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北京华宇软件股份有限公司
2018 年半年度报告
北 京 华 宇 软 件 股 份 有 限 公 司 BEIJING THUNISOFT CORPORATION LIMITED 1
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邵学、主管会计工作负责人王琰及会计机构负责人(会计主管人员)张绪梅声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司敬请投资者注意：半年度报告可能涉及未来计划等前瞻性陈述，该等计划并不构成
公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险意识，并且应当理解
计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本半年度报告“第四节 经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对
措施”分析了公司未来发展可能面临的风险因素及应对措施，敬请投资者留意查阅。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................ 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................... 7
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................. 10
第五节 重要事项 ................................................................................................................ 32
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................. 41
第七节 优先股相关情况 ..................................................................................................... 46
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................................ 47
第九节 公司债相关情况 ..................................................................................................... 49
第十节 财务报告 ................................................................................................................ 50
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................... 135
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释义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
食药监 指 国家食品药品监督管理总局
公司/华宇软件 指 北京华宇软件股份有限公司
华宇信息 指 北京华宇信息技术有限公司
亿信华辰 指 北京亿信华辰软件有限责任公司
广州华宇 指 广州华宇信息技术有限公司
华宇金信 指 华宇金信（北京）软件有限公司，原“航宇金信（北京）软件有限公司”
大连华宇 指 华宇（大连）信息服务有限公司
捷视飞通 指 深圳市捷视飞通科技股份有限公司，原“深圳市捷视飞通科技有限公司”
浦东华宇 指 上海浦东华宇信息技术有限公司，原“上海浦东中软科技发展有限公司”
万户网络 指 北京万户网络技术有限公司
华宇元典 指 北京华宇元典信息服务有限公司
联奕科技 指 联奕科技有限公司，原“联奕科技股份有限公司”
国信证券 指 国信证券股份有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 华宇软件 股票代码 300271
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京华宇软件股份有限公司
公司的中文简称 华宇软件
公司的外文名称 Beijing Thunisoft Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 Thunisoft
公司的法定代表人 邵学
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 韦光宇 遇晗
北京市海淀区中关村东路 1 号院清华 北京市海淀区中关村东路 1 号院清华
联系地址
科技园科技大厦 C 座 25 层 科技园科技大厦 C 座 25 层
电话 010-82150085 010-82150085
传真 010-82150616 010-82150616
电子信箱 IR@thunisoft.com IR@thunisoft.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参
见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年
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度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 996,348,679.58 847,800,168.18 17.52%
归属于上市公司股东的净利润（元） 215,069,603.24 156,419,466.74 37.50%
归属于上市公司股东的扣除非经常
181,641,149.72 155,705,561.11 16.66%
性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -468,472,538.70 -314,489,366.67 -48.96%
基本每股收益（元/股） 0.29 0.24 20.83%
稀释每股收益（元/股） 0.29 0.24 20.83%
加权平均净资产收益率 5.61% 8.33% -2.72%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,980,321,453.23 5,131,044,859.77 -2.94%
归属于上市公司股东的净资产（元） 3,963,688,694.15 3,703,234,761.92 7.03%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购
等原因发生变化且影响所有者权益金额
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.2843
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五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
1,733,088.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 294,687.93
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,819,248.82
对捷视飞通核算方式变化确
长期股权投资转为可供出售金融资产产生的投资收益 38,834,507.09
认的投资收益
减：所得税影响额 -508,580.25
少数股东权益影响额（税后） 123,160.93
合计 33,428,453.52 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服
务业务》的披露要求
公司成立至今一直专注于电子政务领域的软件与信息服务，为客户的信息化事业提供全
方位的解决方案与服务。公司服务内容覆盖信息系统的全生命周期，为客户提供信息化顶层
设计与规划咨询、应用软件开发、系统建设、运维服务和运营服务等全方位的专业服务。公
司用户涵盖法院、检察院、政府部门以及各行业大型企事业单位。
根据 IDC 中国电子政务研究报告，公司自 2006 年至今连续多年位列中国电子政务 IT
解决方案供应商 10 强。公司是国内法律科技市场的主要领导企业，是教育信息化、市场监
管、安全可靠等重要的软件服务市场的领先企业，并面向税务、卫生、金融、财政、工商、
企事业单位等行业提供软件与信息服务。
报告期内，公司积极拓展市场，加大研发投入，不断提升公司综合竞争力，实现了业绩
的稳健、持续增长。各业务具体发展情况及行业形势详见“第四节 经营情况讨论与分析”中
“一、概述”及“二、主营业务分析”。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
报告期内，公司主要资产无重大变化情况。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
报告期内新增软件著作权如下：
证书编号 名称 取得方式 发证日期
软著登字第 2329452 号 掌上 12348 平台 原始取得 2018/1/2
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软著登字第 2331002 号 12348 法网 APP 平台 原始取得 2018/1/2
软著登字第 2331909 号 联奕智能排课管理软件 V2.0 原始取得 2018/1/2
软著登字第 2333406 号 联奕大数据中心管理软件 V5.0 原始取得 2018/1/3
软著登字第 2333414 号 联奕高等教育质量常态监测管理软件 V2.0 原始取得 2018/1/3
软著登字第 2333376 号 联奕微服务架构学分制教务管理软件 V2.0 原始取得 2018/1/3
软著登字第 2342125 号 12348 公共法律服务热线平台 原始取得 2018/1/5
软著登字第 2352786 号 运维服务管理平台 原始取得 2018/1/10
软著登字第 2355216 号 智能自助诉讼服务终端系统 原始取得 2018/1/11
软著登字第 2370977 号 微信消息推送平台 原始取得 2018/1/18
软著登字第 2399514 号 专题智能分析与管理系统【简称：专题分析系统】 原始取得 2018/1/29
软著登字第 2413704 号 ArteryVM 管理平台 V2.0 原始取得 2018/2/1
软著登字第 2412311 号 Arteryas 应用中间件软件 V2.0 原始取得 2018/2/1
软著登字第 2431921 号 ArteryDB 数据库管理系统 V2.1 原始取得 2018/2/1
软著登字第 2414857 号 联奕高校数据服务总线管理软件 V2.0 原始取得 2018/2/2
软著登字第 2415066 号 联奕高校应用服务总线管理软件 V2.0 原始取得 2018/2/2
软著登字第 2461282 号 信息报送平台 原始取得 2018/2/28
软著登字第 2465465 号 绩效管理平台 原始取得 2018/3/1
软著登字第 2466305 号 Flexbase 协同平台 原始取得 2018/3/1
软著登字第 2468483 号 犯罪构成知识图谱量刑辅助系统 原始取得 2018/3/2
软著登字第 2468408 号 华宇元典通行证系统 原始取得 2018/3/2
软著登字第 2468409 号 智慧公诉速裁案件辅助系统 原始取得 2018/3/2
软著登字第 2482454 号 大数据综合搜索平台【简称：综合搜索】 原始取得 2018/3/8
软著登字第 2571241 号 服刑人员教育云平台 原始取得 2018/4/10
软著登字第 2582560 号 联奕大学生行为分析管理软件 V1.0 原始取得 2018/4/16
软著登字第 2607205 号 公务员绩效考核系统软件 原始取得 2018/4/24
软著登字第 2607204 号 值班管理系统软件 原始取得 2018/4/24
软著登字第 2614147 号 晓督.智慧民行辅助系统 原始取得 2018/4/26
软著登字第 2620865 号 法律知识标注平台 原始取得 2018/4/27
软著登字第 2618217 号 文书实体识别测试平台 原始取得 2018/4/27
软著登字第 2620869 号 知识图谱辅助生成平台 原始取得 2018/4/27
软著登字第 2632703 号 晓督.智慧公益诉讼线索分析平台 原始取得 2018/5/4
软著登字第 2634697 号 税收收入异动分析监控系统[简称：鹰眼] 原始取得 2018/5/4
软著登字第 2634666 号 房地产市场综合分析评价系统 [简称：智慧房管] 原始取得 2018/5/4
软著登字第 2669264 号 诉讼服务引导系统 原始取得 2018/5/15
软著登字第 2667554 号 元典企业调查系统 原始取得 2018/5/15
软著登字第 2682838 号 执行风险智能评估系统 原始取得 2018/5/18
软著登字第 2699068 号 智能信息发布系统 原始取得 2018/5/23
软著登字第 2707476 号 元典律师文书助手软件 原始取得 2018/5/24
软著登字第 2718586 号 裁判观点分析系统 原始取得 2018/5/28
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软著登字第 2721171 号 案情可视化系统 原始取得 2018/5/29
软著登字第 2740150 号 法律认知引擎系统 原始取得 2018/6/4
软著登字第 2745869 号 智能视频巡查平台 原始取得 2018/6/5
软著登字第 2780434 号 审判决策分析支持信息系统 原始取得 2018/6/14
软著登字第 2778830 号 智慧运维监控服务平台 原始取得 2018/6/14
软著登字第 2779206 号 检察大数据分析服务系统 原始取得 2018/6/14
软著登字第 2795302 号 智能语音输入系统 原始取得 2018/6/20
软著登字第 2279685 号 智能会议系统 原始取得 2018/6/21
软著登字第 2825326 号 所政管理系统 原始取得 2018/6/28
软著登字第 2582561 号 智能校园诊改支撑系统 V1.0 原始取得 2018/6/28
EsDataStandard 数据标准管理平台 [简称：
软著登字第 2889148 号 原始取得 2018/7/17
EsDataStandard]
报告期内新增资质如下：
证书名称 发证机关 首次获得时间
软件企业认定证书（北京）北京软件和信息服务业协会 2018/5/31
软件企业认定证书（中国）北京软件和信息服务业协会 2018/5/31
武器装备科研生产单位二
2018/1/3
级保密资格证书 国家保密局/北京市国防科学技术工业办公室
ISO9001:2008《质量管理
2018/6/16
体系要求》 北京赛西认证有限责任公司（原中国电子技术标准化研究所认证中心）
ISO/IEC20000-1:2011《IT
2018/6/16
服务管理体系要求》 北京赛西认证有限责任公司（原中国电子技术标准化研究所认证中心）
ISO/IEC27001:2013《信息
2018/6/16
安全管理体系要求》 北京赛西认证有限责任公司（原中国电子技术标准化研究所认证中心）
CMMI-DEV ML-5 CMMI Institute 2018/5/28
信用评级报告（中关村） 联合信用管理有限公司 2018/5/3
信用等级证书（招投标） 联合信用管理有限公司 2018/3/24
AAA 诚信优秀企业 中国市场学会信用工作委员会 2018/4/1
软件企业证书 大连软件行业协会 2018/4/26
其他关于公司核心竞争力的分析请详见“第四节经营情况讨论与分析”中“一、概述”
部分关于业务具体发展的介绍。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）经营情况综述
报告期内，公司新签合同额9.89亿元，较去年同期增长45%，期末在手合同额15.81亿
元。报告期内，公司实现营业收入9.96亿元，较去年同期增长17.52%；归属于母公司所有
者的净利润2.15亿元，较去年同期增长37.50%。
作为软件服务企业，公司是国内法律科技市场的领导企业，并在教育信息化、市场监管、
安全可靠等重要的软件服务市场占据了领先优势。这些重要市场的客户，在承担重要社会服
务职责、或激烈市场竞争压力的背景下，越来越有动力和能力在业务治理、业务处理和数据
应用等方面投入更大的力量。2018年4月，最高人民法院召开全国法院第五次网络安全和信
息化工作会议，周强院长指出深入推进智慧法院建设，促进审判体系和审判能力现代化。
2018年7月，最高人民检察院印发《全国检察机关智慧检务行动指南(2018-2020年)》指出，
主要任务是全面构建以办案为中心的智慧检务应用层生态、以安全可靠为基础的智慧检务支
撑层生态，及以开放共享为导向的智慧检务数据层生态。2018年7月，司法部召开全系统网
络安全和信息化工作电视电话会议，要求到2019年底将初步建成“数字法治、智慧司法”
体系，形成大平台共享、大系统共治、大数据慧治的信息化格局。2018年4月，教育部印发
《教育信息化2.0行动计划》，提出到2022年基本实现“三全两高一大”的发展目标，推动
从教育专用资源向教育大资源转变、从提升师生信息技术应用能力向全面提升其信息素养转
变、从融合应用向创新发展转变，努力构建“互联网+”条件下的人才培养新模式、发展基
于互联网的教育服务新模式、探索信息时代教育治理新模式。
随着大数据、人工智能技术持续深入发展，软件在承载知识的维度、广度和深度上均有
质的飞跃。作为法律人工智能认知技术的领导者，公司独立自主研发法律人工智能认知引擎
“元典睿核”，以法律知识图谱为核心，利用自然语言处理和机器学习等先进技术，打造法
律认知能力和提供法律知识智能服务，是公司智慧法院智慧检务等创新方案的核心。今年8
月全国知识图谱与语义计算大会上，公司介绍“元典睿核”法律知识图谱及其驱动创新的智
能应用，得到与会嘉宾和业内专家的高度评价。报告期内，公司在法律人工智能技术的研究
上持续加大投入，不断深化和优化“华宇法律人工智能平台”认知引擎（元典睿核）和感知
引擎（智核），进而持续支撑和推动上层应用的智能服务创新。“元典睿核”持续迭代研发，
增加对新场景和新案由下的认知能力和智能服务，深化和强化法律知识的生产、管理和输出。
“智核”持续加强与阿里云和百度在通用人工智能技术的深入合作，包括人脸识别、语音识
别、光学字符识别等，实现“行业+AI”技术的转化和场景落地，共同为客户提供真正可用
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好用的AI服务。2018年5月23日，公司在国家会议中心举办“华宇智慧法院产品发布会”，
会上发布了以“华宇法律人工智能平台”为基础的“下一代”智慧法院业务应用系统，系统
整体架构为“1871”即一个法律人工智能平台、八个支撑服务、七大业务场景、一个智能
服务入口。围绕案件审理执行全过程中的187个应用点为法官提供全方位的智能化服务，构
建从诉前调解、立案、审理、执行、审判管理的全新智慧法院产品和解决方案体系。
供给侧改革的大背景下，随着互联网技术和应用持续深化，社会经济各领域服务创新持
续加速，而信息技术和软件是这些创新的重要手段、工具和载体，也是创新的核心驱动力之
一。在某些业务场景，软件并不局限于工具属性，而已经成为服务本身，比如软件已经可以
代替部分基础事务性的服务内容。报告期内，公司创新业务不断涌现，以提升细分领域的整
体运营效率为导向，不断拓展技术服务边界和目标客户群，持续助力客户提升服务能力和业
务质量水平。2018年5月底上线的“保全通”业务平台，是公司法律科技战略指导下的一次
重要尝试。公司携手多家保险公司共同打造财产保全在线一体化办理平台，在试点法院上线
两个多月以来，线上申请财产保全占比已近30%。日前，“保全通”平台已经在北京、河南、
湖北、安徽、江苏、云南、山西、辽宁、天津、内蒙等地的近百家法院正式上线，最近一个
月的用户环比增长率超过60%。2018年8月初公司携手阿里钉钉发布“医管云”、“医共云”
等多款线上医院管理信息化产品，是公司海量企业业务的一次重要尝试。目前在浙江、贵州、
宁夏等多省市场覆盖率较高，在全国同类产品中市占率领先，预计年内线上业务客户将达数
千家。
公司积极储备未来法律科技市场的新动能，积极建设包含法律实务、法学研究、法律科
技等各方面的法律服务生态，积极履行行业龙头企业的社会责任。报告期内，公司中标国家
重点研发计划“两高一部”课题，推动法律大数据、法律人工智能等领域深入研究，为未来
的智慧法院和智慧检务等法律智能“蓄能”。公司与北京大学举办“人工智能与中国法律新
时代”论坛，与清华大学举办“首届司法大数据论坛-新一代信息技术如何助力司法责任制
改革”论坛。公司与腾讯云计算（北京）有限责任公司签订战略合作协议，双方同意在云计
算、大数据、人工智能、信息安全、移动互联等领域开展产品与技术、解决方案与服务、市
场联合营销与拓展等全方位的交流与合作。公司与北京北大英华科技有限公司签订战略合作
协议，双方同意就北大英华核心法律数据库服务和专题法律数据库服务开展全面和战略性合
作，并在市场营销和售后服务等方面互相支持开展合作。公司与幂律智能（PowerLaw AI）
在法律人工智能技术、数据、市场营销等方面开展战略合作。幂律智能是一家专注于法律领
域的初创人工智能技术公司，创始团队均为清华大学计算机系人工智能方向的博士、硕士，
在自然语言处理、数据挖掘、人工智能领域顶级学术会议及期刊上发表论文近30篇。
公司长期专注于法律服务、教育服务、市场监管和安全可靠等细分领域，持续钻研业务
知识，不断投入加强技术研发和方案创新；凭借领先的市场优势地位不断拓展技术服务边界
和目标客户群；以提升细分领域的整体运营效率为己任，持续助力客户提升服务能力和业务
质量水平。公司在不断提升业务价值创造能力和水平的同时，持续加强了在特定细分领域的
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
市场领先优势。报告期内，公司充分发挥并进一步巩固了以上优势。在法律科技领域，凭借
法院业务的积累和覆盖全国的市场营销与服务体系优势，以法律科技为核心驱动力，以业务
处理自动化和智慧辅助支撑为主要价值创造方式，全方位覆盖法律机关和商业法律服务领域
的一体化法律服务平台已经初步建成，业务覆盖全国31个省市自治区，为两万余名律师提供
业务软件和数据服务。在教育信息化领域，基于微服务架构的智慧校园平台及系列产品在全
国范围内落地推广，数据治理和服务治理创新方案助力高校教育治理能力提升，业务覆盖全
国28个省市自治区，为超过一千万师生提供信息化服务。
卡尔维诺在《看不见的城市》中写道：“看不见的风景，决定了看得见的风景。”面向
法律机关每年数百亿的信息化服务市场，面向教育机构每年数千亿的信息化服务市场，面向
我国每年数千亿的法律服务市场和数十万亿的风险防控和纠纷案件市场，我们深知，唯有持
续专注和钻研、持续技术和方案创新、持续新业务模式和新价值创造，公司才可以不断扩大
客户群、持续提升服务市场的整体运营效率，公司才可以更多更持续地创造客户价值、更好
更长久地促进员工成长、更有力更稳健地实现股东利益。
（二）主要业务发展情况
1、法律科技
报告期内，围绕智慧法院、智慧检务的建设目标，智慧法律相关解决方案持续发展。2018
年5月23日，公司在国家会议中心举办“华宇智慧法院产品发布会”，会上发布了以“华宇
法律人工智能平台”为基础的“下一代”智慧法院业务应用系统，系统整体架构为“1871”
即一个平台法律人工智能平台、八个支撑服务、七大业务场景、一个智能服务入口。围绕案
件审理执行全过程中的187个应用点为法官提供全方位的智能化服务，构建从诉前调解、立
案、审理、执行、审判管理的全新智慧法院产品和解决方案体系。报告期内，智慧建设热点
“电子卷宗随案生成与深度应用”完成6个省份落单，18个省份试用，收效良好，为公司在
下一个以电子卷宗等实体材料为核心的智慧应用时代，打下良好基础。2018年7月13日，在
2018全国检察机关装备展期间，公司发布了基于同一平台的“下一代”智慧检务应用系统。
智慧检务应用中的关键刑事智能辅助办案系统标杆-杭州市江干区人民检察院成为全国首批
科技强检示范院，积极探索实践“科技+检察”新模式，将以人工智能和大数据为代表的现
代科技与检察工作深度融合，切实提高办案质效，提升了检察工作现代化水平。
报告期内，公司紧紧响应司法改革要求，政法委、监察委、司法部行业信息化继续突破
发展。2018年5月28日，全国跨部门大数据办案平台建设座谈在苏州召开，公司参与建设的
“苏州跨部门大数据办案系统三期”成果在会上进行演示汇报。“苏州模式”实现政法部门
之间的网上办案协同和信息化资源的跨部门深度应用，成为业界标杆。公司充分利用法院、
检察院等业务领域积累的产品和解决方案的优势，利用软件平台化，实现公、检、法、司等
多部门的对接融合，发挥资源优势、客户优势，全力开拓司法行政行业市场。公司中标“智
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慧燕城”智慧监狱项目，继续夯实拓展监狱管理、戒毒管理市场。参考智慧法院、智慧检务
等先行领域的技术、经验和成果，借助公司覆盖全国的营销体系，在智慧纪检监察领域持续
完善和推广解决方案。
报告期内，元典律师工作平台服务和业务模块持续迭代更新，注册用户数稳步快速增长。
基于此垂直化、轻量级的法律大数据实务智能SaaS平台，不断整合律师业务处理的多方面
需求，公司逐步完成构建围绕律师业务处理、办案辅助为核心的服务体系。元典律师工作平
台将数据支持、知识服务、智能辅助融入工作流，提供团队云端自由协作、案件/项目流程
管理、知识管理、文档存储等基础业务处理辅助模块，打通法院律师一体立案接口，集成企
业工商数据自动匹配、法官同类案例快速检索、办案辅助等增值模块，为律师法律服务团队、
企业法务、法律研究团队提供全方位标准化的办案全过程管理、业务协同和智能辅助。平台
通过持续迭代更新服务和业务模块，用户粘合度高，新增用户与承载案件数量稳步快速增长，
律师注册人数两万余人，案件协同数量超万件。
“保全通”平台是公司法律科技战略指导下的一次重要尝试，是公司携手多家保险公司
共同打造的财产保全在线一体化办理平台。平台集成先进的法律科技，构建当事人/代理人、
保险公司、法院之间的安全连接渠道，实现财产保全担保在线一体化办理。5月底平台在几
家法院开始试点，得到当事人、律师、立案法官高度评价。上线两个月以来，在试点法院的
线上申请财产保全占比已近30%。日前，保全通平台已经陆续在北京、河南、湖北、安徽、
江苏、云南、山西、辽宁、天津、内蒙等地的近百家法院正式上线，最近一个月的用户环比
增长率超过60%。
2、教育信息化
报告期内，公司基于微服务架构的智慧校园平台及系列产品在全国范围内落地实践并深
度推广。高教领域内，成功中标广州大学、南京信息工程大学、云南交通职业技术学院等智
慧校园重大建设项目；在基础教育领域，公司陆续中标雷州市教育局、恩平市教育局、信宜
市教育局等重大建设项目。教育部印发的《教育信息化2.0行动计划》在具体实施行动中，
明确地提出“教育治理能力优化行动”成为2.0行动计划中极其重要的八大行动之一，而早
在《计划》发布之前，公司已经在教育治理方面，尤其是在数据治理、服务治理等方面抢先
布局并展开行动，率先推出数据治理及服务治理创新方案，报告期内已经取得不错的实践效
果，并成功打造了中山大学、华南农业大学，华中农业大学，武汉大学等标杆用户。报告期
内公司还中标了陕西工业职业技术学院、广东省外语艺术职业学院等数据治理项目，在政策
的推动下，公司将有效助力高校教育治理能力提升，并持续推动高校在信息化建设中快速、
稳步发展。
2018年，公司不断丰富产品和解决方案，特别针对本科评估系统、职业教育诊断与改
进系统、微服务教务、微服务办事大厅、质量工程项目申报与管理系统、安全运维解决方案
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等拳头产品重点布局专业软件产品销售团队。报告期内，本科评估系统、高职诊改系统面向
全国推广，公司成功中标广东、河北、陕西、浙江、江苏、江西、湖南等十几个省市三十余
所院校，其中部分院校已中标二期建设项目，进一步奠定了公司在该细分产品领域的市场领
先地位。上海电子信息职业技术学院教学质量诊断与改进项目在 “全国诊改专委会全体委
员扩大会议暨诊改试点推进会议” 上作为全国的标杆案例进行分享，将在上海市全部高职
院校中推广使用。
在产品创新方面，公司围绕“智慧课堂”打造并发布了新产品“奕课堂”，并先后亮相
于2018年广东省职业技术教育学会年会、2018年广东省计算机学会网络空间安全学术年会，
已在中山大学、清远职业技术学院、广州市交通运输职业学校等院校部署试用，针对该产品
的项目招标也已经陆续启动，未来，公司将以广东为核心，面向全国范围内积极推广。同时，
报告期内，公司积极探索VR/AR实训室市场，现已成功中标广州城市职业学院2018年信息
化建设项目VR-AR产学研一体化工程中心装备采购项目，实现该领域零突破。
3、市场监管
报告期内，公司推出了“智慧市场监管解决方案”、“网剑行动互联网监管云服务解决
方案”、“食品药品大数据分析解决方案”、“校园食品安全解决方案”等面向市场监管部
门全新的解决方案，尤其是在深圳市场监管委、天津市市场监管委等项目的基础上结合公司
多年来在工商、食药监、质检等领域的业务和技术积累，形成了面向市场监管部门的“智慧
市场监管”、“智慧执法”、“智能视频巡查”等系列产品，为机构改革后积极拓展市场监
管业务奠定了良好的基础，并实现了在海南、北京、湖北、安徽、广西、河北、新疆等地业
务持续增长。
报告期内，公司通过与清华大学天津电子研究院的合作推出了“智能视频巡查”产品，
利用人工智能技术对餐饮后厨24小时无间断的识别监控，实现了对餐饮企业安全违规操作现
象的视频智能识别和分析。通过与饿了么、百度外卖等互联网餐饮外卖平台的战略合作，以
及与北京市消协、北京市通州区食药监局等政府部门的技术合作，积极推进面向餐饮行业企
业自律、公众监督和政府监管三位一体的共治格局的构建，力争年内推广百家企业和市场监
管局客户。
4、安全可靠
公司切实加大相关业务多方面的推进力度，包括技术能力建设、产业链合作、行业应用
推进、应用模式创新等。积极推进人才培养合作、技术研究合作、区域服务合作和产业推广
合作等。
根据公司战略规划实施步骤，进一步加强产业链适配融合，提升平台产品兼容性、功能、
性能、稳定性、可靠性以及使用方便性；支撑批量化、快速化的项目应用开发、实施和升级，
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满足业务规模化需求，为客户提供研发支撑。公司持续针对性加大研发投入，持续扩充技术
团队，深入探索相关技术研究，着力打造一系列解决方案,完成多平台基础软硬件适配。同
时，完成行业新产品论证验证工作，进行公司优势领域业务软件针对性解决方案研究。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 996,348,679.58 847,800,168.18 17.52%
营业成本 558,755,866.55 463,409,728.02 20.57%
并购联奕导致的费用增加及全国
销售费用 74,958,442.51 49,072,325.68 52.75% 性营销网络布局带动的薪酬及业
务费用增加
管理费用 203,094,071.94 191,940,926.25 5.81%
财务费用 -4,685,491.79 -4,567,264.96 -2.59%
非应税收益导致本期所得税负的
所得税费用 10,829,951.85 16,233,907.68 -33.29%
降低
公司为提高核心竞争能力，研发
研发投入 184,991,069.62 135,629,977.54 36.39%
投入保持持续稳定增长
集成项目的实施使购买商品支出
经营活动产生的现金流量净额 -468,472,538.70 -314,489,366.67 -48.96% 有较大增长，同时销售回款增幅
略低于收入增幅
投资活动产生的现金流量净额 -135,868,256.88 -139,947,847.82 2.92%
本期筹资收款减少，且子公司偿
筹资活动产生的现金流量净额 -67,589,637.43 204,300,556.75 -133.08%
还部分银行借款影响
现金及现金等价物净增加额 -671,930,433.01 -250,136,657.74 -168.63%
