江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
江苏紫天传媒科技股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人姚小欣、主管会计工作负责人姚小欣及会计机构负责人(会计主
管人员)李想声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，
能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在一定的风险，请投资者注意投
资风险。
报告期内，不存在对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重
不利影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细描述公司未来在生产经营过
程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第四节管理层讨论与分析中关
于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2
第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要........................................................................................................................ 9
第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 14
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 38
第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 43
第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 44
第九节 公司债相关情况.................................................................................................................. 45
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 46
第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 142
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、上市公司、紫天科技 指 江苏紫天传媒科技股份有限公司
曾用名、南通锻压 指 南通锻压设备股份有限公司
股东大会 指 江苏紫天传媒科技股份有限公司股东大会
董事会 指 江苏紫天传媒科技股份有限公司董事会
监事会 指 江苏紫天传媒科技股份有限公司监事会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《江苏紫天传媒科技股份有限公司章程》
A股 指 境内上市人民币普通股
元、万元 指 人民币元、万元
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
会计师、审计机构、苏亚金诚 指 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期、上年同期 指 2019 年半年度、2018 年半年度
机床 指 加工机械零部件的设备的统称
金属切削机床、锻压机械、铸造机械、木工机床、量具、刃具、量
机床工具行业 指
仪、夹具、磨料磨具、凃附磨具等领域
锻压设备、锻压机械、金属成形机床 指 使金属材料通过压、锻、切、折、冲等加工成型的机床
液压机 指 用液压传动的压力机的总称
机械压力机 指 采用机械传动作为工作机构的压力机
以互联网作为信息传播途径、营销介质的一种数字化、多媒体的传
互联网媒体 指
播媒介
移动互联网营销 指 通过基于移动互联网的网站、浏览器、终端应用程序等进行的营销
在对互联网用户行为数据进行细致分析的基础上实现将特定的营
精准营销 指 销内容精准地投放给有潜在需求或消费意愿的互联网用户的一种
营销方式，可以极大提高互联网营销的准确度和实施效果
安常投资 指 新余市安常投资中心（有限合伙）
澳志国悦 指 深圳澳志国悦资产管理有限公司
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橄榄叶科技 指 深圳市橄榄叶科技有限公司
亿家晶视 指 北京亿家晶视传媒有限公司
伍原汇锦 指 九江市伍原汇锦投资管理中心（有限合伙）
南锻如皋公司 指 南通锻压设备如皋有限公司
云视广告 指 广州云视广告有限公司
安民投资 指 新余市安民投资中心（有限合伙）
奇凡自动化 指 南通奇凡自动化科技有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 紫天科技 股票代码 300280
变更后的股票简称（如有） 紫天科技
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏紫天传媒科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 紫天科技
公司的外文名称（如有） Jiangsu Zitian Media Technology Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有） Zitian Technology
公司的法定代表人 姚小欣
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邱元超 李刚
联系地址 江苏省如皋经济技术开发区锻压产业园区 江苏省如皋经济技术开发区锻压产业园区
电话 0513-82153885 0513-82153885
传真 0513-82153885 0513-82153885
电子信箱 ntdydsh@163.com ntdydsh@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 221,319,625.90 301,106,692.20 -26.50%
归属于上市公司股东的净利润（元） 32,239,877.10 32,974,668.63 -2.23%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
32,932,834.23 33,584,676.31 -1.94%
损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 154,240,313.27 -37,946,079.61 -11.85%
基本每股收益（元/股） 0.1989 0.2256 -11.84%
稀释每股收益（元/股） 0.1989 0.2256 -11.84%
加权平均净资产收益率 2.34% 4.01% -1.67%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,087,169,560.89 2,194,173,350.14 -4.88%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,672,340,667.05 1,223,951,273.32 36.63%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,725,563.40
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
538,894.40
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,061,423.59
非货币性资产交换损益 -101,552.01
委托他人投资或管理资产的损益 2,236,685.85
债务重组损益 -50,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,369,457.38
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 不适用
减：所得税影响额 538,054.18
少数股东权益影响额（税后） 484,248.76
合计 -692,957.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
为增强公司的持续盈利能力，促进公司长期稳定发展，提升股东回报，上市公司确立了锻压设备和广
告服务业双主业发展的战略目标，目前双主业的经营模式已初步形成，广告业务已成为上市公司的营业收
入和利润的重要来源。
1、报告期内，公司主要业务分为二大块：锻压设备和现代广告服务。
（1）锻压设备业务：
主要为客户提供各类液压机和机械压力机的金属成形机床，是一种通过压力或剪切成形对金属或其他
材料的坯料或工件进行加工，使之获得所要求的几何形状、尺寸精度和表面质量的机器。根据国家统计局
2017年公布的《国民经济行业分类》 GB/T4754—2017）以及中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012
年修订），公司归属于通用设备制造业中的金属加工机械制造行业的子行业金属成形机床制造业。公司采
取了“直销为主，经销为辅”的销售模式，“以销定产、以产定购、合理安排”的指导原则来编制采购计划。
对于通用型产品，公司一般按照“以销定产，保持合理库存”的原则，公司营销服务部根据年度、季度和月
度销售计划，结合机加工车间与装配车间生产能力，制定月度生产计划并下达给产品事业部，由产品事业
部编制相应的生产作业计划，组织安排生产。对于定制型产品，由于不同的用户对产品的性能、参数等要
求一般有其特殊性，公司采取了“按订单生产”的生产模式，并建立了公司、事业部、生产车间三级生产指
挥系统。“按订单生产”是指以营销服务部确认的订单合同为依据，先由技术部门根据用户要求进行产品开
发和设计，再由两个产品事业部按计划进行工艺编制并组织安排生产。通过多年的积累，公司已经形成了
以客户需求为起点，通过个性化方案设计、模拟分析并形成解决方案，再到生产制造、安装调试、检验测
试合格后为客户提供产品并进行培训、售后服务等一系列完整流程。
（2）现代广告服务业务：
亿家晶视为全国性楼宇视频媒体运营商之一，专注于商务楼宇视频媒体的开发与运营。根据中国证监
会发布的《上市公司行业分类指引》，标的公司所处行业为“租赁和商务服务业”项下的“L72商务服务业”；
根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），标的公司属于“L7259其他广告服务”。亿
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家晶视以楼宇视频媒体资源为载体，根据客户的广告发布需求和客户产品的目标消费群体分布情况，与客
户协商制定具体发布方案，在客户所要求的时间段选取合适的媒体资源位置并为客户提供终端广告发布服
务，公司定位于向写字楼办公的中高收入群体进行精准营销，主要通过与4A公司等代理公司合作来为全国
性的品牌客户、全球500强企业及区域知名品牌进行形象宣传和营销策划。
2、主要的业绩驱动因素：
亿家晶视业绩稳定增长，“护城河”足够宽广。自成立以来，始终坚持以高端楼宇媒体为重点，以创新
技术和高覆盖广告资源网络为依托，以多种形式产品和多维度全方位商业服务模式为保障的公司战略，通
过提供不断创新的高品质广告发布平台，着力打造“亿家晶视”的品牌形象，并使其逐渐发展成为中国高端
楼宇数字媒体互动资源的全新平台。报告期内，公司主要业绩来自广告服务业务，公司实现营业收入
22,131.96万元，比上年减少7,978.71万元，降幅26.5%。净利润3,223.99万元，比上年减少73.48万元，
降幅2.23%。其中亿家晶视实现销售收入10,281.37万元，净利润7,319.33万元，亿家晶视良好的经营情况
将有效增厚公司的业绩表现，并对公司在广告行业产业链整合提供有效助力，亿家晶视的稳定业绩表现，
以及高毛利率、高现金流和低资产负债率的特征，说明其有很强的竞争优势，亦令公司拥有了足够宽广和
坚固的“护城河”。
3、现代广告服务行业的发展状况、周期性：
在经历早期的快速发展后，我国广告行业已进入平稳发展及行业内部不断调整的阶段，根据中投顾问
发布的《2018-2022年中国广告行业预测影响分析》，2015年，我国广告行业经营额为5，973亿元，同比增
长6.56%；2016年为6，489亿元，同比增长8.60%；2017年为6，896.41亿元，同比增长6.3%。预计2018年
我国广告行业经营额将达到7，345亿元，未来五年（2018-2022）年均复合增长率约为6.37%，2022年将达
到9，404亿元。近年来，中国广告市场媒体已形成电视媒体、互联网媒体、生活圈媒体三大阵营格局，不
同媒体形式的广告花费变动趋势有所差异。根据CTR媒介智讯的数据显示，2019上半年，受到经济环境“稳
中有变 变中有忧”的影响，广告主对2019年整体经济市场的信心有所波动。致使中国广告市场重新进入
调整期，上半年中国广告市场整体下滑8.8%，传统媒体下滑更为严重，同比降幅达到12.8%。分媒体来看，
不论是传统媒体还是生活圈媒体乃至互联网媒体在2019年上半年的表现都不尽如人意。传统户外媒体刊例
花费降幅扩大到18.9%。投放量较大的几类广告牌类型如候车亭广告、看版广告、站台广告等也均呈现不
同程度的花费缩减。同样受到影响的还有生活圈媒体，两大梯媒和影院视频媒体的广告刊例花费同比增长
收缩到5%左右。
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广告媒体行业作为广告行业的细分子行业，其发展与国民经济发展和居民消费水平的增长速度密切相
关。由于经济发展具有周期性特点，消费者购买力、广告主经营业绩、企业品牌传播预算投入相应也会存
在周期波动，因此，宏观经济景气度变化有可能给公司带来业绩波动的风险。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
2019 年 4 月 11 日，奇凡自动化办理完成工商注销登记手续，故自该公司注
销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。2019 年 4 月 25 日公司第三届董事会
第三十七次会议、2019 年 5 月 17 日公司 2018 年年度股东大会审议通过《关于解
股权资产
除深圳市橄榄叶科技有限公司股权转让协议的议案》，公司与徐斌、王廷伟签署关
于公司与橄榄叶科技 100%股权转让协议的《解除协议》，2019 年 6 月 12 日完成
工商变更登记手续，橄榄叶科技不再纳入合并财务报表范围。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司业务领域涵盖锻压设备与现代广告服务业两大板块。公司的核心竞争力主要体现在以
下几方面：
1、双主业优势
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公司坚持锻压设备与现代广告服务双主业的发展战略目标。一方面对原有的锻压设备产业结构进行调
整，对发展前景及盈利能力较弱的资产进行优化，对盈利能力相对较强的业务领域加快产品的推出及研发
的投入；另一方面大力拓展现代广告服务业的上下游产业领域，通过投资收购具有产业协同效应的优质标
的资产，以加快业务布局。
报告期内，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项已经实施完成，公司将
整合亿家晶视这家业内优秀的媒体广告企业，打造具备国内领先的集互联网广告精准投放、楼宇视频媒体
广告投放和广告整体营销策划为一体的“全媒体整合营销服务”业务板块，有效提升上市公司盈利能力，有
利于打造公司在现代广告服务行业的核心竞争力。随着公司现有业务板块内部整合协同及外延并购的加速
推进，公司在现代广告服务产业的业务布局将更具竞争优势。
2、技术优势
在锻压设备业务方面，公司建有与锻压设备业务发展相适应的省级工程技术中心、企业院士工作站，
具有优秀的锻压设备研发能力，可提供个性化、多样化的金属及非金属成形解决方案，代表着当今金属及
非金属“精密成形、少无切削加工”工艺的发展方向和要求。技术创新方式主要表现为集成创新，即综合利
用现代工程、电子、计算机模拟和网络等高新技术，对液压机、机械压力机产品进行集成升级，为诸多重
要行业或领域提供金属或非金属成形解决方案。突出绿色设计与制造理念，在产品设计、加工制造工艺等
多个环节充分考虑节约能源、环境保护等要求。报告期内，公司新增“高速热冲压成形液压机研究开发项
目、液态模锻液压机研究开发项目、粉末成型液压机研究开发项目、摆辗液压机电液控制系统研究开发项
目”等4个研发项目。新申请专利2 件，其中发明专利1件。新增专利授权11项，其中发明专利6项。截至2019
年6月30日，公司拥有新专利、新技术共计99项。累计获得省、市级科技进步奖 5 项，承担部、省、市级
科技计划项目20多项。
在现代广告服务业务方面，亿家晶视媒体终端屏幕采用的进口高清屏幕，是市场上最高指标的高清屏
幕，融合先进的广告发布系统实现单屏切分式播出，可支持目前市面上已有的高清音视频文件，在广告播
出、展示效果上带来了突破性变革。
3、生产装备方面
在锻压设备业务方面，先进的生产装备是产品性能的保证。近几年来，公司注重技术改造，连续的大
规模技改投入，公司液压机产品加工、装配综合能力和水平已跃居国内同行业领先水平。公司拥有重型数
控加工机床及镗、铣、车、磨床等200多台套，其中单台价值300万元以上的十余台，具备大、重型锻压设
备核心部件的加工能力，保证了加工精度和质量。现有生产车间中，起吊能力达100吨以上的近6万平方米，
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设计最大起吊高度25米、起吊重量400吨，具备万吨以上特大型液压机和重型机械压力机的加工、装配能
力。公司建有2.5万多平方米数控重型机械压力机生产车间，同时购置了GMC50160WMH动梁龙门数控镗
铣加工中心（工作台长16米、宽5米）、FBC200R数控落地式镗铣床、T6920程控落地镗铣床等重型数控加
工机床，弥补了目前公司大（重）型设备生产能力不足对市场开拓和销售增长所形成的制约，为推动公司
销售收入的持续增长奠定了基础。
4、媒体资源优势
亿家晶视为国内领先的跨区域、全国性的商务楼宇视频3.0媒体运营商，市场上存在类似单一城市运营
的机构，但在资源平台上并未完成跨区域的布局。亿家晶视的媒体资源覆盖面及数量具有一定优势，总部
设于北京，目前已在全国31个城市布局了约1.3万个媒体资源，其中包括北京、上海、广州、深圳4个一线
城市和14个新一线城市。亿家晶视在物业资源质量具有领先优势，公司将媒体点位设置在各城市高质量写
字楼与商务楼的电梯等候厅，并精准覆盖了在写字楼工作的白领人群，其购买力较强，愿意接受新鲜事物，
为亿家晶视的广告传播效果提供了强有力的保障。
5、传播效果优势
亿家晶视媒体点位占据广告受众必经的商务楼宇电梯厅，保证了公司的人群覆盖基数。商务楼宇电梯
厅作为无聊等候场所，能够强制覆盖基本人群。公司将广告轮回最长时间设定为三分钟，确保等候电梯的
人群在三分钟内可以接触到循环播放的全部广告内容，实现了较高的广告到达率。另外，亿家晶视采用全
进口高清显示屏，结合定制化网络上刊终端软件，能够满足广告主所有音频、视频模式的要求，并能够实
现分屏幕多层次展示品牌和产品的多元传播需求。
6、管理优势方面
公司持续推进管理创新，不断调整组织架构，以适应公司发展的新形势。通过先进ERP管理系统，实
现各部门精细化独立核算，更加注重成本管控，切实提高全员经营意识，充分调动全员的积极性、创造性
参与经营。结合多年经营管理经验逐步建立起合理的考核激励措施，让员工都得到了充分施展才能的机会，
进一步激发了员工的工作活力和潜能。建立管理梯队和技术梯队人才培养体系，在现有的基础上进一步转
变理念、释放活力，积极地创新研究、优化和提升管理队伍的经营管理能力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年度经营指标完成情况及重点经营工作：
1、指标完成情况
报告期内，公司采用传统装备制造业和现代广告服务业双轮驱动的经营模式，实现营业收入22,131.96
万元，比上年减少7,978.71万元，降幅26.5%。实现归属于母公司所有者的净利润3,223.99万元，比上年
减少73.48万元，降幅2.23%。扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者的净利润为3,293.28万元。
2、重点经营工作
（1）加强内部管理，提高管理效率
报告期内，公司规范运作三会，认真开展信息披露工作，相关决策事项、决策程序及时、合法。不断
