南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 2012 年半年度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司 2012 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。 公司负责人郭 庆、主管会计工作负责人张剑峰及会计机构负责人(会计主管人员) 张剑峰声明:保证 半年度报告中财务报告的真实、完整。 释义 释义项 指 释义内容 如山创业 指 杭州如山创业投资有限公司,公司股东 通联创业 指 通联创业投资股份有限公司,公司股东 机床 指 加工机械零部件的设备的统称 公称压力 指 压力的标称值,简称公称力 KN 指 千牛顿,力学单位 金属切削机床、锻压机械、铸造机械、木工机床、量具、刃具、量仪、 机床工具行业 指 夹具、磨料磨具、涂附磨具等领域 锻压设备、锻压机械、金属成形机床 指 使金属材料通过压、锻、切、折、冲等加工成型的机床 液压机 指 用液压传动的压力机的总称 机械压力机 指 采用机械传动作为工作机构的压力机 单动冲压液压机 指 有一个滑块的薄板冲压液压机 双动拉深液压机 指 有两个分别传动滑块的薄板拉深液压机 以上横梁、工作台和四柱构成受力框架机身、工艺通用性较大的液压 四柱液压机 指 机 整体式框架 指 不可拆的框架机身 由上横梁、立柱、工作台(或下横梁)、拉紧螺杆等主要零件组成的可 组合式框架 指 拆框架机身 开式机械压力机 指 工作台的前、左、右三个方向敞开,机身形状象 C 字的机械压力机 闭式机械压力机 指 机身为框架结构的机械压力机 连杆 指 将运动和力从回转上传递到滑块或杠杆上的连接件 1 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 二、公司基本情况简介 (一)公司基本情况 1、公司信息 A 股代码 300280 B 股代码 A 股简称 南通锻压 B 股简称 上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的法定中文名称 南通锻压设备股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 南通锻压 公司的法定英文名称 Nantong Metalforming Equipment Co., Ltd. 公司的法定英文名称缩写 Nantong Metalforming 公司法定代表人 郭庆 注册地址 江苏省如皋经济开发区锻压产业园区内 注册地址的邮政编码 226578 办公地址 江苏省如皋经济开发区锻压产业园区内 办公地址的邮政编码 226578 公司国际互联网网址 http://www.ntdy.com.cn 电子信箱 ntdygs@163.com 2、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 乔庆雄 张震坤 联系地址 江苏省如皋经济开发区锻压产业园区内 江苏省如皋经济开发区锻压产业园区内 电话 0513-82153885 0513-82153885 传真 0513-82153885 0513-82153885 电子信箱 ntdygs@163.com ntdygs@163.com 3、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn;中证网 www.cs.com.cn;中 登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 国证券网 www.cnstock.com;证券时报网 www.secutimes.com; 中国资本证券网 www.ccstock.cn 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 4、持续督导机构 海通证券股份有限公司 2 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (二)会计数据和业务数据摘要 1、主要会计数据和财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 主要会计数据 本报告期比上年同期增减 主要会计数据 报告期(1-6 月) 上年同期 (%) 营业总收入(元) 192,255,532.16 188,563,188.90 1.96% 营业利润(元) 18,320,455.17 24,390,000.60 -24.89% 利润总额(元) 21,369,987.75 27,061,374.95 -21.03% 归属于上市公司股东的净利润(元) 18,698,911.87 23,555,093.49 -20.62% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 16,106,809.18 21,284,425.29 -24.33% 益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 15,407,991.12 22,789,286.23 -32.39% 本报告期末比上年度期末 本报告期末 上年度期末 增减(%) 总资产(元) 792,756,393.19 818,889,185.96 -3.19% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 619,661,004.61 613,762,092.74 0.96% 股本(股) 128,000,000.00 128,000,000.00 0% 主要财务指标 本报告期比上年同期增减 主要财务指标 报告期(1-6 月) 上年同期 (%) 基本每股收益(元/股) 0.1461 0.2454 -40.46% 稀释每股收益(元/股) 0.1461 0.2454 -40.46% 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1258 0.2217 -43.26% (元/股) 全面摊薄净资产收益率(%) 3.02% 8.71% -5.69% 加权平均净资产收益率(%) 3% 9.1% -6.1% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 2.6% 7.87% -5.28% 益率(%) 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 2.58% 8.23% -5.65% 收益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ 0.12 0.24 -50% 股) 本报告期末比上年度同期 本报告期末 上年度期末 末增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产(元/ 4.84 4.80 0.83% 股) 资产负债率(%) 21.83% 25.05% -3.22% 报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明(如有追溯调整,请填写调整说明) 无 3 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 2、境内外会计准则下会计数据差异 (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 (3)存在重大差异明细项目 涉及的国际会计准则和/或境 重大的差异项目 项目金额(元) 形成差异的原因 外会计准则规定等说明 (4)境内外会计准则下会计数据差异的说明 无 3、扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 项目 金额(元) 说明 非流动资产处置损益 0.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 详见“七、财务会计报告”之“(七)合并财 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 2,987,833.32 务报表主要项目注释”中的“60、营业外收 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 入” 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 4 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 61,699.26 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 0.00 所得税影响额 -457,429.89 合计 2,592,102.69 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额(元) 说明 5 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 三、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 2012年上半年,公司紧紧抓住我国汽车、新能源、航空航天等行业进行自主创新、结构调整和转型升 级的有利时机,以市场为导向,保持公司在现有液压机市场的传统优势的基础上,重点发展大(重)型、 智能、柔性、精密、复合型液压机,继续加大投入和开发力度,优化产品结构,加速相关品种的升级换代; 同时,利用自身的综合优势,进一步加快机械压力机的研究和开发,增加科研投入,开发出更多种类的产 品,实现了液压机和机械压力机的协同发展。 上半年,公司克服下游部分行业受当前宏观经济形势变化而投资动力不足,市场需求不旺,部分客户 推迟交货的不利影响,通过进一步加大市场开拓力度,不断优化产品结构,保持了上半年公司销售业绩的 稳定增长,但因市场竞争激烈,公司产品销售价格下降,毛利率下滑,致使效益情况欠佳。 2012年1至6月,公司实现营业收入19,225.55万元,比上年同期增长1.96%;实现营业利润1,832.05万元, 比上年同期降低24.89%;实现净利润1,869.89万元,比上年同期降低20.62%;实现扣除非经常性损益后的 净利润1,610.68万元,比上年同期降低24.33%。 报告期内,公司通过加大研发投入、加快技改进程、加强各类人才的引进和培养等措施,使公司核心 竞争力进一步提高。具体如下: (1)研发、设计方面 公司建有与自身发展相适应的技术中心,具有优秀的研发能力,可提供个性化、多样化的金属及非金 属成形解决方案。经多年积累,公司已形成多种金属及非金属成形解决方案,代表着当今金属及非金属“精 密成形、少无切削加工”工艺的发展方向和要求。公司始终注重将个性化解决方案的理念运用于企业经营 中,通过个性化的设计,使产品最大限度地贴近每个客户的需求。报告期内,公司根据客户需求个性化设 计、“量身定做”的定制型产品销售收入一直保持在总销售收入的75%左右,定制型产品平均销售价格、销 售毛利率也远高于通用型产品。 公司注重产品的集成创新,不断开发市场适销的新产品。上半年,公司成功研制开发了12,000KN闭式 四点多连杆(八连杆)拉伸机械压力机、6,300KN闭式四点单动机械压力机等产品,成为国内同行业少数 高端机械压力机产品生产厂家之一;同时,还研制了80,000KN框架式热模锻液压机、用于植物纤维托盘成 形的专用液压机系列产品等。 报告期内,公司研发经费投入723.23万元,占营业收入的3.76%。随着公司战略发展业务机械压力机产 品研发的持续投入,产品生产工艺水平、产品丰富性和市场认可程度不断提高。2012年上半年,机械压力 机产品实现销售收入4,354.36万元,同比增长115.21%,继续保持着每年翻番增长的态势,已成为公司主导 产品之一和重要增长点。 当前,我国正处于由轻工业向重工业转化过程中,以航空航天、核电、石油化工等为代表的产业带来 了对大(重)型金属成形机床的大量新增需求。如大型航空器的模锻件需要万吨级以上的重型液压机,核 电工业需要以万吨级以上的重型液压机模锻来代替自由锻。为进一步加快公司科技创新进程,提升公司在 重型锻压设备领域的研发设计水平和自主创新能力,持续满足日益增长的市场需求,公司引进了以颜永年 教授为代表的科技创新团队,并成立了以颜永年教授名字命名的“永年重型锻压设备研究设计院”。研究院 的成立,将为公司今后开发极端锻压装备产品奠定良好地基础。 (2)生产装备方面 先进的生产装备是产品性能的保证。近几年来,公司注重技术改造,连续的大规模技改投入,公司液 压机产品加工、装配综合能力和水平已跃居国内同行业领先水平,具备万吨以上特大型液压机和重型机械 压力机的加工、装配能力。 截至报告期末,公司已利用募集资金11,657.37万元建设募投项目,新建的2.5万多平方米数控重型机械 6 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 压力机生产车间基建已经完工,同时购置了GMC50160WMH动梁龙门数控镗铣加工中心(工作台长16米、 宽5米)、FBC200R数控落地式镗铣床等国内一流的重型数控加工机床,目前正在进行安装、调试。募投 项目的分期建成交付使用,将有利于公司进一步优化产品结构,增强自主创新能力,提高公司盈利水平。 (3)人力资源方面 2012年,公司着力在企业内部培育员工积极向上的价值观和社会责任感,不断提高员工理论水平、业 务能力和整体素质。完善优化用人机制,吸纳优秀经营管理人才、营销人才和科研人才,建立科学的人力 资源管理体系,进一步增强了公司持续发展能力。报告期内,公司通过多种方式引进了包括颜永年创新团 队在内的一批符合公司未来发展的各学科和各层次人才,并对这些人员进行了企业文化和专业知识的培训 教育,为公司业务发展提供了人力资源储备。 报告期内,公司未发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职等导致公司核心竞争能力受到严重 影响的情形。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上: □ 是 √ 否 □ 不适用 公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 (1)控股子公司 报告期内,公司无控股子公司。 (2)参股公司 报告期内,公司参股江苏如皋农村商业银行股份有限公司,基本情况如下: ① 基本情况 公司名称: 江苏如皋农村商业银行股份有限公司 注册资本: 50,000万元 实收资本: 50,000万元 法定代表人: 汪农生 成立日期: 2010年12月8日 注册地及 如皋市如城镇海阳路195号 生产经营地: 股东构成: 公司持股1% 经营范围: 许可经营项目:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算; 办理票据承兑与贴现;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、 金融债券;从事同业拆借;从事银行卡业务;代理收付款项业务;提供保管箱 服务;经中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 一般经营项目:无。 ② 主要财务数据(未经审计)如下 单位:万元 项目 2012年6月30日/2012年1-6月 总资产 2,496,370.36 净资产 127,964.48 净利润 19,650.61 可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素 (1)宏观经济波动和行业周期变化风险 7 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 公司所处的金属成形机床行业是为国民经济各行业提供技术装备的战略性产业,产业关联度很高。公 司生产的产品属于重要的工业基础装备,广泛应用于国民经济的诸多行业。下游制造业的固定资产投资需 求情况直接影响本行业的供需状况,而固定资产投资需求与国家宏观经济形势存在同步效应。因此,本行 业属于比较典型的周期性行业。 由于公司多年来努力开拓销售市场,目前客户已遍布多个行业,减少了公司产品对某一行业的过度依 赖,在一定程度上降低了个别行业波动对公司业绩的影响。但如果国内宏观经济出现较大且全面的波动, 对公司下游众多行业的固定资产投资状况产生不利影响,则将影响公司产品的市场需求,可能造成公司的 订单减少。 (2)因货币政策变化导致公司客户推迟提货的风险 公司生产的产品属于金额较高的固定资产投资装备,利率水平等货币政策的变化将直接影响全社会 固定资产投资规模,进而影响到公司的产品销售。2012年以来,全球经济总体回暖,主要大国继续保持适 度宽松的货币政策,国际初级商品价格总体大幅上涨,国内资产价格反弹,通胀压力加大,在此背景下, 我国货币政策渐趋稳健,可能使公司下游客户的现金流趋于紧张,从而使得公司的客户推迟提货,对公司 资产的周转效率产生不利影响。 (3)原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为钢板、铸件、锻件等,报告期内上述三种直接材料成本占主营业务成本的比 例平均为62.26%。钢材价格波动成为影响公司产品生产成本最主要的因素。近年来,国内钢材价格波动幅 度较大,造成公司主要原材料价格波动较为明显。 (4)募集资金运用风险 尽管公司募集资金投资项目是建立在充分市场调查和业内专家论证的基础上,但由于投资项目在募集 资金到位后约需1年半左右的建设期,且项目建成至全面达产需要一定时间,在项目实施过程中,如果市 场环境、技术、管理等方面出现重大变化,将影响项目的实施。因此项目实际建成后所产生的经济效益、 产品的市场接受程度等都可能与公司的预测存在一定差异,从而影响预期投资效果和收益目标的实现。此 外,产能扩张和产品结构优化后,对公司现有组织架构和运营管理模式等也提出了更高的要求,导致可能 存在市场拓展、人才和管理的配套等方面的潜在风险。 1、公司主营业务及其经营状况 (1)主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 同期增减(%) 同期增减(%) 期增减(%) 分行业 分产品 液压机 143,632,820.52 108,508,818.12 24.45% -10.81% -3.4% -5.8% 机械压力机 43,543,589.74 31,265,521.79 28.2% 115.21% 124.37% -2.93% 配件 1,222,709.38 724,921.59 40.71% -13.84% -18.34% 3.27% 合计 188,399,119.64 140,499,261.50 25.42% 3.12% 10.5% -4.98% 主营业务分行业和分产品情况的说明 2012年1至6月,公司实现主营业务收入18,839.91万元,较上年同期增长了3.12%。具体分析如下: 公司所处的金属成形机床行业是为国民经济各行业提供技术装备的战略性产业,产业关联度很高。公 8 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 司生产的产品属于重要的工业基础装备,广泛应用于国民经济的诸多行业。下游制造业的固定资产投资需 求情况直接影响本行业的供需状况,而固定资产投资需求与国家宏观经济形势存在同步效应。当前,国内 宏观经济出现较大且全面的波动,对公司液压机产品下游部分行业的固定资产投资状况产生不利影响,一 定程度上影响了公司液压机产品的市场需求。2012年1至6月,公司液压机产品实现销售收入14,363.28万元, 比上年同期降低10.81%。 2012年上半年,随着公司对机械压力机产品研发的持续投入,市场开拓力度的不断加大,机械压力机 生产工艺水平、产品丰富性和市场认可程度不断提高。2012年上半年公司机械压力机销售继续快速增长, 实现销售收入4,354.36万元,比上年同期增长了115.21%,成为公司战略主导产品之一和重要增长点。 毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明 2012年1至6月,公司主营业务毛利率25.42%,比上年同期下降4.98%,其中:液压机产品毛利率24.45%, 同比下降5.80%;机械压力机产品毛利率28.20%,同比下降2.93%。公司产品毛利率波动的主要因素如下: ① 市场竞争对毛利率的影响 公司采用成本加成的定价模式,因此,可以主动调节毛利水平以适应市场环境,保持最优的盈利水平。 当市场竞争激烈或宏观经济下滑、市场萎靡时,公司会适当降低毛利水平以刺激销量;当宏观经济复苏、 产销旺盛时,公司可适当抬高毛利水平以获取更高收益。2012年上半年,公司产品市场竞争激烈,因此公 司适当降低了产品毛利水平以保证销量。 ② 产品结构对毛利率的影响 公司的收入主要来自于定制型产品,根据客户要求的配置不同,不同液压机产品的价格和毛利差异也 较大。2012年上半年,受宏观经济环境变化的影响,公司产品中毛利率相对较高的大重型、成套成线型产 品销量同比减少,致使综合毛利率出现下降。 (2)主营业务分地区情况 单位:元 地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(%) 华东 132,411,883.80 2.07% 华北 16,237,555.52 42.22% 中南 27,777,030.76 29.17% 西北 1,412,820.50 -62.55% 东北 5,564,957.26 -62.27% 西南 4,994,871.80 227% 合计 188,399,119.64 3.12% 主营业务分地区情况的说明 报告期内,公司华东地区销售收入占公司主营业务收入的比例为70.28%,主要原因系华东地区一直是 我国经济及重工业发达的地区,也是锻压设备市场需求最旺盛的区域之一,随着该地区制造业的高速增长, 对锻压设备的需求也不断增长。除华东地区外,2012年上半年公司加大了国内其他地区的市场营销力度, 国内其他地区合计实现销售收入5297.31万元,较上年增长5.69%。由于公司产品属固定资产投资类,受客 户技改投入周期长短不一等因素的影响,国内各地区的销售收入在每个年度均存在一定的波动性。 主营业务构成情况的说明 公司主营业务十分突出,报告期内,公司主营业务收入占营业收入的比重为97.99%。公司其他业务收 入主要为设备维修收入和生产废料的销售收入。 9 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (3)营业收入、营业利润及净利润变动的主要影响因素说明 2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 3、主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 4、利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 5、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动 □ 适用 √ 不适用 6、参股子公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内公司无形资产(商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等) 发生重大变化的主要影响因素及公司应对不利变化的具体措施 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力 受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施 □ 适用 √ 不适用 9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位 的变动趋势 √ 适用 □ 不适用 (1)公司所处行业及外部经营环境的发展现状和变化趋势 ① 行业发展状况 公司归属于通用设备制造业中的金属加工机械制造行业的子行业金属成形机床制造业,是装备制造业 的重要组成部分之一。 近几年来,我国金属成形机床行业高速发展。我国是机床消费的传统大国,生产量及消费额已连续数 年排名世界第一。金属成形机床作为机床行业的一个重要组成部分,也呈现出高速增长的态势。随着国产 机床在品种、水平、质量等方面竞争力的逐步提高,用户认可度上升,国产机床市场占有率一直处于上升 趋势。金属成形机床作为机床行业的重要品种,国产金属成形机床近十年市场占有率也相应大幅提升。 为了满足国民经济发展的需要,以及企业的可持续发展要求,特别是为应对国际金融危机,近几年金 属成形机床行业加大了新产品开发力度,企业的科研、设计、制造能力不断增强,行业整体技术水平进一 步提高,开发出一大批具有较高技术水平的新产品,并且在生产实践中得到了验证,受到用户的好评和认 可。目前我国金属成形机床主要产品与国外的技术差距明显缩小,某些产品档次接近国际水平,产品类型 10 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 基本覆盖了国际市场上的所有产品,产品质量特别是稳定性、可靠性显著提高,基本满足国民经济发展的 需要,也具备了冲击世界中高档金属成形机床市场的能力。尽管我国金属成形机床行业产品结构在最近几 年不断优化,但目前我国金属成形机床中小型、低附加值产品占比仍然较大。提高大重型金属成形机床的 生产,进一步优化产品结构是金属成形机床行业发展的长期任务。 当前,我国金属成形机床行业产品结构正不断优化并呈现以下特点:第一,随着工业发展和技术进步, 产品呈现向大(重)型、超重型方向发展的趋势。第二,中高档智能柔性成形机床成为市场需求的主流和 重点。各行业在技术升级改造过程中都要求高速、高精度、高刚度、复合、智能柔性的金属成形机床。第 三,定制型产品所占比重逐步提升,以满足不同用户的个性化需求。 ② 外部经营环境 我国目前正处于扩大内需、加快基础设施建设和产业转型升级的关键时期,对先进装备有着巨大的市 场需求,同时,金融危机加快了世界产业格局的调整,为我国提供了参与世界产业再分工的机遇,长期而 言,我国装备制造业市场环境良好。 当前,影响我国金属成形机床行业发展的有利因素主要有: a、国民经济持续健康发展 装备制造业是为国民经济各行业提供技术装备的战略性产业,与国民经济发展关联度极高。2008年以 来,世界经济深受金融危机的影响,我国经济却一枝独秀,2009年率先从金融危机阴影中走出,继续保持 又快又好的发展态势,成为推动世界经济摆脱金融危机影响的发动机。国民经济持续向好,直接刺激了各 经济部门的发展,从而促进了对金属成形机床产品需求的增长。 b、国家产业政策的大力支持 为支持机床工具行业的发展,我国近几年陆续出台了《高档数控机床与基础制造装备》科技重大专项、 《装备制造业调整和振兴规划》、《国家中长期科学和技术发展规划纲要(2006—2020)》、《国务院关 于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》等政策及措施。伴随着国家政策对机床行业的大力支持,机床 行业将持续、健康发展,我国也正由机床大国向机床强国转变。 c、产业结构调整 我国工业经历长期高速发展后,面临新的周期性调整压力,深层次矛盾和问题日益突出:产业结构不 合理,部分行业产能过剩严重,过度依赖投资和出口,自主创新能力不强,缺乏核心技术和品牌,总体上 处于国际产业分工体系的中低端。装备制造业是为国民经济各行业提供技术装备的战略性、基础性产业, 装备制造业的调整和升级是我国产业调整和升级的切入点,它将对整个经济结构起到推进、升级的作用。 用高新技术推动传统制造业的升级以及加强传统制造行业的技术改造已成为当前工作重点之一。作为装备 制造业工作母机的金属成形机床行业,是实现本轮产业升级的基本保障。新一轮的产业升级必将是先进制 造业代替传统制造业,这种转型和升级将会大大增加对中高端金属成形机床的需求。 d、国际产业转移 机床行业具有技术密集型特征,随着我国技术水平的不断提高,在参与国际分工过程中竞争力不断增 强,竞争产业由低端逐步转向高端,为高端装备制造业向我国转移奠定了基础。2008年金融危机为国际装 备制造业向我国转移提供了良好的契机,同时也加快了高端制造业向我国转移的步伐,对中国机床工具业 的发展是一个良好的机遇。2009年,我国即超过德国首次成为世界机床第一生产大国。 影响行业发展的不利因素主要有: a、下游行业投资动力不足影响产品市场需求 金属成形机床行业是为国民经济各行业提供技术装备的战略性产业,产业关联度很高。金属成形机床 属于重要的工业基础装备,广泛应用于国民经济的诸多行业。下游制造业的固定资产投资需求情况直接影 响本行业的供需状况,而固定资产投资需求与国家宏观经济形势存在同步效应。当前,国内宏观经济出现 较大且全面的波动,对下游部分行业的固定资产投资状况产生不利影响,一定程度上影响了金属成形机床 产品的市场需求。 b、货币政策变化导致客户推迟提货 11 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 金属成形机床产品,尤其是大重型、成套成线产品,属于金额较高的固定资产投资装备,利率水平等 货币政策的变化将直接影响全社会固定资产投资规模,进而影响到产品销售。2010年以来,全球经济总体 回暖,主要大国继续保持适度宽松的货币政策,国际初级商品价格总体大幅上涨,国内资产价格反弹,通 胀压力加大,在此背景下,我国货币政策渐趋稳健,致使行业下游客户的现金流趋于紧张,从而使得部分 客户推迟提货,对行业的资金周转效率产生不利影响。 (2)公司的行业地位及变动趋势 ① 目前公司主要产品及行业地位 公司始终专注于锻压设备的研发、生产和销售,拥有液压机、机械压力机成套自主知识产权,形成了 八大系列、四十二种规格、数百余品种液压机产品及生产线(单元),是国内生产液压机三大龙头企业之 一。公司系“国家火炬计划重点高新技术企业”、“江苏省创新型企业”、 “江苏省高成长型中小企业”,公司 产品和品牌被评为“江苏省名牌产品”、“江苏省著名商标”。 公司从事锻压设备生产和销售十余年,在行业内享有较高的知名度和美誉度,市场占有率较高,根据 行业协会相关统计数据,公司液压机产品产销量国内行业排名第一,销售收入排名第三。公司机械压力机 产品于2010年达到批量生产阶段,2011年机械压力机产品实现销售5,160.13万元,今年上半年继续快速增 长,实现销售4,354.36万元,比上年同期增长了115.21%,成为公司战略主导产品之一、重要增长点。 ② 公司的行业竞争优势 公司的主要产品定位为中高档液压机、机械压力机产品。中高档产品的竞争对手主要是国内同行业企 业,高端产品的竞争对手主要是国外(海外)厂商,包括一些国内的外商合资、独资企业。 与竞争对手相比,公司系少数同时生产金属成形机床两大主导产品的企业之一,可为客户提供多元化、 系统化、个性化的解决方案;具有优秀的研发、设计能力,产品研制周期短;产品品种、结构形式齐全, 贴近用户需求;产品性价比较高,售后服务及时、周到;装备优势明显,具有行业领先的产品加工、装配 能力。 ③ 未来公司所处行业地位及发展趋势 随着募集资金投资项目的成功实施并有效运转,将提升公司的技术研发实力、扩充目前较为紧张的产 能、拓展公司产品的应用领域,从而进一步提高公司在金属成形机床领域的综合竞争力、市场地位、知名 度和品牌影响力。主要体现在: a、公司产能有效扩大,产品销售进一步增长 募集资金拟用于建设大型精密成型液压机扩产改造项目和数控重型机械压力机生产项目,项目建设投 产后将大大提升公司的产能,将在未来3年内推动公司销售收入快速增长,公司的国内市场份额将进一步 提高。 b、产品结构不断优化,盈利能力进一步提高 募集资金投资项目生产的大型精密成型液压机、数控重型机械压力机产品,是我国汽车、船舶、交通、 能源、轻工家电、航空航天、军工、石油化工等行业迫切需求的高端锻压设备,能够部分替代进口,提高 公司整体盈利能力。 募集资金运用所实现的销售量、带动的收入增长和产品结构提升、带来的盈利能力增强,将有效地提 高公司未来3至5年的业绩增长,公司市场份额的提高也将使公司的行业引导和价格引导能力得到进一步加 强,同时,公司大(重)锻压设备产品生产能力的增强也将推动国内市场份额的持续扩大。 c、知名度有效提升,技术创新能力进一步增强 随着募集资金的到位,公司的经营规模将快速扩大,公司的知名度将有效提升,市场影响力进一步增 强,这将有利于公司吸引优秀管理人才和高级技术人才,加强管理和技术团队的建设,为公司长远发展打 下良好的基础。 募集资金项目的实施也有助于适应企业发展需要,整合优势资源,增强企业创新能力,确保公司产品 的技术优势得以保持,进而实现公司的可持续发展。 12 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 d、融资能力有效提高,财务结构进一步改善 募集资金到位后,公司净资产成倍增加,有效改善了公司财务结构,财务状况更加优化,银行信用等 级进一步提升,外部融资条件获得极大改善,有助于公司运用更多的市场手段,从而有效提升公司的核心 竞争力。 综上,募集资金投资项目达产后,公司产品的市场占有率将得到进一步提高,企业核心竞争力也将得 到进一步增强。 10、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施 √ 适用 □ 不适用 (1)宏观经济波动和行业周期变化风险 公司所处的金属成形机床行业是为国民经济各行业提供技术装备的战略性产业,产业关联度很高。公 司生产的产品属于重要的工业基础装备,广泛应用于国民经济的诸多行业。下游制造业的固定资产投资需 求情况直接影响本行业的供需状况,而固定资产投资需求与国家宏观经济形势存在同步效应。因此,本行 业属于比较典型的周期性行业。 由于公司多年来努力开拓销售市场,目前客户已遍布多个行业,减少了公司产品对某一行业的过度依 赖,在一定程度上降低了个别行业波动对公司业绩的影响。但如果国内宏观经济出现较大且全面的波动, 对公司下游众多行业的固定资产投资状况产生不利影响,则将影响公司产品的市场需求,可能造成公司的 订单减少。 