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分产品或服务
应用软件 464,292,645.96 152,813,877.37 67.09% 15.96% 17.72% -0.49%
系统建设服务 383,587,773.32 308,169,900.35 19.66% 20.55% 20.12% 0.29%
运维服务 148,468,260.30 97,772,088.83 34.15% 14.91% 26.90% -6.22%
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号—上市公司从事软件与信息技术服务
业务》的披露要求：
报告期内营业收入或营业利润占 10%以上的行业
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
法律科技 758,363,896.63 388,646,442.17 48.75% 0.00% -7.03% 3.87%
教育信息化 141,795,307.41 104,585,231.33 26.24%
大企业及其他 91,182,334.78 62,720,396.48 31.21% 9.65% 48.41% -17.97%
分产品
应用软件 464,292,645.96 152,813,877.37 67.09% 15.96% 17.72% -0.49%
系统建设服务 383,587,773.32 308,169,900.35 19.66% 20.55% 20.12% 0.29%
运维服务 148,468,260.30 97,772,088.83 34.15% 14.91% 26.90% -6.22%
分地区
华北地区 344,390,458.63 202,956,597.25 41.07% -13.05% -16.75% 2.62%
西北地区 220,618,808.84 119,092,171.67 46.02% 67.11% 126.21% -14.10%
华南地区 122,963,409.57 82,797,400.06 32.67% 137.25% 129.77% 2.20%
华东地区 106,647,402.22 57,313,761.59 46.26% 51.28% 36.16% 5.97%
东北地区 91,400,251.52 37,961,733.77 58.47% -19.06% -31.17% 7.31%
报告期内单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过
5000 万元的正在履行的合同情况
□ 适用 √ 不适用
主营业务成本构成
单位：元
本报告期 上年同期
成本构成 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
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材料及设备采购成本 396,787,482.43 71.01% 331,956,991.50 71.63% 19.53%
人工成本及费用 128,336,418.88 22.97% 95,362,263.53 20.58% 34.58%
软件摊销 33,631,965.24 6.02% 36,090,472.99 7.79% -6.81%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 36,442,028.01 16.65% 公司对联营企业核算方式变化导致 否
资产减值 7,718,470.06 3.53% 本期应收项目计提的坏账准备 否
营业外收入 40,103.95 0.02% 否
营业外支出 7,859,352.77 3.59% 主要为本期公益性捐赠支出 否
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
产比例 产比例
主要为并购子公司联奕科技增加
货币资金 628,718,776.55 12.62% 555,910,524.18 18.96% -6.34%
的货币资金
主要由于公司业务增长带动应收
应收账款 894,762,531.78 17.97% 616,972,292.34 21.04% -3.07%
账款的增加
存货 652,793,382.95 13.11% 513,101,214.14 17.50% -4.39%
公司对捷视飞通的投资改为财务
长期股权投
39,128,989.46 1.33% -1.33% 性投资，由本科目转出至可供出
资
售金融资产科目
固定资产 255,264,585.67 5.13% 219,508,399.54 7.49% -2.36%
在建工程 372,557.17 0.01% -0.01%
主要为并购的子公司联营科技的
短期借款 29,000,000.00 0.58% 9,150,000.00 0.31% 0.27%
银行借款
公司对捷视飞通的投资改为财务
可供出售金
106,000,000.00 2.13% 5,000,000.00 0.17% 1.96% 性投资，按公允价值计量投资成
融资产
本，由长期股权投资转入本科目
应付账款 294,494,591.55 5.91% 167,340,328.45 5.71% 0.20% 主要为公司业务增长带来的增加
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主要为集成项目实施采购影响的
应交税费 24,834,121.18 0.50% 39,499,092.72 1.35% -0.85%
进项税款增加
主要原因为支付投资款及限制性
其他应付款 200,219,869.26 4.02% 323,944,975.86 11.05% -7.03%
股票解锁
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
33,000,000.00 11,750,000.00 180.85%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：元
被投资公司 投资 持股 资金 投资 产品 预计 是否
主要业务 投资金额 合作方 本期投资盈亏 披露日期 披露索引
名称 方式 比例 来源 期限 类型 收益 涉诉
计算机软硬件、
华宇金信 电子产品技术
100.0 自有 不适 股权 不适 2018 年 05
（北京）软 开发、技术转 增资 27,000,000.00 无 不适用 否
0% 资金 用 投资 用 月 16 日 www.cninfo.com.cn
件有限公司 让、技术咨询、
技术服务
北京元
典起航
科技中
心（有限
合伙）、
计算机软硬件、 北京元
北京华宇元 电子产品技术 典创新
37.50 自有 不适 股权 不适 2016 年 07
典信息服务 开发、技术转 新设 6,000,000.00 科技中 -1,480,934.34 否
% 资金 用 投资 用 月 28 日 www.cninfo.com.cn
有限公司 让、技术咨询、 心（有限
技术服务 合伙）、
北京元
典成长
科技中
心（有限
合伙）
合计 -- -- 33,000,000.00 -- -- -- -- -- -1,480,934.34 -- -- --
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 99,481.18
报告期投入募集资金总额 251.11
已累计投入募集资金总额 101,661.55
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
截至 2018 年 6 月 30 日，公司共募集资金三次，其中两次尚在效益期内，募集资金总额为 99,481.18 万元，所产生
的利息（扣除银行手续费）2,180.37 万元，已累计投入 101,661.55 万元。
1、首次公开发行股份并在创业板上市的募集资金：经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1492 号文核准，公
司委托主承销商国信证劵股份有限公司（以下简称“国信证劵”）首次公开发行人民币普通股（A 股）1,850 万股（每股面
值 1 元），每股发行价格为 30.80 元，截至 2011 年 10 月 13 日，本公司共募集资金 52,880.00 万元（已扣除券商费用
4100.00 万元），扣除发行费用 1,398.82 万元后，募集资金净额为 51,481.18 万元。该募集资金到位情况已经兴华会计
师事务所有限责任公司审验，并于 2011 年 10 月 31 日出具了（2011）京会兴（验）字第 7-017 号《验资报告》。截至
2016 年 12 月 31 日，该次募集资金累计投入金额为 53,638.72 万元，超出募集资金的 2,157.54 万元为募集资金所产生
的利息（扣除银行手续费），该次募集资金已全部使用完毕。
2、经中国证券监督管理委员会《关于核准北京华宇软件股份有限公司向任刚等发行股份购买资产并募集配套资金的
批复》（证监许可〔2017〕1395 号）文件核准，并经深圳证券交易所同意，公司非公开发行新股募集本次发行股份购
买资产的配套资金，确认募集资金不超过 49,000.00 万元，公司于 2017 年 9 月委托主承销商华泰联合证券有限责任公
司（以下简称''华泰联合证券''）非公开发行数量 3,109.00 万股股份，每股面值 1.00 元，发行价格 15.76 元/股，扣除财
务顾问费及承销费用 1,000.00 万元后，实际收到募集资金净额为人民币 48,000.00 万元，该笔资金已由本公司主承销商
华泰联合证券于 2017 年 9 月 18 日划转至公司指定的本次募集资金专户。上述募集资金净额已经中审华会计师事务所（特
殊普通合伙）CAC 验字[2017]0051 号《验资报告》验证。截止 2018 年 3 月 31 日，该次募集资金累计投入金额为 48,022.83
万元，超出募集资金的 22.83 万元为募集资金所产生的利息（扣除银行手续费），该次募集资已全部使用完毕。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
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单位：万元
是否
已变 截至期末 截止报告
本报告 截至期末累 本报告
承诺投资项目和超 更项 募集资金承 调整后投资 投资进度 项目达到预定可使 期末累计 是否达到 项目可行性是否
期投入 计投入金额 期实现
募资金投向 目(含 诺投资总额 总额(1) (3)＝ 用状态日期 实现的效 预计效益 发生重大变化
金额 (2) 的效益
部分 (2)/(1) 益
变更)
承诺投资项目
1.数字法院智能管
否 5,982.04 5,230.44 5,230.38 100.00% 2014 年 06 月 30 日 630.41 9,495.28 不适用 否
理系统
2.电子检务管理系
否 5,583.54 3,488.10 3,488.08 100.00% 2014 年 06 月 30 日 131.06 2,707.00 不适用 否
统
3.商业智能分析应
否 2,485.70 1,329.65 1,329.63 100.00% 2014 年 08 月 31 日 445.70 3,946.79 不适用 否
用平台
4.华宇政务应用支
否 1,973.52 1,001.14 1,001.08 100.00% 2014 年 08 月 31 日 311.33 2,180.50 是 否
撑和研发平台
5.信息应用运维管
是 3,452.72 3,450.78 3,450.78 100.00% 2013 年 12 月 31 日 -104.30 3,453.11 不适用 否
理与服务系统
6.购买联奕科技
100%股权现金对 否 48,000.00 47,771.72 47,771.72 100.00% 2017 年 08 月 31 日 601.59 8,248.05 不适用 否
价并募集配套资金
7.购买联奕科技募
集配套资金补充流 否 228.28 251.11 251.11 100.00% 不适用 否
动资金
承诺投资项目小计 -- 67,477.52 62,500.11 251.11 62,522.78 -- -- 2,015.79 30,030.73 -- --
超募资金投向
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1.收购华宇金信
（北京）软件有限 1,173.00 1,173.00 1,173.00 100.00% 2012 年 04 月 25 日 不适用 否
公司 51%股权
2.建设实施“华宇
（大连）研发基地 10,000.00 10,000.00 10,153.42 100.00% 2016 年 05 月 19 日 不适用 否
项目”
3.参股深圳市捷视
飞通科技股份有限 3,000.00 3,000.00 3,000.00 100.00% 2014 年 10 月 13 日 否 否
公司
4.收购上海浦东华
宇信息技术有限公 5,500.00 5,500.00 5,500.00 100.00% 2015 年 01 月 21 日 是 否
司 90.185%股权
归还银行贷款（如
-- 3,000.00 3,000.00 3,000.00 100.00% -- -- -- -- --
有）
补充流动资金（如
-- 16,312.35 16,312.35 16,312.35 100.00% -- -- -- -- --
有）
超募资金投向小计 -- 38,985.35 38,985.35 39,138.77 -- -- -- --
合计 -- 106,462.87 101,485.46 251.11 101,661.55 -- -- 2,015.79 30,030.73 -- --
公司于 2011 年 10 月 26 日在深圳证券交易所创业板挂牌上市，在此之前公司尚未取得募集资金，由于存在资金缺口，公司在 2009 年或 2010 年起仅
以自筹资金的方式对五个募集资金投资项目进行了小规模投入，也取得了部分阶段性成果，但总体来说并未按照募集资金投资项目原定计划进行实施。近
两年业界基于云计算、物联网等技术的应用逐渐成熟，将成为未来一段时期内行业信息化建设的重点和亮点，结合公司主营行业信息化建设的要求和特点，
未达到计划进度或 增加对这些技术的应用将带来更大的经济效益和社会效益。
预计收益的情况和 因此，华宇软件在对市场情况进行充分分析后，对五个募集资金投资项目的研发计划做了相应的调整，使募集资金投资项目更具市场性和领先性，符
原因（分具体项目） 合公司长期发展的需要。截止目前，公司五个募集资金投资项目均已按计划结项。
公司 2014 年参股投资捷视飞通，投资金额 3,000 万元。基于长期发展需要，捷视飞通近几年持续加大了研发、销售方面的投入，导致短期业绩表现
不及预期，未能实现公司的业绩承诺。但这些投入为捷视飞通的长期发展奠定了基础，使其品牌影响力、产品竞争力都得到提高。公司该笔投资的公允价
值为 7,200 万元。
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项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
适用
根据本公司《招股说明书》披露的情况，公司首次公开发行并上市募集资金拟投向“数字法院智能管理系统”、“电子检务管理系统”等五个项目，投资总
额为 19,477.52 万元，本公司实际募集资金净额为 51,481.18 万元，超募资金为 32,003.66 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司超募资金使用情况如下：
1、2011 年 12 月 13 日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了《使用部分超募资金偿还银行贷款和永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资
金 3,000 万元偿还银行贷款及 3,400 万元用于永久补充流动资金。
2、2012 年 4 月 25 日，公司第四届董事会第十三次会议审议通过了《使用超募资金收购航宇金信（北京）软件有限公司 51%股权的议案》，同意使
用超募资金 1,173 万元向陈京念先生收购航宇金信(北京)软件有限公司 51%的股权。
3、2012 年 12 月 26 日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用超募资金建设实施“华宇（大连）研发基地项目”的议案》，同意使
用超募资金 1 亿元建设实施“华宇（大连）研发基地项目”。超募资金 1 亿元将分两次以增资方式注入华宇（大连）信息服务有限公司，截至目前，首次注
资 6,000 万元及第二次注资 4,000 万元均已完成，大连华宇注册资金增至 12,000 万元。
4、2013 年 4 月 22 日，公司第四届董事会第二十六次会议审议通过了《使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意使用超募资金 6,400 万
元用于永久补充流动资金。
超募资金的金额、
5、2013 年 7 月 15 日，公司第四届董事会第二十八次会议审议通过了《使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用超募资金 5,000 万
用途及使用进展情
元用于暂时补充流动资金。2013 年 12 月 25 日，公司已将人民币 5,000 万元归还至原超募资金存放账户。同时，公司将上述募集资金归还情况通知了保
况
荐机构及保荐代表人。至此，公司使用超募资金 5,000 万元暂时补充流动资金已一次性归还完毕。
6、2014 年 3 月 4 日，公司第五届董事会第六次会议审议通过了《使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用超募资金 5,000 万元用于
暂时补充流动资金。2014 年 9 月 2 日，公司已将人民币 5,000 万元归还至原超募资金存放账户。同时，公司将上述募集资金归还情况通知了保荐机构及
保荐代表人。至此，公司使用超募资金 5,000 万元暂时补充流动资金已一次性归还完毕。
7、2014 年 6 月 13 日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了《使用部分超募资金永久补充流动资金》，同意使用超募资金 3,000 万元用于永久
补充流动资金。
8、2014 年 9 月 10 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并将结余资金转超募资金的议案》，同意将公司募投项
目“商业智能分析应用平台”和“华宇政务应用支撑和研发平台”的结余募集资金 2,300.32 万元（含利息收入）转为超募资金管理。
9、2014 年 9 月 15 日，公司第五届董事会第十四次会议通过《关于使用超募资金参股深圳市捷视飞通科技有限公司的议案》，同意使用超募资金 3,000
万元以增资的形式投资深圳市捷视飞通科技有限公司。
10、2014 年 9 月 15 日，公司第五届董事会第十四次会议决议审议通过《关于使用部分超募资金支付公司发行股份及支付现金购买资产现金对价的议
案》，同意以发行股份及支付现金的方式购买马勤等 11 名交易对方合计持有的上海浦东中软科技发展有限公司 90.185%股权，交易总额为 13,527.75 万
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
元，其中使用超募资金 5,500 万元支付本次交易的部分现金对价，不足部分由公司以自有资金支付。
11、2016 年 4 月 25 日，公司第五届董事会第二十五次会议决议审议通过了《使用 IPO 超募资金项目节余资金永久补充流动资金的议案》，同意使用
超募资金项目节余资金永久补充流动资金。
截止目前，以上计划已经实施完毕。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
适用
募集资金投资项目 以前年度发生
实施方式调整情况
经公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过，“信息应用运维管理与服务系统”项目变更由公司全资子公司华宇信息实施。该项目拟使用募集资金投资
额为 3,452.72 万元，由公司以增资的方式注入华宇信息并全部用于该项目的建设。
适用
募集资金投资项目 为加快项目建设以满足公司发展需要，在募集资金到位前公司先行以自筹资金支付数字法院智能管理系统项目款项 2,647.99 万元、电子检务管理系统
先期投入及置换情 项目款项 2,320.67 万元、商业智能分析应用平台项目款项 154.71 万元、华宇政务应用支撑和研发平台项目款项 157.97 万元。2011 年 12 月 13 日，公司
况 第四届董事会第十次会议审核通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意公司用募集资金 5,281.34 万元置换预先已
投入募集资金投资项目的自筹资金。目前，相关资金已完成置换。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
适用
公司募投项目“数字法院智能管理系统”、“电子检务管理系统”、“信息应用运维管理与服务系统”、“商业智能分析应用平台”、“华宇政务应用支撑和研发
平台”已按照计划时间结项，共使用募集资金 14,499.95 万元，募集资金专户结余资金 5,650.97 万元（含利息）。上述项目产生结余资金，主要是设备投
项目实施出现募集 入、备用金较原计划减少导致。募投项目环境设备投入中，超过 70%的投入为研发支撑环境和交付测试环境。公司采用云计算、虚拟化等技术手段节省设
资金结余的金额及 备投资；国产设备厂商给予了应用开发商更多支持，减少了设备环境的投入；上述募投项目在执行过程中没有出现意外、特殊情况，原预算中的预留备用
原因 金未予动用。2014 年 7 月 29 日，公司第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于部分募投项目结项并使用结余募集资金及利息永久补充流动资金的议
案》，同意将公司募投项目“数字法院智能管理系统”、“电子检务管理系统”和“信息应用运维管理与服务系统”的结余募集资金（含利息收入）3,350.65 万元
永久补充流动资金，用于公司主营业务相关新产品的研发及新业务的市场拓展。2014 年 9 月 10 日，公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于部
分募投项目结项并将结余资金转超募资金的议案》，同意将公司募投项目“商业智能分析应用平台”和“华宇政务应用支撑和研发平台”的结余募集资金
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2,300.32 万元（含利息收入）转为超募资金管理。目前，结余资金已全部处理完毕。
公司募投项目“购买联奕科技 100%股权”累计募集资金 48,000 万元，累计投入金额为 47,771.72 万元，剩余募集资金余额 251.11 万元（含利息收入净
额 22.83 万元）系支付现金对价和相关中介费用后剩余的金额，该金额用于补充流动资金。目前，结余资金已全部使用完毕。
尚未使用的募集资
不适用
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 本公司不存在募集资金使用的其他情况。本公司已披露的募集资金相关信息及时、真实、准确、完整披露，不存在募集资金管理违规情况。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 截至期末实 截至期末投 项目达到预
本报告期实际投 本报告期实 是否达到 变更后的项目可行性
变更后的项目 对应的原承诺项目 拟投入募集 际累计投入 资进度 定可使用状
入金额 现的效益 预计效益 是否发生重大变化
资金总额(1) 金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
信息应用运维管理 信息应用运维管理 2013 年 12
3,450.78 0 3,450.78 100.00% -104.30 不适用 否
与服务系统 与服务系统 月 31 日
合计 -- 3,450.78 0 3,450.78 -- -- -104.30 -- --
经公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过，“信息应用运维管理与服务系统”项目变更由公司全资子公司华
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)
宇信息实施。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
25
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 主要 注册
公司名称 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
类型 业务 资本
软件
北京华宇
子公 开发 1,644,63 920,174
信息技术 3亿 771,784,425.26 167,561,882.45 145,449,163.88
司 与销 7,169.10 ,711.46
有限公司
售
华宇（大 软件
连）信息 子公 开发 209,765, 153,745
1.2 亿 52,940,525.84 15,715,374.38 16,342,593.33
服务有限 司 与销 109.30 ,145.94
公司 售
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上海浦东 软件
华宇信息 子公 开发 3,000 197,205, 172,648
43,020,521.62 7,452,730.24 5,817,594.09
技术有限 司 与销 万 285.66 ,973.27
公司 售
软件
和信
联奕科技 子公 8,250 468,240, 272,245
息技 140,751,784.97 5,540,476.24 5,277,280.10
有限公司 司 万 634.48 ,106.18
术服
务业
北京亿信 软件
华辰软件 子公 开发 1,250 124,585, 104,098
29,113,914.48 1,792,097.38 1,809,379.01
有限责任 司 与销 万 717.64 ,670.05
公司 售
软件
北京万户
子公 开发 2,470 157,740, 140,469
网络技术 27,784,154.46 71,015.95 182,503.93
司 与销 万 973.32 ,529.22
有限公司
售
软件
北京华宇 开发
元典信息 子公 与销 4,800 39,882,8 31,945,
4,036,398.66 -5,028,336.58 -3,949,158.24
服务有限 司 售、技 万 46.15 785.00
公司 术咨
询
软件
广州华宇
子公 开发 2,000 180,097, 146,944
信息技术 18,443,659.49 -12,471,556.08 -9,287,399.13
司 与销 万 416.16 ,968.67
有限公司
售
华宇金信 软件
（北京） 子公 开发 5,000 254,754, 135,725
6,515,658.20 -12,306,906.65 -10,513,382.50
软件有限 司 与销 万 804.02 ,896.67
公司 售
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
（1）华宇信息
华宇信息成立于2009年9月9日，注册资金3亿元，住所为北京市海淀区中关村东路1号院
8号楼21层C2301，C2302，经营范围为计算机软硬件、电子产品技术开发、技术转让、技术
咨询、技术服务。公司持有华宇信息100%股权。
报告期内，华宇信息各项业务开展顺利，整体运营良好。报告期末，总资产16.45亿元，
净资产9.20亿元；报告期内，实现净利润1.45亿元。
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）大连华宇
大连华宇成立于2012年9月19日，注册资金1.2亿元，住所为大连市甘井子区辛寨子街道
砬子山村，经营范围为计算机软硬件、电子产品技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，
企业管理咨询，数据处理及存储服务，计算机系统集成及综合布线，计算机设备、电子产品、
通讯设备销售及现场维修。公司持有大连华宇100%的股权。
大连华宇主要从事自有软件产品研发和软件项目开发等业务。报告期末，大连华宇总资
产2.10亿元，净资产1.54亿元；报告期内，实现净利润1,634.26万元。
（3）浦东华宇
浦东华宇成立于2000年4月3日，注册资金3,000万元，经营范围为计算机软件、硬件开
发、系统集成及相关产品的销售，网路工程的安装、调试、维护、楼宇智能化系统的设计、
施工、维修，网络安全技术咨询和技术服务，信息技术咨询和技术服务。公司持有浦东华宇
100%的股权。
浦东华宇主要从事法院、非银行金融等业务领域的软件开发、运维服务与系统建设。报
告期末，浦东华宇总资产1.97亿元，净资产1.73亿元；报告期内，纳入合并报表的净利润581.76
万元。
（4）联奕科技
联奕科技成立于2004年7月5日，注册资金8,250万元，住所为广州市天河区科韵路16号，
经营范围为软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；数据处理和存储服务；软件
服务；教育咨询服务；软件测试服务；网络技术的研究、开发；计算机技术开发、技术服务
等。公司持有联奕科技100%股权。
报告期内，联奕科技充分发挥成功案例和标杆客户的优势，借助品牌势能继续深入开发
全国市场，促进数字校园方案销售持续增长。报告期末，总资产4.68亿元，净资产2.72亿元；
报告期内，纳入合并报表的净利润527.73万元。
（5）亿信华辰
亿信华辰成立于2006年10月31日，注册资金1,250万元，住所为北京市海淀区西小口路
66号中关村东升科技园B-2号楼5层A502室，经营范围为计算机软硬件、电子产品技术开发、
技术转让、技术咨询、技术服务。公司持有亿信华辰80%股权。
亿信华辰专注于数据分析技术与平台的研发与服务，以BI@Report、i@Report 等产品
为核心构成了一整套完整的数据分析应用综合解决方案，是国内领先的数据仓库、商业智能、
报表统计软件产品和咨询服务提供商。报告期末，亿信华辰总资产1.25亿元，净资产1.04亿
元；报告期内，实现净利润180.94万元。
（6）万户网络
万户网络成立于2003年8月12日，注册资金2,470万元，住所北京市海淀区安宁庄西路9
号院29号楼907室，经营范围为技术推广服务；计算机系统服务；公共软件服务；销售机械
设备、五金交电、电子产品。公司持有万户网络100%的股权。
万户网络主要从事协同办公软件的研发、销售及相关技术服务。报告期末，万户网络总
资产1.58亿元，净资产1.40亿元；报告期内，纳入合并报表的净利润18.25万元。
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（7）华宇元典
华宇元典成立于2016年7月25日，注册资金4,800万元，北京市海淀区中关村东路1号院8
号楼21层C2303，经营范围为经济贸易咨询；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、
技术服务；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；数据处理；销售电
子产品、通讯设备、计算机、软件及辅助设备；互联网信息服务等。公司持有华宇元典37.50%
的股权。
华宇元典专注于法律大数据深度研发，团队由具备丰富实务经验的前法官、检察官、律
师、NLP算法工程师与程序员等组成，致力于提供法律实务智能产品，产品服务对象涵盖法
院、检察院、律师、法务等全法律生态圈。报告期末，华宇元典总资产3,988.28万元，净资
产3,194.58万元；报告期内，实现净利润-394.92万元。
（8）广州华宇
广州华宇成立于 2007年9月11日，注册资金2,000万元，住所为广州市海珠区阅江中路
688 号保利国际广场北塔15层，经营范围为计算机硬件及外围设备、网络技术、应用电子技
术的研究开发、技术咨询、技术服务、技术转让及销售；计算机网络工程及综合布线工程服
务；企业咨询管理。公司持有广州华宇100%股权。
广州华宇的主营业务是面向华南区域的法律服务软件产品和服务。报告期末，广州华宇
总资产1.80亿元，净资产1.47亿元；报告期内，实现净利润-928.74万元。