完善公司法人治理结构及法人治理相关制度。开展组织结构和定岗定编的优化设计、积极推进优化薪酬结
构、推进绩效考核评估体系，持续提高法律对重大经营活动支撑的有效性，着力解决公司发展中存在的管
理瓶颈和短板问题，保持组织持续发展活力。公司进一步加强内部控制体系建设，做好内部控制评价和内
部控制审计工作，梳理内部控制制度和内部控制流程，规范内部控制运行评价管理，保障内部控制体系长
期有效运行。公司内控体系的不断加强与完善，经营管理水平和风险防范能力进一步提高。
（2）双主业的发展取得阶段性进展
报告期内，公司一方面对原有的锻压设备结构进行调整，对盈利能力相对较强的锻压业务领域加快产
品的推出及研发的投入。公司新产品的研发、技术改型周期快，一般正常交货期内就能够完成开发、设计、
改型产品。再通过精益化管理，全面提升管理效率和劳动生产率，同时紧密结合市场，适时调整销售策略，
加大国内外市场营销力度，根据用户要求对产品进行不断改型完善，最大限度地满足客户多样化、个性化
需求，对市场反应敏捷，方式灵活。
鉴于目前市场因素和橄榄叶科技的业务情况，综合考虑内外部各种因素，为了维护全体
股东利益，公司与徐斌、王廷伟签署关于公司与橄榄叶科技100%股权转让协议的《解除协议》，
2019年6月12日完成工商变更登记手续，橄榄叶科技将不再纳入合并财务报表范围。
报告期内，公司努力打造具备国内领先的集互联网广告精准投放、楼宇视频媒体广告投放和广告整体
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营销策划为一体的“全媒体整合营销服务”业务板块，有效提升上市公司盈利能力。2019年5月9日，公司
披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况报告书暨新增股
份上市报告书》。公司采用询价发行方式向公司向安民投资、合肥汇胜耀航股权投资合伙企业
（有限合伙）、巢湖市耀泰邦航商务信息咨询中心（有限合伙）、铜陵市智诺冠胜新媒体中心
（有限合伙）合计非公开发行15,915,744股，本次非公开发行股份完成后，公司的总股本变
更为162,065,744股。自此，公司股权呈现出多元化趋势，有利于上市公司完善治理结构，提高规范水
平，提升管理效率，同时也有利于未来上市公司发展战略的持续深入拓展。总之，通过产业投资和对外并
购，有利于加快公司战略目标的实现，为公司带来新的利润增长点，改善公司业绩压力，增强公司可持续
发展能力，实现股东利益最大化。
（3）拓展产业布局
2019年5月17日，公司与广州小米信息服务有限公司（以下简称“小米信息”）签订了《战
略合作协议》，上市公司将自身丰富的新媒体广告业务经验优势与小米集团的小米信息OTT广
告资源或IoT广告资源优势有效结合，抓住新机遇，积极探索资源与经验对接，在双方优势互
补、共赢互利的基础上，通过深度战略合作，共同推动双方现代传媒业务持续健康发展
2019年7月22日，公司与海擎金融信息服务（上海）有限公司（以下简称“海擎金融”）
签订了《战略合作协议》，双方希望通过建立战略合作伙伴关系，将海擎金融拥有的科技人力
资源生态圈优势与上市公司丰富的新媒体广告业务、资本运作经验优势有效结合，抓住新机
遇，积极探索资源与经验对接，在双方优势互补、共赢互利的基础上，通过深度战略合作，
共同推动双方现代传媒业务持续健康发展。
（4）技术研发工作
报告期内，公司顺利完成了年初制定的研发项目计划，部分产品已实现生产并陆续投入市场形成销售，
产生良好的经济效益的同时为公司提供了稳定的并具有市场竞争优势的产品，其中绿色重组材成形智能化
装备的研发及产业化项目被列为江苏省重大科技成果转化专项资金项目。今年又新增4个研发项目：高速
热冲压成形液压机研究开发项目、液态模锻液压机研究开发项目、粉末成型液压机研究开发项目、摆辗液
压机电液控制系统研究开发项目。在项目研发过程中，也培养了一批行业高端研发技术人员及专职研发人
员，为公司储备了技术人力资源，同时还申请了一些专利技术，保障了公司的技术优势。
（5）产品品质管理
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报告期内，随着公司对产品质量的精益求精的管理要求，技术中心充分发挥企业的省级“江苏省超大
吨位锻压设备工程技术研究中心、省认定企业技术中心、省企业院士工作站、省企业研究生工作站”的检
测功能，从材料性能试验到产品检测全套的试验检测，以用户需求为导向，对公司所有产品进行质量上的
严格把关，加强了焊接工艺、探伤、硬度、平面度、垂直度、倾斜度、可靠性等全方位的测试，产品满足
行业多项国内国际标准的同时，性能及稳定性大为提升，客户满意度也随之提高。
（6）生产制造管理
报告期内，公司生产制造部门加强与工程、计划、研发等部门的协同，根据客户、机型、订单等特点，
采用多种方式改善工作方法，实施精益生产，在成本管控、客户交付满意度等方面较上年同期均有提升，
产品制造成本大幅降低，客户交期缩短，劳动生产效率提升明显，为销售提供了有力的保障。
（7）强化全面风险管理
报告期内，公司加强全面风险管理，重视安全生产，有效预防各类事故；报告期内，公司加强了安全
管理，以杜绝安全事故发生。公司在加强各项安全管理工作的同时，启动安全生产标准化建设，使安全管
理更加科学有效，形成了网格化的安全生产管理系统。强化产品质量管理，严控经营风险。公司审计部加
强对公司各业务板块的审计工作，保持公司内部管理和内部控制规范有效，各项制度能够顺利运行，风险
得到有效防范。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 221,319,625.90 301,106,692.20 -26.50% 行业波动及子公司剥离
营业成本 108,390,032.20 212,134,554.79 -48.91% 子公司剥离，提高经营效率
销售费用 8,731,053.00 11,579,647.00 -24.60% 提供经营效率，削减成本
管理费用 24,993,427.51 24,090,875.78 3.75% 支付重组中介机构费用
财务费用 768,539.27 511,364.74 50.29% 短期贷款增加费用支出
所得税费用 21,322,302.56 11,652,214.26 82.99% 营业利润规模增加
研发投入 6,116,633.95 15,226,296.46 -59.83% 前期项目完成，研发投入减少
经营活动产生的
154,240,313.27 -37,946,079.61
现金流量净额
16
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
投资活动产生的
-606,182,895.24 7,506,346.21 -8,175.61% 支付投资企业对价款
现金流量净额
筹资活动产生的
463,193,096.98 -2,781,781.91
现金流量净额
现金及现金等价
11,241,512.13 -33,220,087.59
物净增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
锻压设备制造业 91,823,124.39 68,677,241.63 25.21% -49.58% -52.48% 4.56%
现代广告服务业 129,496,501.51 39,712,790.57 69.33% 10.88% -39.69% 25.71%
分产品
液压机 87,536,205.06 65,798,661.61 24.83% -44.81% -45.49% 1.32%
压力机 803,646.62 679,864.56 15.40% -96.32% -96.97% 12.38%
配件 3,483,272.71 2,198,715.46 36.88% 106.46% 204.10% 49.31%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
出售子公司股权及收回部分权
投资收益 -3,524,174.62 -4.61% 否
益投资
公允价值变动损益 否
资产减值 6,595,970.20 8.63% 收回往来款，冲回坏账准备 否
营业外收入 4,143,698.60 5.42% 政府补助及债务重组利得 否
营业外支出 386,893.83 0.51% 税务滞纳金 否
资产处置收益 96,720.66 0.13% 处置固定资产 否
17
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 45,792,002.15 2.19% 34,550,490.02 1.57% 0.62%
应收账款 250,673,120.12 12.01% 305,547,384.37 13.93% -1.92% 收回上期应收账款
存货 179,899,601.50 8.62% 174,033,360.44 7.93% 0.69%
固定资产 152,284,071.73 7.30% 159,753,698.92 7.28% 0.02%
在建工程 4,559,236.54 0.22% 7,346,429.77 0.33% -0.11% 部分转入固定资产
短期借款 69,995,000.00 3.35% 50,000,000.00 2.28% 1.07% 增加部分短期借款
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
718,550,000.00 924,000,000.00 77.77%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
18
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 44,580
报告期投入募集资金总额 42,380
已累计投入募集资金总额 42,380
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证监会《关于核准南通锻压设备股份有限公司向九江市伍原汇锦投资管理中心（有限合伙）等发行股份购买资产
并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]806 号）核查，以 2019 年 4 月 15 日为发行期首日，上市公司启动募集配套资
金发行工作。结合募集资金投资项目的资金需要量及本次发行股票股份数量上限，按照价格优先、金额优先、时间优先
的原则，上市公司与独立财务顾问（主承销商）一创投行确定本次非公开发行股票募集配套资金的发行价格为 28.01 元/
股，发行数量为 15,915,744 股，募集资金总额为 445,799,989.44 元。截至 2019 年 4 月 22 日止，发行对象已将认购资金
共计 445,799,989.44 元缴付独立财务顾问（主承销商）一创投行指定的账户，江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合
伙）出具了《验资报告》（苏亚验[2019]8 号）。2019 年 4 月 23 日，独立财务顾问（主承销商）一创投行将上述认购资金
445,799,989.44 元划转至紫天科技指定的募集资金专户内。2019 年 4 月 23 日，江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合
伙）出具了《验资报告》（苏亚验[2019]9 号），确认募集资金到账。根据《南通锻压设备股份有限公司与九江市伍原汇锦
投资管理中心（有限合伙）及古予舟之间发行股份及支付现金购买资产协议》、《南通锻压设备股份有限公司与九江市伍
原汇锦投资管理中心（有限合伙）及古予舟之间发行股份及支付现金购买资产协议之盈利预测补偿协议及（补充协议）》
以及第三届董事会第三十七次会议中审议通过的《关于公司调整向交易对方支付第三期现金对价款相关安排的议案》，
向九江市伍原汇锦投资管理中心及古予舟支付 415,800,000 元，截止本报告出具之日，募集资金共计使用 423,799,989.44
元，用于支付购买资金现金对价以及部分中介机构费用，以上资金使用都履行相关审批程序。
（2）募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
19
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
信托理财产品 自有资金 3,000 0 2,400
合计 3,000 0 2,400
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
未
报 计
来
报 告 提
是 是
受托 参 预 告 期 减
受托 否 否
机构 考 期 期 损 值
机构 资 起 终 经 还
名称 报酬 年 收 实 益 准
（或 产品 金 金 始 止 资金 过 有 事项概述及相关查询
（或 确定 化 益 际 实 备
受托 类型 额 来 日 日 投向 法 委 索引（如有）
受托 方式 收 （ 损 际 金
人） 源 期 期 定 托
人姓 益 如 益 收 额
类型 程 理
名） 率 有 金 回 （
序 财
额 情 如
计
况 有）
划
公司 2016 年 12 月以
自有资金 3000 万元认
购买 购和合资产-安盈保 6
成立
和合 三胞 号三胞集团集合资产
之日
资管- 集团 管理计划，投资期限
起1
和合 安盈 全资 18 个月。截至 2018 年
自 201 201 月 20
资产 保6 子公 12 月 31 日止，上述信
有 6年 8年 日、7
管理 号三 司海 8. 托产品已逾期未兑付
3,0 闲 12 06 月 20 234. 234
（上 资管 胞集 南昂 30 498 600 否 否 本金合计 2400 万元。
00 置 月 月 日起 42 .42
海） 团集 立投 % 公司根据政府及各大
资 30 29 10 个
有限 合资 资有 银行对三胞集团的支
金 日 日 工作
公司 产管 限公 持，综合考量预计无
日内
理计 司股 法收回胡概率为
分配
划 权收 25%，因此，公司按照
收益
益权 25%个别计提可供出
售金融资产减值准备
600 万元。
20
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3,0 234.
合计 -- -- -- -- -- -- 498 -- 600 -- -- --
00 42
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
本期 所
股权
初起 涉 是否按
出售 与
至出 及 计划如
为上 交
售日 是 的 期实施，
市公 易
被 该股 否 股 如未按
交 司贡 股权 对
出 出 交易价 权为 为 权 计划实
易 出售对公司 献的 出售 方 披露
售 售 格（万 上市 关 是 施，应当 披露索引
对 的影响 净利 定价 的 日期
股 日 元） 公司 联 否 说明原
方 润占 原则 关
权 贡献 交 已 因及公
净利 联
的净 易 全 司已采
润总 关
利润 部 取的措
额的 系
（万 过 施
比例
元） 户
徐 橄 201 本次交易对 2018 关于解除《深
2019
斌 榄 9 公司正常生 年 不 圳市橄榄叶
年 04
、 叶 年 25,000 产经营无不 12 否 适 是 是 科技有限公
月 26
王 科 06 利影响，符 月 用 司股权转让
日
廷 技 月 合公司长远 31 协议》的公告
21
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
伟 100 12 发展规划， 日基 （公告编号：
%股 日 符合全体股 准日 2019-026）
权 东和公司利 的可
益。 收回
公允
价值
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币万元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
深圳澳志国悦 资产管理、投资管
资产管理有限 子公司 理、投资咨询、企 5000 16,949.93 3,335.58 -465.77 -465.77
公司 业管理咨询
计算机软件开发，
深圳市橄榄叶
子公司 网络技术开发与技 500 1,516.18 1,289.37 2,668.28 -138.75 -138.19
科技有限公司
术服务
设计、制作、代理、
北京亿家晶视 7,319.3
子公司 发布广告，会议服 1500 53,064.66 44,347.44 10,281.37 9,452.12
传媒有限公司 3
务
锻压设备及配件的
南通锻压设备
子公司 制造、销售、维修 2000 73,659.43 73,659.43 9,182.31 -457.06 -68.14
如皋有限公司
等
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
本次交易对公司正常生产经营无不利
深圳市橄榄叶科技有限公司 解除股权转让协议 影响，符合公司长远发展规划，符合全
体股东和公司利益。
主要控股参股公司情况说明
公司于2019年4月25日召开第三届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于解除深圳市橄榄叶科技
有限公司股权转让协议的议案》。鉴于目前市场因素和橄榄叶科技的业务情况，综合考虑内外部各种因素，
为了维护全体股东利益，公司与徐斌、王廷伟签署关于公司与橄榄叶科技100%股权转让协议的《解除协议》，
该事项已于公司2019年5月17日召开的2018年度股东大会审议通过。并于2019年6月12日完成工商变更登记
手续，橄榄叶科技将不再纳入合并财务报表范围。具体情况详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露
媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于解除《深圳市橄榄叶科技有限公司股权转让协议》
22
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
的公告》(公告编号：2019-026)、《第三届董事会第三十七次会议决议公告》（公告编号：2019-021）、《2018
年度股东大会决议公告 》(公告编号：2019-036)、《关于解除<深圳市橄榄叶科技有限公司股权转让协议>
的进展公告》（公告编号：2019-041）。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、可能面对的风险
（1）市场竞争加剧风险
现代广告服务业行业具有高度离散性特点，市场进入门槛不高，尤其是互联网广告领域不断涌现新技
术、新产品。如果未来市场竞争进一步加剧，将影响公司提升收入和利润水平、提高市场占有率的能力，
给公司带来发展压力。面对未来竞争加剧的风险，公司将保持持续创新能力和业务开拓能力，立足于客户
需求，提升服务质量，扩大品牌知名度，推进跨业务板块的协同合作，不断自我调整，适应市场竞争态势。
（2）规模持续扩大带来的管理和控制风险
公司自上市至今，伴随业务体量持续拓展扩张，公司业务规模、资产规模、人员规模持续增长，并购
纳入公司体内的子公司，以及公司组织结构和管理体系日趋复杂，对公司管理团队的管理水平要求日益提
升，将面临诸如资源整合能力、协同工作能力、风险防控能力等挑战。对此公司依照相关法律法规及公司
章程等规则制度，完善提升内部控制体系，通过信息化平台建设等措施实施并完善内部控制流程及体系，
同时通过塑造企业文化、股权激励、员工专业提升培训等多项措施，提高管理效率，增进员工对于公司认
同感，将可能面临的风险有效疏导化解，降低管理控制风险。
（3）并购整合风险
公司外延式发展战略所带来的推动效果显著，通过投资并购合并的业务收入已超过自有原生业务，所
涉及的客户、人员、资源等方面能否充分发挥原有竞争优势，充分发挥整合协同效应，仍具有不确定性。
为保障持续协同、整合，发挥各分子公司原生竞争优势，国内公司将各子公司财务管理纳入到上市公司统
一平台管理系统中，加强审计监督和管理监督，保证公司对各子公司日常经营有效管控，实现各项业务资
源有效发挥协同效应，实现优势互补，丰富提升公司经营能力。
（4）公司收购形成商誉余额较高的风险
23
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
如未来通过合并吸收的有关子公司业绩出现下滑且无扭转希望，可能出现计提商誉减值的风险，从而
影响公司当期损益。公司通过跟踪关注并购子公司的经营情况及行业趋势，通过业务、管理、等方面的协
同共进加强内部子公司管理，强化投后管理管控，整合资源积极发挥持续竞争力，保障并购子公司稳健发
展，将商誉对公司未来业绩影响程度及风险逐步降低。
2、相应的管理控制措施
（1） 加强上市公司的统一管理，完善内部管理制度的建设
公司将强化在业务经营、财务运作、对外投资、抵押担保、资产处置等方面对子公司的管理与控制，
使上市公司与各子公司形成有机整体，提高公司整体决策水平和风险管控能力。同时健全和完善公司内部
管理流程，推进上市公司与各子公司管理制度的融合，以适应公司资产和业务规模的快速增长。
（2） 建立有效的风险控制机制并增加监督机制
公司将在内控方面加强对各子公司的管理与控制，提高公司整体决策水平和抗风险能力。同时，公司
