上年同期 增加11.83%;实现归属于母公司净利润为20,294.80万元,比上年同期增加11.60%。 二、 2022年度主要经营指标 2022 年 2021 年 本年比上年增减 营业收入(元) 200,097.59 207,174.01 -3.42% 归属于上市公司股东的净利润 20,294.80 18,184.93 11.60% (元) 归属于上市公司股东的扣除非经 22,589.23 14,640.18 54.30% 常性损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额 8,106.72 42,270.40 -80.82% (元) 基本每股收益(元/股) 0.2126 0.1905 11.60% 稀释每股收益(元/股) 0.2126 0.1905 11.60% 加权平均净资产收益率(%) 8.90 8.62 0.28% 本年末比上年末 2022 年末 2021 年末 增减 资产总额(元) 400,841.84 380,602.51 5.32% 归属于上市公司股东的净资产 238,756.70 217,439.00 9.80% (元) 三、 财务状况 1、 资产状况 2022 年末 2021 年末 占总资产 金额(万元) 占总资产比例 金额(万元) 比例 货币资金 45,179.86 11.27% 61,100.19 16.05% 交易性金融资产 0.00 0.00% 1,170.42 0.31% 应收票据 2,000.14 0.50% 3,278.61 0.86% 应收账款 59,558.21 14.86% 43,861.97 11.52% 应收款项融资 1,475.94 0.37% 2,225.81 0.58% 预付款项 2,968.71 0.74% 4,369.10 1.15% 合同资产 9,992.39 2.49% 6,943.61 1.82% 存货 49,837.27 12.43% 37,578.65 9.87% 长期股权投资 6,069.78 1.51% 2,203.23 0.58% 其他权益工具投资 155.64 0.04% 242.61 0.06% 固定资产 98,457.42 24.56% 99,887.13 26.24% 在建工程 14,902.81 3.72% 13,195.77 3.47% 递延所得税资产 5,425.33 1.35% 5,286.37 1.39% 其他非流动资产 3,848.57 0.96% 1,319.37 0.35% 商誉 36,891.50 9.20% 36,710.96 9.65% 主要资产构成变动分析: 1. 货币资金期末余额为 45,179.86 万元,较上年末下降 26.06%.主要原因: 主要是投资活动产生的现金净流出所致; 2. 交易性金融资产期末余额为 0 万元,较上年末下降 100%.主要原因:主 要是公司减少理财和锁汇的影响所致; 3. 应收票据期末余额为 2,000.14 万元,较上年末下降 38.99%.主要原因:主 要是年末未终止确认的应收票据下降所致; 4. 应收账款期末余额为 59,558.21 万元,较上年末增加 35.79%,主要是应 收货款增加。 5. 应收款项融资期末余额为 1,475.94 万元,较上年末下降 33.69%,主要是 应收银行承兑汇票减少。 6. 预付款项期末余额为 2,968.71 万元,较上年末下降 32.05%,主要是公司 预付材料款项下降。 7. 合同资产期末余额为 9,992.39 万元,较上年末增加 43.91%,主要是有权 收取的工程款增加所致。 8. 存货期末余额为 49,837.27 万元,较上年末增加 32.62%,主要是原材料 和库存商品的增加所致。 9. 长期股权投资余额为 6,069.78 万元,较上年末增加 175.49%,主要是本 期新增对联营企业的投资所致。 10. 其他权益工具投资余额为 155.64 万元,较上年末下降 35.85%,主要是其 他权益工具投资公允价值变动的影响。 11. 固定资产期末余额为 98,457.42 万元,较上年末下降 1.43%。 12. 在建工程期末余额为 14,902.81 万元,较上年末增加 12.94%。 13. 递延所得税资产期末余额为 5,425.33 万元,较上年末增长 2.63%。 14. 其他非流动资产期末余额为 3,848.57 万元,较上年末增加 191.70%,主 要原因为预付设备款的增加。 15. 商誉期末余额为 36,891.50 万元,较上年末增加 0.49%,主要原因为汇率 变动的影响。 2、 负债状况 2022 年末 2021 年末 占总资产 金额(万元) 占总资产比例 金额(万元) 比例 短期借款 51,959.40 12.96% 43,403.59 11.40% 合同负债 838.87 0.21% 2,821.54 0.74% 应交税费 2,483.61 0.62% 1,102.13 0.29% 一年内到期的非流动负债 11,438.19 2.85% 17,783.05 4.67% 其他流动负债 1,519.60 0.38% 2,570.09 0.68% 长期借款 22,210.00 5.54% 23,000.00 6.04% 应付账款 26,476.63 6.61% 27,510.76 7.23% 递延收益 2,919.50 0.73% 2,999.35 0.79% 公司主要负债和所有者权益构成变动分析: 16. 短期借款期末余额为 51,959.40 万元,较上年末增加 19.71%。 