对策措施:一是加大市场开发力度,减少公司产品对某一行业的依赖,进一步降低个别行业波动对公 司业绩的影响;二是进一步提升售后服务质量,完善客户回访制度,保证售后客户的维护,与客户建立长 期的战略性合作关系;三是加大海外自主销售力量,扩大产品出口。 (2)因货币政策变化导致公司客户推迟提货的风险 公司生产的产品属于金额较高的固定资产投资装备,利率水平等货币政策的变化将直接影响全社会固 定资产投资规模,进而影响到公司的产品销售。2012年以来,全球经济总体回暖,主要大国继续保持适度 宽松的货币政策,国际初级商品价格总体大幅上涨,国内资产价格反弹,通胀压力加大,在此背景下,我 国货币政策渐趋稳健,可能使公司下游客户的现金流趋于紧张,从而使得公司的客户推迟提货,对公司资 产的周转效率产生不利影响。 对策措施:加强客户信用状况的调查,针对部分信用良好的客户给予一定的信用期。 (3)原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为钢板、铸件、锻件等,报告期内上述三种直接材料成本占主营业务成本的比 例平均为62.26%。钢材价格波动成为影响公司产品生产成本最主要的因素。近年来,国内钢材价格波动幅 度较大,造成公司主要原材料价格波动较为明显。 目前,由于公司拥有一定的技术优势和市场地位,因此具有了较强的定价能力。在签订销售订单时, 一般根据当时原材料价格采用成本加成的方法确定产品售价,然后通过及时的原材料采购,在很大程度上 转嫁了原材料价格波动风险,锁定了产品的利润水平。尽管如此,由于公司定制型产品订单的签署与原材 料采购之间存在一定的时间差,难以保持完全同步,此外,公司对通用原材料及标准部件保持了适当的储 备量,如果相关材料价格发生大幅波动,进而影响生产成本发生大幅波动,公司的毛利率水平将会受到一 定的影响,从而影响盈利水平。 对策措施:加强钢材市场的监测,及时组织大宗原材料的采购,适当控制通用原材料及标准部件的库 存,降低原材料价格波动风险。 (4)募集资金运用风险 13 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 尽管公司募集资金投资项目是建立在充分市场调查和业内专家论证的基础上,但由于投资项目在募集 资金到位后约需1年半左右的建设期,且项目建成至全面达产需要一定时间,在项目实施过程中,如果市 场环境、技术、管理等方面出现重大变化,将影响项目的实施。因此项目实际建成后所产生的经济效益、 产品的市场接受程度等都可能与公司的预测存在一定差异,从而影响预期投资效果和收益目标的实现。此 外,产能扩张和产品结构优化后,对公司现有组织架构和运营管理模式等也提出了更高的要求,导致可能 存在市场拓展、人才和管理的配套等方面的潜在风险。 对策措施:一是认真组织项目的实施,争取尽快投产,促进产品技术提升、生产规模的扩大、工艺设 备水平提高,增强在金属成形机床行业的竞争力;二是进一步完善公司的法人治理结构,强化各项决策的 科学性和透明度,促进公司的管理升级和体制创新;三是加快对优秀人才的引进,确保公司经营目标的实 现。 (二)公司投资情况 1、募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 募集资金总额 31,417.6 报告期投入募集资金总额 11,657.37 已累计投入募集资金总额 11,657.37 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0 募集资金总体使用情况说明 无 14 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 2、募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位:万元 是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是 募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计 承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)= 可使用状态日 否发生重大变 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益 更) (2)/(1) 期 化 承诺投资项目 大型精密成型液压机扩产改造项 2013 年 06 月 否 18,242.12 18,242.12 5,115.66 5,115.66 28.04% 0 否 目 30 日 2013 年 06 月 数控重型机械压力机生产项目 否 12,528.23 12,528.23 6,541.71 6,541.71 52.22% 0 否 30 日 承诺投资项目小计 - 30,770.35 30,770.35 11,657.37 11,657.37 - - 0- - 超募资金投向 其他与主营业务相关的营运资金 否 647.25 647.25 0 0 0% 0 否 归还银行贷款(如有) - - - - - 补充流动资金(如有) - - - - - 超募资金投向小计 - 647.25 647.25 0 0- - - - 合计 - 31,417.6 31,417.6 11,657.37 11,657.37 - - 0- - 未达到计划进度或预计收益的情 不适用 况和原因(分具体项目) 项目可行性发生重大变化的情况 不适用 说明 15 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 超募资金的金额、用途及使用进展 □ 适用 √ 不适用 情况 □ 适用 √ 不适用 募集资金投资项目实施地点变更 □ 报告期内发生 □ 以前年度发生 情况 □ 适用 √ 不适用 募集资金投资项目实施方式调整 □ 报告期内发生 □ 以前年度发生 情况 √ 适用 □ 不适用 截至 2011 年 12 月 22 日止,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目总额为 67,932,999.88 元,其中:大型精密成型液压机扩产改造项目 27,456,645.23 元,数控重型机械压力机生产项目 40,476,354.65。南京立信永华会计师事务所有限公司对公司以自筹资金预先投入募投项目情况进行了专项审核,并出 募集资金投资项目先期投入及置 具了宁信会专字(2011)0379 号《关于南通锻压设备股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》,确认:截至 2011 年 12 月 22 日,公司 换情况 募集资金投资项目先期投入自筹资金 67,932,999.88 元。2012 年 1 月 11 日,公司召开第一届董事会第十次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预 先投入募投项目自筹资金的议案》,使用募集资金 67,932,999.88 元置换预先投入募投项目的同等金额的自筹资金。公司本次募集资金置换的时间距募集 资金到账时间未超过 6 个月,符合《深圳证券交易所创业板板上市公司规范运作指引》的规定。公司本次募集资金置换行为没有与募集资金投资项目的 实施计划相抵触,不影响募集资金投资项目的正常实施,不存在变相改变募集资金投向、损害股东利益的情况。 用闲置募集资金暂时补充流动资 □ 适用 √ 不适用 金情况 项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用 额及原因 公司尚未使用的募集资金将全部用于募集资金投资项目。公司与海通证券以及募集资金存储银行(中国工商银行股份有限公司如皋支行、交通银行股份 尚未使用的募集资金用途及去向 有限公司南通如皋支行、深圳发展银行股份有限公司南京分行)签订了《募集资金三方监管协议》,对募集资金进行了专户存储。 募集资金使用及披露中存在的问 无 题或其他情况 16 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 3、募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 4、重大非募集资金投资项目情况 □ 适用 √ 不适用 (三)报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进 行比较,说明完成预测或计划的进度情况 □ 适用 √ 不适用 (四)董事会下半年的经营计划修改计划 □ 适用 √ 不适用 (五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期 相比发生大幅度变动的警示及说明 □ 适用 √ 不适用 (六)董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 (七)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的 说明 □ 适用 √ 不适用 (八)公司现金分红政策的制定及执行情况 1、公司现金分红政策的制定情况 根据公司 2011 年 3 月 5 日召开的 2011 年度第二次临时股东大会通过的《公司章程(草案)》及 2011 年 12 月 4 日召开 的第一届董事会第九次会议通过的《关于补充南通锻压设备股份有限公司章程(草案)利润分配相关条款的议案》规定,公 司将着眼于长远和可持续发展,综合考虑企业实际情况、发展目标,建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制,从 而对利润分配作出制度性安排,以保证利润分配政策的连续性和稳定性。公司重视全体股东的利益,尤其是中小股东的利益, 充分考虑投资者的回报,优先采用现金分红的基本原则,每年向股东分配的现金股利不低于当年实现的可供分配利润的 20%。 公司董事会将在充分考虑以下因素的基础上制定利润分配具体规划和计划: (1)应重视对投资者的合理投资回报,不损害投资者的合法权益; (2)保持利润分配政策的连续性和稳定性,同时兼顾公司的长远和可持续发展; (3)优先采用现金分红的利润分配方式; 17 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (4)充分听取和考虑中小股东的呼声和要求; (5)货币政策环境。 2、公司利润分配的具体政策 公司利润分配具体政策如下: (1)利润的分配形式:公司采取现金或者现金、股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下,公司可以进行中期 现金分红。 (2)现金分红的具体条件和比例:公司如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生,应当采取现金方式分配股利, 以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之二十。重大投资计划或重大现金支出是指公司在一年内购买资 产以及对外投资等交易涉及的资产总额(同时存在账面值和评估值的,以较高者计)占公司最近一期经审计总资产百分之三 十以上的事项。根据公司章程规定,重大投资计划或重大现金支出等事项应经董事会审议后,提交股东大会表决通过。 (3)发放股票股利的具体条件:公司经营情况良好,且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时,可以在满 足上述现金分红后之余,提出并实施股票股利分配预案。 (4)未分配利润的使用原则:以最低投资成本和最大产出效益为原则,主要用于与主业相关的投资或补充营运资金。 (5)公司利润分配审议程序:在公布定期报告的同时,董事会提出利润分配预案并在董事会决议公告及定期报告中公 布;公司股东大会按照既定利润分配政策对利润分配方案审议通过作出决议。 公司在遇到战争、自然灾害等不可抗力并对企业生产经营造成重大影响,或有权部门有利润分配相关新规定的情况下, 方可对利润分配政策进行调整。有关调整利润分配政策的议案需经公司董事会审议后提交股东大会特别决议通过,并为股东 提供网络投票方式。 3、上市后未来三年利润分配的具体计划 公司上市后,第一年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 25%,以后年度以现金形式分配的利润 不少于当年实现的可供分配利润的 20%。此外,如公司经营情况良好,且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配 时,可以在满足上述现金股利分配之余,提出并实施股票股利分配预案。 今后公司如调整利润分配政策、具体的规划和计划,及制定利润分配方案时,将充分听取独立董事、外部监事和公众投 资者意见,以现金方式分配的利润不得低于当年实现的可分配利润的百分之十。在审议公司有关调整利润分配政策、具体规 划和计划的议案或利润分配预案的董事会、监事会会议上,需分别经公司二分之一以上独立董事、二分之一以上外部监事同 意,方可提交公司股东大会审议。公司独立董事可在股东大会召开前向公司社会公众股股东征集其在股东大会上的投票权, 独立董事行使上述职权应当取得全体独立董事的二分之一以上同意。 4、公司现金分红政策的执行情况 公司现金分红政策符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求,分红标准和比例明确和清晰,相关的决策程序和机制 完备,独立董事尽职履责并发挥了应有的作用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到充分维护, 对现金分红政策进行调整或变更的条件和程序合规和透明。 (九)利润分配或资本公积金转增预案 □ 适用 √ 不适用 (十)公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况 □ 适用 √ 不适用 18 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (十一)以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方 案的执行情况,以及现金分红政策的执行情况 □ 适用 √ 不适用 19 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 四、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 收购资产情况说明 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 出售资产情况说明 3、资产置换情况 □ 适用 √ 不适用 资产置换情况说明 4、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后,该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响 □ 适用 √ 不适用 (三)公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明 □ 适用 √ 不适用 (四)公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 (五)重大关联交易 20 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 3、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 4、其他重大关联交易 无 (六)重大合同及其履行情况 1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项 (1)托管情况 □ 适用 √ 不适用 (2)承包情况 □ 适用 √ 不适用 (3)租赁情况 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 □ 适用 √ 不适用 3、委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 21 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (七)发行公司债的说明 □ 适用 √ 不适用 (八)证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 证券投资情况的说明 (九)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承 诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 履行情况 期限 股改承诺 收购报告书或权益变动 报告书中所作承诺 资产置换时所作承诺 (一)股东关于避免同业竞争的承诺为了避免将 来与公司发生同业竞争,2011 年 3 月 15 日,公 司控股股东、实际控制人郭庆向公司出具了《避 免同业竞争承诺函》,承诺如下:“一、本人将尽 职、勤勉地履行《公司法》等法律、法规和相关 规范性文件以及《公司章程》规定的实际控制人 的职责,不利用锻压股份的实际控制人的地位或 身份损害锻压股份及锻压股份其他股东、债权人 截至 2012 年 郭庆、杭州如山 的合法权益。二、截至本承诺书签署之日,本人 6 月 30 日, 创业投资有限 未从事与锻压股份构成竞争或可能构成竞争的 公司上述承 2011 年 03 月 发行时所作承诺 公司、通联创业 业务。三、自本承诺书签署之日起,在作为锻压 诺人遵守上 15 日 投资股份有限 股份的实际控制人期间,本人或本人控制的其他 述承诺,未发 公司 企业将不从事与锻压股份构成竞争或可能构成 现违反上述 竞争的业务。四、自本承诺书签署之日起,在作 承诺情况。 为锻压股份的实际控制人期间,如本人或本人控 制的其他企业拓展业务范围,所拓展的业务不与 锻压股份构成竞争或可能构成竞争;如锻压股份 将来拓展的业务范围与本人或本人控制的其他 企业构成竞争或可能构成竞争,则本人或本人控 制的其他企业将停止从事该等业务,或将该等业 务纳入锻压股份,或将该等业务转让给无关联的 22 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 第三方;如本人或本人控制的其他企业获得与锻 压股份构成竞争或可能构成竞争的商业机会,则 将该商业机会让予锻压股份。”(二)公司股票 上市前股东所持股份的流通限制和自愿锁定股 份的承诺公司控股股东、实际控制人郭庆 2011 年 3 月 15 日向公司出具承诺函,承诺:“自发行 人股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委 托他人管理本人本次公开发行前已持有的发行 人股份,也不由发行人回购该部分股份。”作为 担任公司董事长的郭庆还承诺:“除前述锁定期 外,在其任职期间每年转让的股份不得超过其所 持有发行人股份总数的百分之二十五;离职后半 年内,不转让其所持有的发行人股份。”公司法 人股东杭州如山创业投资有限公司、通联创业投 资股份有限公司 2011 年 3 月 15 日向公司出具承 诺函,承诺“自增资完成工商登记日后三十六个 月内,不转让或者委托他人管理其直接或间接持 有的发行人公开发行股票前已发行的股票,也不 由发行人回购该部分股票;且自发行人股票上市 之日起二十四个月内,转让的前述股份将不超过 其直接或间接所持发行人前述股份总数的百分 之五十。”(三)关于社保和住房公积金的承诺 公司控股股东、实际控制人郭庆 2011 年 3 月 15 日作出书面承诺,承诺:“对于发行人在发行上 市前未依法足额缴纳的基本养老保险、基本医疗 保险、失业保险、生育保险、工伤保险及住房公 积金,如果在任何时候有权机关要求发行人补 缴,或者对发行人进行处罚,或者有关人员向发 行人或其子公司追索,郭庆将全额承担该部分补 缴、被处罚或被追索的支出及费用,且在承担后 不向发行人追偿,保证发行人不会因此遭受任何 损失。”(四)关于募集资金的承诺公司控股股 东、实际控制人郭庆 2011 年 3 月 15 日出具承诺, 承诺其将不利用其实际控制人的地位,将公司的 募集资金用于与公司主营业务无关的投资。 其他对公司中小股东所 作承诺 承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用 未完成履行的具体原因 及下一步计划 是否就导致的同业竞争 和关联交易问题作出承 √ 是 □ 否 □ 不适用 诺 23 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 承诺的解决期限 解决方式 承诺的履行情况 截至 2012 年 6 月 30 日,公司上述承诺人遵守上述承诺,未发现违反上述承诺情况。 (十)聘任、解聘会计师事务所情况 半年报是否经过审计 □ 是 √ 否 □ 不适用 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 □ 不适用 (十一)其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 (十二)信息披露索引 刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及检索 事项 刊载日期 备注 面 路径 第一届董事会第十次会议决议公告 2012 年 01 月 13 日 巨潮资讯网 第一届监事会第三次会议决议公告 2012 年 01 月 13 日 巨潮资讯网 独立董事关于使用募集资金置换已投入募 2012 年 01 月 13 日 巨潮资讯网 集资金投资项目自筹资金的独立意见 海通证券股份有限公司关于公司拟用募集 资金置换预先已投入募集资金投资项目的 2012 年 01 月 13 日 巨潮资讯网 自筹资金的核查意见 公司章程(2012 年 1 月) 2012 年 01 月 13 日 巨潮资讯网 关于签署募集资金三方监管协议的公告 2012 年 01 月 13 日 巨潮资讯网 关于使用募集资金置换预先已投入募投项 2012 年 01 月 13 日 巨潮资讯网 目自筹资金的公告 关于公司以自筹资金预先投入募投项目的 2012 年 01 月 13 日 巨潮资讯网 鉴证报告 关于完成工商变更登记的公告 2012 年 01 月 18 日 巨潮资讯网 2011 年度业绩预告 2012 年 01 月 20 日 巨潮资讯网 关于召开 2012 年第一次临时股东大会的通 2012 年 02 月 17 日 巨潮资讯网 知 内幕信息知情人登记管理制度(2012 年 2 2012 年 02 月 17 日 巨潮资讯网 月) 关于变更公司审计机构的公告 2012 年 02 月 17 日 巨潮资讯网 24 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 第一届董事会第十一次会议决议公告 2012 年 02 月 17 日 巨潮资讯网 独立董事关于变更审计机构的独立意见 2012 年 02 月 17 日 巨潮资讯网 2011 年度业绩快报 2012 年 02 月 29 日 巨潮资讯网 2012 年第一次临时股东大会的法律意见书 2012 年 03 月 06 日 巨潮资讯网 2012 年第一次临时股东大会决议公告 2012 年 03 月 06 日 巨潮资讯网 关于网下配售股票上市流通的提示性公告 2012 年 03 月 26 日 巨潮资讯网 独立董事 2011 年度述职报告(吴建新) 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 独立董事 2011 年度述职报告(宋德亮) 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 独立董事 2011 年度述职报告(魏建华) 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 独立董事对 2011 年报相关事项的独立意见 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 独立董事关于聘请 2012 年度审计机构的独 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 立意见 关于举行 2011 年年度报告网上说明会的公 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 告 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 关于召开 2011 年度股东大会通知公告 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 第一届董事会第十二次会议决议公告 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 第一届监事会第四次会议决议公告 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 董事会 2011 年度内部控制自我评估报告 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 关于对公司关联方资金往来审核报告 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 2012 年第一季度业绩预告 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 2011 年度财务决算报告 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 海通证券股份有限公司关于公司 2011 年度 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 募集资金存放和使用情况的核查意见 海通证券股份有限公司关于公司《2011 年 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 度内部控制自我评估报告》的核查意见 2011 年年度报告摘要 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 2011 年年度报告 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 董事会关于募集资金 2011 年度存放与使用 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 情况的专项报告 2011 年年度审计报告(已取消) 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 海通证券股份有限公司关于公司 2011 年度 2012 年 03 月 29 日 巨潮资讯网 持续督导期间跟踪报告 《证券时报》、《证券日 中证网 www.cs.com.cn;中 2011 年年度报告摘要 报》、《中国证券报》、 2012 年 03 月 29 日 国证券网 《上海证券报》 www.cnstock.com;证券时 25 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 报网 www.secutimes.com; 中国资本证券网 www.ccstock.cn 第一届监事会第五次会议决议公告 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网 第一届董事会第十三次会议决议公告 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网 2012 年第一季度报告全文 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网 2012 年第一季度报告正文 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网 中证网 www.cs.com.cn;中 国证券网 《证券时报》、《证券日 www.cnstock.com;证券时 2012 年第一季度报告正文 报》、《中国证券报》、 2012 年 04 月 18 日 报网 www.secutimes.com; 《上海证券报》 中国资本证券网 www.ccstock.cn 关于 2011 年度审计报告更换说明 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网 2011 年年度审计报告(更新后) 2012 年 04 月 18 日 巨潮资讯网 2011 年度股东大会的法律意见书 2012 年 04 月 21 日 巨潮资讯网 2011 年度股东大会决议公告 2012 年 04 月 21 日 巨潮资讯网 2011 年年度权益分派实施公告 2012 年 04 月 27 日 巨潮资讯网 关于对外投资设立全资子公司的公告 2012 年 06 月 26 日 巨潮资讯网 第一届董事会第十四次会议决议公告 2012 年 06 月 26 日 巨潮资讯网 关于全资子公司完成工商注册登记的公告 2012 年 07 月 13 日 巨潮资讯网 2012 年度半年度业绩预告 2012 年 07 月 13 日 巨潮资讯网 26 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 五、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 √ 适用 □ 不适用 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公积金转 数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 102,400,0 -6,400,000 -6,400,000 96,000,00 一、有限售条件股份 80% 75% 00.00 .00 .00 0.00 1、国家持股 1,600,000. -1,600,000 -1,600,000 2、国有法人持股 1.25% 0.00 0% 00 .00 .00 100,800,0 -4,800,000 -4,800,000 96,000,00 3、其他内资持股 78.75% 75% 00.00 .00 .00 0.00 20,800,00 -4,800,000 -4,800,000 16,000,00 其中:境内法人持股 16.25% 12.5% 0.00 .00 .00 0.00 80,000,00 80,000,00 境内自然人持股 62.5% 0.00 0.00 62.5% 0.00 0.00 4、外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 5.高管股份 25,600,00 6,400,000. 6,400,000. 32,000,00 二、无限售条件股份 20% 25% 0.00 00 00 0.00 25,600,00 6,400,000. 6,400,000. 32,000,00 1、人民币普通股 20% 25% 0.00 00 00 0.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 128,000,0 128,000,0 三、股份总数 100% 0.00 0.00 100% 00.00 00.00 股份变动的批准情况(如适用) 经中国证券监督管理委员会《关于核准南通锻压设备股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市 的批复》(证监许可[2011]1937号)核准,公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)3,200万股,其中网 27 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 下发行640万股。根据《证券发行和承销管理办法》的有关规定,网下发行的股票自网上发行的股票在深 圳证券交易所上市之日即2011年12月29日起锁定三个月方可上市流通。自2012年3月29日起,网下发行的 640万股锁定期满,该部分股票开始上市流通。 股份变动的过户情况(如有) 无 股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有) 无 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 无 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 本期解除限售股 本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 2014 年 12 月 29 郭庆 80,000,000.00 0.00 0.00 80,000,000.00 首发承诺 日 杭州如山创业投 2013 年 10 月 27 6,000,000.00 0.00 0.00 6,000,000.00 首发承诺 资有限公司 日 杭州如山创业投 2013 年 12 月 13 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 首发承诺 资有限公司 日 通联创业投资股 2013 年 12 月 13 8,000,000.00 0.00 0.00 8,000,000.00 首发承诺 份有限系公司 日 新华信托股份有 网下配售股份限 2012 年 3 月 29 1,600,000.00 1,600,000.00 0.00 0.00 限公司 售 日 云南国际信托有 网下配售股份限 2012 年 3 月 29 1,600,000.00 1,600,000.00 0.00 0.00 限公司 售 日 中天证券有限责 网下配售股份限 2012 年 3 月 29 1,600,000.00 1,600,000.00 0.00 0.00 任公司 售 日 全国社保基金四 网下配售股份限 2012 年 3 月 29 1,600,000.00 1,600,000.00 0.00 0.00 零五组合 售 日 合计 102,400,000.00 6,400,000.00 0.00 96,000,000.00 -- -- (二)股东和实际控制人情况 1、报告期末股东总数 报告期末股东总数为 14,572.00 户。 