将加强对各子公司的审计监督、业务监督和管理监督，保证公司对各子公司日常经营的知情权，提高经营
管理水平和防范财务风险。
（3） 保障各子公司的现有管理团队的稳定性，加强核心团队建设
为保障各子公司的现有管理团队的稳定性，公司设置了业绩奖励安排并且对核心管理层的任职期限和
竞业禁止等事宜进行了约定，同时将进一步加强对各子公司的核心团队建设，通过建立健全人才培养机制，
营造人才快速成长与发展的良好氛围，加强专业人才引进力度，推进有效的绩效管理体系，强化团队人文
关怀等措施，保障团队的凝聚力和竞争力，降低人才流失风险。
24
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2019 年第一次临时股东
2019 年第一次
临时股东大会 39.37% 2019 年 03 月 18 日 2019 年 03 月 18 日 大会决议公告(公告编
临时股东大会
号：2019-016)
2018 年度股东大会决议
2018 年年度股
年度股东大会 33.35% 2019 年 05 月 17 日 2019 年 05 月 17 日 公告(公告编号：
东大会
2019-036)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间
期限 情况
本企业作为南通锻压第一大股东期间，特出
具《关于避免同业竞争的承诺》，内容如下：
“1、本企业不会以任何方式（包括但不限
截至
于未来独资经营、通过合资经营或拥有另一
目前，
收购报告书 新余市安常 关于同业竞 公司或企业的股份及其它权益）直接或间接
承诺
或权益变动 投资中心 争、关联交 从事与南通锻压主营业务构成竞争的业务； 2016 年 02
长期 人遵
报告书中所 （有限合 易、资金占用 2、本企业承诺将采取合法及有效的措施， 月 02 日
守了
作承诺 伙） 方面的承诺 促使本企业未来控股的公司及其子公司和
上述
其它未来受控制的企业不从事与南通锻压
承诺。
主营业务构成竞争的业务；3、如本企业（包
括本企业未来成立的公司和其它受本企业
控制的公司）获得的任何商业机会与南通锻
25
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
压主营业务有竞争或可能构成竞争，本企业
将立即通知南通锻压，并优先将该商业机会
让予南通锻压；4、如本企业违反上述承诺
并由此给南通锻压及其他股东造成损失，本
企业依法承担赔偿责任。”
本企业作为南通锻压第一大股东期间，特出
具《关于减少和规范关联交易的承诺》，内
容如下：“1、不利用自身南通锻压的股东地
位及重大影响，谋求与南通锻压在业务合作
等方面给予本企业及本企业未来控制的公
司优于市场第三方的权利；2、不利用自身
南通锻压的股东地位及重大影响，谋求与南
通锻压达成交易的优先权利；3、杜绝本企
业未来所控制的企业非法占用南通锻压资
金、资产的行为，在任何情况下，不要求南
通锻压违规向本企业及本企业未来所控制 截至
的企业提供任何形式的担保。4、本企业未 目前，
新余市安常 关于同业竞
来所控制的企业不与南通锻压及其控制企 承诺
投资中心 争、关联交 2016 年 02
业发生不必要的关联交易，如确需发生不可 长期 人遵
（有限合 易、资金占用 月 02 日
避免的关联交易，本企业保证：（1）督促南 守了
伙） 方面的承诺
通锻压按照有关法律、法规等其他规范性文 上述
件及南通锻压章程的规定，履行关联交易的 承诺。
决策程序；（2）遵循平等互利、诚实信用、
等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公
允价格与南通锻压进行交易，不利用该类交
易从事任何损害南通锻压及其他股东利益
的活动；（3）根据有关等其他规范性文件及
南通锻压章程的规定，督促南通锻压依法履
行信息披露义务和办理有关报批程序。5、
如果本企业及未来控制的其他企业违反上
述所作承诺并由此给南通锻压及其他股东
造成损失，本企业依法承担赔偿责任。”
本企业特出具《关于保障上市公司独立性的
承诺》，内容如下：“本次权益变动后，本企 截至
业将按照有关法律法规的要求，保障上市公 目前，
新余市安常
司与本企业及附属企业在人员、资产、财务、 承诺
投资中心 2016 年 02
其他承诺 机构和业务等方面保持独立，严格遵守中国 长期 人遵
（有限合 月 02 日
证监会关于上市公司独立性的相关规定，保 守了
伙）
持并维护上市公司的独立性。如因本企业违 上述
反前述承诺由此给南通锻压及其他股东造 承诺。
成损失，一切损失由本企业承担。”
资产重组时 古予舟;九 股份限售承 1、承诺人本次以持有的亿家晶视相应股权 2018 年 05 2021 截至
所作承诺 江市伍原汇 诺 认购的全部上市公司股份自股份发行结束 月 31 日 年 06 目前，
26
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锦投资管理 之日起十二个月内不转让；上述十二个月锁 月 30 承诺
中心（有限 定期限届满后，其所持股份按照如下方式解 日 人遵
合伙） 锁：① 如《发行股份及支付现金购买资产 守了
协议》第 8 条“业绩承诺及补偿措施”约定 上述
的前两个业绩承诺年度承诺净利润均实现， 承诺。
则自标的公司 2018 年度业绩承诺之《专项
审计报告》出具之日起，承诺人本次可解锁
各自认购的标的股份数量的 1/3；② 如《发
行股份及支付现金购买资产协议》第 8 条“业
绩承诺及补偿措施”约定的三个业绩承诺年
度承诺净利润均实现，则自标的公司 2019
年度业绩承诺之《专项审计报告》出具之日
起，承诺人本次可解锁各自认购的标的股份
数量的 1/3；③ 标的股份发行结束之日起三
十六个月届满，且承诺人按照《发行股份及
支付现金购买资产协议》、《盈利预测补偿协
议》及其补充协议的约定履行完毕全部补偿
义务后，剩余股份全部解锁。2、伍原汇锦
全体合伙人承诺，在伍原汇锦取得本次标的
股份全部解除锁定前不向他人转让各自持
有的伍原汇锦的份额或退伙；亦不以转让、
让渡或者其他任何方式由其他主体部分或
全部享有其通过伍原汇锦间接享有的与上
市公司股份有关的权益。3、限售期内，承
诺人通过本次交易获得的上市公司股份因
南通锻压实施分配股利、资本公积金转增股
本、配股等事项所派生的股份，同样遵守上
述限售期的约定。4、中国证监会在审核过
程中要求对标的股份锁定承诺进行调整的，
上述股份锁定承诺应按照中国证监会的要
求进行调整。
1、自本次重大资产重组实施完毕后五年内，
承诺人及其关联方放弃行使所持有南通锻
压股份对应的表决权，并且不会通过与他人
签署一致行动协议、征集投票权、投票权委 截至
古予舟;九 托、对外让渡对应表决权等方式谋求或协助 目前，
2023
江市伍原汇 他人谋求对南通锻压的实际控制。2、自本 承诺
股份增持承 2018 年 05 年 05
锦投资管理 次重大资产重组实施完毕后五年内，承诺人 人遵
诺 月 31 日 月 31
中心（有限 不向南通锻压提名董事、监事。3、自本次 守了
日
合伙） 重大资产重组实施完毕后五年内，承诺人及 上述
其关联方不增持南通锻压股份，承诺人持有 承诺。
南通锻压股票上限为通过本次重大资产重
组获得的上市公司股份数以及因南通锻压
实施分配股利、资本公积金转增股本等事项
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江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
所派生的股份数之和。不直接或间接谋求成
为南通锻压第一大股东和实际控制人。
何倩;南京
安赐投资管
理有限公 截至
本次交易前，承诺人直接或间接所持有的上
司;新余市 目前，
市公司的股份，自 2016 年 2 月上市公司权 2021
安常投资中 承诺
股份减持承 益变动完成后 60 个月内不转让。前述锁定 2016 年 02 年 02
心（有限合 人遵
诺 期满后，承诺人将严格按照有关法律、法规 月 29 日 月 28
伙）;新余市 守了
及中国证监会、深圳证券交易所的有关规定 日
韶融投资中 上述
执行。
心（有限合 承诺。
伙）;姚海燕;
郑岚
1、自本次重大资产重组实施完毕之日起 60
个月内，姚海燕将不对外转让其持有的安赐
投资的股权，郑岚将不对外转让其持有的韶
融投资的合伙份额、安赐投资的股权，何倩
将不对外转让其持有的韶融投资的合伙份
额。2、自本次重大资产重组实施完毕之日
起 60 个月内，安赐投资不转让其持有的安
常投资、韶融投资的合伙份额，韶融投资不
转让其持有的安常投资的合伙份额。3、自
本次重大资产重组实施完毕之日起 60 个月
何倩;南京
内，承诺人及控制的企业不会通过任何方式
安赐投资管
（包括但不限于委托他人行使股东权利、协
理有限公 截至
议安排等）向外让渡对上市公司的实际控制
司;新余市 目前，
权，安常投资不会主动放弃或促使其一致行 2023
安常投资中 承诺
股份减持承 动人放弃在上市公司董事会的提名权和/或 2018 年 05 年 05
心（有限合 人遵
诺 股东大会的表决权等权利，也不会协助或促 月 31 日 月 31
伙）;新余市 守了
使安常投资的一致行动人协助任何其他方 日
韶融投资中 上述
谋求对上市公司的控股股东及实际控制人
心（有限合 承诺。
的地位，安常投资及其一致行动人不会以委
伙）;姚海燕;
托、征集投票权、协议等任何形式协助他人
郑岚
共同扩大其所能够支配的上市公司股份表
决权的数量从而使他人获得上市公司的控
制权。4、自本次重大资产重组实施完毕之
日起 60 个月内，在符合法律、法规、规章
及规范性文件的前提下，安常投资及其一致
行动人将继续保持对上市公司拥有的控股
权，实际控制人姚海燕、郑岚将继续维持对
上市公司的实际控制权，在确有必要的情况
下，不排除采取通过二级市场增持、参与定
向增发等措施，维持对上市公司的控制权。
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古予舟、九江市伍原汇锦投资管理中心（有
限合伙）承诺，亿家晶视 2017 年度、2018 截至
古予舟;九 年度、2019 年度及 2020 年度的净利润分别 目前，
2020
江市伍原汇 不低于 11,000 万元、13,200 万元、15,840 万 承诺
业绩承诺及 2017 年 01 年 12
锦投资管理 元和 16,200 万元。净利润指亿家晶视合并报 人遵
补偿安排 月 01 日 月 31
中心（有限 表口径下扣除非经常性损益后归属于母公 守了
日
合伙） 司股东的净利润。业绩承诺期间，如标的公 上述
司的实际净利润低于承诺净利润，补偿义务 承诺。
人应对南通锻压进行补偿。
1、本次重组完成后，在作为南通锻压股东
期间，承诺人及其关联方不以任何方式（包
括但不限于单独经营、合资或合伙经营、持
有其他公司企业的股权或投资人权益）从
古予舟;黄 事、参与、协助他人或以他人名义从事、直
截至
桢峰;蒋自 接或间接投资于任何与南通锻压及其下属
目前，
安;九江市 关于同业竞 子公司、分支机构的主营业务有直接或间接
承诺
伍原汇锦投 争、关联交 竞争关系的业务。2、本次重组完成后，在 2018 年 05
长期 人遵
资管理中心 易、资金占用 作为南通锻压股东期间，如承诺人及其关联 月 31 日
守了
（有限合 方面的承诺 方获得的商业机会与南通锻压及其下属子
上述
伙）;舒东; 公司、分支机构主营业务将发生或可能发生
承诺。
吴军 同业竞争的，承诺人应立即通知南通锻压并
应促成将该等商业机会让予南通锻压，避免
与上市公司及其下属子公司、分支机构形成
同业竞争或潜在同业竞争，以确保南通锻压
及其股东利益不受损害。
1、在作为南通锻压控股股东或实际控制人
期间，承诺人及其关联方不以任何方式（包
括但不限于单独经营、合资或合伙经营、持
有其他公司企业的股权或投资人权益）从
事、参与、协助他人或以他人名义从事、直
截至
接或间接投资于任何与南通锻压及其下属
新余市安常 目前，
关于同业竞 子公司、分支机构的主营业务有直接或间接
投资中心 承诺
争、关联交 竞争关系的业务。2、在作为南通锻压控股 2016 年 02
（有限合 长期 人遵
易、资金占用 股东或实际控制人期间，如承诺人及其关联 月 29 日
伙）;姚海燕; 守了
方面的承诺 方获得的商业机会与南通锻压及其下属子
郑岚 上述
公司、分支机构主营业务将发生或可能发生
承诺。
同业竞争的，承诺人应立即通知南通锻压并
应促成将该等商业机会让予南通锻压，避免
与上市公司及其下属子公司、分支机构形成
同业竞争或潜在同业竞争，以确保南通锻压
及其股东利益不受损害。
古予舟;九 关于同业竞 1、在作为南通锻压股东期间，承诺人及其 2018 年 05 截至
长期
江市伍原汇 争、关联交 关联方将尽量减少并规范与南通锻压及其 月 31 日 目前，
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锦投资管理 易、资金占用 控制的其他公司、企业或经济组织之间的关 承诺
中心（有限 方面的承诺 联交易，承诺人不会利用自身作为南通锻压 人遵
合伙） 股东之地位谋求与南通锻压在业务合作等 守了
方面给予优于市场第三方的权利，不会利用 上述
自身作为南通锻压股东之地位谋求与南通 承诺。
锻压达成交易的优先权利，不得损害南通锻
压及其他股东的合法利益。2、在进行确有
必要且无法避免的关联交易时，承诺人及其
关联方将遵循市场化原则，以公允价格进行
公平操作，并按照有关法律、法规及规范性
文件、南通锻压公司章程及相关制度规章的
规定履行关联交易决策程序，依法履行信息
披露义务并办理有关报批程序，保证不通过
关联交易损害南通锻压及其他股东的合法
权益；承诺人不得利用南通锻压的股东地
位，损害南通锻压及其他股东的合法利益。
1、在作为南通锻压控股股东或实际控制人
期间，承诺人及其关联方将尽量减少并规范
与南通锻压及其控制的其他公司、企业或经
济组织之间的关联交易，承诺人不会利用自
身作为南通锻压股东之地位谋求与南通锻
压在业务合作等方面给予优于市场第三方
的权利，不会利用自身作为南通锻压控股股
东或实际控制人之地位谋求与南通锻压达
成交易的优先权利，不得损害南通锻压及其
他股东的合法利益。2、在进行确有必要且
无法避免的关联交易时，承诺人及其关联方 截至
新余市安常 将遵循市场化原则，以公允价格进行公平操 目前，
关于同业竞
投资中心 作，并按照有关法律、法规及规范性文件、 承诺
争、关联交 2016 年 02
（有限合 南通锻压公司章程及相关制度规章的规定 长期 人遵
易、资金占用 月 29 日
伙）;姚海燕; 履行关联交易决策程序，依法履行信息披露 守了
方面的承诺
郑岚 义务并办理有关报批程序，保证不通过关联 上述
交易损害南通锻压及其他股东的合法权益； 承诺。
承诺人不得利用南通锻压的控股股东或实
际控制人地位，损害南通锻压及其他股东的
合法利益。3、承诺人及承诺人实际控制的
企业保证将按照法律法规和公司章程的规
定参加股东大会，平等地行使相应权利，承
担相应义务，不利用控股股东或实际控制人
地位谋取不正当利益；在审议涉及承诺人及
承诺人实际控制企业的关联交易时，切实遵
守在公司董事会/股东大会上进行关联交易
表决时的回避程序。
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承诺是否及
是
时履行
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
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十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让
转让 资产
资产 的评 关联 交易
转让价
关联 关联交 关联交易 关联交易 的账 估价 交易 损益 披露 披露
关联关系 格（万
方 易类型 内容 定价原则 面价 值（若 结算 （万 日期 索引
元）
值（万 有） 方式 元）
元） （万
元）
关于
收购
伍原汇锦持有
控股
九江 上市公司股份
子公
市伍 1,796.85 万
根据卓信 司股
原汇 股，为公司的
大华出具 权暨
锦投 持股 5%以上
的《估值报 2019 关联
资管 股东。古予舟， 收购控 收购亿家
告》（卓信 年 04 交易
理中 目前持有公司 股子公 晶视 30% 39,600 39,600 39,600 现金 0
大华估报 月 26 的公
心（有 股份 18.15 万 司股权 股权
字（2019） 日 告
限合 股，为公司总
第 2017 （公
伙）、 经理，亦为亿
号） 告编
古予 家晶视的董事
号：
舟 长、法定代表
2019
人。
-025
）
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的
无
原因（若有）
1、本次交易完成后，公司将持有亿家晶视 100%的股权，有利于公司进
对公司经营成果与财务状况的影响情况
一步加强对重要子公司的控制，提升经营效率，增强双方业务协同效应，
32
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并获得良好的财务回报，符合公司长远发展战略；
2、本次交易不会导致公司合并范围发生变化；本次交易符合公司整体
战略布局，不会对公司未来财务状况和经营成果产生重大不利影响，亦
不存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情形。
亿家晶视 2018 年度、2019 年度、2020 年度实现的净利润（为归属于目
标公司合并报表项下扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润）
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩
分别不低于人民币 13,200 万元、15,840 万元、16,200 万元。
实现情况
经具有证券从业资格的会计师事务所审计后，若亿家晶视在上述年度实
际实现的税后净利润低于当年的承诺值，以现金方式进行补偿。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
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2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
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（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、重大资产重组事项：
2018年2月22日，公司筹划重大资产重组事项，拟收购广州云视广告有限公司的控股权，经向深圳证
券交易所申请，公司股票自2018年2月23日开市起停牌（公告编号：2018-009）。2018年6月1日，经公司第
三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第十三次会议决议审议通过本次收购广州云视广告有限公司控
股权的重大资产重组事项，并披露了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案。公司
拟以发行股份及支付现金的方式向飞科投资、云煜投资购买其合计持有的云视广告100%的股权，标的资产
初步作价为52,000万元。公司拟以竞价方式向不超过5名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，本次
募集配套资金总额不超过26,400万元，不超过本次交易中以发行股份方式购买资产交易价格的100%，且本
次募集配套资金拟发行的股份数量不超过本次发行前公司总股本的20%（公告编号：2018-054）。
2018年6月1日，公司召开第三届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于<发行股份及支付现金购
买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》等相关议案，具体内容详见公司于2018年6月4
日在指定的信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》发布的相关公告。
2018年6月8日，公司收到深圳证券交易所下发的《关于对南通锻压设备股份有限公司的重组问询函》
（创业板许可类重组问询函【2018】第22号）（以下简称“《重组问询函》”）。针对《重组问询函》中提及
的事项，公司会同相关中介机构进行了逐项落实和回复，对本次重组相关文件进行了补充披露和完善，详
细内容见公司于2018年6月26日在中国证监会指定创业板信息披露网站发布的相关公告。
自重大资产重组预案披露以来，公司及相关各方积极推进本次重组的各项工作，（1）公司及交易对方
正在就最终交易方案的核心条款进行商务谈判，相关谈判工作正在积极推进中；（2）独立财务顾问、律师
正在就标的公司的主要资产、负债、资质、业务拓展情况、经营状况等方面开展补充尽职调查工作；（3）
由于预案基准日2017年12月31日的财务数据已到期，为保证相关审计、评估数据的时效性，以及更客观的