（9）华宇金信
华宇金信成立于2007年1月26日，注册资金5,000万元，住所为北京市海淀区万泉河路68
号8号楼18层1801单元，经营范围为计算机系统服务；计算机维修、数据处理；基础软件服
务、应用软件服务；技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广；销售计算机、软件及辅助
设备、文化用品、机械设备、通讯设备、五金、交电、建筑材料。公司持有华宇金信100%的
股权。
华宇金信专注于为政府食品安全保障和工商行政管理领域提供大型系统解决方案、系统
开发、系统集成、技术服务等业务，致力于成为食品安全以及市场监管的领军企业。报告期
末，华宇金信总资产2.55亿元，净资产1.36亿元；报告期内，实现净利润-1,051.34万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、经济环境风险
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近半年来，国际金融市场跌宕起伏，贸易摩擦加剧，经济增长势头放缓。在工业互联网、
智能制造、人工智能、大数据等领域发达国家加速战略布局，抢占未来发展主导权，给我国
软件和信息技术服务业跨越发展带来深刻影响。我国经济发展逐渐进入新常态，以改革创新
为核心的新动能加速孕育，国家战略正在逐步推进实施，赋予软件和信息服务业新使命。针
对制约产业发展的各项问题，国家正积极部署新举措。我国推进减税降费措施、积极发挥财
政资金效应。同时积极推进科技创新，增强核心竞争力，加快推进新旧动能转换。面对经济
环境可能存在的问题和变化，公司积极响应国家稳定增长的号召，紧抓科技政策带来的优势，
积极拓展市场，提升公司盈利能力。公司将持续增加自主研发投入，鼓励科技创新，努力提
高产品竞争力及公司核心竞争力，提高公司的抗风险能力。
2、行业政策风险
我国大力推动软件行业、电子政务等行业发展，政府部门先后颁布财税、投融资、研发、
知识产权等多项扶持政策，为行业发展提供强有力的政策支持、营造良好的发展环境。根据“十
三五”对国家信息化的规划，我国信息化还将处于一个持续发展期。发展过程中存在的问题，
需要通过政策规范的有效引导，逐步解决。如果未来国家产业政策出现重大变动，对软件和
信息技术服务行业的产业政策发生不利变化，将可能导致公司的市场环境和发展空间发生变
化，给公司经营带来风险。公司会积极把握政策动向，持续提升自身管理水平及风险抵抗能
力，提高公司市场竞争力。
3、技术风险
软件和信息技术服务高速发展、日新月异。公司经过多年的技术积累和创新，积极依靠
自主研发平台，利用先进、成熟的技术逐渐形成了多项核心软件和行业应用解决方案，技术
和产品优势明显。但是我国信息化发展中还存在一些突出短板，主要是技术产业生态系统不
完善、信息资源开发利用和公共数据开放共享水平不高、网络空间安全面临严峻挑战等。信
息技术更新换代较快，由于外部环境的不确定性，技术创新本身的复杂性，可能会导致达不
到预期目标。公司会不断完善技术研发、技术创新体系，逐步提高自主创新能力，同时紧跟
行业技术发展趋势，把握产品和技术研发方向，让技术研发面向市场，及时根据市场变化和
客户需求推出新产品和解决方案，保障技术的创新性和领先性，持续提高公司的市场竞争力。
4、管理风险
近年来公司的业务规模不断拓展，业务范围也不断扩大，组织结构日益复杂，一定程度
上加大了公司经营决策和控制风险的难度，对公司的管理提出了更高的要求。目前公司管理
制度不断完善，已经形成了较为健全的公司治理体系，并在实际执行中运作良好。公司加强
了内部沟通机制、建立健全子公司管理制度，准确的收集与传递内部控制相关的信息，确保
信息在企业内部、企业与外部之间及时有效传递。此外，公司还注重人才的选拔、考评、晋
升、激励和培养，防止关键人才流失。公司会继续提升管理团队的管理能力和业务能力，完
善法人治理结构，规范公司运作体系，加强内部控制，强化各项决策的科学性，促进公司的
机制创新和管理升级。
5、业务拓展风险
在主营业务上，公司加快大数据、人工智能技术的研究和落地，拓展市场监管、法律科
技、教育信息化等新兴市场。在资本市场上，公司适时拓展，通过对外投资、并购等方式开
拓业务，进行前瞻性布局。公司业务的拓展对公司集团化管理、文化认同、业务协同以及风
险控制提出更高要求。公司将继续坚持稳健的业务发展策略，有效整合公司技术、产品和业
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
务资源，积极开展在战略、市场和产品层面的合作，促进公司产生协同效应，实现规模经济
和优势互补。同时公司将加强风险控制，明确自身战略目标，建立科学风险管理机制，提升
公司整体优势，不断强化市场领先地位，以防范业务扩张带来的风险，保证公司业务持续、
健康、高效的成长。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2017 年年度股东 www.cninfo.c
年度股东大会 28.74% 2018 年 05 月 07 日 2018 年 05 月 07 日
大会 om.cn
2018 年第一次临 www.cninfo.c
临时股东大会 31.48% 2018 年 06 月 11 日 2018 年 06 月 11 日
时股东大会 om.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
关于公司收购北京万户网络技术有限公司（以下简称“万
户网络”）100%股权的业绩承诺及补偿安排如下：根据
华宇软件与交易对方于 2015 年 4 月 29 日签署的《关于
北京万户网络技术有限公司之股权转让协议》，万户网
络原股东承诺并保证标的公司自 2015 年至 2017 年完成
以下税后净利润指标：2015 年度、2016 年度、2017
年度，万户网络累计税后净利润分别不低于 2300 万元、
2990 万元、3887 万元。万户网络原股东承诺并保证，
新余春晖投资
若万户网络在 2015 年、2016 年、2017 年任何一年的 截止填报日，该承诺项目已
管理中心（有限 2015 年
业绩承诺及 截至当期期末累计实际利润低于截至当期期末累计承诺 2018 年 4 经履行完毕，承诺期间承诺
合伙）;新余雨 04 月 29
补偿安排 利润的，雨林投资、春晖投资应以现金方式向公司进行 月9日 主体遵守以上承诺，未有违
林投资管理中 日
补偿；若因 2015 年、2016 年利润承诺未完成而出现需 反上述承诺的情况。
心（有限合伙）
补偿的情形，由雨林投资承担全部补偿责任；若因 2017
资产重组时所作承诺
年利润承诺未完成而出现需补偿的情形，雨林投资、春
晖投资应按照 25:75 比例向公司分别进行补偿。上述补
偿先行从未支付的股权转让款扣除，不足部分由雨林投
资、春晖投资以现金支付给公司。雨林投资、春晖投资
对上述现金补偿义务相互承担连带责任，雨林投资、春
晖投资的执行事务合伙人钱贵昱对雨林投资、春晖投资
的上述现金补偿义务承担连带责任。
关于公司收购北京万户网络技术有限公司（以下简称“万
户网络”）100%股权的任职期限承诺安排如下：为保证 截止填报日，该承诺项目已
2015 年
万户网络的持续发展和持续竞争优势，钱贵昱承诺至 2018 年 4 经履行完毕，承诺期间承诺
钱贵昱;王琳 其他承诺 04 月 29
2018 年 4 月 30 日前全职、连续地在万户网络担任董事 月 30 日 主体遵守以上承诺，未有违
日
工作，王琳承诺至 2018 年 4 月 30 日前全职、连续地在 反上述承诺的情况。
万户网络工作，未经公司同意，不得主动提出从万户网
33
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
络离职。钱贵昱、王琳在上述任职期间，应遵守相关法
律法规的规定；遵守万户网络目前有效及不时制定的有
关规章制度；服从万户网络做出相关的工作安排，履行
对万户网络的忠实、勤勉义务。
首次公开发行或再融资时
所作承诺
限制性股票激励计划承诺：公司承诺持股 5%以上的主
截止填报日，该承诺项目已
要股东或实际控制人及其配偶、直系近亲属未参与本计 2015 年
2018 年 5 经履行完毕，承诺期间承诺
股权激励承诺 公司 划；公司承诺不为激励对象依本计划获取有关限制性股 01 月 14
月 16 日 主体遵守以上承诺，未有违
票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷 日
反上述承诺的情况。
款提供担保。
其他对公司中小股东所作
承诺
承诺是否及时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审理结果及
判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 裁)进展 影响
况
未达到重大 未达到重大披露标准的
已支付相关
披露标准的 81.68 否 审理结束 其他诉讼共计 1 项，已结 —— ——
款项
其他诉讼 案。涉及金额 81.68 万元
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2018年4月10日，公司第六届董事会第二十七次会议和第六届监事会第二十二次会议公
司原激励对象马平等124名激励对象因辞职、被辞退或个人考核成绩不达标等原因，根据
《2016年限制性股票激励计划（草案）》的规定，公司拟对上述124名激励对象获授予但尚
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未解锁的1,074,950股限制性股票进行回购注销。
2018年4月25日，公司发布了《关于2016年限制性股票激励计划授予股票第一期可解锁
股份上市流通的提示性公告》，本次2016年限制性股票激励计划授予的限制性股票第一个解
锁期可解锁的股份数量为5,789,760股，占公司目前股本总额的0.76%；实际可上市流通数量
为5,689,720股，占目前公司总股本的0.75%，上市流通日为2018年4月27日。
2018年5月15日，公司第六届董事会第二十九次会议和第六届监事会第二十四次会议审
议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》、《关于公司限制性股票激励计划第三个
解锁期可解锁的议案》，同意回购注销李红等56人已获授但尚未解锁的限制性股票共计
658,178股；同意388名符合条件的激励对象在第三个解锁期解锁，可解锁的限制性股票数量
为5,417,499股。
2018年5月25日，公司第六届董事会第三十次会议和第六届监事会第二十五次会议审议
通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司原激励对象陈强等17名激励对象因个
人原因离职，根据《2016年限制性股票激励计划（草案）》的规定，同意公司对上述17名激
励对象获授予但尚未解锁的184,800股限制性股票进行回购注销。
2018年6月4日，公司发布了《关于限制性股票激励计划授予股票第三期可解锁股份上
市流通的提示性公告》，本次限制性股票激励计划授予的限制性股票第三个解锁期可解锁的
股份数量为5,417,499股，占公司目前股本总额的0.712%；实际可上市流通数量为5,250,852
股，占目前公司总股本的0.690%。上市流通日为2018年6月6日。
2018年6月19日，公司分别召开了第六届董事会第三十一次会议和第六届监事会第二十
六次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励计划行权价格与2016年限制性股票激励计划
回购价格的议案》，同意根据《股票期权激励计划》及《2016年限制性股票激励计划（草案）》
的中关于期权行权价格、限制性股票回购价格调整的规定，以及公司2017年度利润分配方案
的实施情况，公司股票期权激励计划预留期权的行权价格由4.90元调整为4.85元，公司2016
年限制性股票回购价格由9.98元调整为9.93元。
临时公告名称 临时公告 临时公告
披露日期 披露索引
《关于回购注销部分限制性股票的公告》、《第六届监事会第二十二次会议决议公告》 2018年4月10日 www.cninfo.c
《独立董事对相关事项的独立意见》《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》、《关于 om.cn
公司2016年限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的公告》、《北京市伟拓律师事务所
关于公司2016年限制性股票第一个解锁期可解锁事宜的法律意见书》、《北京市伟拓律师
事务所关于公司回购注销部分限制性股票的法律意见书》、《第六届董事会第二十七次会议
决议公告》
《关于2016年限制性股票激励计划授予股票第一期可解锁股份上市流通的提示性公告》 2018年4月25日
《第六届监事会第二十四次会议决议公告》 、《独立董事对相关事项的独立意见》 、《关 2018年5月16日
于回购注销部分限制性股票的减资公告》、《关于公司限制性股票激励计划第三个解锁期可
解锁的公告》 、《关于回购注销部分限制性股票的公告》 、《北京市伟拓律师事务所关于
公司限制性股票第三个解锁期可解锁事宜的法律意见书》 、《北京市伟拓律师事务所关于
公司回购注销部分限制性股票的法律意见书》 、《第六届董事会第二十九次会议决议公告》
《第六届监事会第二十五次会议决议公告》 、《独立董事关于公司第六届董事会第三十次 2018年5月26日
会议相关事项的独立意见》 、《关于回购注销部分限制性股票的减资公告》 、《关于回购
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
注销部分限制性股票的公告》 、《北京市伟拓律师事务所关于公司回购注销部分限制性股
票的法律意见书》 、《第六届董事会第三十次会议决议公告》
《关于限制性股票激励计划授予股票第三期可解锁股份上市流通的提示性公告》 2018年6月4日
《第六届董事会第三十一次会议决议公告》 、《关于股票期权激励计划行权价格与2016年 2018年6月19日
限制性股票激励计划回购价格调整的公告》 、《第六届监事会第二十六次会议决议公告》、
《北京市伟拓律师事务所关于公司<股票期权激励计划>及2016年<限制性股票激励计划>价
格调整的法律意见书》 、《独立董事对相关事项的独立意见》
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相 实际发生日 是否为
担保 实际担保 担保类 是否履
担保对象名称 关公告披露 期（协议签 担保期 关联方
额度 金额 型 行完毕
日期 署日） 担保
公司对子公司的担保情况
担保额度相 实际发生日 是否为
担保 实际担保 担保类 是否履
担保对象名称 关公告披露 期（协议签 担保期 关联方
额度 金额 型 行完毕
日期 署日） 担保
主合同下被担保
北京华宇信息技 2016 年 10 2016 年 12 连带责
8,000 15 债务的履行期届 是 是
术有限公司 月 29 日 月 20 日 任保证
满之日起两年
主合同下被担保
华宇金信（北京） 2016 年 10 2016 年 12 连带责
2,000 1,800 债务的履行期届 否 是
软件有限公司 月 29 日 月 20 日 任保证
满之日起两年
北京华宇信息技 2017 年 12 8,000 2018 年 06 0 连带责 主合同下被担保 否 是
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术有限公司 月 26 日 月 14 日 任保证 债务的履行期届
满之日起两年
主合同下被担保
华宇金信（北京） 2017 年 12 2018 年 06 连带责
2,000 0 债务的履行期届 否 是
软件有限公司 月 26 日 月 14 日 任保证
满之日起两年
报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担保额度
担保实际发生额合 1,815
合计（B1）
计（B2）
报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公司担保
10,000 实际担保余额合计 900
额度合计（B3）
（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相 实际发生日 是否为
担保 实际担保金 是否履
担保对象名称 关公告披露 期（协议签 担保类型 担保期 关联方
额度 额 行完毕
日期 署日） 担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际
报告期内审批担保额度合计
发生额合计 1,815
（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末实际担保
报告期末已审批的担保额度合计
10,000 余额合计 900
（A3+B3+C3）
（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.23%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
0
债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
2018 年 5 月 25 日，公司第六届董事会第三十次会议审议通过了公司 2018 年度创业板
非公开发行股票相关事项。详见 2018 年 5 月 26 日公司在巨潮网披露的《2018 年度创业板
非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告》、《2018 年度创业板非公开发行股票方案论
证分析报告》、《2018 年度创业板非公开发行股票预案》等公告。2018 年 6 月 11 日，公司
2018 年第一次临时股东大会审议通过了公司 2018 年度创业板非公开发行股票相关事项，并
授权董事会办理本次非公开发行股票具体事宜。
2018 年 6 月 19 日，公司第六届董事会第三十一次会议审议通过了《关于<北京华宇软
件股份有限公司 2018 年度创业板非公开发行股票预案（修订稿）>的议案》，公司董事会
对本次非公开发行股票相关事项的内容进行了更新。详见 2018 年 6 月 19 日公司在巨潮网披
露的《关于非公开发行股票预案修订情况说明的公告》、《2018 年度创业板非公开发行股票
募集资金使用可行性分析报告（修订稿）》、《2018 年度创业板非公开发行股票预案（修订
稿）》等公告。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
2018年5月15日，公司召开了第六届董事会第二十九次会议，会议审议通过了《关于全
资子公司华宇金信（北京）软件有限公司增资的议案》。华宇金信是公司的全资子公司，华
宇软件持有其100%股权。为满足华宇金信自身业务发展的需要，增强公司在市场监管领域的
竞争优势，公司拟使用自有资金2,700万元人民币对华宇金信进行增资，此次增资后，其注册
资本将由2,300万人民币增加至5,000万元人民币。
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 送 公积金
数量 比例 其他 小计 数量 比例
股 股 转股
一、有限售条
258,903,825 34.04% -13,770,377 -13,770,377 245,133,448 32.36%
件股份
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人
5,076,142 0.67% 5,076,142 0.67%
持股
3、其他内资
253,756,683 33.36% -13,749,077 -13,749,077 240,007,606 31.68%
持股
其中：境内法
30,166,952 3.97% 30,166,952 3.98%
人持股
境内
223,589,731 29.39% -13,749,077 -13,749,077 209,840,654 27.70%
自然人持股
4、外资持股 71,000 0.01% -21,300 -21,300 49,700 0.01%
其中：境外法
0 0.00% 0 0.00%
人持股
境外
71,000 0.01% -21,300 -21,300 49,700 0.01%
自然人持股
二、无限售条
501,777,351 65.96% 215,614 10,470,261 10,685,875 512,463,226 67.64%
件股份
1、人民币普
501,777,351 65.96% 215,614 10,470,261 10,685,875 512,463,226 67.64%
通股
三、股份总数 760,681,176 100.00% 215,614 -3,300,116 -3,084,502 757,596,674 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2018 年 6 月 8 日，回购注销股份 3,300,116 股。
2、2018 年 6 月 4 日，2015 年限制性股票激励计划解锁股份数量 5,417,499 股，实际可上市
流通数量为 5,250,852 股。
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、2018 年 4 月 25 日，2016 年限制性股票激励计划解锁股份数量 5,789,760 股，实际可上
市流通数量为 5,689,720 股。
4、报告期内，公司股权激励计划行权 215,614 股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2018 年 4 月 25 日，公司发布了《关于 2016 年限制性股票激励计划授予股票第一期可
解锁股份上市流通的提示性公告》，本次 2016 年限制性股票激励计划授予的限制性股票第
一个解锁期可解锁的股份数量为 5,789,760 股，占公司目前股本总额的 0.76%；实际可上市
流通数量为 5,689,720 股，占目前公司总股本的 0.75%，上市流通日为 2018 年 4 月 27 日。
2018 年 6 月 4 日，公司发布了《关于限制性股票激励计划授予股票第三期可解锁股份上
市流通的提示性公告》，本次限制性股票激励计划授予的限制性股票第三个解锁期可解锁的
股份数量为 5,417,499 股，占公司目前股本总额的 0.71%；实际可上市流通数量为 5,250,852
股，占目前公司总股本的 0.69%。上市流通日为 2018 年 6 月 6 日。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2018 年 4 月 8 日召开第六届董事会第二十七次会议，2018 年 5 月 7 日召开 2017 年年
度股东大会，审议通过了《关于陈京念、沧州地铁业绩补偿方案的议案》，根据公司与陈京
念、沧州地铁物资有限公司签署的《利润承诺补偿协议》，陈京念 2017 年应承担的补偿
46,511,473.20 元，对应补偿股份数 3,300,116 股。沧州地铁 2017 年应承担的补偿
16,733,485.57 元，对应补偿股份数 1,187,286 股。上述股份分别于 2018 年 6 月 8 日和 2018
年 7 月 5 日注销完毕。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限
股东名称 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 售股数 售股数
高管锁定：每年解
高管锁定、首发 锁 25%；首发后限
邵学 112,975,991 0 0 112,975,991
后限售股 售股：自股份发行
之日起 36 个月不
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
得转让
首发后限售股：自
首发后限售股 股份发行之日起
任刚 26,176,898 0 0 26,176,898
满 12 个月后分三
期解锁
高管锁定：每年解
任涛 16,364,221 0 0 16,364,221 高管锁定
锁 25%
首发后限售股：自
王莉丽 10,209,392 0 0 10,209,392 首发后限售股 股份发行之日起
36 个月不得转让
首发后限售股：自
广州奕力腾投资
8,474,820 0 0 8,474,820 首发后限售股 股份发行之日起 12
企业（有限合伙）
个月不得转让
高管锁定：每年解
锁 25%；股权激励
高管锁定、股权
赵晓明 7,142,067 0 0 7,142,067 限售股：自上市之
激励限售股
日起满 12 个月后
分三期解除限售
北京中关村大河
资本投资管理中
首发后限售股：自
心（有限合伙）－ 首发后限售股
6,345,177 0 0 6,345,177 股份发行之日起 12
北京中关村并购
个月不得转让
母基金投资中心
（有限合伙）
首发后限售股：自
石河子鼎诺投资 首发后限售股
5,326,415 0 0 5,326,415 股份发行之日起 12
管理有限公司
个月不得转让
首发后限售股：自
上海国鑫投资发 首发后限售股
5,076,142 0 0 5,076,142 股份发行之日起 12
展有限公司
个月不得转让
首发后限售股：自
全国社保基金五 首发后限售股
5,057,751 0 0 5,057,751 股份发行之日起 12
零四组合
个月不得转让
高管锁定：每年解
锁 25%；股权激励
限售股：自上市之
高管锁定、股权
日起满 12 个月后
其他限售股股东 55,754,951 13,770,377 0 41,984,574 激励限售股、首
分三期解除限售；
发后限售股
首发后限售股：自
股份发行之日起
36 个月不得转让
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 258,903,825 13,770,377 0 245,133,448 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 22,329 先股股东总数（如有）（参 0
见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股比 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 条件的股份 股份
例 股数量 数量
情况 数量 数量 状态
邵学 境内自然人 19.88% 150,634,655 不变 112,975,991 37,658,664 质押 38,060,000
任刚 境内自然人 3.46% 26,176,898 不变 26,176,898 0 质押 10,500,000
任涛 境内自然人 2.63% 19,920,395 减持 16,364,221 3,556,174 质押 17,788,452
中国证券金
境内非国有
融股份有限 2.40% 18,207,388 减持 0 18,207,388
法人
公司
香港中央结
境外法人 1.44% 10,928,361 减持 0 10,928,361
算有限公司
全国社保基
金四一八组 其他 1.40% 10,621,730 增持 0 10,621,730
合
夏郁葱 境内自然人 1.36% 10,316,318 不变 0 10,316,318
王莉丽 境内自然人 1.35% 10,209,392 不变 10,209,392 0
摩根士丹利
中国 A 股基 境外法人 1.27% 9,624,546 增持 0 9,624,546
金
赵晓明 境内自然人 1.26% 9,522,756 不变 7,142,067 2,380,689 质押 2,880,000
战略投资者或一般法人因
配售新股成为前 10 名股东 无
的情况（如有）（参见注 3）
邵学先生为公司董事长，任刚先生为公司全资子公司联奕科技有限公司董事长，任涛为公司
上述股东关联关系或一致
董事，赵晓明为公司副总经理、董事，以上四人与其他股东间不存在关联关系或一致行动关
行动的说明
系。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
邵学 37,658,664 人民币普通股 37,658,664
中国证券金融股份有限公司 18,207,388 人民币普通股 18,207,388
香港中央结算有限公司 10,928,361 人民币普通股 10,928,361
全国社保基金四一八组合 10,621,730 人民币普通股 10,621,730
夏郁葱 10,316,318 人民币普通股 10,316,318
摩根士丹利中国 A 股基金 9,624,546 人民币普通股 9,624,546
兴全全球视野股票型证券投资基金 7,488,521 人民币普通股 7,488,521
中邮信息产业灵活配置混合型证券投资基
7,446,320 人民币普通股 7,446,320
金
兴全商业模式优选混合型证券投资基金
7,330,000 人民币普通股 7,330,000
（LOF）
易方达创业板交易型开放式指数证券投资
6,388,416 人民币普通股 6,388,416
基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10
邵学为公司董事长，与其他股东间不存在关联关系或一致行动关系。除此之
名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关
外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东
无
情况说明（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增 期初被授 本期被授 期末被授
本期减持
任职 期初持股数 持股份 期末持股数 予的限制 予的限制 予的限制
姓名 职务 股份数量
状态 （股） 数量 （股） 性股票数 性股票数 性股票数
（股）
（股） 量（股） 量（股） 量（股）
邵学 董事长 现任 150,634,655 0 0 150,634,655 0 0 0
董事/总
吕宾 现任 3,110,392 0 0 3,110,392 0 0 0
经理
董事/副
赵晓明 现任 9,522,756 0 0 9,522,756 63,485 0 63,485
总经理
任涛 董事 现任 21,818,961 0 1,898,566 19,920,395 0 0 0
独立董
甘培忠 现任 0 0 0 0 0 0 0
事
独立董
王琨 现任 0 0 0 0 0 0 0
事
独立董
朱恒源 现任 0 0 0 0 0 0 0
事
监事会
樊娇娇 现任 0 0 0 0 0 0 0
主席
王珍 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王月 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经
王琰 理/财务 现任 321,633 0 80,000 241,633 213,485 0 105,000
总监
人力资
邢立君 现任 298,713 0 20,000 278,713 213,485 0 105,000
源总监
董事会
韦光宇 现任 249,195 0 0 249,195 189,677 0 105,000
秘书
合计 -- -- 185,956,305 0 1,998,566 183,957,739 680,132 0 378,485
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能
全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京华宇软件股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 628,718,776.55 1,297,334,119.79
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 5,391,162.65 1,621,000.00
应收账款 894,762,531.78 642,207,932.98
预付款项 41,947,138.80 28,288,468.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 1,178,310.00 958,108.00
应收股利
其他应收款 225,208,511.80 201,252,525.56
买入返售金融资产
存货 652,793,382.95 516,011,282.35
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,219,060.28 2,295,370.86
流动资产合计 2,457,218,874.81 2,689,968,808.20