28 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 2、前十名股东持股情况 前十名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称(全称) 股东性质 持股比例(%) 持股总数 件股份 股份状态 数量 郭庆 62.5% 80,000,000.00 80,000,000.00 杭州如山创业投资有限公司 6.25% 8,000,000.00 8,000,000.00 通联创业投资股份有限公司 6.25% 8,000,000.00 8,000,000.00 新华信托股份有限公司 1.25% 1,600,000.00 0.00 中天证券有限责任公司 1.01% 1,290,000.00 0.00 黄顺道 0.46% 587,606.00 0.00 于英 0.31% 395,000.00 0.00 刘亚 0.18% 230,700.00 0.00 叶荷娇 0.16% 200,000.00 0.00 滕纪秋 0.14% 177,200.00 0.00 股东情况的说明 前十名无限售条件股东持股情况 √ 适用 □ 不适用 期末持有无限售条件 股份种类及数量 股东名称 股份的数量 种类 数量 新华信托股份有限公司 1,600,000.00 A 股 1,600,000.00 中天证券有限责任公司 1,290,000.00 A 股 1,290,000.00 黄顺道 587,606.00 A 股 587,606.00 于英 395,000.00 A 股 395,000.00 刘亚 230,700.00 A 股 230,700.00 叶荷娇 200,000.00 A 股 200,000.00 滕纪秋 177,200.00 A 股 177,200.00 张明 145,000.00 A 股 145,000.00 李冬华 129,800.00 A 股 129,800.00 王波 120,300.00 A 股 120,300.00 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √ 适用 □ 不适用 有限售条件股份可上市交易情况 持有的有限售条 序号 有限售条件股东名称 新增可上市交易 限售条件 件股份数量 可上市交易时间 股份数量 29 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 1 郭庆 80,000,000.00 2014 年 12 月 29 日 80,000,000.00 2013 年 10 月 27 日 6,000,000.00 2 杭州如山创业投资有限公司 8,000,000.00 2013 年 12 月 13 日 2,000,000.00 3 通联创业投资股份有限系公司 8,000,000.00 2013 年 12 月 13 日 8,000,000.00 上述股东关联关系或(及)一致行动人的说明 未发现公司股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 √ 适用 □ 不适用 战略投资者或一般法人名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期 新华信托股份有限公司 2011 年 12 月 29 日 2012 年 03 月 29 日 中天证券有限责任公司 2011 年 12 月 29 日 2012 年 03 月 29 日 根据《证券发行和承销管理办法》的有关规定,网下配售的股票自网上发行的 战略投资者或一般法人参与配售新股约定 股票在深圳证券交易所上市之日即 2011 年 12 月 29 日起锁定三个月方可上市 持股期限的说明 流通。 3、控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 30 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 六、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从公 是否在股东 其中:持有 期末持有股 任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 变动原 司领取的报酬 单位或其他 姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 期 期 (股) 份数量(股)份数量(股) (股) 因 总额(万元)(税 关联单位领 数量(股) (股) 前) 取薪酬 2010 年 11 2013 年 11 80,000,000. 80,000,000. 80,000,000. 郭庆 董事长 男 53.00 0.00 0.00 0.00 35.04 否 月 25 日 月 24 日 00 00 00 总经理;董 2010 年 11 2013 年 11 郭腾 男 42.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25.3 否 事 月 25 日 月 24 日 董事;副总 2010 年 11 2013 年 11 刘云汉 男 51.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.74 否 经理 月 25 日 月 24 日 2010 年 11 2013 年 11 金高灿 董事 男 35.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0是 月 25 日 月 24 日 2010 年 12 2013 年 11 刘志彬 董事 男 35.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0是 月 10 日 月 24 日 2010 年 11 2013 年 11 郭凡 董事 男 27.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7.2 否 月 25 日 月 24 日 2010 年 12 2013 年 11 魏建华 独立董事 男 47.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.5 否 月 10 日 月 24 日 2010 年 12 2013 年 11 吴建新 独立董事 男 48.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.5 否 月 10 日 月 24 日 31 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 2010 年 12 2013 年 11 宋德亮 独立董事 男 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.5 否 月 10 日 月 24 日 2010 年 11 2013 年 11 周贵达 监事 男 65.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.5 否 月 25 日 月 24 日 2010 年 11 2013 年 11 范春泉 监事 男 60.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.99 否 月 25 日 月 24 日 2011 年 01 2013 年 11 丁玉兰 监事 女 39.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.35 否 月 10 日 月 24 日 副总经理; 2010 年 11 2013 年 11 乔庆雄 男 44.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5.89 否 董事会秘书 月 25 日 月 24 日 2010 年 11 2013 年 11 杨海林 副总经理 男 54.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14.27 否 月 25 日 月 24 日 2010 年 11 2013 年 11 倪建成 副总经理 男 41.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 32.45 否 月 25 日 月 24 日 2010 年 11 2013 年 11 卫永刚 副总经理 男 55.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21.9 否 月 25 日 月 24 日 2010 年 11 2013 年 11 张剑峰 财务总监 男 35.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6.5 否 月 25 日 月 24 日 80,000,000. 80,000,000. 80,000,000. 合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 0.00 -- 174.63 -- 00 00 00 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 (二)公司报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况及原因 □ 适用 √ 不适用 32 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 七、财务会计报告 (一)审计报告 半年报是否经过审计 □ 是 √ 否 □ 不适用 (二)财务报表 是否需要合并报表: □ 是 √ 否 □ 不适用 财务报表单位:人民币元 财务报告附注单位:人民币元 1、合并资产负债表 编制单位: 南通锻压设备股份有限公司 单位: 元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 248,982,072.01 339,813,798.28 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 29,198,474.00 51,587,623.97 应收账款 47,896,006.17 27,484,058.50 预付款项 34,713,742.39 15,851,641.85 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 6,849,846.91 2,979,699.43 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 161,490,379.69 147,652,159.21 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 33 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 529,130,521.17 585,368,981.24 非流动资产: 发放委托贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 6,181,850.00 6,181,850.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 133,004,349.66 138,189,515.45 在建工程 82,970,967.73 47,957,954.60 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 38,099,666.40 38,291,360.24 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 2,004,507.17 1,956,196.90 递延所得税资产 1,364,531.06 943,327.53 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 263,625,872.02 233,520,204.72 资产总计 792,756,393.19 818,889,185.96 流动负债: 短期借款 30,000,000.00 85,000,000.00 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 39,999,000.00 0.00 应付账款 56,529,921.48 41,371,413.31 预收款项 38,536,611.96 60,029,414.65 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 34 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 应付职工薪酬 2,613,805.96 4,406,443.83 应交税费 21,643.63 5,195,009.10 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 2,811,072.17 7,083,145.63 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 2,066,666.67 1,166,666.67 流动负债合计 172,578,721.87 204,252,093.19 非流动负债: 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 516,666.71 875,000.03 非流动负债合计 516,666.71 875,000.03 负债合计 173,095,388.58 205,127,093.22 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 128,000,000.00 128,000,000.00 资本公积 422,283,423.95 422,283,423.95 减:库存股 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 6,347,866.88 6,347,866.88 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 63,029,713.78 57,130,801.91 外币报表折算差额 0.00 0.00 归属于母公司所有者权益合计 619,661,004.61 613,762,092.74 少数股东权益 0.00 0.00 所有者权益(或股东权益)合计 619,661,004.61 613,762,092.74 35 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 负债和所有者权益(或股东权益) 792,756,393.19 818,889,185.96 总计 法定代表人:郭庆 主管会计工作负责人:张剑峰 会计机构负责人:张剑峰 2、母公司资产负债表 单位: 元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 248,982,072.01 339,813,798.28 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 29,198,474.00 51,587,623.97 应收账款 47,896,006.17 27,484,058.50 预付款项 34,713,742.39 15,851,641.85 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 6,849,846.91 2,979,699.43 存货 161,490,379.69 147,652,159.21 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 529,130,521.17 585,368,981.24 非流动资产: 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 6,181,850.00 6,181,850.00 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 133,004,349.66 138,189,515.45 在建工程 82,970,967.73 47,957,954.60 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 38,099,666.40 38,291,360.24 开发支出 0.00 0.00 36 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 2,004,507.17 1,956,196.90 递延所得税资产 1,364,531.06 943,327.53 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 263,625,872.02 233,520,204.72 资产总计 792,756,393.19 818,889,185.96 流动负债: 短期借款 30,000,000.00 85,000,000.00 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 39,999,000.00 0.00 应付账款 56,529,921.48 41,371,413.31 预收款项 38,536,611.96 60,029,414.65 应付职工薪酬 2,613,805.96 4,406,443.83 应交税费 21,643.63 5,195,009.10 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 2,811,072.17 7,083,145.63 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 2,066,666.67 1,166,666.67 流动负债合计 172,578,721.87 204,252,093.19 非流动负债: 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 516,666.71 875,000.03 非流动负债合计 516,666.71 875,000.03 负债合计 173,095,388.58 205,127,093.22 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 128,000,000.00 128,000,000.00 资本公积 422,283,423.95 422,283,423.95 减:库存股 0.00 0.00 37 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 6,347,866.88 6,347,866.88 一般风险准备 未分配利润 63,029,713.78 57,130,801.91 外币报表折算差额 0.00 0.00 所有者权益(或股东权益)合计 619,661,004.61 613,762,092.74 负债和所有者权益(或股东权 792,756,393.19 818,889,185.96 益)总计 3、合并利润表 单位: 元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 192,255,532.16 188,563,188.90 其中:营业收入 192,255,532.16 188,563,188.90 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 174,385,076.99 164,236,818.30 其中:营业成本 143,776,592.82 132,064,473.12 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金 0.00 0.00 净额 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 532,772.25 443,879.09 销售费用 11,424,775.71 10,608,374.52 管理费用 19,453,209.53 19,360,921.71 财务费用 -3,068,630.18 1,583,252.92 资产减值损失 2,266,356.86 175,916.94 加 :公允价值变动收益(损 0.00 0.00 失以“-”号填列) 投资收益(损失以“-” 450,000.00 63,630.00 38 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 号填列) 其中:对联营企业和合 0.00 0.00 营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-” 0.00 0.00 号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 18,320,455.17 24,390,000.60 列) 加 :营业外收入 3,049,532.58 2,671,374.35 减 :营业外支出 0.00 0.00 其中:非流动资产处置 0.00 0.00 损失 四、利润总额(亏损总额以“-” 21,369,987.75 27,061,374.95 号填列) 减:所得税费用 2,671,075.88 3,506,281.46 五、净利润(净亏损以“-”号填 18,698,911.87 23,555,093.49 列) 其中:被合并方在合并前实现 0.00 0.00 的净利润 归属于母公司所有者的净利 18,698,911.87 23,555,093.49 润 少数股东损益 0.00 0.00 六、每股收益: -- -- (一)基本每股收益 0.1461 0.2454 (二)稀释每股收益 0.1461 0.2454 七、其他综合收益 0.00 0.00 八、综合收益总额 18,698,911.87 23,555,093.49 归属于母公司所有者的综合 18,698,911.87 23,555,093.49 收益总额 归属于少数股东的综合收益 总额 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元。 法定代表人:郭庆 主管会计工作负责人:张剑峰 会计机构负责人:张剑峰 4、母公司利润表 单位: 元 项目 附注 本期金额 上期金额 39 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 一、营业收入 192,255,532.16 188,563,188.90 减:营业成本 143,776,592.82 132,064,473.12 营业税金及附加 532,772.25 443,879.09 销售费用 11,424,775.71 10,608,374.52 管理费用 19,453,209.53 19,360,921.71 财务费用 -3,068,630.18 1,583,252.92 资产减值损失 2,266,356.86 175,916.94 加:公允价值变动收益(损失 0.00 0.00 以“-”号填列) 投资收益(损失以“-” 450,000.00 63,630.00 号填列) 其中:对联营企业和合营 0.00 0.00 企业的投资收益 二、营业利润(亏损以“-”号填 18,320,455.17 24,390,000.60 列) 加:营业外收入 3,049,532.58 2,671,374.35 减:营业外支出 0.00 0.00 其中:非流动资产处置损 0.00 0.00 失 三、利润总额(亏损总额以“-” 21,369,987.75 27,061,374.95 号填列) 减:所得税费用 2,671,075.88 3,506,281.46 四、净利润(净亏损以“-”号填 18,698,911.87 23,555,093.49 列) 五、每股收益: -- -- (一)基本每股收益 0.1461 0.2454 (二)稀释每股收益 0.1461 0.2454 六、其他综合收益 0.00 0.00 七、综合收益总额 18,698,911.87 23,555,093.49 5、合并现金流量表 单位: 元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 202,664,659.19 260,275,781.06 客户存款和同业存放款项净增加 0.00 0.00 40 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 额 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加 0.00 0.00 额 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 4,020,730.04 9,049,379.55 经营活动现金流入小计 206,685,389.23 269,325,160.61 购买商品、接受劳务支付的现金 116,656,836.48 208,929,908.58 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加 0.00 0.00 额 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现 20,574,915.40 18,719,005.88 金 支付的各项税费 12,923,786.13 5,243,035.07 支付其他与经营活动有关的现金 41,121,860.10 13,643,924.85 经营活动现金流出小计 191,277,398.11 246,535,874.38 经营活动产生的现金流量净额 15,407,991.12 22,789,286.23 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 450,000.00 63,630.00 处置固定资产、无形资产和其他 0.00 0.00 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 0.00 0.00 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 41 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 投资活动现金流入小计 450,000.00 63,630.00 购建固定资产、无形资产和其他 61,609,516.87 41,074,780.19 长期资产支付的现金 投资支付的现金 0.00 0.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付 0.00 0.00 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 61,609,516.87 41,074,780.19 投资活动产生的现金流量净额 -61,159,516.87 -41,011,150.19 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 其中:子公司吸收少数股东投资 0.00 0.00 收到的现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 43,996,183.41 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 43,996,183.41 偿还债务支付的现金 85,000,000.00 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 13,239,200.52 1,518,003.46 的现金 其中:子公司支付给少数股东的 0.00 0.00 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 98,239,200.52 31,518,003.46 筹资活动产生的现金流量净额 -68,239,200.52 12,478,179.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的 0.00 0.00 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -113,990,726.27 -5,743,684.01 加:期初现金及现金等价物余额 339,597,298.28 28,741,717.51 六、期末现金及现金等价物余额 225,606,572.01 22,998,033.50 6、母公司现金流量表 单位: 元 项目 本期金额 上期金额 42 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 202,664,659.19 260,275,781.06 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 4,020,730.04 9,049,379.55 经营活动现金流入小计 206,685,389.23 269,325,160.61 购买商品、接受劳务支付的现金 116,656,836.48 208,929,908.58 支付给职工以及为职工支付的现 20,574,915.40 18,719,005.88 金 支付的各项税费 12,923,786.13 5,243,035.07 支付其他与经营活动有关的现金 41,121,860.10 13,643,924.85 经营活动现金流出小计 191,277,398.11 246,535,874.38 经营活动产生的现金流量净额 15,407,991.12 22,789,286.23 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 450,000.00 63,630.00 处置固定资产、无形资产和其他 0.00 0.00 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 0.00 0.00 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 450,000.00 63,630.00 购建固定资产、无形资产和其他 61,609,516.87 41,074,780.19 长期资产支付的现金 投资支付的现金 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付 0.00 0.00 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 61,609,516.87 41,074,780.19 投资活动产生的现金流量净额 -61,159,516.87 -41,011,150.19 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 30,000,000.00 43,996,183.41 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 43,996,183.41 43 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 偿还债务支付的现金 85,000,000.00 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 13,239,200.52 1,518,003.46 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 98,239,200.52 31,518,003.46 筹资活动产生的现金流量净额 -68,239,200.52 12,478,179.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的 0.00 0.00 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -113,990,726.27 -5,743,684.01 加:期初现金及现金等价物余额 339,597,298.28 28,741,717.51 六、期末现金及现金等价物余额 225,606,572.01 22,998,033.50 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位: 元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东 所有者权 实收资 资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 本(或 其他 权益 益合计 积 股 备 积 险准备 利润 股本) 一、上年年末余额 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 128,000 422,283, 6,347,8 57,130,8 613,762,09 二、本年年初余额 ,000.00 423.95 66.88 01.91 2.74 三、本期增减变动金额(减少 5,898,91 5,898,911. 