体现标的资产的财务状况、业务开展及经营情况，经公司与重组相关方协商，拟选定新的审计、评估基准
日对标的公司进行审计、评估，截至本公告披露之日，相关审计、评估工作正在有序推进中。待上述相关
工作完成后，公司将重新召开董事会审议本次重组的相关事项，披露涉及本次重组的相关文件，并以该次
董事会决议公告日作为发行股份的定价基准日，同时按照相关法律法规的规定履行有关的后续审批及信息
披露程序。本次重大资产重组事项尚需再次公司召开董事会审议通过后提交股东大会审议批准，并报送中
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国证监会核准，本次交易能否取得上述核准以及最终取得核准的时间均存在不确定性。
2、募集配套资金事项：
公司于2018年5月11日收到中国证监会出具的《关于核准南通锻压设备股份有限公司向九江市伍原汇
锦投资管理中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司向九江市伍原汇锦
投资管理中心（有限合伙）发行17,968,500股股份、向古予舟发行181,500股股份购买相关资产，核准公
司采用询价发行方式向包括新余市安民投资中心（有限合伙）（以下简称“安民投资”）在内的不超过5名
符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过44,580万元，其中安民投资
拟认购金额不低于本次募集配套资金总额上限的10%，即具体认购金额不低于4,458万元。
2019年4月15日，公司启动募集配套资金发行工作。结合募集资金投资项目的资金需要量及本次发行
股票股份数量上限，按照价格优先、金额优先、时间优先的原则，公司与独立财务顾问（主承销商）确定
本 次 非 公 开 发 行 股 票 的 发 行 价 格 为 28.01 元 / 股 ， 发 行 数 量 为 15,915,744 股 ， 募 集 资 金 总 额 为
445,799,989.44元。
2019年4月23日，独立财务顾问（主承销商）将上述认购资金445,799,989.44元划转至紫天科技指定
的募集资金专户内。
2019年4月23日，苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《验资报告》（苏亚验[2019]9号），
确认募集资金到账。
2019年4月25日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确
认书》，确认已受理公司向安民投资、合肥汇胜耀航股权投资合伙企业（有限合伙）、巢湖市耀泰邦航商务
信息咨询中心（有限合伙）、铜陵市智诺冠胜新媒体中心（有限合伙）合计非公开发行15,915,744股股票
的新股登记申请材料，相关股份登记到账后，安民投资、合肥汇胜耀航股权投资合伙企业（有限合伙）、
巢湖市耀泰邦航商务信息咨询中心（有限合伙）、铜陵市智诺冠胜新媒体中心（有限合伙）将正式列入公
司股东名册。本次非公开发行股份完成后，紫天科技的总股本变更为162,065,744股。具体内容详见2019
年5月9日披露的《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况报告书暨新增股份上
市报告书》。
3、签订战略合作事项：
2019年5月17日，公司与广州小米信息服务有限公司（以下简称“小米信息”）签订了《战略合作协议》，
上市公司将自身丰富的新媒体广告业务经验优势与小米集团的小米信息OTT广告资源或IoT广告资源优势
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有效结合，抓住新机遇，积极探索资源与经验对接，在双方优势互补、共赢互利的基础上，通过深度战略
合作，共同推动双方现代传媒业务持续健康发展。 具体内容详见《关于签订战略合作协议的公告》（公告
编号：2019-039）。
2019年7月22日，公司与海擎金融信息服务（上海）有限公司（以下简称“海擎金融”）签订了《战略
合作协议》，双方希望通过建立战略合作伙伴关系，将海擎金融拥有的科技人力资源生态圈优势与上市公
司丰富的新媒体广告业务、资本运作经验优势有效结合，抓住新机遇，积极探索资源与经验对接，在双方
优势互补、共赢互利的基础上，通过深度战略合作，共同推动双方现代传媒业务持续健康发展。具体内容
详见《关于签订战略合作协议的公告》（公告编号：2019-044）
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
南通奇凡自动化科技有限公司已于2019年4月11日办妥工商注销手续。故自该公司注销时起，不再将
其纳入合并财务报表范围。
公司于2019年4月25日召开第三届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于解除深圳市橄榄叶科技
有限公司股权转让协议的议案》。鉴于目前市场因素和深圳市橄榄叶科技有限公司（以下简称“橄榄叶科
技”）的业务情况，综合考虑内外部各种因素，为了维护全体股东利益，公司与徐斌、王廷伟签署关于公
司与橄榄叶科技100%股权转让协议的《解除协议》，该事项已于公司2019年5月17日召开的2018年度股东大
会审议通过。具体情况详见公司在中国证监会指定的创业板信息披露媒体巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）披露的《关于解除《深圳市橄榄叶科技有限公司股权转让协议》的公告》(公告编
号：2019-026)、《第三届董事会第三十七次会议决议公告》（公告编号：2019-021）、《2018年度股东大会
决议公告 》(公告编号：2019-036)。
2019年6月12日完成工商变更登记手续，橄榄叶科技将不再纳入合并财务报表范围。具体情况详见《关
于解除<深圳市橄榄叶科技有限公司股权转让协议>的进展公告》（公告编号：2019-041）。
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售
18,150,000 12.42% 15,915,744 15,915,744 34,065,744 21.02%
条件股份
3、其他内
18,150,000 12.42% 15,915,744 15,915,744 34,065,744 21.02%
资持股
其中：境内
17,968,500 12.30% 15,915,744 15,915,744 33,884,244 20.90%
法人持股
境
内自然人 181,500 0.12% 181,500 0.12%
持股
二、无限售
128,000,000 87.58% 128,000,000 78.98%
条件股份
1、人民币
128,000,000 87.58% 128,000,000 78.98%
普通股
三、股份总
146,150,000 100.00% 15,915,744 15,915,744 162,065,744 100.00%
数
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2019年5月9日，公司披露了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况报告
书暨新增股份上市报告书》。公司采用询价发行方式向公司向安民投资、合肥汇胜耀航股权投资合伙企业
（有限合伙）、巢湖市耀泰邦航商务信息咨询中心（有限合伙）、铜陵市智诺冠胜新媒体中心（有限合伙）
合计非公开发行15,915,744股，本次非公开发行股份完成后，公司的总股本变更为162,065,744股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2018 年 5 月 11 日，公司收到中国证监会出具的《关于核准南通锻压设备股份有限公司向九江市伍原
汇锦投资管理中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，核准公司采用询价发行方
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江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
式向包括新余市安民投资中心（有限合伙）在内的不超过 5 名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配
套资金，募集配套资金总额不超过 44,580 万元，其中安民投资拟认购金额不低于本次募集配套资金总额
上限的 10%，即具体认购金额不低于 4,458 万元。2019 年 4 月 25 日，公司收到中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
2019年4月25日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确
认书》，确认已受理公司向安民投资、合肥汇胜耀航股权投资合伙企业（有限合伙）、巢湖市耀泰邦航商务
信息咨询中心（有限合伙）、铜陵市智诺冠胜新媒体中心（有限合伙）合计非公开发行15,915,744股股票
的新股登记申请材料，相关股份登记到账后，安民投资、合肥汇胜耀航股权投资合伙企业（有限合伙）、
巢湖市耀泰邦航商务信息咨询中心（有限合伙）、铜陵市智诺冠胜新媒体中心（有限合伙）将正式列入公
司股东名册。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
最近一期基本每股收益和稀释每股收益为0.1989元，归属于公司普通股股东的每股净资产为10.31元，
由于股份变动对每股收益及每股净资产的指标同时下降了10.61%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限 本期解除 本期增加 期末限售
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
售股数 限售股数 限售股数 股数
新余市安民投资中心（有限
0 0 1,591,575 1,591,575 首发后限售股 2022 年 5 月 14 日
合伙）
合肥汇胜耀航股权投资合
0 0 4,784,005 4,784,005 首发后限售股 2020 年 5 月 14 日
伙企业（有限合伙）
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江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
巢湖市耀泰邦航商务信息
0 0 4,784,005 4,784,005 首发后限售股 2020 年 5 月 14 日
咨询中心（有限合伙）
铜陵市智诺冠胜新媒体中
0 0 4,756,159 4,756,159 首发后限售股 2020 年 5 月 14 日
心（有限合伙）
合计 0 0 15,915,744 15,915,744 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
交易
股票及其衍 发行价格 获准上市
发行日期 发行数量 上市日期 终止 披露索引 披露日期
生证券名称 （或利率） 交易数量
日期
股票类
发行股份及支
付现金购买资
产并募集配套
人民币普通 2019 年 05 2019 年 05 2019 年 05
28.01 15,915,744 15,915,744 资金暨关联交
股 月 14 日 月 14 日 月 09 日
易实施情况报
告书暨新增股
份上市报告书
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
报告期内，经中国证监会《关于核准南通锻压设备股份有限公司向九江市伍原汇锦投资管理中心（有
限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]806号）核准，核准公司采用询价
发行方式向公司向安民投资、合肥汇胜耀航股权投资合伙企业（有限合伙）、巢湖市耀泰邦航商务信息咨
询中心（有限合伙）、铜陵市智诺冠胜新媒体中心（有限合伙）合计非公开发行15,915,744股，本次非公
开发行股份完成后，公司的总股本变更为162,065,744股。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 20,093 先股股东总数（如有）（参 0
见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 报告期末 报告期内增 持有有限售 持有无限售条 质押或冻结情况
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例 持股数量 减变动情况 条件的股份 件的股份数量 股份
数量
数量 状态
新余市安常投
境内非国
资中心（有限 20.67% 33,500,000 0 0 33,500,000
有法人
合伙）
九江市伍原汇
境内非国
锦投资管理中 11.09% 17,968,500 0 17,968,500 0 质押 17,968,500
有法人
心（有限合伙）
境内自然
郭庆 6.73% 10,912,933 -2923000 0 10,912,933
人
深圳嘉谟资本
管理有限公司
其他 5.00% 8,096,800 -5003900 0 8,096,800
－嘉谟逆向证
券投资基金
巢湖市耀泰邦
航商务信息咨 境内非国
2.95% 4,784,005 +4,784,005 4,784,005 0
询中心（有限 有法人
合伙）
合肥汇胜耀航
股权投资合伙 境内非国
2.95% 4,784,005 +4,784,005 4,784,005 0
企业（有限合 有法人
伙）
铜陵市智诺冠
境内非国
胜新媒体中心 2.93% 4,756,159 +4,756,159 4,756,159 0
有法人
（有限合伙）
江苏富通置业 境内非国
2.19% 3,542,400 +3,542,400 0 3,542,400
有限公司 有法人
境内自然
钱骥 1.80% 2,923,000 +2,923,000 0 2,923,000
人
江苏德基文化 境内非国
1.35% 2,189,200 +2,189,200 0 2,189,200
艺术有限公司 有法人
战略投资者或一般法人因
配售新股成为前 10 名股东 无
的情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行
行动的说明 动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
报告期末持有无限售 股份种类
股东名称
条件股份数量 股份种类 数量
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新余市安常投资中心（有限合伙） 33,500,000 人民币普通股 33,500,000
郭庆 10,912,933 人民币普通股 10,912,933
深圳嘉谟资本管理有限公司－嘉谟逆向证券投资基金 8,096,800 人民币普通股 8,096,800
江苏富通置业有限公司 3,542,400 人民币普通股 3,542,400
钱骥 2,923,000 人民币普通股 2,923,000
江苏德基文化艺术有限公司 2,189,200 人民币普通股 2,189,200
邹长铃 2,066,400 人民币普通股 2,066,400
中央汇金资产管理有限责任公司 1,507,800 人民币普通股 1,507,800
江卓鹏 657,324 人民币普通股 657,324
范成智 426,000 人民币普通股 426,000
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流
公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收
通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说
购管理办法》规定的一致行动人。
明
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如
无
有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
鉴于其自 2017 年 12 月 8 日起担任的公司第三届董事会董
钱喆 董事、副总经理 任期满离任 2019 年 05 月 08 日 事职务任期届满，申请不再继续担任公司董事会董事、副
总经理职务，离任后不再担任公司任何职务。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏紫天传媒科技股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 45,792,002.15 34,550,490.02
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 49,834,693.86 62,402,841.45
应收账款 250,673,120.12 305,547,384.37
应收款项融资
预付款项 11,951,106.69 11,860,930.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 12,881,588.58 38,119,335.79
其中：应收利息 1,169,083.47
应收股利
买入返售金融资产
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江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
存货 179,899,601.50 174,033,360.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 143,481,115.38 154,380,804.13
流动资产合计 694,513,228.28 780,895,146.59
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 208,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 143,000,000.00
投资性房地产
固定资产 152,284,071.73 159,753,698.92
在建工程 4,559,236.54 7,346,429.77
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 31,982,594.06 32,218,710.68
开发支出
商誉 745,580,161.38 989,008,712.06
长期待摊费用
递延所得税资产 12,500,268.90 15,959,432.12
其他非流动资产 302,750,000.00 991,220.00
非流动资产合计 1,392,656,332.61 1,413,278,203.55
资产总计 2,087,169,560.89 2,194,173,350.14
流动负债：
短期借款 69,995,000.00 50,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
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交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 32,325,696.26 35,718,801.12
预收款项 58,373,449.03 60,893,514.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,783,771.09 5,743,150.59
应交税费 77,776,914.90 60,031,023.72
其他应付款 28,533,862.61 636,520,403.74
其中：应付利息 580,508.59 317,864.72
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 611,509.46 3,222,816.07
流动负债合计 274,400,203.35 852,129,709.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 5,869,970.98 6,408,865.38
递延所得税负债
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江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他非流动负债
非流动负债合计 5,869,970.98 6,408,865.38
负债合计 280,270,174.33 858,538,574.90
所有者权益：