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 106,000,000.00 34,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 44,153,586.61
投资性房地产
固定资产 255,264,585.67 259,383,902.21
在建工程 932,397.50
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 246,524,819.46 204,322,955.08
开发支出 190,133,358.29 183,148,776.90
商誉 1,661,066,055.81 1,661,066,055.81
长期待摊费用 11,947,931.44 12,009,560.97
递延所得税资产 52,165,827.75 42,058,816.49
其他非流动资产
非流动资产合计 2,523,102,578.42 2,441,076,051.57
资产总计 4,980,321,453.23 5,131,044,859.77
流动负债：
短期借款 29,000,000.00 60,350,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 294,494,591.55 295,742,890.68
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
预收款项 347,200,771.34 519,829,345.82
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,714,521.58 12,259,723.89
应交税费 24,834,121.18 101,036,061.23
应付利息 215,416.67 251,461.25
应付股利
其他应付款 200,219,869.26 329,661,688.03
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 903,679,291.58 1,319,131,170.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 27,000,000.00 27,000,000.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,093,350.33 10,067,350.33
递延所得税负债 4,046,501.91 4,603,808.86
其他非流动负债
非流动负债合计 42,139,852.24 41,671,159.19
负债合计 945,819,143.82 1,360,802,330.09
所有者权益：
股本 757,596,674.00 760,681,176.00
其他权益工具
其中：优先股
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
永续债
资本公积 1,911,574,002.03 1,910,555,620.24
减：库存股 160,542,974.13 245,922,733.22
其他综合收益
专项储备
盈余公积 47,257,827.66 47,257,827.66
一般风险准备
未分配利润 1,407,803,164.59 1,230,662,871.24
归属于母公司所有者权益合计 3,963,688,694.15 3,703,234,761.92
少数股东权益 70,813,615.26 67,007,767.76
所有者权益合计 4,034,502,309.41 3,770,242,529.68
负债和所有者权益总计 4,980,321,453.23 5,131,044,859.77
法定代表人：邵学 主管会计工作负责人：王琰 会计机构负责人：张绪梅
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 197,388,656.92 426,497,887.80
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 49,067,047.62 34,278,481.67
预付款项 146,700.00 146,700.00
应收利息 1,178,310.00 420,608.00
应收股利
其他应收款 220,036,409.57 111,141,485.92
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 121,587.31 180,171.70
流动资产合计 467,938,711.42 572,665,335.09
非流动资产：
可供出售金融资产 106,000,000.00 34,000,000.00
53
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,553,370,148.88 2,563,126,253.94
投资性房地产
固定资产 30,745,743.50 31,790,872.02
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,084,065.25 17,724,131.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 17,889,488.88 16,218,487.51
其他非流动资产
非流动资产合计 2,722,089,446.51 2,662,859,745.33
资产总计 3,190,028,157.93 3,235,525,080.42
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 27,406,647.05 27,616,147.05
预收款项 489,418.87 489,418.87
应付职工薪酬 176,319.38 170,800.22
应交税费 2,884,294.62 1,808,012.64
应付利息
应付股利
其他应付款 275,332,901.36 411,469,847.36
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 306,289,581.28 441,554,226.14
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 918,507.10 918,507.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 918,507.10 918,507.10
负债合计 307,208,088.38 442,472,733.24
所有者权益：
股本 757,596,674.00 760,681,176.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,085,570,501.46 2,084,654,271.77
减：库存股 160,542,974.13 245,922,733.22
其他综合收益
专项储备
盈余公积 47,257,827.66 47,257,827.66
未分配利润 152,938,040.56 146,381,804.97
所有者权益合计 2,882,820,069.55 2,793,052,347.18
负债和所有者权益总计 3,190,028,157.93 3,235,525,080.42
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 996,348,679.58 847,800,168.18
其中：营业收入 996,348,679.58 847,800,168.18
利息收入
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 846,810,818.32 712,573,271.89
其中：营业成本 558,755,866.55 463,409,728.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,969,459.05 7,384,120.63
销售费用 74,958,442.51 49,072,325.68
管理费用 203,094,071.94 191,940,926.25
财务费用 -4,685,491.79 -4,567,264.96
资产减值损失 7,718,470.06 5,333,436.27
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 36,442,028.01 -1,613,812.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,392,479.08 -1,613,812.60
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） -48,512.09
其他收益 40,646,914.24 32,269,602.44
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 226,626,803.51 165,834,174.04
加：营业外收入 40,103.95 229,238.75
减：营业外支出 7,859,352.77 110,636.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 218,807,554.69 165,952,776.38
减：所得税费用 10,829,951.85 16,233,907.68
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 207,977,602.84 149,718,868.70
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 207,977,602.84 149,718,868.70
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 215,069,603.24 156,419,466.74
少数股东损益 -7,092,000.40 -6,700,598.04
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
56
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（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 207,977,602.84 149,718,868.70
归属于母公司所有者的综合收益总额 215,069,603.24 156,419,466.74
归属于少数股东的综合收益总额 -7,092,000.40 -6,700,598.04
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.29 0.24
（二）稀释每股收益 0.29 0.24
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：邵学 主管会计工作负责人：王琰 会计机构负责人：张绪梅
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 22,242,127.40 32,326,718.10
减：营业成本 3,559,814.51 8,431,072.68
税金及附加 960,607.49 927,543.54
销售费用
管理费用 14,863,465.17 12,850,614.50
财务费用 -2,709,366.60 -2,623,402.39
资产减值损失 -225,493.55 575,223.79
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号填列） 36,442,028.01 4,386,187.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,392,479.08 -1,613,812.60
资产处置收益（损失以“-”号填列）
其他收益 3,511,860.75 5,863,589.61
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,746,989.14 22,415,442.99
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,746,989.14 22,415,442.99
减：所得税费用 1,261,443.66 3,766,793.65
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,485,545.48 18,648,649.34
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 44,485,545.48 18,648,649.34
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 44,485,545.48 18,648,649.34
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.03
（二）稀释每股收益 0.06 0.03
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 661,291,586.04 571,053,935.31
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 26,493,241.47 16,096,721.53
收到其他与经营活动有关的现金 78,313,085.50 58,414,316.30
经营活动现金流入小计 766,097,913.01 645,564,973.14
购买商品、接受劳务支付的现金 507,941,771.82 389,864,133.86
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 348,662,890.98 252,650,522.40
支付的各项税费 147,598,074.53 99,500,727.43
支付其他与经营活动有关的现金 230,367,714.38 218,038,956.12
经营活动现金流出小计 1,234,570,451.71 960,054,339.81
经营活动产生的现金流量净额 -468,472,538.70 -314,489,366.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
22,800.00
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 96,461,175.71 61,030,647.82
59
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资支付的现金 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 39,407,081.17 73,940,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 135,868,256.88 139,970,647.82
投资活动产生的现金流量净额 -135,868,256.88 -139,947,847.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 12,046,796.80 227,935,740.45
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 11,000,000.00 2,750,000.00
取得借款收到的现金 9,150,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,375,113.55 4,235.15
筹资活动现金流入小计 13,421,910.35 237,089,975.60
偿还债务支付的现金 31,350,000.00 510,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,880,962.49 32,219,023.05
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,780,585.29 60,395.80
筹资活动现金流出小计 81,011,547.78 32,789,418.85
筹资活动产生的现金流量净额 -67,589,637.43 204,300,556.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -671,930,433.01 -250,136,657.74
加：期初现金及现金等价物余额 1,267,769,932.45 778,856,850.82
六、期末现金及现金等价物余额 595,839,499.44 528,720,193.08
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 11,984,808.70 5,722,774.50
收到的税费返还 2,977,290.53
收到其他与经营活动有关的现金 2,926,292.73 74,909,869.36
经营活动现金流入小计 14,911,101.43 83,609,934.39
购买商品、接受劳务支付的现金 209,500.00 470,110.00
支付给职工以及为职工支付的现金 7,607,964.99 5,993,385.18
60
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付的各项税费 5,385,647.10 8,586,292.53
支付其他与经营活动有关的现金 112,333,611.73 210,882,221.62
经营活动现金流出小计 125,536,723.82 225,932,009.33
经营活动产生的现金流量净额 -110,625,622.39 -142,322,074.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 4,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 28,669.00 10,320.00
投资支付的现金 33,000,000.00 11,750,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 39,407,081.17 73,940,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 72,435,750.17 85,700,320.00
投资活动产生的现金流量净额 -72,435,750.17 -81,700,320.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,046,796.80 225,185,740.45
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,375,113.55 4,235.15
筹资活动现金流入小计 2,421,910.35 225,189,975.60
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 37,689,183.38 32,126,173.65
支付其他与筹资活动有关的现金 10,780,585.29 60,395.80
筹资活动现金流出小计 48,469,768.67 32,186,569.45
筹资活动产生的现金流量净额 -46,047,858.32 193,003,406.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -229,109,230.88 -31,018,988.79
加：期初现金及现金等价物余额 426,497,887.80 234,537,917.17
六、期末现金及现金等价物余额 197,388,656.92 203,518,928.38
61
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 其 一
项目 具 他 专 般
综 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润
其 合 储 险
先 续
他 收 备 准
股 债
益 备
一、上年期末
760,681,176.00 1,910,555,620.24 245,922,733.22 47,257,827.66 1,230,662,871.24 67,007,767.76 3,770,242,529.68
余额
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
二、本年期初
760,681,176.00 1,910,555,620.24 245,922,733.22 47,257,827.66 1,230,662,871.24 67,007,767.76 3,770,242,529.68
余额
三、本期增减
-3,084,502.00 1,018,381.79 -85,379,759.09 177,140,293.35 3,805,847.50 264,259,779.73
变动金额（减
62
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
少以“－”号填
列）
（一）综合收
215,069,603.24 -7,092,000.40 207,977,602.84
益总额
（二）所有者
投入和减少 -3,084,502.00 1,018,381.79 -85,379,759.09 10,897,847.90 94,211,486.78
资本
1．股东投入
11,000,000.00 11,000,000.00
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者 215,614.00 5,813,509.86 -85,379,759.09 -102,152.10 91,306,730.85
权益的金额
4．其他 -3,300,116.00 -4,795,128.07 -8,095,244.07
（三）利润分
-37,929,309.89 -37,929,309.89
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -37,929,309.89 -37,929,309.89
分配
4．其他
63
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
757,596,674.00 1,911,574,002.03 160,542,974.13 47,257,827.66 1,407,803,164.59 70,813,615.26 4,034,502,309.41
余额
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工 其 专 一 少数股东权益 所有者权益合计
股本 具 资本公积 减：库存股 他 项 盈余公积 般 未分配利润
优 永 其 综 储 风
64
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
先 续 他 合 备 险
股 债 收 准
益 备
一、上年期末
644,482,388.00 279,084,161.19 54,428,117.96 42,888,821.70 886,077,370.45 50,186,030.75 1,848,290,654.13
余额
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
二、本年期初
644,482,388.00 279,084,161.19 54,428,117.96 42,888,821.70 886,077,370.45 50,186,030.75 1,848,290,654.13
余额
三、本期增减
变动金额（减
116,198,788.00 1,631,471,459.05 191,494,615.26 4,369,005.96 344,585,500.79 16,821,737.01 1,921,951,875.55
少以“－”号填
列）
（一）综合收
381,166,148.13 -6,321,537.88 374,844,610.25
益总额
（二）所有者
投入和减少 116,198,788.00 1,631,471,459.05 191,494,615.26 24,643,274.89 1,580,818,906.68
资本
1．股东投入
91,753,235.00 1,402,086,756.20 23,999,976.00 1,517,839,967.20
的普通股
65
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者 24,445,553.00 223,466,708.85 191,494,615.26 643,298.89 57,060,945.48
权益的金额
4．其他 5,917,994.00 5,917,994.00
（三）利润分
4,369,005.96 -36,580,647.34 -1,500,000.00 -33,711,641.38
配
1．提取盈余
4,369,005.96 -4,369,005.96
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -32,211,641.38 -1,500,000.00 -33,711,641.38
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
66
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
760,681,176.00 1,910,555,620.24 245,922,733.22 47,257,827.66 1,230,662,871.24 67,007,767.76 3,770,242,529.68
余额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工
具 其他
项目 专项
股本 优 永 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储备
先 续 收益
他
股 债
一、上年期末余额 760,681,176.00 2,084,654,271.77 245,922,733.22 47,257,827.66 146,381,804.97 2,793,052,347.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
67
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、本年期初余额 760,681,176.00 2,084,654,271.77 245,922,733.22 47,257,827.66 146,381,804.97 2,793,052,347.18
三、本期增减变动金额（减
-3,084,502.00 916,229.69 -85,379,759.09 6,556,235.59 89,767,722.37
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 44,485,545.48 44,485,545.48
（二）所有者投入和减少
-3,084,502.00 916,229.69 -85,379,759.09 83,211,486.78
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
215,614.00 5,711,357.76 -85,379,759.09 91,306,730.85
益的金额
4．其他 -3,300,116.00 -4,795,128.07 -8,095,244.07
（三）利润分配 -37,929,309.89 -37,929,309.89
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-37,929,309.89 -37,929,309.89
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
68
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 757,596,674.00 2,085,570,501.46 160,542,974.13 47,257,827.66 152,938,040.56 2,882,820,069.55
上年金额
单位：元
上期
其他权益工
具 其他
项目 专项
股本 优 永 资本公积 减：库存股 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 储备
先 续 收益
他
股 债
一、上年期末余额 644,482,388.00 452,539,513.83 54,428,117.96 42,888,821.70 139,272,392.68 1,224,754,998.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 644,482,388.00 452,539,513.83 54,428,117.96 42,888,821.70 139,272,392.68 1,224,754,998.25
三、本期增减变动金额
116,198,788.00 1,632,114,757.94 191,494,615.26 4,369,005.96 7,109,412.29 1,568,297,348.93
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 43,690,059.63 43,690,059.63
（二）所有者投入和减少
116,198,788.00 1,632,114,757.94 191,494,615.26 1,556,818,930.68
资本
1．股东投入的普通股 91,753,235.00 1,402,086,756.20 1,493,839,991.20
69
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
24,445,553.00 224,110,007.74 191,494,615.26 57,060,945.48
权益的金额
4．其他 5,917,994.00 5,917,994.00
（三）利润分配 4,369,005.96 -36,580,647.34 -32,211,641.38
1．提取盈余公积 4,369,005.96 -4,369,005.96
2．对所有者（或股东）
-32,211,641.38 -32,211,641.38
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 760,681,176.00 2,084,654,271.77 245,922,733.22 47,257,827.66 146,381,804.97 2,793,052,347.18
70
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、公司基本情况
北京华宇软件股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）（原名“北京清华紫光软件股份有限公司”）
系经北京市人民政府经济体制改革办公室于2001年6月11日以京政体改股函[2001]38号文批准，由清华紫
光股份有限公司（以下简称紫光股份）作为主发起人，以原清华紫光软件中心净资产及部分现金作为出资，
联合其他企业和自然人投入现金共同发起设立，成立于2001年6月18日的股份有限公司。公司成立时注册
资本4,000万元。
2003年12月1日，根据清华大学校企改制的要求和公司股权变化，经北京市工商行政管理局批准，公
司更名为“北京紫光华宇软件股份有限公司”。
2007年根据公司股东大会审议通过的《2007年度利润分配方案》：公司以总股本40,000,000股为基