以“-”号填列) 1.87 87 18,698,9 18,698,911 (一)净利润 11.87 .87 (二)其他综合收益 18,698,9 18,698,911 上述(一)和(二)小计 11.87 .87 (三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益 44 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 的金额 3.其他 -12,800, -12,800,00 (四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 000.00 0.00 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分 -12,800, -12,800,00 配 000.00 0.00 4.其他 (五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 0.00 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 12,800, 422,283, 6,347,8 63,029,7 619,661,00 四、本期期末余额 000.00 423.95 66.88 13.78 4.61 上年金额 单位: 元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东 所有者权 实收资 资本公 减:库存 专项储 盈余公 一般风 未分配 本(或 其他 权益 益合计 积 股 备 积 险准备 利润 股本) 一、上年年末余额 加:同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 96,000, 140,107, 1,085,6 9,770,64 246,963,69 45 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 000.00 423.95 26.82 1.40 2.17 三、本期增减变动金额(减少 32,000, 282,176, 5,262,2 47,360,1 366,798,40 以“-”号填列) 000.00 000.00 40.06 60.51 0.57 52,622,4 52,622,400 (一)净利润 00.57 .57 (二)其他综合收益 52,622,4 52,622,400 上述(一)和(二)小计 00.57 .57 32,000, 282,176, 314,176,00 (三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 000.00 000.00 0.00 32,000, 282,176, 314,176,00 1.所有者投入资本 000.00 000.00 0.00 2.股份支付计入所有者权益 的金额 3.其他 5,262,2 -5,262,2 (四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 40.06 40.06 5,262,2 -5,262,2 1.提取盈余公积 40.06 40.06 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分 配 4.其他 (五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本(或股 本) 2.盈余公积转增资本(或股 本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 128,000 422,283, 6,347,8 57,130,8 613,762,09 四、本期期末余额 ,000.00 423.95 66.88 01.91 2.74 46 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位: 元 本期金额 项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 (或股本) 准备 润 益合计 一、上年年末余额 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 128,000,00 422,283,42 6,347,866. 57,130,801 613,762,09 二、本年年初余额 0.00 3.95 88 .91 2.74 三、本期增减变动金额(减少 5,898,911. 5,898,911. 以“-”号填列) 87 87 18,698,911 18,698,911 (一)净利润 .87 .87 (二)其他综合收益 18,698,911 18,698,911 上述(一)和(二)小计 .87 .87 (三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的 金额 3.其他 -12,800,00 -12,800,00 (四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 -12,800,00 -12,800,00 3.对所有者(或股东)的分配 0.00 0.00 4.其他 (五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 47 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (六)专项储备 0.00 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 128,000,00 422,283,42 6,347,866. 63,029,713 619,661,00 四、本期期末余额 0.00 3.95 88 .78 4.61 上年金额 单位: 元 上年金额 项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 (或股本) 准备 润 益合计 一、上年年末余额 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 96,000,000 140,107,42 1,085,626. 9,770,641. 246,963,69 二、本年年初余额 .00 3.95 82 40 2.17 三、本期增减变动金额(减少以 32,000,000 282,176,00 5,262,240. 47,360,160 366,798,40 “-”号填列) .00 0.00 06 .51 0.57 52,622,400 52,622,400 (一)净利润 .57 .57 (二)其他综合收益 52,622,400 52,622,400 上述(一)和(二)小计 .57 .57 32,000,000 282,176,00 314,176,00 (三)所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 .00 0.00 0.00 32,000,000 282,176,00 314,176,00 1.所有者投入资本 .00 0.00 0.00 2.股份支付计入所有者权益的 金额 3.其他 5,262,240. -5,262,240. (四)利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 06 06 5,262,240. -5,262,240. 1.提取盈余公积 06 06 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 48 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 4.其他 (五)所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (七)其他 128,000,00 422,283,42 6,347,866. 57,130,801 613,762,09 四、本期期末余额 0.00 3.95 88 .91 2.74 (三)公司基本情况 南通锻压设备股份有限公司(以下简称本公司或公司)前身为南通锻压设备厂,成立于2000年1月。 2002年3月21日,南通锻压设备厂改制设立有限公司,更名为南通锻压设备有限公司(以下简称原公司), 由郭庆、郭凡共同出资,注册资本600万元。 南通锻压设备厂改制设立有限公司后,经数次股权转让和变更,至2006年8月15日,公司股东为郭庆, 注册资本变更为8,000万元。 2010年10月22日,根据股东决定的规定,公司增加注册资本600万元,由杭州如山创业投资有限公司 出资,变更后的注册资本为8,600万元。其中郭庆出资8,000万元,占注册资本的93.0233%;杭州如山创业 投资有限公司出资600万元,占注册资本的6.9767%。 2010年11月23日,根据有关法律、法规的规定,原公司整体变更为股份有限公司,申请登记的注册资 本为8600万元,由原公司全体股东郭庆和杭州如山创业投资有限公司(以下简称如山投资公司)共同发起 设立。全体股东以原公司2010年10月31日为基准日经审计的净资产人民币166,107,423.95元作为出资,按 1:0.517737245的比例折合股份,总股本为8,600万股。其中:郭庆净资产出资154,518,533.91元,折8000万 股,占股权比例93.0233%;如山投资公司净资产出资11,588,890.04元,折600万股,占股权比例6.9767%。 2010年12月10日,根据第一次临时股东大会决议的规定,公司增加注册资本1,000万元,由通联创业投 资股份有限公司(以下简称通联投资公司)出资800万元、如山投资公司出资200万元,变更后的注册资本 为9,600万元。其中:郭庆出资8000万元,占注册资本的83.3334%;如山投资公司出资800万元,占注册资 本的8.3333%;通联投资公司出资800万元,占注册资本的8.3333%。 经中国证券监督管理委员会2011年12月8日批准(证监许可[2011]1937号),公司向社会公开发行人民 币普通股(A股)3,200万股,每股面值1元人民币,增加注册资本3,200万元。公司股票已于2011年12月29 日在深圳证券交易所挂牌交易。 截止2012年6月30日,公司注册资本12,800万元,股份总数为12,800万股(每股面值1元)。其中,有 限售条件股份A股为9,600万股,占股份总数的75%,无限售条件股份A股为3,200万股,占股份总数的25%。 本公司《企业法人营业执照》注册号:320682000066958。 本公司法定代表人:郭庆,注册地点:如皋经济开发区锻压产业园区内。 本公司经营范围:锻压设备(液压机床、机械压力机)及配件的制造、销售、维修。自营或代理商品 和技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外)。 49 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (四)公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正 1、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会 计准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定(以下合称“企业会计准则”)以及中国证券监督管理委员会《关于发行证券的公司信息披露编报 规则第15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 境外子公司的记账本位币 本公司无境外子公司。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的 会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照调整后的账 面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资 本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费 用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的, 冲减留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与 其账面价值的差额,计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并 50 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其 所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值 能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其 他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照 公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计 量。 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件 的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期 被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少 商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税 资产,计入当期损益。 非同一控制下企业合并,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理 费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证 券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 (1)合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的 长期股权投资后,由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余 额,冲减少数股东权益。 在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合 并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流 量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存 在。 在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司 自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股 权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益转为购买日所属当 期投资收益。 在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该 子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 51 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 在报告期内,因企业合并增加子公司的,不调整合并资产负债表期初数;将子公司自购买日至报告期 末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日 之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价 值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综 合收益转为购买日所属当期投资收益。 在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该 子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公 司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产 份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置 长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价, 资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 (2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无。 7、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限 短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资, 确定为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以 历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公 允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损 益或资本公积。 (2)外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润” 项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率 折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算 差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财 52 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 务报表折算差额,转入处置当期损益。 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 (1)金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售 金融资产;其他金融负债等。 (2)金融工具的确认依据和计量方法 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初 始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将 公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整 公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入, 计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所 取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、预付账款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为 初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账 面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关 交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计 量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间 的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出, 计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确 认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额 的差额计入当期损益: 53 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 ①所转移金融资产的账面价值; ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体账面价值,在终止确认部分和未终止 确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: ①终止确认部分的账面价值; ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到对价确认为一项金融负债。 (4)金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权 人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上 不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 (5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债直接参考活跃市场中的报价。 (6)金融资产(不含应收款项)减值准备计提 ①可供出售金融资产的减值准备: 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种 下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损 失一并转出,确认减值损失。 ②持有至到期投资的减值准备: 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (7)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据 截至资产负债日,本公司没有将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的情况。 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 资产负债表日,如果有客观证据表明应收款项发生减值,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额确认为资产减值损失,计入当期损益。应收款项的预计未来现金流量与其现值相差较小,在确定相关减 54 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。 (1)单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额在 100 万元以上(含 100 万元)。 单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。经单独测试后 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 未单独计提坏账准备的应收款项,按账龄分析法计提坏账 准备。 (2)按组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的计 组合名称 确定组合的依据 提方法 根据公司以前年度与之相同或相类似的信用风险的实际损失 信用风险特征组合 账龄分析法 率为基础,结合现时情况确定应计提的坏账准备。 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5% 5% 1-2 年 20% 10% 2-3 年 50% 30% 3 年以上 3-4 年 100% 50% 4-5 年 100% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: □ 适用 √ 不适用 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由: 有证据表明应单独测试计提减值准备的单项金额虽不重大的应收款项,按个别认定法单项计提坏账准备。 坏账准备的计提方法: 有证据表明不存在收回风险的,不计提坏账准备;有证据表明关联方已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等, 55 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 并且不准备对应收款项进行债务重组或无其他收回方式的,以个别认定法计提坏账准备。 11、存货 (1)存货的分类 原材料、在产品、低值易耗品、自制半成品、库存商品、发出商品等。 (2)发出存货的计价方法 □ 先进先出法 □ 加权平均法 □ 个别认定法 √ 其他 存货按照成本进行初始计量。原材料发出按加权平均法核算;库存商品中,通用产品发出按加权平均 法核算,定制型产品发出按个别计价法核算;低值易耗品,领用时采用一次摊销法摊销。 (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售 价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产 经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税 费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格 为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格 为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存 货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他 项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内 转回,转回的金额计入当期损益。 (4)存货的盘存制度 √ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他 存货的盘存制度为永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法:一次摊销法 包装物 摊销方法:一次摊销法 56 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 12、长期股权投资 (1)初始投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成 本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的 股本溢价不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并 成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券 的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于 发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券 或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购 买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协 议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 ②其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 利润)作为投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其投资成本,除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关 税费作为换入长期股权投资的投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本按照公允价值为基础确定。 (2)后续计量及损益确认 ①后续计量 对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资,采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。投资成本大于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的投资成本;投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动,在持股比例不变情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面 价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。 ②损益确认 成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公 司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间 57 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位固定 资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利 润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后,确 认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账 面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位 以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负 债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确 认投资收益。 在持有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润和其他权益变动 为基础进行核算。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的,被 投资单位为其合营企业。 重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。 (4)减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根 据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明, 该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。 因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。 长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。 13、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与 本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。 公司对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认,不再转回。 58 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 14、固定资产 (1)固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认: ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业; ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2)融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产: ①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司; ②公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值; ③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分; ④租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价 值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。 (3)各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧 率。已计提固定资产减值的固定资产按提取固定资产减值后的固定资产价值在剩余可使用年限内提取折 旧。 融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚 可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 年 5% 4.75% 机器设备 5-10 年 5% 9.50%-19.00% 电子设备 3-5 年 5% 19.00%-31.67% 运输设备 4-5 年 5% 19.00%-23.75% 其他设备 5年 5% 19.00% 融资租入固定资产: -- -- -- 其中:房屋及建筑物 20 年 5% 4.75% 机器设备 5-10 年 5% 9.50%-19.00% 电子设备 3-5 年 5% 19.00%-31.67% 运输设备 4-5 年 5% 19.00%-23.75% 59 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 其他设备 5年 5% 19.00% (4)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。 可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额, 减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值 损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分 摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。 固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (5)其他说明 无。 15、在建工程 (1)在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日 起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政 策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折 旧额。 (3)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的,估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,企业以单 项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的,以该在建工程 所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额 确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 60 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 16、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则 借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相 关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化:① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合 资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;② 借款费用已经 发生;③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)借款费用资本化期间 资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。当 购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本 化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。 (3)暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款 费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状 态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或 者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 (4)借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用, 减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借 款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期 利息金额。 17、生物资产 截至资产负债表日,本公司没有生物资产。 61 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 18、油气资产 截至资产负债表日,本公司没有油气资产。 19、无形资产 (1)无形资产的计价方法 ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量。 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本,不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发 过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定 用途前所发生的其他直接费用。 ②后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。 (2)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 土地使用权法定年限 软件 5年 预计可使用年限 (3)使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 (4)无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产,如有明显减值迹象的,期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产,每期末进行减值测试。 62 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 对无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的,公司以单 项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该无形资产所属 的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的,将无形资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额 确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该无形资 产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。 无形资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 (5)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 (6)内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产: ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图; ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形 资产; ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当 期损益。 20、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用,采用直线法 在受益年限内平均摊销。 21、附回购条件的资产转让 截至资产负债表日,本公司没有附回购条件的资产转让。 22、预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供 劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。 63 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (1)预计负债的确认标准 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,公司将其确认为负债: ①该义务是本公司承担的现时义务; ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司; ③该义务的金额能够可靠地计量。 (2)预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理: 需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照 该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个 项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作 为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 23、股份支付及权益工具 截至资产负债表日,本公司没有股份支付及权益工具。 (1)股份支付的种类 无。 (2)权益工具公允价值的确定方法 无。 (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据 无。 (4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 无。 24、回购本公司股份 截至资产负债表日,本公司没有回购股份。 64 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 25、收入 (1)销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业; 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。 (2)确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入公司;收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额: ①利息收入金额,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定; ②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (3)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入,不能够可 靠估计的,分别下列情况处理: ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按 相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳 务收入。 26、政府补助 (1)类型 政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助。 (2)会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产 使用年限分期计入营业外收入; 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确 认相关费用的期间计入当期营业外收入;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期 营业外收入。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)确认递延所得税资产的依据 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。 65 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 不确认递延所得税资产的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所 得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产的法定权利,且递延所得税资产是与同一税收征管部门对同一纳税 主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产转回的 期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产或是同时取得资产时,本公司递延所得税资产以 抵销后的净额列报。 (2)确认递延所得税负债的依据 对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。 不确认递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利 润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及 当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税负债的法定权利,且递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税 主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税负债转回的 期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税负债或是同时清偿负债时,本公司递延所得税负债以 抵销后的净额列报。 28、经营租赁、融资租赁 (1)经营租赁会计处理 ①公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费 用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁 收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整 个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)融资租赁会计处理 ① 融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公 司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的初始直接费 用,计入租入资产价值。 66 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 29、持有待售资产 (1)持有待售资产确认标准 本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产:①公司已就该资产出售事项作出决议; ②公司已与对方签订了不可撤消的转让协议;③该资产转让将在一年内完成。 (2)持有待售资产的会计处理方法 符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产),以账面价值与公允价值减去处置 费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损 失。 30、资产证券化业务 截至资产负债表日,本公司没有资产证券化业务。 31、套期会计 无。 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 □ 不适用 (1)会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 □ 不适用 (2)会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 □ 不适用 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 □ 不适用 (1)追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 67 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 □ 是 √ 否 □ 不适用 (2)未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 □ 不适用 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无。 (五)税项 1、公司主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 按税法规定计算的销售货物和应税劳 务收入为基础计算销项税额,在扣除当 增值税 17% 期允许抵扣的进项税额后,差额部分为 应交增值税 消费税 无 无 营业税 按应税营业收入计征 5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 5% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15% 各分公司、分厂执行的所得税税率 无。 2、税收优惠及批文 本公司享受国家高新技术企业税收优惠政策,企业所得税率为15%。 3、其他说明 (六)企业合并及合并财务报表 企业合并及合并财务报表的总体说明: 无 1、子公司情况 报告期内,本公司无控股子公司。 68 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 报告期内,本公司无控股子公司。 单位: 元 从母公司所 有者权益冲 减子公司少 数股东分担 实质上构成 少数股东权 的本期亏损 期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股 资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东 东在该子公 项目余额 损益的金额 司年初所有 者权益中所 享有份额后 的余额 无 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明: 无 69 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (2)通过同一控制下企业合并取得的子公司 无 单位: 元 从母公司所 有者权益冲 实质上 少数股 减子公司少 构成对 东权益 数股东分担 期末实 子公司 表决权 中用于 的本期亏损 子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少 超过少数股 全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 额 的其他 (%) 数股东 东在该子公 项目余 损益的 司年初所有 额 金额 者权益中所 享有份额后 的余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明: 无 (3)通过非同一控制下企业合并取得的子公司 无 单位: 元 从母公司所 有者权益冲 实质上 少数股 减子公司少 构成对 东权益 数股东分担 期末实 子公司 表决权 中用于 的本期亏损 子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少 超过少数股 全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 额 的其他 (%) 数股东 东在该子公 项目余 损益的 司年初所有 额 金额 者权益中所 享有份额后 的余额 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明: 无 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 □ 适用 √ 不适用 70 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明: 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明: 无 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 无 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位: 元 名称 期末净资产 本期净利润 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位: 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明: 无 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位: 元 属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日 被合并方 业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明: 无 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位: 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明: 无 71 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 无 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明: 无 8、报告期内发生的反向购买 合并中确认的商誉或计入当 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明: 无 9、本报告期发生的吸收合并 单位: 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明: 无 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 无 (七)合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位: 元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 9,800.19 -- -- 30,559.45 人民币 -- -- 9,800.19 -- -- 30,559.45 72 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 银行存款: -- -- 208,756,771.82 -- -- 339,566,738.83 人民币 -- -- 208,756,771.82 -- -- 339,597,298.28 其他货币资金: -- -- 40,215,500.00 -- -- 216,500.00 人民币 -- -- 40,215,500.00 -- -- 216,500.00 合计 -- -- 248,982,072.01 -- -- 339,813,798.28 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明: 期末其他货币资金中使用受限情况如下: 项 目 2012.6.30 2011.12.31 用于担保的定期存款 0.00 0.00 保函保证金 216,500.00 216,500.00 银行承兑汇票保证金 39,999,000.00 0.00 合 计 40,215,500.00 216,500.00 注:期末三个月内到期的受限货币资金16,840,000.00元,超过三个月期限的货币资金23,375,500.00 元。货币资金风险说明:除上述列明的其他货币资金外,期末货币资金余额中不存在抵押、冻结 等对变现有限制或存放在境外或潜在收回风险的款项的情况。 2、交易性金融资产 (1)交易性金融资产 单位: 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性债券投资 交易性权益工具投资 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资 产 衍生金融资产 套期工具 其他 合计 0.00 0.00 (2)变现有限制的交易性金融资产 单位: 元 73 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 (3)套期工具及相关套期交易的说明 无 3、应收票据 (1)应收票据的分类 单位: 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 29,198,474.00 51,587,623.97 合计 29,198,474.00 51,587,623.97 (2)期末已质押的应收票据情况 单位: 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 合计 -- -- 0.00 -- 说明: 1、期末应收票据余额中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位票据。 2、期末无用于质押的银行承兑汇票。 3、期末无已质押、已贴现以及已背书给其他方但尚未到期的商业承兑汇票。 (3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 单位: 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 合计 -- -- 0.00 -- 说明: 无 74 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位: 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 武汉亚普汽车塑料件有 2012 年 03 月 30 日 2012 年 09 月 30 日 2,250,883.44 银行承兑汇票 限公司 扬州市欣辉汽车附件有 2012 年 03 月 19 日 2012 年 09 月 19 日 2,145,000.00 银行承兑汇票 限公司 上海锅炉厂有限公司 2012 年 03 月 29 日 2012 年 09 月 28 日 2,000,000.00 银行承兑汇票 苏州市宏腾汽车销售服 2012 年 04 月 17 日 2012 年 10 月 17 日 2,000,000.00 银行承兑汇票 务有限公司 扬州市欣辉汽车附件有 2012 年 06 月 27 日 2012 年 12 月 27 日 2,000,000.00 银行承兑汇票 限公司 合计 -- -- 10,395,883.44 -- 说明: 无 已贴现或质押的商业承兑票据的说明: 无 4、应收股利 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 账龄一年以内的应收股 利 其中: 账龄一年以上的应收股 利 其中: -- -- -- -- 合 计 0.00 0.00 说明: 75 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 5、应收利息 (1)应收利息 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 合 计 0.00 0.00 (2)逾期利息 单位: 元 贷款单位 逾期时间(天) 逾期利息金额 合计 -- (3)应收利息的说明 6、应收账款 (1)应收账款按种类披露 单位: 元 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 53,971,704. 6,075,698.4 31,503,85 按账龄组合的应收账款 100% 11.26% 100% 4,019,797.29 12.76% 61 4 5.79 53,971,704. 6,075,698.4 31,503,85 组合小计 100% 11.26% 100% 4,019,797.29 12.76% 61 4 5.79 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 账款 53,971,704. 