股本 162,065,744.00 146,150,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,311,889,943.98 911,971,698.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备 5,482,784.86 5,167,257.67
盈余公积 12,240,589.60 12,240,589.60
一般风险准备
未分配利润 180,661,604.61 148,421,727.51
归属于母公司所有者权益合计 1,672,340,667.05 1,223,951,273.32
少数股东权益 134,558,719.51 111,683,501.92
所有者权益合计 1,806,899,386.56 1,335,634,775.24
负债和所有者权益总计 2,087,169,560.89 2,194,173,350.14
法定代表人：姚小欣 主管会计工作负责人：李想 会计机构负责人：李想
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 22,276,221.75 9,616.04
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 35,000.00 1,743,018.87
其他应收款 125,327,268.51 68,721,268.51
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江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 147,638,490.26 70,473,903.42
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,518,951,438.86 1,768,951,438.86
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 302,750,000.00
非流动资产合计 1,821,701,438.86 1,768,951,438.86
资产总计 1,969,339,929.12 1,839,425,342.28
流动负债：
短期借款 69,900,000.00 50,000,000.00
交易性金融负债
50
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 15,000.00
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 124,592.08
应交税费 1,247,971.12 1,255,872.02
其他应付款 332,221,539.64 634,035,558.40
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 403,384,510.76 685,416,022.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 403,384,510.76 685,416,022.50
所有者权益：
股本 162,065,744.00 146,150,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资本公积 1,312,251,669.39 912,333,423.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 12,240,589.60 12,240,589.60
未分配利润 79,397,415.37 83,285,306.23
所有者权益合计 1,565,955,418.36 1,154,009,319.78
负债和所有者权益总计 1,969,339,929.12 1,839,425,342.28
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 221,319,625.90 301,106,692.20
其中：营业收入 221,319,625.90 301,106,692.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 151,807,549.66 250,562,066.94
其中：营业成本 108,390,032.20 212,134,554.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,807,863.73 2,245,624.63
销售费用 8,731,053.00 11,579,647.00
管理费用 24,993,427.51 24,090,875.78
研发费用 6,116,633.95
财务费用 768,539.27 511,364.74
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 348,381.43
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投资收益（损失以“－”号填列） -3,524,174.62 7,942,755.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） 6,595,970.20 -3,116,071.89
资产处置收益（损失以“-”号填列） 96,720.66
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,680,592.48 55,719,690.36
加：营业外收入 4,143,698.60 80,580.81
减：营业外支出 386,893.83 1,259,150.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 76,437,397.25 54,541,120.41
减：所得税费用 21,322,302.56 11,652,214.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 55,115,094.69 42,888,906.15
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 32,239,877.10 32,974,668.63
2.少数股东损益 22,875,217.59 9,914,237.52
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
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4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 55,115,094.69 42,888,906.15
归属于母公司所有者的综合收益总额 32,239,877.10 32,974,668.63
归属于少数股东的综合收益总额 22,875,217.59 9,914,237.52
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1989 0.2256
（二）稀释每股收益 0.1989 0.2256
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：姚小欣 主管会计工作负责人：李想 会计机构负责人：李想
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 0.00 148,561,716.81
减：营业成本 0.00 109,524,711.98
税金及附加 1,768,664.68
销售费用 8,490,008.64
管理费用 988,902.39 15,776,442.99
研发费用
财务费用 1,078,988.47 987,732.21
其中：利息费用 1,101,892.46
利息收入 22,903.99
加：其他收益 348,381.43
投资收益（损失以“－”号填列） -2,000,000.00 -477,738.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
54
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列） 180,000.00 -86,390.29
资产处置收益（损失以“-”号填列） -52,880.07
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,887,890.86 11,918,308.98
加：营业外收入 9,700.00
减：营业外支出 800,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,887,890.86 11,128,008.98
减：所得税费用 1,533,625.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,887,890.86 9,594,383.62
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 9,594,383.62
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -3,887,890.86 9,594,383.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0240 0.0656
55
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益 -0.0240 0.0656
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 335,277,752.27 275,201,769.60
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 145,577.67 1,165.03
收到其他与经营活动有关的现金 34,328,266.84 287,995,017.51
经营活动现金流入小计 369,751,596.78 563,197,952.14
购买商品、接受劳务支付的现金 133,098,546.56 214,761,180.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 24,134,253.87 33,620,605.19
支付的各项税费 17,401,923.85 56,687,653.77
支付其他与经营活动有关的现金 40,876,559.23 296,074,591.92
经营活动现金流出小计 215,511,283.51 601,144,031.75
经营活动产生的现金流量净额 154,240,313.27 -37,946,079.61
二、投资活动产生的现金流量：
56
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
收回投资收到的现金 692,495,974.02 1,510,000.00
取得投资收益收到的现金 5,236,685.85 2,587,065.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
1,659.00 66,829,805.83
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 28,715,880.58 52,337,682.71
收到其他与投资活动有关的现金 85,000.00
投资活动现金流入小计 726,450,199.45 123,349,554.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,583,094.69 3,483,208.06
投资支付的现金 1,330,050,000.00 112,360,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,332,633,094.69 115,843,208.06
投资活动产生的现金流量净额 -606,182,895.24 7,506,346.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 445,799,989.44
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 69,995,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 515,794,989.44
偿还债务支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,601,892.46 2,781,781.91
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 52,601,892.46 2,781,781.91
筹资活动产生的现金流量净额 463,193,096.98 -2,781,781.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,002.88 1,427.72
五、现金及现金等价物净增加额 11,241,512.13 -33,220,087.59
加：期初现金及现金等价物余额 34,550,490.02 97,730,382.95
六、期末现金及现金等价物余额 45,792,002.15 64,510,295.36
6、母公司现金流量表
单位：元
57
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 140,937,642.30
收到的税费返还 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 3,600,000.00 51,751,778.38
经营活动现金流入小计 3,600,000.00 192,689,420.68
购买商品、接受劳务支付的现金 117,508,058.94
支付给职工以及为职工支付的现金 124,592.08 21,607,767.85
支付的各项税费 7,900.90 7,949,758.57
支付其他与经营活动有关的现金 1,864,878.87 26,642,181.56
经营活动现金流出小计 1,997,371.85 173,707,766.92
经营活动产生的现金流量净额 1,602,628.15 18,981,653.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,191,263.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
9,805.83
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 28,715,880.58 16,712,717.41
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 28,715,880.58 18,913,787.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,791,586.29
投资支付的现金 748,550,000.00 80,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 748,550,000.00 82,791,586.29
投资活动产生的现金流量净额 -719,834,119.42 -63,877,799.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 445,799,989.44
取得借款收到的现金 69,900,000.00
发行债券收到的现金 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 275,900,000.00 0.00
筹资活动现金流入小计 791,599,989.44 0.00
偿还债务支付的现金 50,000,000.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,101,892.46 1,056,687.51
58
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 51,101,892.46 1,056,687.51
筹资活动产生的现金流量净额 740,498,096.98 -1,056,687.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,427.72
五、现金及现金等价物净增加额 22,266,605.71 -45,951,405.32
加：期初现金及现金等价物余额 9,616.04 80,079,235.27
六、期末现金及现金等价物余额 22,276,221.75 34,127,829.95
59
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
减
项目 工具 他 般
： 少数股东权 所有者权益合
综 风 其
股本 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 益 计
优 永
其 合 险 他
先 续 存
他 收 准
股 债 股
益 备
一、上年期末余额 146,150,000.00 911,971,698.54 5,167,257.67 12,240,589.60 148,421,727.51 1,223,951,273.32 111,683,501.92 1,335,634,775.24
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额 146,150,000.00 911,971,698.54 5,167,257.67 12,240,589.60 148,421,727.51 1,223,951,273.32 111,683,501.92 1,335,634,775.24
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 15,915,744.00 399,918,245.44 315,527.19 32,239,877.10 448,389,393.73 22,875,217.59 471,264,611.32
号填列）
（一）综合收益总
32,239,877.10 32,239,877.10 22,875,217.59 55,115,094.69
额
60
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）所有者投入
15,915,744.00 399,918,245.44 415,833,989.44 415,833,989.44
和减少资本
1．所有者投入的
15,915,744.00 399,918,245.44 415,833,989.44 415,833,989.44
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
61
江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他综合收益
结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 315,527.19 315,527.19 315,527.19
1．本期提取 727,844.70 727,844.70 727,844.70
2．本期使用 412,317.51 412,317.51 412,317.51
（六）其他
1,311,889,943.9
四、本期期末余额 162,065,744.00 5,482,784.86 12,240,589.60 180,661,604.61 1,672,340,667.05 134,558,719.51 1,806,899,386.56
8
上期金额
单位：元
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
其他权益 其 一
减
项目 工具 他 般
： 少数股东权
综 风 其 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 益
其 合 险 他
先 续 存
他 收 准
股 债 股
益 备
一、上年期末 128,000
421,921,698.54 4,606,725.16 11,279,925.63 70,902,455.10 636,710,804.43 636,710,804.43