数，向全体股东每10股送3股红股、派0.75元人民币现金，分红前总股本为40,000,000股，分红派息后总
股本增至52,000,000股。该事项已由北京中达耀华信会计师事务所有限公司出具报告号为中达验字[2008]
第B005号验资报告，工商登记变更已办理完毕，注册资本变更为5,200万元。
公司于2008年通过股东大会决议，以9.1元/股的价格向子公司广州紫光华宇信息技术有限公司的自然
人股东任涛发行股份350万股，作为本公司收购广州紫光华宇信息技术有限公司49%股权的支付对价。该
事项已于2009年3月4日经中国证券业协会备案并取得中证协函[2009]74号函，并由中建华会计师事务所有
限责任公司出具了中建验字[2009]第203号验资报告，增资事项的工商登记变更已办理完毕，注册资本变
更为5,550万元。
公司根据2009年第二次临时股东大会决议及修改后的公司章程并经中国证券监督管理委员会于2011
年9月16日签发的证监许可[2011]1492号《关于核准北京紫光华宇软件股份有限公司首次公开发行股票并
在创业板上市的批复》，于2011年10月10日以每股人民币30.80元向社会公开发行人民币普通股（A股）
18,500,000股，并由北京兴华会计师事务所有限责任公司出具了（2011）京会兴(验)字第7-017号验资报告，
增资事项的工商登记变更已办理完毕，注册资本变更为7,400万元。
公司根据2011年年度股东大会决议和修改后章程，以2012年3月30日为转增基准日期，以截止2011
年12月31日公司总股本7,400万股为基数按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额
7,400万股，每股面值1元，共计增加股本7,400万元，转增后公司总股本增加至14,800万股。已由北京兴
华会计师事务所有限责任公司出具了[2012]京会兴验字第07010054号验资报告，增资事项的工商登记变更
已办理完毕，注册资本变更为14,800万元。
2013年1月29日，根据第四届董事会第二十三次会议和2013年第二次股东大会审议通过的《关于变更
公司名称的议案》，将公司名称“北京紫光华宇软件股份有限公司”变更为“北京华宇软件股份有限公司”变更
事项的工商登记已办理完毕。
根据已经中国证券监督管理委员会审核无异议的《股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《股票期
权激励计划》”）及《北京紫光华宇软件股份有限公司股票期权激励计划激励对象名单》，公司实施股票期
权激励计划，行权期自2013年8月28日起至2018年7月13日止。截止2018年6月30日，累计行权11,559,468
股，已全部行权完毕。
根据公司2014年9月15召开的第五届董事会第十四次会议、2014年10月8日召开的2014年度第三次临
时股东大会的决议的规定，及与马勤等签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》的规定，并经中国证
券监督管理委员会证监许可[2014]1413号文《关于核准北京华宇软件股份有限公司向马勤等发行股份购买
资产的批复》的核准，公司以每股37.27元向马勤等11位自然人发行股份1,814,831股并支付现金的方式购
买其持有的上海浦东中软科技发展有限公司90.185%股权，此事项已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审验，并出具大华验字[2015]000068号验资报告。
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根据公司2014年度股东大会决议，公司以截至2014年12月31日的股本149,954,550为基数按每10股转
增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额149,954,536股（实际转增股数与股东大会决议批准
股数差异为取整所致）。
根据公司第五届董事会第十九次会议决议、2014年度股东大会决议及中国证券监督管理委员会审核无
异议的《关于限制性股票激励计划（草案）》，经公司第五届董事会第二十六次会议审议决定，公司董事
会认为本次激励计划规定的授予条件均已满足，根据公司2014年年度股东大会授权，董事会确定授予日为
2015年5月6日。截止2018年6月30日，扣除未解锁回购股票，本次限制性股票激励计划共发行股份
7,532,127股。
根据公司第五届董事会第二十五次会议决议、2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管
理委员会《关于核准北京华宇软件股份有限公司向陈京念等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证
监许可[2015]2231号）文件核准，公司向陈京念及沧州地铁物资有限公司定向增发4,895,647股股份，并
非公开发行不超过3,200,000股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金购买陈京念及沧州地铁物资有
限公司持有的华宇金信软件（北京）有限公司49%股权。公司2015年10月28日，已取得作为本次发行股
份对价的华宇金信软件（北京）有限公司49%股权，新增股份4,895,647股，此事项已经中审华寅五洲会
计师事务所(特殊普通合伙)出具CHW验字【2015】0073号验资报告审验。2015年11月4日，公司已收到郭
颖、郭楠、王琰、朱相宇、钱贵昱五位自然人缴纳的作为本次发行股份购买资产的募集配套资金8,182.80
万元（扣除承销商国信证券股份有限公司承销费用300.00万元），认购公司股份312万股，此事项已经此
事项已经中审华寅五洲会计师事务所(特殊普通合伙)出具CHW验字【2015】0074号验资报告审验。
根据公司2015年度股东大会决议，公司以截止2015年12月31日的股本320,680,060为基数按每10股转
增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额320,680,046股。
根据公司第六届董事会第八次会议决议、2016年度第六次临时股东大会决议《2016年限制性股票激
励计划》（草案），公司向881名激励对象授予限制性股票共计2,158.69万股，截止2017年1月11日，激励
对象出资已缴足，此事项已经中审华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具CAC验字【2017】0002
号验资报告。
根据公司2017年第一次临时股东大会决议、第六届董事会第十八次会议决议，并经中国证券监督管理
委员会《关于核准北京华宇软件股份有限公司向任刚等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监
许可[2017]1395号）文件核准，公司向任刚等定向增发60,661,865股股份，并非公开发行股份募集配套资
金不超过49,000万元，购买任刚等持有的联奕科技有限公司100%股权。公司2017年8月21日，已取得作
为本次发行股份对价的联奕科技有限公司100%股权，新增股份60,661,865股，此事项已经中审华会计师
事务所(特殊普通合伙)出具CAC验字【2017】0036号验资报告审验。截至2017年9月18日止，公司已收到
上海国鑫投资发展有限公司、北京中关村并购母基金投资中心（有限合伙）、全国社保基金五零四组合、
嘉实基金超新星1号定增资产管理计划、嘉实基金-浦发银行-睿思5号资产管理计划、邵学缴纳的作为本次
发行股份购买资产的募集配套资金48,000万元（扣除承销商国信证券股份有限公司承销费用1,000万元），
认购公司股份31,091,370股，此事项已经中审华会计师事务所(特殊普通合伙)出具CAC验字【2017】0051
号验资报告审验。
根据公司2018年4月8日召开第六届董事会第二十七次会议，2018年5月7日召开2017年年度股东大
会，审议通过了《关于陈京念、沧州地铁业绩补偿方案的议案》，根据公司与陈京念、沧州地铁物资有限
公司签署的《利润承诺补偿协议》，公司于2018年6月6日回购注销陈京念应补偿的股份3,300,116股。
截至2018年6月30日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记股本为人民币757,596,674.00
元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。目前设综合管理办公室、财务部、审计部、
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证券部、研发部、行政部、华宇大学等部门。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）业务性质和主要经营活动：销售自行开发后的产品、软件、
计算机软硬件及外围设备；网络技术、应用电子技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询、技术培训、
网络安全技术咨询和技术服务、集成电路设计；计算机网络系统集成、管理及维护、承接计算机网络工程
及综合布线工程、楼宇智能化系统的设计、施工、维修；计算机维修；施工总承包、专业承包、劳务分包；
通信与自动控制技术研究；数据处理和存储服务；安全技术防范产品批发；教育咨询服务；企业管理咨询、
电子商务服务、第二类增值电信业务中的呼叫中心业务和信息服务业务等。
本财务报表及财务报表附注业经本公司第六届董事会第三十三次会议于2018年8月29日批准。
本年度的合并财务报表范围共18家公司（含本部）。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准
则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告
的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资
产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
本集团根据自身生产经营特点，确定无形资产摊销、研究开发支出、限制性股票及收入确认政策，具
体会计政策参见附注五、17、附注五、22、附注五、23。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018年6月30日的合并及公司财务
状况以及2018年半年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团的营业周期为12个月。
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4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与
合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合
并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整
以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新
支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，
调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被
合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权
益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公
允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按
成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购
买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认
的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计
量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日
的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新
计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他
综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资
产变动而产生的其他综合收益除外。
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（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过
参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公
司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并
财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵
销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方
控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合
并利润表、合并现金流量表中。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项
下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损
益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，
其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资
而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有
子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投
资收益。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新
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计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合
营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外
币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允
价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
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金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与
债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条
款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产
相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减
值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
贷款和应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和
其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别
以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为
利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价
值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的
股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金
融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确
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认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量
的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固
定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金
融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身
权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后
的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本集团的金融负债；如果是后者，该工具是本集团的权益工
具。
（4）金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存
在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。
（5）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的
账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客
观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对
该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
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②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
-该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
-债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法
收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12
个月均低于其初始投资成本
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产
原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计
入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的
账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生
的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
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收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一
经确认，不得转回。
（6）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃
了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按
照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本集团
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
应收账款期末余额超过 500 万元（含 500 万元）、其他应收款期末余
单项金额重大的判断依据或金额标准
额超过 200 万元（含 200 万元）为单项金额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生
了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏
账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
公司合并范围内的关联方 其他方法
押金、备用金 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 0.00% 0.00%
1－2 年 5.00% 5.00%
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2－3 年 10.00% 10.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
公司合并范围内的关联方 0.00% 0.00%
押金、备用金 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
（1）存货的分类
本集团存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、发出商品等发出时采用个别计价法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产
负债表日后事项的影响。
资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计
提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的
金额内转回。
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（4）存货的盘存制度
本集团存货盘存制度采用永续盘存制。
13、长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大
影响的，为本集团的联营企业。
（1）初始投资成本确定
形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的
长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初
始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，
采用权益法核算。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润
分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确
认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并
按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照
原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允
价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损
益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失
共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他
所有者权益变动转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
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共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号—金融
工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应
结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股
比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部
分，在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减
值损失的，不予以抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集
体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与
方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。
判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持
有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方
单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等
的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一
般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决
策，不形成重大影响；本集团拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单
位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、18。
14、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产
才能予以确认。
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本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30-50 5.00% 1.90%-3.17%
运输设备 年限平均法 4-10 5.00% 9.50%-23.75%
电子设备及其它 年限平均法 5 5.00% 19.00%
本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划
分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命
和预计残值。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定
折旧率。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本集团。
②本集团有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值，因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本集团才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，
作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计
入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时
将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得
租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与
原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残
值。
本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，
计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折
旧。
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、18。
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15、在建工程
本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可
使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程计提资产减值方法见附注五、18。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下
列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发
生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
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软件与信息技术服务业
本集团无形资产包括土地使用权、软件、专利权等。
无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自
无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年
限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
类别 使用寿命 摊销方法
土地 50 直线法
与收入高度相关的软件 销售期 按销售金额摊销
其他软件 5-10 直线法
专利权 专利到期剩余期限 直线法
非专利技术 10 直线法
有确凿的证据表明收入的金额和无形资产经济利益的消耗是高度相关的，以包括使用无形资产在内的
经济活动所产生的收入为基础进行摊销。无法可靠确定预期实现方式的，应当采用直线法摊销。
本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不
同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全
部转入当期损益。
无形资产计提资产减值方法见附注五、18。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化：完成该无形资产以使其能够使用或出售在
技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够
证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明
其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
本集团研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开
发阶段。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资
产。
具体研发项目的资本化标准：
公司将产品策划阶段作为研究阶段，即开发部门根据市场调研情况，对计划开发的产品进行可行性论
证，撰写立项报告，并经董事会审批通过。
公司将产品开发阶段作为开发阶段，即产品论证结束后，由开发部门提交软件产品立项审批表申请立
项，经董事会审批通过后，产品正式立项，组建产品开发项目组，指定产品经理，开发支出资本化过程开
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始。
18、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定
资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井