6,075,698.4 31,503,85 合计 -- -- -- 4,019,797.29 -- 61 4 5.79 76 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 应收账款种类的说明: 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 42,440,717.02 78.64% 2,122,035.85 23,524,142.95 74.67% 1,176,207.15 1至2年 7,607,004.52 14.09% 1,521,400.90 4,681,873.52 14.86% 936,374.70 2至3年 2,983,442.77 5.53% 1,491,721.39 2,781,247.77 8.83% 1,390,623.89 3 年以上 3至4年 844,784.30 1.56% 844,784.30 516,591.55 1.64% 516,591.55 4至5年 95,756.00 0.18% 95,756.00 5 年以上 合计 53,971,704.61 -- 6,075,698.44 31,503,855.79 -- 4,019,797.29 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 (2)本报告期转回或收回的应收账款情况 单位: 元 转回或收回前累计已计 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 提坏账准备金额 合计 -- -- -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提: 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 77 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 合计 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明: (3)本报告期实际核销的应收账款情况 单位: 元 是否因关联交易产 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 生 合计 -- -- -- -- 应收账款核销说明: (4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 □ 适用 √ 不适用 (5)应收账款中金额前五名单位情况 单位: 元 占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 金额 年限 (%) 第一名 客户 10,900,800.00 一年以内 20.2% 第二名 客户 4,167,923.00 一年以内 7.72% 第三名 客户 3,710,000.00 一年以内 6.87% 第四名 客户 3,585,000.00 一年以内 6.64% 第五名 客户 3,396,000.00 一年以内 6.29% 合计 -- 25,759,723.00 -- 47.72% (6)应收关联方账款情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 合计 -- 0.00 0% 78 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (7)终止确认的应收款项情况 单位: 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 合计 0.00 0.00 (8)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位: 元 项目 期末数 资产: 资产小计 0.00 负债: 负债小计 0.00 7、其他应收款 (1)其他应收款按种类披露 单位: 元 期末 期初 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 款 按组合计提坏账准备的其他应收款 按账龄组合的其他应收 7,287,688.89 100% 437,841.98 6.04% 3,207,085.70 100% 227,386.27 7.09% 款 组合小计 7,287,688.89 100% 437,841.98 6.04% 3,207,085.70 100% 227,386.27 7.09% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 应收款 合计 7,287,688.89 -- 437,841.98 -- 3,207,085.70 -- 227,386.27 -- 其他应收款种类的说明: 79 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末 期初 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中: 1 年以内 5,950,538.15 81.65% 297,526.91 2,125,811.17 66.29% 106,290.56 1 年以内小计 5,950,538.15 81.65% 297,526.91 2,125,811.17 66.29% 106,290.56 1至2年 1,305,150.74 17.91% 130,515.07 1,016,433.26 31.69% 101,643.33 2至3年 31,000.00 0.43% 9,300.00 64,841.27 2.02% 19,452.38 3 年以上 3至4年 1,000.00 0.01% 500.00 4至5年 5 年以上 合计 7,287,688.89 -- 437,841.98 3,207,085.70 -- 227,386.27 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 (2)本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位: 元 转回或收回前累计已计 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 提坏账准备金额 合计 -- -- 0.00 -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提: 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 80 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 合计 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明: (3)本报告期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 合计 -- -- 0.00 -- -- 其他应收款核销说明: (4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 □ 适用 √ 不适用 (5)金额较大的其他应收款的性质或内容 单位: 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 合计 0.00 -- 0% 说明: (6)其他应收款金额前五名单位情况 单位: 元 占其他应收款总额的比 单位名称 与本公司关系 金额 年限 例(%) 中国工商银行股份有限 募集资金存放银行 2,057,571.90 一年以内 28.23% 公司如皋支行 交通银行股份有限公司 募集资金存放银行 968,000.00 一年以内 13.28% 南通如皋支行 许海兵 员工 456,076.00 一年以内 6.26% 何军 员工 283,000.00 一年以内 3.88% 吴春雷 员工 250,000.00 一年以内 3.43% 合计 -- 4,014,647.90 -- 55.08% 81 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (7)其他应收关联方账款情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 合计 -- 0.00 0% (8)终止确认的其他应收款项情况 单位: 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 合计 0.00 0.00 (9)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位: 元 项目 期末 资产: 资产小计 0.00 负债: 负债小计 0.00 8、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位: 元 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 34,036,882.86 98.05% 9,940,049.54 62.71% 1至2年 660,715.03 1.9% 5,884,425.31 37.12% 2至3年 15,397.50 0.04% 11,626.00 0.07% 3 年以上 747.00 0.01% 15,541.00 0.1% 合计 34,713,742.39 -- 15,851,641.85 -- 预付款项账龄的说明: 82 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 无 (2)预付款项金额前五名单位情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 上海迈壹实业有限公司 供应商 23,840,000.00 预付设备款 江苏海外集团国际技术 供应商 2,295,000.00 预付设备款 工程有限公司 南通新志诚机械设备有 供应商 1,384,060.00 预付设备款 限公司 济南同日数控设备有限 供应商 1,008,547.00 预付设备款 公司 齐齐哈尔二机床(集团) 供应商 600,000.00 预付设备款 有限责任公司 合计 -- 29,127,607.00 -- -- 预付款项主要单位的说明: (3)本报告期预付款项中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 □ 适用 √ 不适用 (4)预付款项的说明 期末预付款项余额中无预付关联方款项。 9、存货 (1)存货分类 单位: 元 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 22,176,568.84 0.00 22,176,568.84 28,416,261.04 0.00 28,416,261.04 在产品 71,807,511.88 0.00 71,807,511.88 74,611,253.15 0.00 74,611,253.15 库存商品 41,496,681.57 0.00 41,496,681.57 24,403,945.78 0.00 24,403,945.78 周转材料 消耗性生物资产 发出商品 2,316,387.56 0.00 2,316,387.56 5,226,861.48 0.00 5,226,861.48 83 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 自制半成品 23,693,229.84 0.00 23,693,229.84 14,993,837.76 0.00 14,993,837.76 合计 161,490,379.69 0.00 161,490,379.69 147,652,159.21 0.00 147,652,159.21 (2)存货跌价准备 单位: 元 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 周转材料 消耗性生物资产 发出商品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 自制半成品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 (3)存货跌价准备情况 本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期 项目 计提存货跌价准备的依据 因 末余额的比例 原材料 库存商品 在产品 周转材料 消耗性生物资产 存货的说明: 期末本公司的存货项目的账面成本均低于可变现净值,故对存货项目未计提存货跌价准备。 10、其他流动资产 单位: 元 项目 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 其他流动资产说明: 84 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 无 11、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况 单位: 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售债券 可供出售权益工具 其他 合计 0.00 0.00 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,本期重分类的金额 0.00 元,该金额占重分类前持有至到期投资总额 的比例 0%。 可供出售金融资产的说明 无 (2)可供出售金融资产中的长期债权投资 单位: 元 初始投资成 累计应收或 债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额 本 已收利息 合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售金融资产的长期债权投资的说明: 无 12、持有至到期投资 (1)持有至到期投资情况 单位: 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 合 计 0.00 0.00 持有至到期投资的说明: 无 85 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (2)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位: 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例(%) 合计 0.00 -- 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明: 无 13、长期应收款 单位: 元 种类 期末数 期初数 融资租赁 其中:未实现融资收益 分期收款销售商品 分期收款提供劳务 其他 合计 0.00 0.00 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位: 元 本企业 在被投 被投资 本企业 期末净 本期营 企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净 单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入 型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润 称 例(%) 额 总额 比例 (%) 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明: 15、长期股权投资 86 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (1)长期股权投资明细情况 单位: 元 在被投资单位 在被投资单位 在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值 被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利 持股比例(%) 决权比例不一 准备 (%) 致的说明 江苏如皋农村 商业银行股份 成本法 6,181,850.00 6,181,850.00 0.00 6,181,850.00 1% 1% 无 0.00 0.00 450,000.00 有限公司 合计 -- 6,181,850.00 6,181,850.00 0.00 6,181,850.00 -- -- -- 0.00 0.00 450,000.00 87 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (2)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位: 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 期股权投资项目 长期股权投资的说明: 无 16、投资性房地产 (1)按成本计量的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 (2)按公允价值计量的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况,说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间: 17、固定资产 (1)固定资产情况 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计: 208,377,950.68 3,806,847.43 0.00 212,184,798.11 其中:房屋及建筑物 52,347,417.89 0.00 0.00 52,347,417.89 机器设备 144,244,602.55 2,362,848.65 0.00 146,607,451.20 运输工具 9,210,982.00 720,087.25 0.00 9,931,069.25 电子设备 1,872,146.00 298,066.84 0.00 2,170,212.84 其他设备 702,802.24 425,844.69 0.00 1,128,646.93 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计: 70,188,435.23 0.00 8,992,013.22 0.00 79,180,448.45 其中:房屋及建筑物 8,916,260.78 0.00 1,250,757.21 0.00 10,167,017.99 机器设备 52,636,625.52 0.00 6,798,653.63 0.00 59,435,279.15 运输工具 7,018,447.52 0.00 696,603.06 0.00 7,715,050.58 88 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 电子设备 1,284,044.50 0.00 180,127.75 0.00 1,464,172.25 其他设备 333,056.91 0.00 65,871.57 0.00 398,928.48 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 138,189,515.45 -- 133,004,349.66 其中:房屋及建筑物 43,431,157.11 -- 42,180,399.90 机器设备 91,607,977.03 -- 87,172,172.05 运输工具 2,192,534.48 -- 2,216,018.67 电子设备 588,101.50 -- 706,040.59 其他设备 369,745.33 -- 729,718.45 四、减值准备合计 0.00 -- 0.00 其中:房屋及建筑物 0.00 -- 0.00 机器设备 0.00 -- 0.00 运输工具 0.00 -- 0.00 电子设备 0.00 -- 0.00 其他设备 0.00 -- 0.00 五、固定资产账面价值合计 138,189,515.45 -- 133,004,349.66 其中:房屋及建筑物 43,431,157.11 -- 42,180,399.90 机器设备 91,607,977.03 -- 87,172,172.05 运输工具 2,192,534.48 -- 2,216,018.67 电子设备 588,101.50 -- 706,040.59 其他设备 369,745.33 -- 729,718.45 本期折旧额 8,992,013.22 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。 (2)暂时闲置的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00 (3)通过融资租赁租入的固定资产 □ 适用 √ 不适用 89 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (4)通过经营租赁租出的固定资产 □ 适用 √ 不适用 (5)期末持有待售的固定资产情况 单位: 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 0.00 0.00 0.00 (6)未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明: 无 18、在建工程 (1) 单位: 元 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 1、大型精密成型液压机扩产 28,039,522.90 0.00 28,039,522.90 15,106,988.58 0.00 15,106,988.58 改造项目 2、数控重型机械压力机生产 54,714,487.56 0.00 54,714,487.56 32,659,808.75 0.00 32,659,808.75 项目 3、U8 生产管理系统 0.00 0.00 0.00 191,157.27 0.00 191,157.27 4、综合办公室 216,957.27 0.00 216,957.27 0.00 0.00 0.00 合计 82,970,967.73 0.00 82,970,967.73 47,957,954.60 0.00 47,957,954.60 90 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (2)重大在建工程项目变动情况 单位: 元 其中:本期利 转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资 项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数 产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%) 额 1、大型精密 成型液压机 182,421,200.0 15,106,988.58 12,932,534.32 0.00 0.00 15.37% 30% 0.00 0.00 0% 募集资金 28,039,522.90 扩产改造项 0 目 2、数控重型 125,282,300.0 机械压力机 32,659,808.75 22,054,678.81 0.00 0.00 43.67% 53% 0.00 0.00 0% 募集资金 54,714,487.56 0 生产项目 307,703,500.0 合计 47,766,797.33 34,987,213.13 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 82,754,010.46 0 在建工程项目变动情况的说明: 91 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (3)在建工程减值准备 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 -- (4)重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 1、大型精密成型液压机扩产改造项目 30% 2、数控重型机械压力机生产项目 53% (5)在建工程的说明 19、工程物资 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 工程物资的说明: 20、固定资产清理 单位: 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 合计 0.00 0.00 -- 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况: 无 92 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 21、生产性生物资产 (1)以成本计量 □ 适用 √ 不适用 (2)以公允价值计量 □ 适用 √ 不适用 22、油气资产 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00 1.探明矿区权益 2.未探明矿区权益 3.井及相关设施 二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00 1.探明矿区权益 2.井及相关设施 三、油气资产减值准备累 0.00 0.00 0.00 0.00 计金额合计 1.探明矿区权益 2.未探明矿区权益 3.井及相关设施 四、油气资产账面价值合 0.00 0.00 0.00 0.00 计 1.探明矿区权益 2.未探明矿区权益 3.井及相关设施 油气资产的说明: 无 23、无形资产 (1)无形资产情况 单位: 元 93 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 41,187,552.54 301,239.32 0.00 41,488,791.86 1、土地使用权 东厂土地 5,663,052.96 0.00 0.00 5,663,052.96 西厂土地 14,809,269.16 0.00 0.00 14,809,269.16 厂中间土地 5,444,453.10 0.00 0.00 5,444,453.10 北厂土地 1,529,282.40 0.00 0.00 1,529,282.40 南厂土地 1,339,950.00 0.00 0.00 1,339,950.00 R2010242 地块 11,696,539.38 0.00 0.00 11,696,539.38 2、办公管理软件 705,005.54 301,239.32 0.00 1,006,244.86 二、累计摊销合计 2,896,192.30 492,933.16 0.00 3,389,125.46 1、土地使用权 东厂土地 934,403.72 56,630.52 0.00 991,034.24 西厂土地 1,044,414.73 160,679.22 0.00 1,205,093.95 厂中间土地 272,222.68 63,703.80 0.00 335,926.48 北厂土地 76,464.02 15,292.80 0.00 91,756.82 南厂土地 66,997.50 13,399.50 0.00 80,397.00 R2010242 地块 253,424.99 116,965.38 0.00 370,390.37 2、办公管理软件 248,264.66 66,261.94 0.00 314,526.60 三、无形资产账面净值合 38,291,360.24 301,239.32 492,933.16 38,099,666.40 计 1、土地使用权 东厂土地 4,728,649.24 0.00 56,630.52 4,672,018.72 西厂土地 13,764,854.43 0.00 160,679.22 13,604,175.21 厂中间土地 5,172,230.42 0.00 63,703.80 5,108,526.62 北厂土地 1,452,818.38 0.00 15,292.80 1,437,525.58 南厂土地 1,272,952.50 0.00 13,399.50 1,259,553.00 R2010242 地块 11,443,114.39 0.00 116,965.38 11,326,149.01 2、办公管理软件 456,740.88 301,239.32 66,261.94 691,718.26 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 1、土地使用权 东厂土地 0.00 0.00 0.00 0.00 西厂土地 0.00 0.00 0.00 0.00 厂中间土地 0.00 0.00 0.00 0.00 94 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 北厂土地 0.00 0.00 0.00 0.00 南厂土地 0.00 0.00 0.00 0.00 R2010242 地块 0.00 0.00 0.00 0.00 2、办公管理软件 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产账面价值合计 38,291,360.24 301,239.32 492,933.16 38,099,666.40 1、土地使用权 东厂土地 4,728,649.24 0.00 56,630.52 4,672,018.72 西厂土地 13,764,854.43 0.00 160,679.22 13,604,175.21 厂中间土地 5,172,230.42 0.00 63,703.80 5,108,526.62 北厂土地 1,452,818.38 0.00 15,292.80 1,437,525.58 南厂土地 1,272,952.50 0.00 13,399.50 1,259,553.00 R2010242 地块 11,443,114.39 0.00 116,965.38 11,326,149.01 2、办公管理软件 456,740.88 301,239.32 66,261.94 691,718.26 本期摊销额 492,933.16 元。 (2)公司开发项目支出 单位: 元 本期减少 项目 期初数 本期增加 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。 公司开发项目的说明,包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的,应披露评估机构名称、评估方法: 无 (3)未办妥产权证书的无形资产情况 无 24、商誉 单位: 元 被投资单位名称或形成商誉的 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 事项 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 95 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法: 无 25、长期待摊费用 单位: 元 项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因 综合楼装修费用 1,956,196.90 260,826.24 1,695,370.66 院士工作站装修 213,641.00 8,901.71 费用 昆山研究院装修 0.00 107,380.00 2,982.78 309,136.51 费 合计 1,956,196.90 321,021.00 272,710.73 0.00 2,004,507.17 -- 长期待摊费用的说明: 2010年10月份综合楼装修完毕,共发生装修费用2,608,262.50元,该装修费用自2010年10月起分5年摊销,截止2012年6 月底摊余月数为39个月。 2012年6月份院士工作站装修完毕,共发生装修费用213,641.00元,该装修费用自2012年6月起分2年摊销,截止2012年6 月底摊余月数为23个月。 2012年6月份昆山研究院装修完毕,共发生装修费用107,380.00元,该装修费用自2012年6月起分3年摊销,截止2012年6 月底摊余月数为35个月。 26、递延所得税资产和递延所得税负债 (1)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 √ 适用 □ 不适用 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位: 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产: 资产减值准备 977,031.06 637,077.53 开办费 可抵扣亏损 递延收益 387,500.00 306,250.00 小 计 1,364,531.06 943,327.53 递延所得税负债: 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0.00 0.00 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变 0.00 0.00 96 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 动 小计 0.00 0.00 未确认递延所得税资产明细 单位: 元 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 0.00 0.00 可抵扣亏损 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位: 元 年份 期末数 期初数 备注 合计 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位: 元 项目 暂时性差异金额 应纳税差异项目 小计 可抵扣差异项目 计提坏账准备 6,513,540.42 递延收益 2,583,333.33 小计 9,096,873.75 (2)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 □ 适用 √ 不适用 递延所得税资产和递延所得税负债的说明: 27、资产减值准备明细 单位: 元 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额 转回 转销 97 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 一、坏账准备 4,247,183.56 2,266,356.86 0.00 0.00 6,513,540.42 二、存货跌价准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、可供出售金融资产减值 准备 四、持有至到期投资减值准 备 五、长期股权投资减值准备 0.00 0.00 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 0.00 0.00 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 十、生产性生物资产减值准 备 其中:成熟生产性生物 资产减值准备 十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00 十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 十三、商誉减值准备 0.00 十四、其他 合计 4,247,183.56 2,266,356.86 0.00 0.00 6,513,540.42 资产减值明细情况的说明: 无 28、其他非流动资产 单位: 元 项目 期末数 期初数 合计 0.00 0.00 其他非流动资产的说明 无 29、短期借款 (1)短期借款分类 单位: 元 项目 期末数 期初数 98 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 质押借款 抵押借款 30,000,000.00 35,000,000.00 保证借款 0.00 20,000,000.00 信用借款 0.00 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 85,000,000.00 短期借款分类的说明: 无 (2)已到期未偿还的短期借款情况 单位: 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 合计 0.00 -- -- -- -- 资产负债表日后已偿还金额 0.00。 短期借款的说明,包括已到期短期借款获展期的,说明展期条件、新的到期日: 无 30、交易性金融负债 单位: 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 发行的交易性债券 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 其他金融负债 合计 0.00 0.00 交易性金融负债的说明: 无 31、应付票据 单位: 元 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 银行承兑汇票 39,999,000.00 0.00 99 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 合计 39,999,000.00 0.00 下一会计期间将到期的金额 0.00 元。 