余额 ,000.00
加：会计
政策变更
62
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前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
150,218.75 150,218.75 150,218.75
他
二、本年期初 128,000
421,921,698.54 4,606,725.16 11,279,925.63 71,052,673.85 636,861,023.18 636,861,023.18
余额 ,000.00
三、本期增减
变动金额（减 18,150,
489,862,375.21 333,457.24 17,136,992.88 42,888,906.15 568,371,731.48 97,205,771.87 665,577,503.35
少以“－”号 000.00
填列）
（一）综合收
42,888,906.15 42,888,906.15 42,888,906.15
益总额
（二）所有者
18,150,
投入和减少 18,150,000.00 97,205,771.87 115,355,771.87
000.00
资本
1．所有者投 18,150,
18,150,000.00 18,150,000.00
入的普通股 000.00
2．其他权益
18,150,
工具持有者 18,150,000.00
000.00
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他 97,205,771.87 97,205,771.87
63
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（三）利润分
17,136,992.88 17,136,992.88 17,136,992.88
配
1．提取盈余
17,136,992.88 17,136,992.88 17,136,992.88
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结 489,862,375.21 489,862,375.21 489,862,375.21
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
64
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存收益
6．其他
（五）专项储
333,457.24 333,457.24 333,457.24
备
1．本期提取 675,281.82 675,281.82 675,281.82
2．本期使用 341,824.58 341,824.58 341,824.58
（六）其他
四、本期期末 146,150
911,784,073.75 4,940,182.40 28,416,918.51 113,941,580.00 1,205,232,754.66 97,205,771.87 1,302,438,526.53
余额 ,000.00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
其他权益工 其
减
具 他 专
：
项目 综 项 其
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
其 合 储 他
先 续 存
他 收 备
股 债 股
益
一、上年期末余额 146,150,000.00 912,333,423.95 12,240,589.60 83,285,306.23 1,154,009,319.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 146,150,000.00 912,333,423.95 12,240,589.60 83,285,306.23 1,154,009,319.78
65
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三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,915,744.00 399,918,245.44 -3,887,890.86 411,946,098.58
（一）综合收益总额 -3,887,890.86 -3,887,890.86
（二）所有者投入和减少资本 15,915,744.00 399,918,245.44 415,833,989.44
1．所有者投入的普通股 15,915,744.00 399,918,245.44 415,833,989.44
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 162,065,744.00 1,312,251,669.39 12,240,589.60 79,397,415.37 1,565,955,418.36
66
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上期金额
单位：元
2018 年半年报
其他权益工具
减： 其他
项目 其
优
股本 永续 其 资本公积 库存 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 他
债 他 股 收益
股
一、上年期末余额 128,000,000.00 422,283,423.95 4,606,725.16 11,279,925.63 74,639,330.54 640,809,405.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 128,000,000.00 422,283,423.95 4,606,725.16 11,279,925.63 74,639,330.54 640,809,405.28
三、本期增减变动金额（减少以
18,150,000.00 490,050,000.00 333,457.24 9,594,383.62 518,127,840.86
“－”号填列）
（一）综合收益总额 9,594,383.62 9,594,383.62
（二）所有者投入和减少资本 18,150,000.00 490,050,000.00 508,200,000.00
1．所有者投入的普通股 18,150,000.00 490,050,000.00 508,200,000.00
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
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2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留
存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备 333,457.24 333,457.24
1．本期提取 675,281.82 675,281.82
2．本期使用 341,824.58 341,824.58
（六）其他
四、本期期末余额 146,150,000.00 912,333,423.95 4,940,182.40 11,279,925.63 84,233,714.16 1,158,937,246.14
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三、公司基本情况
江苏紫天传媒科技股份有限公司（以下简称公司、本公司或紫天科技）前身为南通锻压设备厂，成立
于2000年1月。2002年3月21日，南通锻压设备厂改制设立有限公司，更名为南通锻压设备有限公司（以下
简称原公司），由郭庆、郭凡共同出资，注册资本600万元。
南通锻压设备厂改制设立有限公司后，经数次股权转让和变更，至2006年8月15日，公司股东为郭庆，
注册资本变更为8,000万元。
2010年10月22日，根据股东会决议，公司增加注册资本600万元，由杭州如山创业投资有限公司出资，
变更后的注册资本为8,600万元。其中郭庆出资8,000万元，占注册资本的93.0233%；杭州如山创业投资有
限公司出资600万元，占注册资本的6.9767%。
2010年11月23日，根据有关法律、法规的规定，原公司整体变更为股份有限公司，申请登记的注册资
本为8600万元，由原公司全体股东郭庆和杭州如山创业投资有限公司（以下简称如山投资公司）共同发起
设立。全体股东以原公司2011年10月31日为基准日经审计的净资产人民币166,107,423.95元作为出资，按
1:0.517737245的比例折合股份，总股本为8,600万股。其中：郭庆净资产出资154,518,533.91元，折8000万
股，占股权比例93.0233%；如山投资公司净资产出资11,588,890.04元，折600万股，占股权比例6.9767%。
2010年12月10日，根据第一次临时股东大会决议的规定，公司增加注册资本1,000万元，由通联创业投
资股份有限公司（以下简称通联投资公司）出资800万元、如山投资公司出资200万元，变更后的注册资本
为9,600万元。其中：郭庆出资8000万元，占注册资本的83.3334%；如山投资公司出资800万元，占注册资
本的8.3333%；通联投资公司出资800万元，占注册资本的8.3333%。
2011年12月8日，经中国证券监督管理委员会批准（证监许可[2011]1937号），公司向社会公开发行人
民币普通股（A股）3,200万股，每股面值1元人民币，增加注册资本3,200万元。公司股票已于2011年12月
29日在深圳证券交易所挂牌交易，公司股票代码300280。
2016年2月1日，郭庆分别与新余市安常投资中心（有限合伙）、深圳嘉谟资本管理有限公司、上海镤
月资产管理有限公司签订《股份转让协议》，将其所持有的公司股份3,350万股以协议转让的方式转让给新
余市安常投资中心（有限合伙）；将其持有的公司股份2,370万股以协议转让的方式转让给嘉谟逆向证券投
资基金；将其持有的公司股份640万股以协议转让的方式转让给虎皮永恒1号基金。本次股份转让后，新余
市安常投资中心（有限合伙）持有公司股份3,350万股，占公司总股本的26.17%；嘉谟逆向证券投资基金持
有公司股份2,370万股，占公司总股本的18.52%；虎皮永恒1号基金持有公司股份640万股，占公司总股本的
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江苏紫天传媒科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5%。2016年2月29日，上述股权转让完成股份过户登记手续，公司控股股东由郭庆变更为新余市安常投资
中心（有限合伙）。
2018年5月9日，经中国证券监督管理委员会批准（证监许可[2018]806号），公司向九江市原汇锦投资
管理中（有限合伙）和古予舟发行股份和支付现金的方式收购北京亿家晶视70%股权。公司共计发行1,815
万股。
2019年4月25日，上市公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受
理确认书》，确认已受理上市公司向安民投资、合肥汇胜、巢湖耀泰、铜陵智诺合计非公开发行15,915,744
股股票的新股登记申请材料，相关股份登记到账后，安民投资、合肥汇胜、巢湖耀泰、铜陵智诺将正式列
入公司股东名册。本次非公开发行股份募集配套资金完成后，紫天科技的总股本变更为162,065,744股。
截止2019年6月30日，公司注册资本162,065,744元，股份总数为162,065,744股（每股面值1元）。其
中，无限售条件股份为12,800万股，占股份总数的78.98%，限售条件股份为34,065,744股,占股份总数的
21.02%。
公司统一社会信用代码为91320600718562408B；法定代表人：姚小欣；公司注册地：如皋经济开发区
锻压产业园区内。
经营范围：组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发布广告；会议服务；承办展
览展示活动；计算机软件开发；网络技术开发与技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
截至2019年6月30日，本公司的控股股东为新余市安常投资中心（有限合伙），实际控制人为姚海燕、
郑岚。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具
体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定进
行编制。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（一）同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。
在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控
制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支
付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）
之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减
的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。
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1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公
司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，
其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。
2.合并成本分别以下情况确定：
（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该
项长期股权投资的初始投资成本。
（2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公
允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持
有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。
3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。
（1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确
认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允
价值计量。
（2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
允价值计量。
（3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导
致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。
（4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债
并按公允价值计量。
（5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在
企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。
4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理
（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定
处理：
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①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；
②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
益。
（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理
1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨
询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。
2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金
额。
（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；
（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。
3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券的
初始计量金额。
（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；
（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
（一）统一会计政策和会计期间
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的
会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要
的调整。
（二）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的
长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司
编制。
（三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映
在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，
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其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东
在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。
（四）报告期内增减子公司的处理
1.报告期内增加子公司的处理
（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司
合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现
金流量纳入合并现金流量表。
（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理
在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子
公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
2.报告期内处置子公司的处理
公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（3）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
（4）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
（5）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（6）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
（7）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
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8、现金及现金等价物的确定标准
现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。
公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动
风险很小的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，
下同)折合人民币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折