及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减
值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金
额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金
额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，
是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损
失。
长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
19、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受
益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
20、职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪
酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、
已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。
（1）短期薪酬的会计处理方法
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳
的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务
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影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固
定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的
离职后福利计划。
设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相
关资产成本。
设定受益计划
对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提
供福利的成本。本集团设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工
当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的
与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费
用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本集团将上述第①和②项计入当期损益；
第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原
计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
（3）辞退福利的会计处理方法
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至
正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后
的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有
关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪
酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
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21、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
（1）该义务是本集团承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映
当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确
定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
22、股份支付
（1）股份支付的种类
本集团股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本集团对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授
予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑
以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、
股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一
致。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以本集团承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资
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产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允
价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的
条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部
已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本
集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同
时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予
权益工具的取消处理。
（5）限制性股票
股权激励计划中，本公司授予被激励对象限制性股票，被激励对象先认购股票，如果后续未达到股权
激励计划规定的解锁条件，则本公司按照事先约定的价格回购股票。向职工发行的限制性股票按有关规定
履行了注册登记等增资手续的，在授予日，本公司根据收到的职工缴纳的认股款确认股本和资本公积（股
本溢价）；同时就回购义务确认库存股和其他应付款。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披
露要求
（1）一般原则
①销售商品
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
②提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。
劳务交易的完工进度按已完工作的测量占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利
益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地
计量。
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
③让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收入。
（2）收入确认的具体方法
本公司的主营业务为电子政务系统的产品开发与服务，主要面向政府、法院、检察院、食药监等领域
的客户提供应用软件、系统建设服务和运行维护服务。收入确认的具体方法如下：
应用软件
应用软件指公司针对客户的业务应用需求而提供的软件产品及应用软件定制开发。由于软件产品销售
与软件定制开发的收入能够区分且能够单独计量，因此公司分别按照销售商品的收入确认原则和提供劳务
的收入确认原则对软件产品与软件开发确认收入。
在遵循收入确认基本原则的基础上，软件产品销售在取得客户确认的《软件安装报告》时确认收入。
软件开发采取对已完工作进行测量的方法，以资产负债表日的完工进度确认收入。公司在资产负债表日编
制《软件开发进度报告》，对完工进度进行测量，按照软件开发收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间
累计已确认软件开发收入后的金额，确认当期软件开发收入。
系统建设服务
系统建设服务指公司针对客户在信息化基础环境建设、网络平台建设、系统平台建设、安全体系建设
和管理等方面的需求，为客户提供的信息化基础环境建设服务。信息化基础环境建设服务按照提供劳务的
收入确认原则确认收入。服务与设备的收入不能够区分或不能单独计量的，与设备共同按照销售商品的收
入确认原则确认收入。
在遵循收入确认基本原则的基础上，信息化基础环境建设服务在服务已提供，并取得客户确认的《验
收报告》时确认收入；设备的收入在取得客户确认的《货物接收单》（不需安装调试的）或《验收报告》
（需要安装调试的）时确认收入。
运行维护服务
运行维护服务指，除应用软件和系统建设服务之外，公司针对客户的专业服务需求，围绕信息化应用
的生命周期，为客户提供的涵盖应用软件及系统运行平台的信息化系统运维管理、信息化应用推广、信息
化规划咨询等服务。
在遵循收入确认基本原则的基础上，对于单次提供的服务，在服务已经提供，收到价款或取得收款的
依据后确认收入；对于在一定期间内持续提供的服务，在服务期内分期确认收入。
24、政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此
之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为
与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益
相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期
间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益成本。按照
名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处
理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入
营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关
递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期
损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的
交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债
务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业
合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间
能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣
可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，
除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确
认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
26、租赁
本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外
的其他租赁确认为经营租赁。
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为出租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计
入当期损益。
②本公司作为承租人
经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初
始直接费用，计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为出租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入
账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额
确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
②本公司作为承租人
融资租赁中，在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直
接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费
用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
27、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设
进行持续的评价。
很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示
如下：
商誉减值
本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使
用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
开发支出
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确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受
益期间的假设。
递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资
产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定
应确认的递延所得税资产的金额。
无形资产
本公司对外销的与收入高度相关的软件对应的无形资产摊销依据需要估计未来该项无形资产的销售
金额。
28、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 6%、10%、11%、16%、17%
城市维护建设税 应纳流转税额 1%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京亿信华辰软件有限责任公司 10%
北京华宇信息技术有限公司 10%
华宇金信（北京）软件有限公司 10%
上海浦东华宇信息技术有限公司 10%
联奕科技有限公司 10%
华宇（大连）信息服务有限公司 12.5%
北京华宇软件股份有限公司 15%
广州华宇信息技术有限公司 15%
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广州数字方舟信息技术股份有限公司 15%
华宇金信（深圳）信息技术有限公司 15%
北京万户网络技术有限公司 15%
合肥万户网络技术有限公司 15%
上海万户网络技术有限公司 15%
北京华宇信码技术有限公司 25%
北京华宇元典信息服务有限公司 25%
溯源云（北京）科技服务有限公司 25%
广州优奕科信息科技有限公司 25%
中科智慧水运科技创新（广州）有限公司 25%
2、税收优惠
（1）增值税
①依据国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策的通知》
（国发[2011]4号）第（一）条及第（三十三）条的规定。2011年1月1日起公司及公司所属子公司、孙公
司销售其自行开发生产的软件产品，按17%或16%（根据财政部、国家税务总局发布的《关于调整增值税
税率的通知》（财税〔2018〕32号）第（一）条规定，原适用17%税率的调整为16%）的法定税率征收增
值税后，享受增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。
②根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）第一款第（三）
条的规定，公司及所属子公司、孙公司的受托开发软件产品，著作权属于委托方或属于与委托方共有的享
受不征收增值税的优惠政策。
（2）企业所得税
①公司2017年再次被认定为高新技术企业，根据自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所
得税法实施条例》及其实施细则规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得
税。
②公司所属子公司北京华宇信息技术有限公司、北京亿信华辰软件有限责任公司、华宇金信（北京）
软件有限公司、上海浦东华宇信息技术有限公司、联奕科技有限公司，五家公司根据财税〔2016〕49号《关
于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》，可享受国家规划布局内重点软件企业减按
10%税率征收企业所得税的优惠税收政策。
③华宇（大连）信息服务有限公司2016年度被认定为符合条件的软件企业，根据《财政部、国家税务
总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号），华宇（大
连）信息服务有限公司2016年度、2017年度免征企业所得税，2018年度、2019年度、2020年度减半征收
企业所得税。
④公司所属子公司广州华宇信息技术有限公司、所属孙公司广州数字方舟信息技术股份有限公司、合
肥万户网络技术有限公司2015年度再次被认定为高新技术企业；所属孙公司上海万户网络技术有限公司
2016年度首次被认定为高新技术企业；所属子公司北京万户网络技术有限公司2016年度再次被认定为高
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新技术企业；所属孙公司华宇金信（深圳）信息技术有限公司2017年度首次被认定为高新技术企业。根据
自2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及其实施细则规定，国家需要重点扶
持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。
（3）公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》
的披露要求
依据国务院下发的《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策的通知》（国
发[2011]4号）第（一）条及第（三十三）条的规定，公司及公司所属子公司、孙公司享受增值税实际税负
超过3%的部分实行即征即退的优惠政策。报告期内，增值税即征即退计入其他收益金额为38,913,826.24
元。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 80,730.67 244,474.99
银行存款 595,737,333.21 1,267,504,021.90
其他货币资金 32,900,712.67 29,585,622.90
合计 628,718,776.55 1,297,334,119.79
其他说明：
期末使用受限的款项包括其他货币资金中的保证金存款32,879,277.11元。除上述保证金外，不存在抵
押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 4,356,162.65 590,000.00
商业承兑票据 1,035,000.00 1,031,000.00
合计 5,391,162.65 1,621,000.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
32,7
单项金额重大并 21,00 20,477
525,0 61,1 819,02 31,942,0
单独计提坏账准 2,848. 2.19% 2.50% ,777.4 4.69% 2.50%
71.22 03.7 7.60 76.17
备的应收账款 68 6
7
665,
按信用风险特征 937,0 62,80 874,28 55,695
97.81 961, 95.31 610,265,
组合计提坏账准 94,58 9,834. 6.70% 4,754. ,156.1 8.36%
% 013. % 856.81
备的应收账款 9.17 85 32 9
00
698,
958,0 63,33 894,76 56,514
100.0 722,1 100.0 642,207,
合计 97,43 4,906. 6.61% 2,531. ,183.7 8.09%
0% 16.7 0% 932.98
7.85 07 78 9
7
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
同方股份有限公司 21,002,848.68 525,071.22 2.50% 信用期内
合计 21,002,848.68 525,071.22 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 673,992,402.70
1至2年 141,594,635.46 7,079,731.77 5.00%
2至3年 51,124,797.02 5,112,479.71 10.00%
3至4年 20,068,348.13 6,020,504.44 30.00%
4至5年 11,434,573.86 5,717,286.93 50.00%
5 年以上 38,879,832.00 38,879,832.00 100.00%
合计 937,094,589.17 62,809,834.85
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披
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露要求
同方股份有限公司因回款信用期长，账龄超过3年以上余额为13,468,466.77元，已按单项金额重大单
独计提坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额7,115,410.21元；本期收回或转回坏账准备金额294,687.93元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额119,221,957.22元，占应收账款期末余额合计
数的比例12.44%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额602,370.90元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 38,770,216.30 92.42% 25,715,880.98 90.91%
1至2年 2,320,085.57 5.53% 2,377,098.48 8.40%
2至3年 736,636.93 1.76% 75,289.20 0.27%
3 年以上 120,200.00 0.29% 120,200.00 0.42%
合计 41,947,138.80 -- 28,288,468.66 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额14,252,173.59元，占预付款项期末余额合
计数的比例33.98%。
5、应收利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
七天通知存款 1,178,310.00 958,108.00
合计 1,178,310.00 958,108.00
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6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
213,
按信用风险特征 238,7 13,52 225,20 12,625
100.0 878, 100.0 201,252,
组合计提坏账准 32,05 3,546. 5.66% 8,511. ,798.2 5.90%
0% 323. 0% 525.56
备的其他应收款 7.82 02 80 4
80
213,
238,7 13,52 225,20 12,625
100.0 878, 100.0 201,252,
合计 32,05 3,546. 5.66% 8,511. ,798.2 5.90%
0% 323. 0% 525.56
7.82 02 80 4
80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 106,938,280.60
1至2年 47,565,657.64 2,378,282.89 5.00%
2至3年 18,750,345.67 1,875,034.57 10.00%
3至4年 7,497,546.22 2,249,263.87 30.00%
4至5年 3,677,836.69 1,838,918.35 50.00%
5 年以上 5,182,046.34 5,182,046.34 100.00%
合计 189,611,713.16 13,523,546.02
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
根据公司信用风险特征组合计提坏账准备的方法，备用金及押金期末余额49,120,344.66元，不计提
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坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额897,747.78元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
履约保证金 134,853,642.80 136,218,321.89
投标保证金 23,827,866.06 26,981,511.56
备用金及押金 49,120,344.66 28,830,359.07
增值税即征即退 16,480,923.28 4,060,338.51
股票期权行权款 48,603.10 38,891.30
股权收购补偿款 5,000,000.00 5,000,000.00
其他 9,400,677.92 12,748,901.47
合计 238,732,057.82 213,878,323.80
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
余额
数的比例
1 年以内/1 至 2 年
青海省高级人民法院 履约保证金 12,595,239.00 5.28% 891,557.70
/2 至 3 年/3 至 4 年
增值税即征
北京市海淀区国家税务局 9,447,603.23 1 年以内 3.96% 0.00
即退
云南省司法厅 履约保证金 5,855,500.00 1至2年 2.45% 292,775.00
内蒙古自治区高级人民法院 履约保证金 5,327,700.00 1 至 2 年/2 至 3 年 2.23% 363,885.00
北京市工商行政管理局 履约保证金 5,293,800.00 1 年以内/1 至 2 年 2.22% 92,430.00
合计 -- 38,519,842.23 -- 16.14% 1,640,647.70
（5）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额及
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
依据
100
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
依据软件产品增值税优惠
北京市海淀区国家税务局 增值税即征即退 9,447,603.23 1 年以内
政策，已部分收回
依据软件产品增值税优惠
广州市天河区国家税务局 增值税即征即退 4,242,212.02 1 年以内
政策，已收回
依据软件产品增值税优惠
大连市甘井子区国家税务局 增值税即征即退 2,293,216.40 1 年以内
政策，已部分收回
依据软件产品增值税优惠
上海市浦东新区税务局 增值税即征即退 497,891.63 1 年以内
政策，已部分收回
合计 -- 16,480,923.28 -- --
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 210,754.33 210,754.33 192,116.83 192,116.83
在产品 214,565,713.62 214,565,713.62 112,430,430.79 112,430,430.79
库存商品 45,019,421.45 45,019,421.45 29,857,387.29 29,857,387.29
发出商品 392,997,493.55 392,997,493.55 373,531,347.44 373,531,347.44
合计 652,793,382.95 652,793,382.95 516,011,282.35 516,011,282.35
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
进项税额 6,253,332.99 2,295,370.86
预缴所得税 965,727.29
合计 7,219,060.28 2,295,370.86
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
101
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
可供出售权益工具： 106,000,000.00 106,000,000.00 34,000,000.00 34,000,000.00
按成本计量的 106,000,000.00 106,000,000.00 34,000,000.00 34,000,000.00
合计 106,000,000.00 106,000,000.00 34,000,000.00 34,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备
在被投
本 本 本 本期
资单位
被投资单位 期 期 期 期 期 现金
期初 本期增加 期末 持股比
减 初 增 减 末 红利
例
少 加 少
中国司法大数据
5,000,000.00 5,000,000.00 5.00%
研究院有限公司
北京华宇科创产
业投资中心（有 29,000,000.00 29,000,000.00
限合伙）
深圳市捷视飞通
科技股份有限公 72,000,000.00 72,000,000.00 14.00%
司
合计 34,000,000.00 72,000,000.00 106,000,000.00 --
其他说明：
①中国司法大数据研究院有限公司（原名：天平司法大数据有限公司）属非公众公司，公允价值无法
可靠计量；公司无处置其股权的意图。
②北京华宇科创产业投资中心（有限合伙）属于合伙企业，本公司属于有限合伙人，不参与公司经营，
故作为可供出售金融资产核算；同时其属非公众公司，公允价值无法可靠计量；公司无处置其股权的意图。
实际利润分配比例按合伙协议确定。
③公司对深圳市捷视飞通科技股份有限公司由战略性投资转为财务性投资，因此由长期股权投资转为
可供出售金融资产核算；同时其属非公众公司，公允价值无法可靠计量；公司无处置其股权的意图。
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
期初 其他综 期末余
被投资单位 追加 减少 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
余额 合收益 其他 额
投资 投资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
102
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二、联营企业
深圳市捷视 44,15 -43,06
-2,392, 1,302,
飞通科技股 3,586 3,495.