应付票据的说明: (1)期末应付票据余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据金额。 (2)期末应付票据余额中无欠关联方票据金额。 (3)截止2012年6月30日,本公司无已到期未偿还的票据。 32、应付账款 (1) 单位: 元 项目 期末数 期初数 一年以内 54,357,073.66 40,271,381.33 一至两年 1,967,626.07 837,971.43 二至三年 81,776.30 91,119.82 三年以上 123,445.45 170,940.73 合计 56,529,921.48 41,371,413.31 (2)本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 □ 适用 √ 不适用 账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 单位名称 金 额 备 注 江苏南通六建集团元辰设备安装工程有限公司 500,000.00 工程尾款 张家港保税区金明国际贸易有限公司 492,000.00 设备款 江阴市金荣制冷科技有限公司 278,150.00 材料款 斯凯孚爱科诺莫斯(青岛)密封技术有限公司 152,409.83 材料款 南通环球机械成套设备有限公司 98,775.58 设备款 33、预收账款 (1) 单位: 元 项目 期末数 期初数 一年以内 33,937,954.53 55,122,775.93 一至两年 1,883,777.43 2,973,768.72 100 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 二至三年 789,300.00 831,820.00 三年以上 1,925,580.00 1,101,050.00 合计 38,536,611.96 60,029,414.65 (2)本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 □ 适用 √ 不适用 账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 项 目 账面余额 未结转原因 浙江鸿翔钢结构有限公司 760,000.00 客户尚未提货 瓦房店鑫源轴承制造有限公司 520,000.00 客户尚未提货 哈尔滨北仓粮食仓储工程设备有限公司 414,000.00 客户尚未提货 十堰普瑞实业有限公司 350,000.00 客户尚未提货 十堰市润展工贸有限公司 300,000.00 客户尚未提货 34、应付职工薪酬 单位: 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 4,262,508.09 15,632,916.75 17,350,820.62 2,544,604.22 贴和补贴 二、职工福利费 0.00 860,614.41 860,614.41 0.00 三、社会保险费 0.00 1,827,771.10 1,827,771.10 0.00 其中:医疗保险费 0.00 472,470.84 472,470.84 0.00 基本养老保 0.00 1,101,698.28 1,101,698.28 0.00 险费 失业保险费 0.00 109,295.58 109,295.58 0.00 工伤保险费 0.00 63,358.39 63,358.39 0.00 生育保险费 0.00 43,808.01 43,808.01 0.00 大病医疗 0.00 37,140.00 37,140.00 0.00 四、住房公积金 0.00 409,582.26 409,582.26 0.00 五、辞退福利 六、其他 143,935.74 46,800.00 121,534.00 69,201.74 工会经费 0.00 46,800.00 38,800.00 8,000.00 职工教育经费 143,935.74 0.00 82,734.00 61,201.74 合计 4,406,443.83 18,777,684.52 20,570,322.39 2,613,805.96 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。 101 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 工会经费和职工教育经费金额 69,201.74,非货币性福利金额 0.00,因解除劳动关系给予补偿 0.00。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排: 应付职工薪酬在次月28日发放,金额为2,544,604.22元。 35、应交税费 单位: 元 项目 期末数 期初数 增值税 -1,664,210.99 2,005,964.89 消费税 0.00 0.00 营业税 0.00 -5,000.00 企业所得税 1,367,859.81 2,379,590.82 个人所得税 84,614.87 61,023.47 城市维护建设税 -80,000.00 101,398.91 教育费附加 -80,000.00 101,398.90 土地使用税 191,389.32 191,798.20 房产税 156,723.49 159,158.00 印花税 10,776.50 166,965.00 综合基金 34,490.63 32,710.91 合计 21,643.63 5,195,009.10 应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,应说明税款计算过程: 无 36、应付利息 单位: 元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 合计 0.00 0.00 应付利息说明: 无 102 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 37、应付股利 单位: 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 合计 0.00 0.00 -- 应付股利的说明: 无 38、其他应付款 (1) 单位: 元 项目 期末数 期初数 一年以内 2,644,270.19 6,863,240.43 一至两年 119,201.98 182,305.20 两至三年 16,600.00 16,600.00 三年以上 31,000.00 21,000.00 合计 2,811,072.17 7,083,145.63 (2)本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项 □ 适用 √ 不适用 (3)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 无 (4)金额较大的其他应付款说明内容 项 目 账面余额 账龄 性质或内容 如皋市泰捷货运有限公司 160,780.60 一年以内 运输费 如皋市通安运输有限公司 150,000.00 一年以内 运输费 吉林安捷设备搬运有限公司 110,000.00 一年以内 安装费 储友来 106,550.00 一至两年 信息费 苏州交运物流有限公司 100,000.00 一年以内 运输费 如皋市程宇液压机械厂 100,000.00 一年以内 外协押金 合 计 727,330.60 103 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 39、预计负债 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对外提供担保 未决诉讼 产品质量保证 重组义务 辞退福利 待执行的亏损合同 其他 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 预计负债说明: 无 40、一年内到期的非流动负债 (1) 单位: 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 0.00 0.00 1 年内到期的应付债券 0.00 0.00 1 年内到期的长期应付款 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 (2)一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位: 元 项目 期末数 期初数 质押借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 0.00 0.00 信用借款 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 104 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位: 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位: 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 合 计 0.00 -- -- -- -- -- 资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。 一年内到期的长期借款说明: 无 (3)一年内到期的应付债券 单位: 元 期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额 息 息 息 息 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的应付债券说明: 无 (4)一年内到期的长期应付款 单位: 元 借款单位 期限 初始金额 利率(%) 应计利息 期末余额 借款条件 0.00 0% 0.00 0.00 一年内到期的长期应付款的说明: 无 41、其他流动负债 单位: 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 2,066,666.67 1,166,666.67 合计 2,066,666.67 1,166,666.67 105 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 其他流动负债说明: 本公司与江苏省科技厅签订了《江苏省科技成果转化专项资金项目合同》,由本公司承担大型高性能 框架精密成形液压机研发及产业化项目,项目实施期为2010年10月-2013年10月。根据合同规定,江苏省科 技厅资助本公司省科技成果转化专项资金800万元(其中:拨款资助500万元,贷款贴息300万元)。 2010年12月,本公司收到拨款350万元,2010年度确认营业外收入291,666.66元,2011年度确认营业外 收入1,166,666.64元,2012年1-6月份确认营业外收入583,333.32元,尚余1,458,333.38元确认递延收益。其中: 将于2012年7月1日至2013年6月30日应结转损益的递延收益1,166,666.67元计入其他流动负债,将于2013年7 月1日以后应结转损益的递延收益291,666.71元计入其他非流动负债。 2012年2月,本公司收到拨款150万元,2012年1-6月份确认营业外收入375,000.00元,尚余1,125,000.00 元确认递延收益。其中:将于2012年7月1日至2013年6月30日应结转损益的递延收益900,000.00元计入其他 流动负债,将于2013年7月1日以后应结转损益的递延收益225,000.00元计入其他非流动负债。 42、长期借款 (1)长期借款分类 单位: 元 项目 期末数 期初数 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 合计 0.00 0.00 长期借款分类的说明: 无 (2)金额前五名的长期借款 单位: 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 合计 -- -- -- -- -- -- 长期借款说明,因逾期借款获得展期形成的长期借款,应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等: 无 43、应付债券 单位: 元 106 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额 息 息 息 息 应付债券说明,包括可转换公司债券的转股条件、转股时间: 无 44、长期应付款 (1)金额前五名长期应付款情况 单位: 元 单位 期限 初始金额 利率(%) 应计利息 期末余额 借款条件 (2)长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位: 元 期末数 期初数 单位 外币 人民币 外币 人民币 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。 长期应付款的说明: 无 45、专项应付款 单位: 元 项目 期初 本期增加 本期减少 期末 备注说明 合计 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 专项应付款说明: 无 46、其他非流动负债 单位: 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益 516,666.71 875,000.03 107 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 合计 516,666.71 875,000.03 其他非流动负债说明,包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额: 本公司与江苏省科技厅签订了《江苏省科技成果转化专项资金项目合同》,由本公司承担大型高性能 框架精密成形液压机研发及产业化项目,项目实施期为2010年10月-2013年10月。根据合同规定,江苏省科 技厅资助本公司省科技成果转化专项资金800万元(其中:拨款资助500万元,贷款贴息300万元)。 2010年12月,本公司收到拨款350万元,2010年度确认营业外收入291,666.66元,2011年度确认营业外 收入1,166,666.64元,2012年1-6月份确认营业外收入583,333.32元,尚余1,458,333.38元确认递延收益。其中: 将于2012年7月1日至2013年6月30日应结转损益的递延收益1,166,666.67元计入其他流动负债,将于2013年7 月1日以后应结转损益的递延收益291,666.71元计入其他非流动负债。 2012年2月,本公司收到拨款150万元,2012年1-6月份确认营业外收入375,000.00元,尚余1,125,000.00 元确认递延收益。其中:将于2012年7月1日至2013年6月30日应结转损益的递延收益900,000.00元计入其他 流动负债,将于2013年7月1日以后应结转损益的递延收益225,000.00元计入其他非流动负债。 47、股本 单位: 元 本期变动增减(+、-) 期初数 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 128,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 128,000,000.00 股本变动情况说明,本报告期内有增资或减资行为的,应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号;运行不足 3 年的股份有限公司,设立前的年份只需说明净资产情况;有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况: (1)整体变更设立股份有限公司 2010年11月10日,经南通锻压设备有限公司股东会决议通过,公司以截至2010 年10月31日经审计的 净资产166,107,423.95元折股本86,000,000股,剩余部分列入股份公司的资本公积,整体变更设立南通锻压 设备股份有限公司。 2010年11月23日,南京立信永华会计师事务所有限公司出具了宁信会验字(2010)0078号《验资报告》 对上述变更情况进行了审验。 (2)第一次增资 2010年12月10日,公司召开2010年第一次临时股东大会,决定增发1,000万股新股,其中通联创业认购 800万股,如山创业认购200万股。 2010年12月10日,南京立信永华会计师事务所有限公司出具宁信会验字(2010)0091号《验资报告》 对本次增资进行了审验。 (3)向社会公开发行股份 经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1937号文核准,本公司公开发行3,200万股人民币普通股。 2011年12月22日,南京立信永华会计师事务有限公司对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了 审验,并出具了“宁信会验字(2011)0158 号”《验资报告》。 截至资产负债表日,公司股本未再发生变化。 108 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 48、库存股 库存股情况说明 无 49、专项储备 专项储备情况说明 无 50、资本公积 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价(股本溢价) 422,283,423.95 0.00 0.00 422,283,423.95 其他资本公积 合计 422,283,423.95 0.00 0.00 422,283,423.95 资本公积说明: 股本溢价422,283,423.95元,其中:整体变更股份公司折股差额80,107,423.95元,公开发行3200万股股本溢价342,176,000.00 元。 51、盈余公积 单位: 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 6,347,866.88 0.00 0.00 6,347,866.88 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 6,347,866.88 0.00 0.00 6,347,866.88 盈余公积说明,用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的,应说明有关决议: 无 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明: 无 109 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 53、未分配利润 单位: 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 -- 调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-) 0.00 -- 调整后年初未分配利润 63,029,713.78 -- 加:本期归属于母公司所有者的净利润 18,698,911.87 -- 减:提取法定盈余公积 0.00 提取任意盈余公积 0.00 提取一般风险准备 0.00 应付普通股股利 12,800,000.00 转作股本的普通股股利 0.00 期末未分配利润 63,029,713.78 -- 调整年初未分配利润明细: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更,影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明,对于首次公开发行证券的公司,如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有,应明确予以 说明;如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有,公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数: 无 54、营业收入及营业成本 (1)营业收入、营业成本 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 188,399,119.64 182,699,691.17 其他业务收入 3,856,412.52 5,863,497.73 营业成本 143,776,592.82 132,064,473.12 (2)主营业务(分行业) □ 适用 √ 不适用 110 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (3)主营业务(分产品) √ 适用 □ 不适用 单位: 元 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 液压机 143,632,820.52 108,508,818.12 161,047,716.88 112,329,380.78 机械压力机 43,543,589.74 31,265,521.79 20,232,905.96 13,934,536.89 配件 1,222,709.38 724,921.59 1,419,068.33 887,715.58 合计 188,399,119.64 140,499,261.50 合计 188,399,119.64 182,699,691.17 (4)主营业务(分地区) □ 适用 √ 不适用 (5)公司前五名客户的营业收入情况 单位: 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 14,512,820.53 7.55% 第二名 11,709,401.71 6.09% 第三名 7,807,692.30 4.06% 第四名 6,196,581.18 3.22% 第五名 6,051,282.10 3.15% 合计 46,277,777.82 24.07% 营业收入的说明 无 55、合同项目收入 □ 适用 √ 不适用 合同项目的说明: 56、营业税金及附加 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 111 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 消费税 营业税 5,000.00 5,000.00 应税营业额的 5% 城市维护建设税 169,825.46 122,245.49 应纳流转税额的 5% 教育费附加 169,825.45 122,195.49 应纳流转税额的 5% 资源税 综合基金 188,121.34 194,438.11 营业收入的 0.1% 合计 532,772.25 443,879.09 -- 营业税金及附加的说明: 无 57、公允价值变动收益 单位: 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 0.00 0.00 其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 0.00 0.00 交易性金融负债 0.00 0.00 按公允价值计量的投资性房地产 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 公允价值变动收益的说明: 无 58、投资收益 (1)投资收益明细情况 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 450,000.00 63,630.00 权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资 收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 112 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合计 450,000.00 63,630.00 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 江苏如皋农村商业银行股份有限公 450,000.00 63,630.00 分红增加 司 合计 450,000.00 63,630.00 -- (3)按权益法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 合计 0.00 0.00 -- 投资收益的说明,若投资收益汇回有重大限制的,应予以说明。若不存在此类重大限制,也应做出说明: 59、资产减值损失 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 2,266,356.86 175,916.94 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 113 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 2,266,356.86 175,916.94 60、营业外收入 (1) 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 其中:固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 2,987,833.32 2,647,783.32 其他 61,699.26 23,591.03 合计 3,049,532.58 2,671,374.35 (2)政府补助明细 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 专利补助 2,550.00 江苏省科技成果转化专项资金 958,333.32 583,333.32 工业转型升级专项引导资金 300,000.00 技术改造、信息化建设科技进步 1,008,500.00 1,500,100.00 项目和创名创牌奖励奖金 江苏省经济转型升级先进集休奖 261,800.00 励资金 院士工作站补助 1,000,000.00 如皋市人才中心就业资助 21,000.00 合计 2,987,833.32 2,647,783.32 -- 营业外收入说明 114 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 无 61、营业外支出 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 0.00 0.00 其中:固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 合计 0.00 0.00 营业外支出说明: 无 62、所得税费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 3,092,279.41 3,445,169.01 递延所得税调整 -421,203.53 61,112.45 合计 2,671,075.88 3,506,281.46 63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 ①基本每股收益=P÷S S= S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中:P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润;S 为发行在外的普通股加权平均数;S0为期初股份总数;S1为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为报告期因回购等减少股份 数;Sk为报告期缩股数;M0报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数; Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 ② 稀 释 每 股 收 益 = [P+( 已 确 认 为 费 用 的 稀 释 性 潜 在 普 通 股 利 息 - 转 换 费 用 )×(1- 所 得 税 率)]/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权 平均数) 在计算稀释每股收益时,考虑所有稀释性潜在普通股的影响,直至稀释每股收益达到最小。 115 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 项 目 2012年1-6月 2011年1-6月 期初股份总数 S0 128,000,000.00 96,000,000.00 报告期月份数 M0 6 6 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 0.00 0.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 0.00 0.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 0 0 报告期因回购等减少股份数 Sj 0.00 0.00 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 0.00 0.00 报告期缩股数 Sk 0.00 0.00 发行在外的普通股加权平均数 S 128,000,000.00 96,000,000.00 归属于公司普通股股东的净利润 P0 18,698,911.87 23,555,093.49 基本每股收益 0.1461 0.2454 64、其他综合收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 减:可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额 减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3.现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 减:现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 小计 4.外币财务报表折算差额 减:处置境外经营当期转入损益的净额 小计 5.其他 116 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 0.00 0.00 其他综合收益说明: 无 65、现金流量表附注 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 利息收入 429,530.78 政府补助拨款收入 3,529,500.00 赔款收入 61,699.26 合计 4,020,730.04 收到的其他与经营活动有关的现金说明 无 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 办公经费 943,822.49 广告宣传费 902,470.21 运输安装费 5,363,668.28 销售服务费 1,463,387.20 差旅费 1,770,343.87 业务招待费 839,986.50 销售三包费用 1,406,962.84 咨询服务中介及审计费 243,000.00 研发设计费 520,045.60 往来款 4,215,316.55 支付银行承兑汇票保证金 23,159,000.00 其他 293,856.56 合计 41,121,860.10 117 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 支付的其他与经营活动有关的现金说明 无 (3)收到的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 合计 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明 无 (4)支付的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 合计 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明 (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 合计 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 金额 合计 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 118 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 66、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 净利润 18,698,911.87 23,555,093.49 加:资产减值准备 2,266,356.86 175,916.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,992,013.22 8,576,400.43 无形资产摊销 492,933.16 490,266.66 长期待摊费用摊销 272,710.73 260,826.