17. 合同负债期末余额为 838.87 万元,较上年末下降 70.72%,主要是预收货 款和预收工程款减少所致。 18. 应交税费期末余额为 2,483.61 万元,较上年末增加 125.35%,主要是应 交所得税和增值税增加所致。 19. 一年内到期的非流动负债期末余额为 11,438.19 万元,较上年末下降 35.68%,主要是一年内到期的长期借款的减少所致。 20. 其他流动负债期末余额为 1,519.60 万元,较上年末减少 40.87%,主要是 未终止确认的未到期已背书或贴现票据减少所致。 21. 长期借款期末余额为 22,210.00 万元,较上年末下降 3.43%。 22. 应付账款期末余额为 26,476.63 万元,较上年末下降 3.76%。 23. 递延收益期末余额为 2,919.50 万元,较上年末下降 2.66%。 四、 经营情况 24. 2022 年度公司实现营业收入 200,097.59 万元,较去年同期下降 3.42%, 营业利润 25,242.66 万元,较上年同期增加 14.14%;利润总额 24,450.87 万元, 较上年同期增加 11.83%;实现归属于母公司净利润为 20,294.80 万元,比去年同 期增加 11.60%。 25. 报告期发生财务费用-1,609.79 万元,同比下降 130.87%,主要原因:汇 兑损益的影响所致。 26. 报告期发生其他收益 1,027.22 万元,同比增加 62.68%,主要原因:主要 政府补助增加所致。 27. 报告期发生投资收益-1,653.57 万元,损失同比增加 387.48%,主要原因: 主要处置交易性金融资产取得的投资损益所致。 28. 报告期发生公允价值变动损失为 860.08 万元,同比收益减少 122.60%, 主要是公司投资上海青典投资合伙企业(有限合伙)对应的公允价值变动损益的 影响。 29. 报告期发生信用减值损失 917.34 万元,同比损失增加 206.09%,主要原 因:主要是公司坏账准备增加所致。 30. 报告期发生资产减值损失 1,332.10 万元,同比损失增加 74.77%,主要原 因:合同资产减值损失和存货跌价损失增加所致。 31. 报告期发生资产处置收益 93.04 万元,同比收益增加 661.78%,主要原因: 固定资产处置收益所致。 32. 报告期发生营业外收入 23.56 万元,同比增加 1,598.58%,主要原因:本 期营业外收入增加。 33. 报告期发生营业外支出 815.36 万元,同比增加 223.61%,主要原因:赔 偿款增加所致。 34. 报告期发生所得税费用 2,497.38 万元,同比增加 7.95%,主要原因:主 要是公司当期所得税费用的影响所致。 五、 现金流量情况 单位:万元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 170,111.10 218,271.27 -22.06% 经营活动现金流出小计 162,004.38 176,000.87 -7.95% 经营活动产生的现金流量净额 8,106.72 42,270.40 -80.82% 投资活动现金流入小计 5,842.47 19,020.60 -69.28% 投资活动现金流出小计 28,936.46 24,822.49 16.57% 投资活动产生的现金流量净额 -23,093.99 -5,801.89 298.04% 筹资活动现金流入小计 69,046.34 90,095.44 -23.36% 筹资活动现金流出小计 72,371.38 122,513.56 -40.93% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,325.04 -32,418.12 -89.74% 现金及现金等价物净增加额 -13,488.83 3,572.92 -477.53% 35. 报告期内,经营活动现金流入小计较上年同期减少 22.06%,主要是因为 销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 22.87%; 36. 经营活动现金流出小计较上年同期减少 7.95%,主要是购买商品、接受劳 务支付的现金较上年同期减少 9.42%所致。 以上原因导致经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 80.82%。 37. 报告期内,投资活动现金流入小计较上年同期下降 69.28%,主要是报告 期收回投资所收到的现金比去年同期减少 70.59%所致。 38. 报告期内,投资活动现金流出小计较上年同期增加 16.57%,主要是报告 期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期增加所 致。 以上因素导致投资活动产生的现金流量流出净额较上年同期增加 298.04%。 39. 报告期内,筹资活动现金流入小计较上年同期减少 23.36%,主要是公司 取得借款收到的现金减少所致。 40. 报告期内,筹资活动现金流出小计较上年同期减少 40.93%,主要是本报 告期偿还债务支付的现金减少所致。 41. 筹资活动产生的现金流量较上年同期流出减少 89.74%,主要是本报告期 公司偿还债务支付的现金减少所致。 综上所述,本报告期内,现金及现金等价物净增加额为-13,488.83 万元。 特此公告。 雅本化学股份有限公司 董事会 2023 年 4 月 26 日