479.08 387.77
份有限公司 .61 30
44,15 -43,06
-2,392, 1,302,
小计 3,586 3,495.
479.08 387.77
.61 30
44,15 -43,06
-2,392, 1,302,
合计 3,586 3,495.
479.08 387.77
.61 30
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 电子设备 运输设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 212,532,029.34 73,289,776.01 17,788,504.15 29,446,778.63 333,057,088.13
2.本期增加金额 7,346,445.41 861,505.20 712,435.75 8,920,386.36
（1）购置 7,346,445.41 861,505.20 712,435.75 8,920,386.36
3.本期减少金额 38,461.52 38,461.52
（1）处置或报废 38,461.52 38,461.52
4.期末余额 212,532,029.34 80,597,759.90 18,650,009.35 30,159,214.38 341,939,012.97
二、累计折旧
1.期初余额 17,803,266.28 29,947,685.18 9,779,445.95 16,142,788.51 73,673,185.92
2.本期增加金额 2,386,472.11 7,302,324.49 1,027,175.56 2,294,403.86 13,010,376.02
（1）计提 2,386,472.11 7,302,324.49 1,027,175.56 2,294,403.86 13,010,376.02
3.本期减少金额 9,134.64 9,134.64
（1）处置或报废 9,134.64 9,134.64
4.期末余额 20,189,738.39 37,240,875.03 10,806,621.51 18,437,192.37 86,674,427.30
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 192,342,290.95 43,356,884.87 7,843,387.84 11,722,022.01 255,264,585.67
2.期初账面价值 194,728,763.06 43,342,090.83 8,009,058.20 13,303,990.12 259,383,902.21
103
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 113,563,512.17 正在办理
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
办公场所装修 932,397.50 932,397.50
合计 932,397.50 932,397.50
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 14,880,800.00 6,800,000.00 6,000,000.00 430,308,093.70 457,988,893.70
2.本期增加金额 77,611,395.29 77,611,395.29
（1）购置 1,102,198.55 1,102,198.55
（2）内部研发 76,509,196.74 76,509,196.74
3.本期减少金额
4.期末余额 14,880,800.00 6,800,000.00 6,000,000.00 507,919,488.99 535,600,288.99
二、累计摊销
1.期初余额 1,438,477.14 1,236,363.52 300,000.00 250,691,097.96 253,665,938.62
2.本期增加金额 148,807.98 264,935.04 300,000.00 34,695,787.89 35,409,530.91
（1）计提 148,807.98 264,935.04 300,000.00 34,695,787.89 35,409,530.91
3.本期减少金额
4.期末余额 1,587,285.12 1,501,298.56 600,000.00 285,386,885.85 289,075,469.53
三、减值准备
四、账面价值
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1.期末账面价值 13,293,514.88 5,298,701.44 5,400,000.00 222,532,603.14 246,524,819.46
2.期初账面价值 13,442,322.86 5,563,636.48 5,700,000.00 179,616,995.74 204,322,955.08
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例80.23%。
14、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
转入
项目 期初余额 其 确认为无形资 期末余额
内部开发支出 当期
他 产
损益
1.scrumBI 敏捷商务智能平台 10,939,670.13 10,939,670.13
2.万户协同办公平台项目 6,698,918.32 2,560,060.94 6,903,650.27 2,355,328.99
3.EsenFace 公共研发平台 3,018,125.64 727,547.79 3,745,673.43
4.BI@Report 数据分析展示平
6,238,099.00 1,548,503.24 7,786,602.24
台软件
5.司法政务平台 58,058,612.94 607,263.40 58,665,876.34
6.智云研发及产业化项目 43,648,354.51 11,844,455.98 55,492,810.49
7.ABI 一站式数据分析平台 632,880.76 2,106,210.41 2,739,091.17
8.第三代智能审判系统 22,216,601.04 32,865,713.52 55,082,314.56
9.市场监管相关行业大数据分
5,066,427.85 1,789,646.04 6,856,073.89
析平台
10.市场综合监管一体化平台 16,284,572.35 3,340,729.33 19,625,301.68
11.法律智能平台 5,202,525.91 5,155,771.84 10,358,297.75
12.法律智能工具与办案系统 5,143,988.45 5,891,863.44 11,035,851.89
13.新一代法律 AI 平台建设 3,387,497.53 3,387,497.53
14.智能数据管理平台 2,566,978.44 2,566,978.44
15.安全可靠软件适配研发及集
1,833,558.64 1,833,558.64
成测试中心建设
16.流程引擎平台 1,666,637.34 1,666,637.34
17.万户政务协同管理平台 2,066,294.53 2,066,294.53
18.联奕智慧校园应用支撑与安
1,464,284.66 1,464,284.66
全保障平台
19.联奕高校智慧应用与事务审
2,070,761.06 2,070,761.06
计管理平台
合计 183,148,776.90 83,493,778.13 76,509,196.74 190,133,358.29
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15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成 处置
上海浦东华宇信息技术有限公司 85,361,143.21 85,361,143.21
北京万户网络技术有限公司 276,527,261.46 276,527,261.46
联奕科技有限公司 1,299,177,651.14 1,299,177,651.14
合计 1,661,066,055.81 1,661,066,055.81
（2）商誉减值准备
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算
预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为0%（上期：0%），不会超过资产组经
营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。计算未来现金
流现值所采用的税前折现率为11.93%（上期：11.93%），已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测
试的结果，本期期末商誉未发生减值（上期期末：无）。
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
公司及子公司装修费 9,824,394.08 2,348,378.66 2,105,101.21 10,067,671.53
华宇（大连）研发基地绿地
2,185,166.89 304,906.98 1,880,259.91
工程
合计 12,009,560.97 2,348,378.66 2,410,008.19 11,947,931.44
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 76,733,629.53 9,930,356.87 69,072,517.14 9,169,598.98
内部交易未实现利润 32,478,668.25 3,295,332.49 50,535,061.63 5,105,433.46
106
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可抵扣亏损 108,430,830.48 20,231,410.11 35,854,612.69 7,828,497.49
未行权股权激励 13,116,301.09 1,967,445.17 26,701,604.22 4,005,240.63
无形资产摊销 126,878,499.48 15,333,008.11 113,812,769.65 14,006,508.43
其他 9,388,500.00 1,408,275.00 13,388,250.00 1,943,537.50
合计 367,026,428.83 52,165,827.75 309,364,815.33 42,058,816.49
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
38,821,611.65 4,046,501.91 43,965,966.04 4,603,808.86
资产评估增值
合计 38,821,611.65 4,046,501.91 43,965,966.04 4,603,808.86
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 52,165,827.75 42,058,816.49
递延所得税负债 4,046,501.91 4,603,808.86
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 124,822.56 67,464.89
可抵扣亏损 22,379,409.74 22,036,378.85
合计 22,504,232.30 22,103,843.74
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 4,746,998.98 4,746,998.98
2020 年 9,389,466.03 9,389,466.03
2021 年 6,675,008.06 6,675,008.06
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2022 年 1,224,905.78 1,224,905.78
2023 年 343,030.89
合计 22,379,409.74 22,036,378.85 --
18、短期借款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 22,200,000.00
保证借款 20,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 9,000,000.00 18,150,000.00
合计 29,000,000.00 60,350,000.00
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料款 290,958,192.89 290,109,858.29
设备款等 3,536,398.66 5,633,032.39
合计 294,494,591.55 295,742,890.68
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海信息安全工程技术研究中心 4,496,940.00 未达到结算条件
合计 4,496,940.00 --
20、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
项目款 347,200,771.34 519,829,345.82
合计 347,200,771.34 519,829,345.82
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中央政法委 17,237,764.06 项目未完工
广州市社会保险基金管理中心 10,034,107.80 项目未完工
北京市监狱管理局 6,999,999.98 项目未完工
合计 34,271,871.84 --
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 9,204,900.03 390,394,178.33 394,826,287.08 4,772,791.28
二、离职后福利-设定提存计划 3,054,823.86 29,855,697.54 29,968,791.10 2,941,730.30
三、辞退福利 1,123,107.20 1,123,107.20
合计 12,259,723.89 421,372,983.07 425,918,185.38 7,714,521.58
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 7,492,711.10 334,048,013.06 338,321,616.98 3,219,107.18
2、职工福利费 15,953,123.58 15,953,123.58
3、社会保险费 1,637,588.46 16,715,402.00 16,891,370.31 1,461,620.15
其中：医疗保险费 1,637,588.46 14,787,618.26 14,963,586.57 1,461,620.15
工伤保险费 590,458.68 590,458.68
生育保险费 1,337,325.06 1,337,325.06
4、住房公积金 19,814,633.57 19,814,633.57
5、工会经费和职工教育经费 74,600.47 3,863,006.12 3,845,542.64 92,063.95
合计 9,204,900.03 390,394,178.33 394,826,287.08 4,772,791.28
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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1、基本养老保险 2,896,017.88 28,696,263.32 28,805,420.42 2,786,860.78
2、失业保险费 158,805.98 1,086,787.70 1,090,724.16 154,869.52
3、其他 72,646.52 72,646.52
合计 3,054,823.86 29,855,697.54 29,968,791.10 2,941,730.30
22、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,799,550.05 68,801,380.32
企业所得税 13,190,270.84 22,033,336.87
个人所得税 3,748,858.92 1,866,204.58
城市维护建设税 557,916.20 4,700,277.06
其他 537,525.17 3,634,862.40
合计 24,834,121.18 101,036,061.23
23、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 191,250.00 191,250.00
短期借款应付利息 24,166.67 60,211.25
合计 215,416.67 251,461.25
24、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
收购万户网络股权款 24,532,918.83 63,940,000.00
未解锁的限制性股票款 149,756,263.50 245,916,542.20
保证金等 25,930,686.93 19,805,145.83
合计 200,219,869.26 329,661,688.03
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
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项目 期末余额 未偿还或结转的原因
收购万户网络股权款 24,532,918.83 未达到付款条件
未解锁的限制性股票款 149,756,263.50 未达到解锁条件
合计 174,289,182.33 --
25、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资款 27,000,000.00 27,000,000.00
其他说明：
2016年，公司子公司联奕科技与广东粤财投资控股有限公司（以下简称粤财公司）签订《股权转让合
同》，粤财公司以2,700.00万元对广州优奕科信息科技有限公司进行增资，投资年化收益率为2.50%，公
司子公司联奕科技有限公司以此确认利息费用。投资完成后，公司持有广州优奕科信息科技有限公司
70.00%股权，粤财公司持有30.00%股权。项目建设期届满后，联奕科技根据投资意向书规定收购粤财公
司持有的广州优奕科信息科技有限公司股权。
26、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 10,067,350.33 1,026,000.00 11,093,350.33
合计 10,067,350.33 1,026,000.00 11,093,350.33 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期
本期 本期
计入 其
计入 冲减
本期新增补 营业 他 与资产相关/
负债项目 期初余额 其他 成本 期末余额
助金额 外收 变 与收益相关
收益 费用
入金 动
金额 金额
额
促进产学研合作
700,000.00 700,000.00 与资产相关
专项
基于私有云的政
法应用支撑与研
78,200.00 78,200.00 与资产相关
发平台建设项目
中央补助资金
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中关村科技园区
海淀园管委会研
140,307.10 140,307.10 与资产相关
发中心研发投入
补贴
京津翼主要食品
的区域一体化信 1,913,743.23 1,913,743.23 与资产相关
息互认体系建设
互联网食品安全
风险监控预警体 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关
系研究
多元智能化诉讼
3,235,100.00 1,026,000.00 4,261,100.00 与收益相关
服务技术研究
合计 10,067,350.33 1,026,000.00 11,093,350.33 --
27、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 送 公积金 期末余额
发行新股 其他 小计
股 转股
股份总数 760,681,176.00 215,614.00 -3,300,116.00 -3,084,502.00 757,596,674.00
其他说明：
股本变动情况见附注七、28资本公积。
28、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,859,743,753.60 23,297,770.48 63.68 1,883,041,460.40
其他资本公积 49,811,866.64 8,235,167.10 30,514,492.11 27,532,541.63
专项拨款 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 1,910,555,620.24 31,532,937.58 30,514,555.79 1,911,574,002.03
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）股本溢价的变动说明：
①本公司及集团内公司股票期权激励对象本期行权相应增加股本215,614.00元，增加股本溢价
840,894.60元。行权款产生利息215.13元，增加股本溢价215.13元；
②本公司及集团内公司股票期权激励对象本期行权和限制性股票激励对象本期解锁对应的费用，从其
他资本公积转入股本溢价，增加股本溢价19,156,545.75元；
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③本公司因子公司业绩承诺未达成，以1元价格回购陈京念股票，减少股本3,300,116.00元，增加股本
溢价3,300,115.00元；
④上述股份变动事项中，发生验资及登记等费用，减少股本溢价63.68元。
（2）其他资本公积的变动说明：
①本公司及集团内公司根据权益工具的公允价值和预计可行权数量（含限制性股票及期权），确认成
本费用1,938,018.13元，扣除少数股东权益影响，增加其他资本公积2,040,170.23元；
②本公司按照期权行权和限制性股票解锁实际税前抵扣金额超出相应费用部分对应的所得税金额，增
加其他资本公积4,392,389.00元；
③本公司联营企业深圳市捷视飞通科技股份有限公司发生其他权益变动，增加其他资本公积
1,302,387.77元；对联营企业深圳市捷视飞通科技股份有限公司改为财务性投资转为可供出售金融资产核
算，转出累计其他权益变动，减少其他资本公积9,898,002.39元；
④本公司按照预计未来期间税前可扣除的金额确认相关股票期权和限制性股票相关递延所得税，减少
其他资本公积1,459,943.97元；
⑤本公司及集团内公司股票期权激励对象本期行权和限制性股票激励对象本期解锁对应的费用，从其
他资本公积转入股本溢价，减少其他资本公积19,156,545.75元。
⑥本公司回购陈京念、沧州地铁股票对应的分红款退回，增加其他资本公积500,220.10元。
29、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 245,922,733.22 85,379,759.09 160,542,974.13
合计 245,922,733.22 85,379,759.09 160,542,974.13
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期减少金额为限制性股票解锁减少。
30、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 47,257,827.66 47,257,827.66
合计 47,257,827.66 47,257,827.66
31、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,230,662,871.24 886,077,370.45
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调整后期初未分配利润 1,230,662,871.24 886,077,370.45
加：本期归属于母公司所有者的净利润 215,069,603.24 381,166,148.13
减：提取法定盈余公积 4,369,005.96
应付普通股股利 37,929,309.89 32,211,641.38
期末未分配利润 1,407,803,164.59 1,230,662,871.24
32、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 996,348,679.58 558,755,866.55 847,800,168.18 463,409,728.02
合计 996,348,679.58 558,755,866.55 847,800,168.18 463,409,728.02
33、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,983,504.11 3,256,337.60
教育费附加 2,173,983.84 2,382,031.78
房产税 968,149.93 944,216.30
土地使用税 38,956.32 37,730.16
车船使用税 22,380.00 17,280.00
印花税 763,054.50 731,510.48
其他 19,430.35 15,014.31
合计 6,969,459.05 7,384,120.63
其他说明：
各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 37,632,287.85 19,386,532.33
办公场所费 3,125,554.53 1,174,780.92
折旧 671,532.50 306,726.33
差旅运杂劳务费 12,822,310.13 10,279,894.04
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办公宣传费 6,373,438.51 4,474,488.29
业务招待费 9,073,583.93 8,909,576.74
会议咨询费 1,307,974.38 707,517.32
投标费用 3,951,760.68 3,832,809.71
合计 74,958,442.51 49,072,325.68
35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 41,045,903.15 25,720,248.00
办公场所费 6,552,057.96 4,368,441.25
折旧 8,032,575.40 2,893,952.11
差旅运杂劳务费 6,626,392.60 7,575,340.64
办公宣传费 8,168,547.68 6,742,819.29
业务招待费 7,519,310.39 8,977,919.13
会议咨询费 7,221,251.01 6,088,659.92
研究支出 101,497,291.49 89,322,016.15
日常维护 14,492,724.13 28,987,146.91
股权激励费用 1,938,018.13 11,264,382.85
合计 203,094,071.94 191,940,926.25
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,155,734.53 92,849.40
减：利息收入 6,060,728.72 4,769,885.21
手续费及其他 219,502.40 109,770.85
合计 -4,685,491.79 -4,567,264.96
37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,718,470.06 5,333,436.27
合计 7,718,470.06 5,333,436.27
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38、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -2,392,479.08 -1,613,812.60
长期股权投资转为可供出售金融资产产生的投资收益 38,834,507.09
合计 36,442,028.01 -1,613,812.60
39、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -48,512.09
40、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税即征即退 38,913,826.24 31,334,802.44
政府补助 1,733,088.00 934,800.00
41、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
零星收入 40,103.95 229,238.75 40,103.95
合计 40,103.95 229,238.75 40,103.95
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 6,671,000.00 100,000.00 6,671,000.00
非流动资产报废、毁损损失 7,160.35
其他 1,188,352.77 3,476.06 1,188,352.77
合计 7,859,352.77 110,636.41 7,859,352.77
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43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 18,561,825.03 18,958,715.34
递延所得税费用 -7,731,873.18 -2,724,807.66
合计 10,829,951.85 16,233,907.68
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 218,807,554.69
按法定/适用税率计算的所得税费用 32,821,133.20
子公司适用不同税率的影响 -11,273,915.29
调整以前期间所得税的影响 -1,645,200.24
非应税收入的影响 -5,825,176.06
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,041,238.81
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 85,757.72
权益法核算的合营企业和联营企业损益 358,871.86
研究开发费加成扣除的纳税影响 -5,732,758.15
所得税费用 10,829,951.85
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
退回的保证金 60,270,678.69 48,994,607.44
利息收入 5,840,526.72 5,660,485.21
政府补助 2,759,088.00 784,800.00
其他 9,442,792.09 2,974,423.65
合计 78,313,085.50 58,414,316.30
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现费用 145,543,921.13 156,087,746.16
支付的保证金 59,318,352.68 42,422,509.55
其他 25,505,440.57 19,528,700.41
合计 230,367,714.38 218,038,956.12
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
行权款利息 215.13 4,235.15
代收限制性股票个税 874,678.32
回购股票对应的分红款退回 500,220.10
合计 1,375,113.55 4,235.15
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
验资及登记等费用 63.68 48,036.59
代付行权个税 29.91
股票回购款 10,780,521.61 12,329.30
合计 10,780,585.29 60,395.80
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 207,977,602.84 149,718,868.70
加：资产减值准备 7,718,470.06 5,333,436.27
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,757,019.63 8,788,655.62
无形资产摊销 35,409,530.91 37,551,958.19
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长期待摊费用摊销 2,410,008.19 2,583,580.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 48,512.09
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,160.35
财务费用（收益以“－”号填列） 1,155,734.53 92,849.40
投资损失（收益以“－”号填列） -36,442,028.01 1,613,812.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,174,566.23 -2,457,701.99
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -557,306.95 -267,105.67
存货的减少（增加以“－”号填列） -136,782,100.60 -78,330,065.77
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -300,925,854.34 -217,947,397.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -251,641,977.09 -236,838,815.14
其他 -1,377,071.64 15,612,885.01
经营活动产生的现金流量净额 -468,472,538.70 -314,489,366.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 595,839,499.44 528,720,193.08
减：现金的期初余额 1,267,769,932.45 778,856,850.82
现金及现金等价物净增加额 -671,930,433.01 -250,136,657.74
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 39,407,081.17
其中： --
北京万户网络技术有限公司 39,407,081.17
取得子公司支付的现金净额 39,407,081.17
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 595,839,499.44 1,267,769,932.45
其中：库存现金 80,730.67 244,474.99
可随时用于支付的银行存款 595,737,333.21 1,267,504,021.90
可随时用于支付的其他货币资金 21,435.56 21,435.56
三、期末现金及现金等价物余额 595,839,499.44 1,267,769,932.45
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46、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 32,879,277.11 信用证保证金、履约保证金
合计 32,879,277.11 --
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
北京亿信华辰软件
北京市海淀区 北京市海淀区 软件开发与销售 80.00% 设立
有限责任公司
广州华宇信息技术
广州市海珠区 广州市海珠区 软件开发与销售 100.00% 设立
有限公司
北京华宇信息技术
北京市海淀区 北京市海淀区 软件开发与销售 100.00% 设立
有限公司
华宇（大连）信息
大连市甘井子区 大连市甘井子区 软件开发与销售 100.00% 设立
服务有限公司
华宇金信（北京） 非同一控制
北京市海淀区 北京市海淀区 软件开发与销售 100.00%
软件有限公司 下企业合并
北京华宇信码技术 技术开发与咨询、
北京市海淀区 北京市海淀区 51.00% 设立
有限公司 服务
上海浦东华宇信息 非同一控制
上海市浦东新区 上海市浦东新区 软件开发与销售 100.00%
技术有限公司 下企业合并
北京万户网络技术 非同一控制
北京市海淀区 北京市海淀区 软件开发与销售 100.00%
有限公司 下企业合并
北京华宇元典信息 软件开发与销售、
北京市海淀区 北京市海淀区 37.50% 设立
服务有限公司 技术咨询
溯源云（北京）科 技术开发与咨询、
北京市海淀区 北京市海淀区 45.00% 设立
技服务有限公司 服务
软件开发与销售、 非同一控制
联奕科技有限公司 广州市天河区 广州市天河区 100.00%
技术咨询 下企业合并
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
①本公司对北京华宇元典信息服务有限公司持股37.50%，未超过公司半数表决权，但本公司为北京
120
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
华宇元典信息服务有限公司第一大股东，且北京华宇元典信息服务有限公司的董事会成员过半数由本公司
及子公司高管担任，能够实质性控制北京华宇元典信息服务有限公司，故将北京华宇元典信息服务有限公
司纳入合并范围。
②本公司对溯源云（北京）科技服务有限公司持股45.00%，未超过公司半数表决权，但本公司为溯
源云（北京）科技服务有限公司第一大股东，且溯源云（北京）科技服务有限公司的董事会成员过半数由
本公司及子公司高管担任，能够实质性控制溯源云（北京）科技服务有限公司，故将北京溯源云（北京）
科技服务有限公司纳入合并范围。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 的损益 告分派的股利 益余额
北京亿信华辰软件有限责任公司 20.00% 361,875.80 20,819,734.01
北京华宇元典信息服务有限公司 62.50% -2,468,223.90 19,966,115.62
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
北京
亿信
华辰 81,63 42,95 124,5 20,48 20,48 81,56 37,58 119,1 16,94 16,94
软件 5,434. 0,282. 85,71 7,047. 7,047. 2,989. 5,387. 48,37 4,540. 4,540.