算为记账本位币金额。
（2）外币货币性项目和非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：1)
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才
被确认为当期损益)；以及3)可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑
差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，计入当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（一）金融工具的分类
1.金融资产的分类
公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类：（1）以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资
产。
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以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括：（1）交易性金融资产；（2）指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（3）投资性主体对不纳入合并财务报表的子公司的权益性投资；
（4）风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益性投资等。
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，按业务特点、投资策略和风险管理要
求可以划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。在某些特殊情况
下，划分为可供出售金融资产的权益性投资可以采用成本法进行会计处理。
2.金融负债的分类
公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）；（2）其他金融负债。
（二）金融工具的确认依据和计量方法
1.金融工具的确认依据
公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
2.金融工具的计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初
始计量金额，相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债
券利息，确认为投资收益。资产负债表日，按照公允价值计量，并将其公允价值变动计入当期损益。出售
交易性金融资产时，按实际收到的价款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与处置日交易性金融资产账
面价值的差额确认投资收益，并将原已计入公允价值变动损益的累计金额全部转入投资收益。
（2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的
价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率
计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持
不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。处置时，将取得的价款（如有应收利息应予扣除）与该项持有
至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。
（3）贷款和应收款项：贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或提供劳
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务形成的应收款项等债权。采用实际利率法，按照摊余成本计量。金融企业根据当前市场条件发放的贷款，
按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。一般企业对外销售商品或提供劳务形成的应收
债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，根据实际
利率计算。企业收回或处置贷款和应收款项时，将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计
入当期损益。
（4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实际支付
的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利
或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以
公允价值计量，且其公允价值变动计入其他综合收益。处置时，将取得的价款（如有应收股利、应收利息
应予扣除）与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入其他综合
收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用实际利率
法确认利息费用，资产负债表日按照摊余成本计量。
（三）金融资产转移的确认依据和计量方法
1.金融资产终止确认条件
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方，则终止
确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，公司采用实质重于形式的原则。
2.金融资产转移满足终止确认条件的处理
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产的账面
价值之间的差额计入当期损益，并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。
（2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部
分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与金融资产终止确
认部分的账面价值之间的差额计入当期损益，同时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对
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应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。
3.金融资产转移不满足终止确认条件的处理
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（四）金融负债终止确认条件
1.金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则公司终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债
权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质
上不同的，则终止确认该现存金融负债，并同时确认新金融负债。
2.公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
3.金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资
产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
4.公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或
承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（五）金融工具公允价值的确定方法
1.存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允价值。
2.不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，具体确定原则和方法依据《企业会计准则第39
号——公允价值计量》相关规定。
（六）金融资产（不含应收款项）减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产（含单项金
融资产或一组金融资产）的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，
计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭或进行其
他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权益工具投资的公允
价值发生严重或非暂时性下跌等。
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1.持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来
现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。
（1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，
根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
（2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大的持有至
到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定
减值损失，计提减值准备。
2.可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法
资产负债表日，如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的，计提减值准备，确认减值损失。
对于权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，
表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过成本的50%；“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。
可供出售金融资产计提减值准备时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以
转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一
经确认，不得转回。
（七）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法
因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，公司将其重分类为可供出
售金融资产；公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出售或重分类不属于公司无法控制、
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预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起，也将该类投资的剩余部分重分类为可供出售的金融
资产。
11、应收票据
由于应收票据期限较短、违约风险较低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，因此本
公司将应收票据视为具有较低的信用风险的金融工具，直接做出信用风险自初始确认后未显著增加的假
定，考虑历史违约率为零的情况下，因此本公司对应收票据的固定坏账准备率为0。
12、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在100.00万元以上的
应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减
值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，则按其预计未
来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
提坏账准备；单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的
并入其他单项金额不重大的应收款项，依据其期末余额，按
照账龄分析法计提坏账准备。应收款项发生减值的客观证据，
包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债务人
违反了合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）
出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务
人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
政府组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1年以内（含1年） 5.00% 5.00%
1－2年 20.00% 10.00%
2－3年 50.00% 30.00%
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3年以上 100.00% 50.00%
3－4年 100.00% 50.00%
4－5年 100.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与
对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象
表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），可以单
独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备
坏账准备的计提方法 以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照应收账款。
14、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）企业取得存货按实际成本计量。1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取
得的存货成本由采购成本和加工成本构成。2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值
为基础确定其入账价值。3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有
确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方
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的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价
值。
（3）企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
（5）资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，
以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明
资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其
中：
1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中
一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比
较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其
他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（6）存货的盘存制度为永续盘存制。
15、持有待售资产
按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际支付的价款中包含已到付息期但
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尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入
投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日，按
照摊余成本计量。处置时，将取得的价款（如有应收利息应予扣除）与该项持有至到期投资账面价值之间
的差额确认为投资收益。
16、长期应收款
17、长期股权投资
（一）长期股权投资初始投资成本的确定
1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控制
下企业合并的会计处理方法。
2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投
资成本：
（1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券（权
益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比所发行
权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定
其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，
溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权
投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。
（3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初
始投资成本。
（4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资
产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成
本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投
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资成本。
公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。
（二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法
1.采用成本法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。
（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未
发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被
投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
2.采用权益法核算的长期股权投资
（1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。
（2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。
（3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的
份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被
投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利