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) -2,689,006.51 1,531,711.80 投资损失(收益以“-”号填列) -450,000.00 -63,630.00 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -421,203.53 61,112.45 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 存货的减少(增加以“-”号填列) -13,838,220.48 -40,015,146.81 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -19,676,327.66 26,142,578.55 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 21,759,823.46 2,074,156.48 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,407,991.12 22,789,286.23 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: -- -- 现金的期末余额 225,606,572.01 22,998,033.50 减:现金的期初余额 339,597,298.28 28,741,717.51 加:现金等价物的期末余额 0.00 减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -113,990,726.27 -5,743,684.01 119 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (2)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位: 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息: -- -- 1.取得子公司及其他营业单位的价格 2.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 3.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 4.取得子公司的净资产 0.00 0.00 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息: -- -- 1.处置子公司及其他营业单位的价格 2.处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 3.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 4.处置子公司的净资产 0.00 0.00 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 (3)现金和现金等价物的构成 单位: 元 项目 期末数 期初数 一、现金 225,606,572.01 339,597,298.28 其中:库存现金 9,800.19 30,559.45 可随时用于支付的银行存款 208,756,771.82 339,566,738.83 可随时用于支付的其他货币资金 16,840,000.00 0.00 可用于支付的存放中央银行款项 120 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 0.00 0.00 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 225,606,572.01 339,597,298.28 现金流量表补充资料的说明 67、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项: 无 (八)资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 无 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位: 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 (九)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位: 元 母公司对 母公司对 母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构 关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码 (%) 例(%) 本企业的母公司情况的说明 无 2、本企业的子公司情况 单位: 元 121 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构代 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 称 型 人 (%) 例(%) 码 江苏如皋 如皋市如 农村商业 存贷款业 500,000,00 参股公司 商业银行 城镇海阳 汪农生 1% 1% 56680931-9 银行股份 务 0.00 路 195 号 有限公司 122 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 3、本企业的合营和联营企业情况 单位: 元 本企业在 被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系 位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码 比例(%) 一、合营企 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 业 二、联营企 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 业 123 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 周月琴 本公司控股股东的配偶 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 (1)采购商品、接受劳务情况表 单位: 元 本期发生额 上期发生额 关联交易定价方 占同类交 占同类交 关联方 关联交易内容 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的 比例(%) 比例(%) 出售商品、提供劳务情况表 单位: 元 本期发生额 上期发生额 关联交易定价方 占同类交 占同类交 关联方 关联交易内容 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的 比例(%) 比例(%) (2)关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位: 元 本报告期确 受托/承包 托管收益/ 受托/承包 委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 认的托管收 资产涉及金 承包收益定 收益对公 包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 益/承包收 额 价依据 司影响 益 公司委托管理/出包情况表 单位: 元 委托/出包 托管费/出 本报告期确 委托/出包 委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 资产涉及金 包费定价依 认的托管费 收益对公 包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 额 据 /出包费 司影响 124 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 关联托管/承包情况说明 (3)关联租赁情况 公司出租情况表 单位: 元 本报告期 租赁收益 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定 出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影 类 况 及金额 价依据 赁收益 响 公司承租情况表 单位: 元 本报告期 租赁收益 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价 出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影 类 况 及金额 依据 赁费 响 关联租赁情况说明 (4)关联担保情况 单位: 元 担保是否已经履行 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 完毕 郭庆 本公司 5,000,000.00 2011 年 11 月 23 日 2012 年 05 月 22 日 是 郭庆、周月琴 本公司 20,000,000.00 2011 年 09 月 26 日 2012 年 09 月 19 日 是 郭庆、周月琴 本公司 10,000,000.00 2011 年 08 月 29 日 2012 年 02 月 29 日 是 关联担保情况说明 本公司不存在为关联方提供担保情况。 (5)关联方资金拆借 单位: 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 125 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (6)关联方资产转让、债务重组情况 单位: 元 本期发生额 上期发生额 关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交 关联方 关联交易内容 类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的 比例(%) 比例(%) (7)其他关联交易 6、关联方应收应付款项 公司应收关联方款项 单位: 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 公司应付关联方款项 单位: 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 (十)股份支付 1、股份支付总体情况 公司本期授予的各项权益工具总额 公司本期行权的各项权益工具总额 公司本期失效的各项权益工具总额 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范 围和合同剩余期限 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合 同剩余期限 股份支付情况的说明 无 126 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 2、以权益结算的股份支付情况 单位: 元 授予日权益工具公允价值的确定方法 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 本期估计与上期估计有重大差异的原因 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 以权益结算的股份支付确认的费用总额 以权益结算的股份支付的说明 无 3、以现金结算的股份支付情况 单位: 元 公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的 公允价值确定方法 负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 以现金结算的股份支付而确认的费用总额 以现金结算的股份支付的说明 无 4、以股份支付服务情况 单位: 元 以股份支付换取的职工服务总额 以股份支付换取的其他服务总额 5、股份支付的修改、终止情况 无 (十一)或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 无 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无 其他或有负债及其财务影响: 127 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 无 (十二)承诺事项 1、重大承诺事项 质押、抵押资产情况 (1)、本公司以拥有的位于如皋市柴湾镇镇南村13组皋国用(2010)第82101012号地块国有土地使 用权(面积33299㎡)、如皋市柴湾镇镇南村13组皋房权证字98630号(面积:14824.19㎡)、98631号(面 积:534㎡)、98632号(面积:1985.76㎡)、98633号(面积:1100㎡)房产、皋房权证字第98621号(面 积:8172.52㎡)、98622号(面积:63.48㎡)、98623号(面积:1566.6㎡)房产,为本公司在中国农业银 行如皋市支行办理约定的各类业务形成的债务,提供最高额2450万元的抵押担保。担保期限:2009.12.29 -2013.12.28。截止2012年6月30日,本公司在中国农业银行如皋市支行贷款全部归还,无余额。 (2)、本公司以拥有的一批机器设备,评估价值3950万元,设定抵押值1500万元,作为本公司在中 国建设银行如皋支行取得的1500万元透支额度抵押物。抵押期限:2010.9.25-2011.9.24。截止2012年6月 30日,本公司在中国建设银行如皋支行透支户无透支金额。 (3)、本公司以拥有的位于如皋市柴湾镇镇南村2组皋国用(2010)第82101013号地块国有土地使用 权(面积83725.33㎡)、如皋市柴湾镇镇南村2组皋房权证字第98624号(面积:3788.97㎡)、98625号(面 积:10924.63㎡)、98626号(面积:10924.63㎡)房产、如皋市柴湾镇镇南村2组皋房权证字第98627号(面 积:11859.64㎡)、98628号(面积:77.82㎡)、98629号(面积:41.59㎡)房产,作为以下银行贷款的抵 押物: 贷款单位 2012.6.30 抵押期限 中国建设银行如皋支行 10,000,000.00 2012.01.18—2013.01.17 中国建设银行如皋支行 10,000,000.00 2012.01.19-2013.01.18 中国建设银行如皋支行 10,000,000.00 2012.01.19-2013.01.18 2、前期承诺履行情况 截止2012年6月30日,本公司无需说明的其他重大承诺事项。 (十三)资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位: 元 对财务状况和经营成果的影 项目 内容 无法估计影响数的原因 响数 128 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位: 元 拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利 3、其他资产负债表日后事项说明 截止报告日,本公司无需说明的重大资产负债表日后非调整事项。 (十四)其他重要事项说明 1、非货币性资产交换 无 2、债务重组 无 3、企业合并 无 4、租赁 无 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 无 6、年金计划主要内容及重大变化 无 7、其他需要披露的重要事项 无 129 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (十五)母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1)应收账款 单位: 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单项计 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合小计 53,971,704.61 100% 6,075,698.44 11.26% 31,503,855.79 100% 4,019,797.29 12.76% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 账款 合计 53,971,704.61 -- 6,075,698.44 -- 31,503,855.79 -- 4,019,797.29 -- 应收账款种类的说明: 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 1 年以内 其中: -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 42,440,717.02 78.64% 2,122,035.85 23,524,142.95 74.67% 1,176,207.15 计 1至2年 7,607,004.52 14.09% 1,521,400.90 4,681,873.52 14.86% 936,374.70 2至3年 2,983,442.77 5.53% 1,491,721.39 2,781,247.77 8.83% 1,390,623.89 130 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 3 年以上 3至4年 844,784.30 1.56% 844,784.30 516,591.55 1.64% 516,591.55 4至5年 95,756.00 0.18% 95,756.00 5 年以上 合计 53,971,704.61 -- 6,075,698.44 31,503,855.79 -- 4,019,797.29 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 (2)本报告期转回或收回的应收账款情况 单位: 元 转回或收回前累计已计 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 提坏账准备金额 合 计 -- -- -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提: 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 合计 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明: (3)本报告期实际核销的应收账款情况 单位: 元 是否因关联交易产 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 生 合计 -- -- 0.00 -- -- 应收账款核销说明: 无 (4)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 □ 适用 √ 不适用 131 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (5)金额较大的其他的应收账款的性质或内容 无 (6)应收账款中金额前五名单位情况 单位: 元 占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 金额 年限 (%) 合计 -- 25,759,723.00 -- 47.72% (7)应收关联方账款情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 合计 -- 0.00 0% (8) 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 (9)以应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排 无 2、其他应收款 (1)其他应收款 单位: 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大并单项计提 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 132 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 组合小计 7,287,688.89 100% 437,841.98 6.04% 3,207,085.70 100% 227,386.27 7.09% 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 款 合计 7,287,688.89 -- 437,841.98 -- 3,207,085.70 -- 227,386.27 -- 其他应收款种类的说明: 无 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: √ 适用 □ 不适用 单位: 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 1 年以内 其中: -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 5,950,538.15 81.65% 297,526.91 2,125,811.17 66.29% 106,290.56 1至2年 1,305,150.74 17.91% 1,340,515.07 1,016,433.26 31.69% 101,643.33 2至3年 31,000.00 0.43% 9,300.00 64,841.27 2.02% 19,452.38 3 年以上 3至4年 1,000.00 0.01% 500.00 4至5年 5 年以上 合计 7,287,688.89 -- 437,841.98 3,207,085.70 -- 227,386.27 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款: □ 适用 √ 不适用 (2)本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位: 元 133 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 转回或收回前累计已计 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额 提坏账准备金额 合 计 -- -- -- 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提: 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 合计 0.00 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明: (3)本报告期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 合计 -- -- 0.00 -- -- 其他应收款核销说明: 无 (4)本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 □ 适用 √ 不适用 (5)金额较大的其他应收款的性质或内容 无 (6)其他应收款金额前五名单位情况 单位: 元 占其他应收款总额的比 单位名称 与本公司关系 金额 年限 例(%) 合计 -- 4,014,647.90 -- 55.39% (7)其他应收关联方账款情况 单位: 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 134 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 合计 -- 0.00 0% (8) 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。 (9)以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排 无 3、长期股权投资 单位: 元 在被投资 在被投资 单位持股 在被投资 被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备 位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利 比例(%) (%) 不一致的 说明 6,181,850 6,181,850 6,181,850 450,000.0 合计 -- 0.00 -- -- -- 0.00 0.00 .00 .00 .00 0 长期股权投资的说明 无 4、营业收入及营业成本 (1)营业收入、营业成本 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 188,399,119.64 182,699,691.17 其他业务收入 3,856,412.52 5,863,497.73 营业成本 143,776,592.82 132,064,473.12 合计 192,255,532.16 188,563,188.90 (2)主营业务(分行业) □ 适用 √ 不适用 135 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 (3)主营业务(分产品) √ 适用 □ 不适用 单位: 元 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 188,399,119.64 140,499,261.50 182,699,691.17 127,151,633.25 (4)主营业务(分地区) □ 适用 √ 不适用 (5)公司前五名客户的营业收入情况 单位: 元 占公司全部营业 客户名称 营业收入总额 收入的比例(%) 合计 46,277,777.82 24.07% 营业收入的说明 无 5、投资收益 (1)投资收益明细 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 450,000.00 63,630.00 权益法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00 处置长期股权投资产生的投资收益 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 136 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 其他 合计 450,000.00 63,630.00 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 合计 450,000.00 63,630.00 -- (3)按权益法核算的长期股权投资收益 单位: 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 合计 0.00 0.00 -- 投资收益的说明: 无 6、现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- -- 净利润 18,698,911.87 23,555,093.49 加:资产减值准备 2,266,356.86 175,916.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,992,013.22 8,576,400.43 无形资产摊销 492,933.16 490,266.66 长期待摊费用摊销 272,710.73 260,826.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号 填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 财务费用(收益以“-”号填列) -2,689,006.51 1,531,711.80 投资损失(收益以“-”号填列) -450,000.00 -63,630.00 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -421,203.53 61,112.45 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 137 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 存货的减少(增加以“-”号填列) -13,838,220.48 -40,015,146.81 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -19,676,327.66 26,142,578.55 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 21,759,823.46 2,074,156.48 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,407,991.12 22,789,286.23 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: -- -- 现金的期末余额 225,606,572.01 22,998,033.50 减:现金的期初余额 22,998,033.50 28,741,717.51 加:现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减:现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -113,990,726.27 -5,743,684.01 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 单位: 元 以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值 资产 负债 (十六)补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位: 元 加权平均净资产收益率 每股收益 报告期利润 (%) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3% 0.1461 0.1461 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 2.58% 0.1258 0.1258 的净利润 138 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 (1)资产负债表项目: 报表项目 2012年6月30日 2011年12月31日 变动比率 变动原因 货币资金 248,982,072.01 339,813,798.28 -26.73% 募集资金投入使用,货币资金减少 应收票据 29,198,474.00 51,587,623.97 -43.40% 采购付款采用承兑汇票背书结算增加 应收账款 47,896,006.17 27,484,058.50 74.27% 销售收入增加及放宽信用额度共同影响 预付款项 34,713,742.39 15,851,641.85 118.99% 募投项目建设,预付设备款增加 其他应收款 6,849,846.91 2,979,699.43 129.88% 销售人员备用金及应收定期存款利息增加 在建工程 82,970,967.73 47,957,954.6 73.01% 募投项目建设,固定资产投入增加 短期借款 30,000,000.00 85,000,000.00 -64.71% 归还部分银行借款 应付票据 39,999,000.00 -- -- 采购付款,开具银行承兑汇票结算 应付账款 56,529,921.48 41,371,413.31 36.64% 采购量增加及供应商给予公司的信用额度增加 预收账款 38,536,611.96 60,029,414.65 -35.80% 年初预收账款在上半年部分形成销售收入 应付职工薪酬 2,613,805.96 4,406,443.83 -40.68% 上半年发放上年末结余工资及奖金 应交税费 21,643.63 5,195,009.1 -99.58% 采购设备进项税额抵扣,应交增值税大幅降低 其他应付款 2,811,072.17 7,083,145.63 -60.31% 年初应付上市媒体费用在上半年支付 其他流动负债 2,066,666.67 1,166,666.67 77.14% 上半年递延收益新增金额,其他流动负债增加 其他非流动负债 516,666.71 875,000.03 -40.95% 递延收益逐期结转收入,其他非流动负债减少 (2)利润表项目 报表项目 2012年1-6月 2011年1-6月 变动比率 变动原因 财务费用 -3,068,630.18 1,583,252.92 -293.82% 募集资金存放银行,利息收入增加 资产减值损失 2,266,356.86 175,916.94 1188.31% 应收账款增加,计提坏账准备增加 投资收益 450,000.00 63,630.00 607.21% 收到投资单位分红款,成本法确认投资收益 所得税费用 2,671,075.88 3,506,281.46 -23.82% 利润总额下降,所得税费用随之下降 139 南通锻压设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文 八、备查文件目录 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、载有董事长签名的 2012 年半年度报告文本原件。 董事长:郭庆 董事会批准报送日期:2012 年 08 月 13 日 140