有限 70 94 7.64 59 59 13 91 7.04 01 01
责任
公司
北京
华宇
元典 9,716, 30,16 39,88 7,937, 7,937, 3,980, 18,05 22,03 2,182, 2,182,
信息 319.3 6,526. 2,846. 061.1 061.1 611.3 9,253. 9,865. 147.2 147.2
服务 5 80 15 5 5 6 72 08 2 2
有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
北京亿信
华辰软件 29,113,91 1,809,379 1,809,379 -1,891,68 28,157,25 1,498,643 1,498,643 -14,441,3
有限责任 4.48 .01 .01 8.18 3.70 .15 .15 90.23
公司
北京华宇
元典信息 4,036,398 -3,949,15 -3,949,15 1,025,620 -6,768,74 -6,768,74 -10,357,0
服务有限 .66 8.24 8.24 .53 1.49 1.49 93.21
公司
九、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、应收利息、其他应收款、应付账款、其
他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及
本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以
确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业
绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设
定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些
风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也
定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。
董事会负责规划并建立本集团的风险管理架构，指定本集团的风险管理政策和相关指引并监督风险管
理措施的执行情况。本集团已制定风险管理政策以识别和分析本集团所面临的风险，这些风险管理政策对
特定风险进行了明确规定，涵盖了信用风险、流动性风险和市场风险管理等诸多方面。本集团定期评估市
场环境及本集团经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本集团的风险管理由风险管
理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本集团其他业务部门的紧密合作来识别、评
价和规避相关风险。本集团内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本集
团的审计委员会。
本集团通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少
集中于任何单一行业、特定地区或特定交易对手方的风险。
（1）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重大的信用
风险。
对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、外部评
级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置
122
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
相应欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手方合作并在有必要时获取足够的抵
押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录
进行监控，对于信用记录不良的债务人，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确
保本集团的整体信用风险在可控的范围内。
本集团应收账款的债务人主要为法院、检察院、教育局、学校等政府性质、事业单位性质的客户。信
用风险低。
本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的12.44%（2017年末：
13.78%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收款总额的16.14%
（2017年末：19.02%）。
（2）流动性风险
流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风
险。
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经
营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。
期末本集团持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如
下（单位：人民币万元）：
期末数
项目
一年以内 一年至五年以内 五年以上 合计
金融资产：
货币资金 62,871.88 62,871.88
应收票据 539.12 539.12
应收账款 89,100.99 375.26 89,476.25
其他应收款 22,520.85 22,520.85
应收利息 117.83 117.83
金融资产合计 175,150.67 375.26 175,525.93
金融负债：
短期借款 2,900.00 2,900.00
应付账款 29,449.46 29,449.46
应付职工薪酬 771.45 771.45
应付利息 21.54 21.54
其他应付款 20,021.99 20,021.99
长期应付款 2,700.00 2,700.00
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金融负债和或有负债合计 55,864.44 55,864.44
期初本集团持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如
下（单位：人民币万元）：
期初数
项目
一年以内 一年至五年以内 五年以上 合计
金融资产：
货币资金 129,733.41 129,733.41
应收票据 162.10 162.10
应收账款 63,657.91 562.88 64,220.79
其他应收款 20,125.25 20,125.25
应收利息 95.81 95.81
金融资产合计 213,774.48 562.88 214,337.36
金融负债：
短期借款 6,035.00 6,035.00
应付账款 29,574.29 29,574.29
应付职工薪酬 1,225.97 1,225.97
应付利息 25.15 25.15
其他应付款 32,966.17 32,966.17
长期应付款 2,700.00 2,700.00
金融负债和或有负债合计 69,826.58 2,700.00 72,526.58
上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不
同。
（3）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可
源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。
本集团的长期带息债务金额较小且利率固定，因此集团利率风险较小。
本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但管理层负
责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，故银行存款的公允价
值利率风险并不重大。
本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：
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北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末数 期初数
固定利率金融工具
金融负债
其中：长期应付款 2,700.00 2,700.00
合计 2,700.00 2,700.00
浮动利率金融工具
金融资产 62,871.88 129,733.41
其中：货币资金 62,871.88 129,733.41
金融负债 2,900.00 6,035.00
其中：短期借款 2,900.00 6,035.00
于2018年6月30日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点，而其它因素保持不变，本
集团的净利润及股东权益将增加或减少约299.86万元（2017年12月31日：618.49万元）。
2、资本管理
本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相
关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或
出售资产以减低债务。
本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2018年6月30日，本集
团的资产负债率为18.99%（2017年12月31日：26.52%）。
十、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益：1、在子公司中的权益。
2、本企业合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况
如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳市捷视飞通科技股份有限公司 联营企业
其他说明：
报告期末深圳市捷视飞通科技股份有限公司已不属于本公司联营企业。
125
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
吕宾 董事、总经理
赵晓明 董事、副总经理
王琰 副总经理、财务总监
任涛 董事
王琨 独立董事
甘培忠 独立董事
朱恒源 独立董事
王月 监事
樊娇娇 监事会主席
王珍 监事
邢立君 人力资源总监
韦光宇 董事会秘书
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
深圳市捷视飞通科
材料采购 5,745,653.74 5,745,653.74 否 2,125,729.06
技股份有限公司
（2）关联担保情况
单位： 元
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
华宇金信（北京）软件有限公司 5,000,000.00 2018 年 07 月 31 日 2020 年 07 月 31 日 否
华宇金信（北京）软件有限公司 4,000,000.00 2018 年 08 月 27 日 2020 年 08 月 27 日 否
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,581,534.00 1,482,300.00
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5、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 深圳市捷视飞通科技股份有限公司 5,460,702.94
其他应付款 深圳市捷视飞通科技股份有限公司 650,868.60
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 11,422,873.00
公司本期失效的各项权益工具总额 1,917,928.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范 首次授予行权价格为 4.00 元/股，预留部分行权价格为 4.85 元/股；本计
围和合同剩余期限 划首次授予部分与预留部分都已行权完毕。
限制性股票（2015 年）的授予价格为 5.01 元/股；自授予日 2015 年 5
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格 月 6 日起分三次解锁，本次限制性股票前两期已解锁完毕。限制性股票
的范围和合同剩余期限 （2016 年）的授予价格为 10.03 元/股；自授予日 2016 年 12 月 16 日起
分三次解锁，本次限制性股票第一期已解锁完毕。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司在授权日采用 Black--Scholes 期权定价模型确定股票期权在授权日
授予日权益工具公允价值的确定方法
的公允价值。
根据《企业会计准则第 11 号-股份支付》和《企业会计准则第 22 号-金
融工具确认和计量》的有关规定，公司将在等待期的每个资产负债表日，
可行权权益工具数量的确定依据
根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正
预计可行权的股票期权数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计
42,544,108.13
金额
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 1,938,018.13
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十二、承诺及或有事项
1、或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、其他重要事项
联奕科技原股东对本公司业绩承诺：根据华宇软件与联奕科技于2017年3月13日签署的股权转让协
议，联奕科技原股东承诺并保证标的公司2018年归属于母公司股东的净利润（以扣除非经常损益前后孰低
者为准）不低于11,000万元，2019年归属于母公司股东的净利润（以扣除非经常损益前后孰低者为准）不
低于14,400万元。
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
32,7
单项金额重大并 21,00 20,477
26.65 525,0 61,1 51.04 819,02 31,942,0
单独计提坏账准 2,848. 2.50% ,777.4 2.50%
% 71.22 03.7 % 7.60 76.17
备的应收账款 68 6
7
31,4
按信用风险特征 57,80 29,21 28,589 29,088
73.35 50.54 25,0 48.96 2,336,40
组合计提坏账准 6,091. 6,821. ,270.1 ,658.6 92.57%
% % 64.1 % 5.50
备的应收账款 63 47 6 4
4
64,1
78,80 29,74 49,067 29,907
100.0 37.74 86,1 100.0 34,278,4
合计 8,940. 1,892. ,047.6 ,686.2 46.60%
0% % 67.9 0% 81.67
31 69 2 4
1
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
128
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
同方股份有限公司 21,002,848.68 525,071.22 2.50% 信用期内
合计 21,002,848.68 525,071.22 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1至2年 65,989.20 3,299.46 5.00%
2至3年 1,781,351.00 178,135.10 10.00%
3至4年 15,432.35 4,629.71 30.00%
4至5年 667,353.30 333,676.65 50.00%
5 年以上 28,697,080.55 28,697,080.55 100.00%
合计 31,227,206.40 29,216,821.47
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
根据公司信用风险特征组合计提坏账准备的方法，公司合并范围内关联方的应收账款余额为
26,578,885.23元，不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额128,894.38元；本期收回或转回坏账准备金额294,687.93元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额56,806,725.39元，占应收账款期末余额合计
数的比例72.08%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额9,687,372.96元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
129
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
115,5
按信用风险特征 224,4 4,396, 220,03
100.0 97,3 100.0 4,455, 111,141,
组合计提坏账准 32,53 123.9 1.96% 6,409. 3.85%
0% 09.8 0% 823.93 485.92
备的其他应收款 3.50 3 57
5
115,5
224,4 4,396, 220,03
100.0 97,3 100.0 4,455, 111,141,
合计 32,53 123.9 1.96% 6,409. 3.85%
0% 09.8 0% 823.93 485.92
3.50 3 57
5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 3,944,147.75
1至2年 5,000,000.00 250,000.00 5.00%
2至3年 12,000.00 1,200.00 10.00%
3至4年 1,000.00 300.00 30.00%
5 年以上 4,144,623.93 4,144,623.93 100.00%
合计 13,101,771.68 4,396,123.93
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
根据公司信用风险特征组合计提坏账准备的方法，备用金及押金期末余额567,559.43元，不计提坏账
准备；公司合并范围内关联方其他应收款余额为210,763,202.39元，不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额59,700.00元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
履约保证金 3,637,423.93 3,697,923.93
130
北京华宇软件股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投标保证金 470,200.00 470,200.00
备用金及押金 567,559.43 11,143.00
增值税即征即退 3,492,860.75
股票期权行权款 48,603.10 38,891.30
集团内借款及保证金 210,763,202.39 105,763,202.39
股权收购补偿款 5,000,000.00 5,000,000.00
其他 452,683.90 615,949.23
合计 224,432,533.50 115,597,309.85
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
余额合计数的比例 期末余额
华宇金信（北京）软件有限公司 集团内借款 76,941,410.96 1 年以内 34.28%
北京华宇信息技术有限公司 集团内借款 70,000,000.00 1 年以内 31.19%
华宇（大连）信息服务有限公司 集团内借款 48,500,000.00 1 年以内 21.61%
北京亿信华辰软件有限责任公司 集团内借款 10,000,000.00 1 年以内 4.46%
北京华宇信码技术有限公司 集团内借款 5,321,791.43 1 年以内 2.37%
合计 -- 210,763,202.39 -- 93.91%
（5）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据
依据软件产品增值税优惠政策，
北京市海淀区国家税务局 增值税即征即退 3,492,860.75 1 年以内
预计三季度收回
合计 -- 3,492,860.75 -- --
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 2,553,370,148.88 2,553,370,148.88 2,518,972,667.33 2,518,972,667.33
对联营、合营
44,153,586.61 44,153,586.61
企业投资
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合计 2,553,370,148.88 2,553,370,148.88 2,563,126,253.94 2,563,126,253.94
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计 减值准
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值 备期末
准备 余额
北京亿信华辰软件有
36,169,571.08 85,454.01 36,255,025.09
限责任公司
广州华宇信息技术有
48,925,091.01 95,861.96 49,020,952.97
限公司
广州数字方舟信息技
479,864.40 281,430.61 198,433.79
术有限公司
北京华宇信息技术有
121,024,177.18 977,212.35 122,001,389.53
限公司
华宇金信（北京）软件
203,220,357.06 27,082,532.18 230,302,889.24
有限公司
华宇金信（深圳）信息
16,305.99 7,826.87 24,132.86
技术有限公司
华宇（大连）信息服务
122,139,207.09 162,681.45 122,301,888.54
有限公司
北京华宇信码技术有
6,120,000.00 6,120,000.00
限公司
上海浦东华宇信息技
152,714,566.76 123,314.62 152,837,881.38
术有限公司
北京万户网络技术有
319,915,667.63 9,855.18 319,925,522.81
限公司
合肥万户网络技术有
837,717.22 74,040.23 911,757.45
限公司
上海万户网络技术有
213,885.24 22,907.93 236,793.17
限公司
北京华宇元典信息服
12,446,256.67 6,037,225.38 18,483,482.05
务有限公司
溯源云（北京）科技服
6,750,000.00 6,750,000.00
务有限公司
联奕科技有限公司 1,488,000,000.00 1,488,000,000.00
合计 2,518,972,667.33 34,678,912.16 281,430.61 2,553,370,148.88
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（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
期初 其他综 期末余
投资单位 追加 减少 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
余额 合收益 其他 额
投资 投资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市捷视 44,15 -43,06
-2,392, 1,302,
飞通科技股 3,586 3,495.
479.08 387.77
份有限公司 .61 30
44,15 -43,06
-2,392, 1,302,
小计 3,586 3,495.
479.08 387.77
.61 30
44,15 -43,06
-2,392, 1,302,
合计 3,586 3,495.
479.08 387.77
.61 30
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 22,242,127.40 3,559,814.51 31,531,518.23 8,431,072.68
其他业务 795,199.87
合计 22,242,127.40 3,559,814.51 32,326,718.10 8,431,072.68
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 6,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -2,392,479.08 -1,613,812.60
长期股权投资转为可供出售金融资产产生的投资收益 38,834,507.09
合计 36,442,028.01 4,386,187.40
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十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
1,733,088.00
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 294,687.93
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,819,248.82
对捷视飞通核算方式变化确认
长期股权投资转为可供出售金融资产产生的投资收益 38,834,507.09
的投资收益
减：所得税影响额 -508,580.25
少数股东权益影响额 123,160.93
合计 33,428,453.52 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
加权平均净资产收
报告期利润 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元
益率
股） /股）
归属于公司普通股股东的净利润 5.61% 0.29 0.29
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.74% 0.25 0.24
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第十一节 备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
（三）载有法定代表人签名的2018年半年度报告文本原件。
（四）以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
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