润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、
投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被
投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣
告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除
净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的
未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与
被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与
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其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投
资损益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价
值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的
账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定
公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期
间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账
面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资
收益。
（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
1.确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、
资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的
合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。
2.确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；
2.该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.50-19.00
运输设备 年限平均法 4-5 5 19.00-23.75
电子设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67
其他设备 年限平均法 3-20 5 4.75-31.67
专用设备 年限平均法 5 5 19
1.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，
采用年限平均法单独计提折旧。
2.已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使用
寿命重新计算确定折旧率和折旧额。
3.资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会计估
计变更处理。
4.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，
采用年限平均法单独计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
1.融资租入固定资产的认定依据
在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。
2.融资租入固定资产的计价方法
在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者和发生的初始
直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将租赁开始日租
赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。
3.融资租入固定资产的折旧方法
采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有
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权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁
期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
19、在建工程
（一）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等
计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计
入在建工程成本。
公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之
日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司
固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
20、借款费用
（一）借款费用的范围
公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发
生的汇兑差额等。
（二）借款费用的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（三）借款费用资本化期间的确定
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1.借款费用开始资本化时点的确定
当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或
者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
2.借款费用暂停资本化时间的确定
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借
款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新
开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
3.借款费用停止资本化时点的确定
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额
确认为当期损益。
购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供
使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上
已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必
须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
（四）借款费用资本化金额的确定
1.借款利息资本化金额的确定
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额
确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金
额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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（3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金
额。
2.借款辅助费用资本化金额的确定
（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建
或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确
认为费用，计入当期损益。
（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3.汇兑差额资本化金额的确定
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的
成本。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）无形资产的初始计量
1.外购无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用
期间内计入当期损益。
2.自行研究开发无形资产的初始计量
自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确
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定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不
符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研
究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。
（二）无形资产的后续计量
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和
使用寿命不确定的无形资产。
1.使用寿命有限的无形资产的后续计量
公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留
残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资
产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。
无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下：
无形资产类别 预计使用寿命 预计净残值率(%) 期限
土地使用权 土地证登记的使用年限 0 50年
软件 预计受益期限 0 5年
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。
2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量
公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。
（三）无形资产使用寿命的估计
1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利
的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成
本的，续约期计入使用寿命。
2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行
业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不
确定的无形资产。
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（四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准
根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
1.研究阶段
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
2.开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（五）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身
存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；
5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（六）土地使用权的处理
1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，
将其转为投资性房地产。
2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。
3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为固
定资产。
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（2）内部研究开发支出会计政策
根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。
（1）研究阶段
研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
（2）开发阶段
开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测
试。
公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
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合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进
行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资
产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商
誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊
的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
（一）长期待摊费用的范围
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项
费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。
（二）长期待摊费用的初始计量
长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。
（三）长期待摊费用的摊销
长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职
工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。
短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保
险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币
性福利以及其他短期薪酬。
公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费
等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减
而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1）企业不
能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2）企业确认与涉及支付辞退福利的
重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，
公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：1）服务成本。2）其他长期职工福利
净负债或净资产的利息净额。3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关
会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其确认原则如下：
销售商品收入的确认原则
公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管
理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
提供劳务收入的确认原则
提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
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在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定，
交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。
提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务收入：
如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收
入，并结转已经发生的劳务成本；
如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并结转已经发生的劳务成本；
如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主营业务
成本），不确认提供劳务收入。
让渡资产使用权收入的确认原则
公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权
收入的实现。
本公司收入的具体确认原则如下：
内销产品收入确认
①对不需安装调试的机床，公司于产品发出并取得收货单时确认收入；对于按合同约定，需安装调试
的机床，在客户现场安装调试完成后确认收入。
②对于机床配件，公司于产品发出时确认收入实现。
出口产品收入确认
出口产品销售收入以完成海关报关手续并取得提单时确认收入。
信息传播服务收入和广告发布服务收入的确认
①存在有力证据证明与客户之间达成协议；
②广告已按照协议约定的投放渠道、投放期间等条款完成投放；
③与交易相关的经济利益将流入公司；
④收入金额能够可靠的计量。
26、政府补助
（一）政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与
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收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（二）政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
1.公司能够满足政府补助所附条件；
2.公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
（三）政府补助的计量
1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。
2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计
量（名义金额为人民币1元）。
（四）政府补助的会计处理方法
1.与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当
期损益。
2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成
本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行
会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
4.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业
日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减
相关借款费用。
5.已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
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27、递延所得税资产/递延所得税负债
公司采用资产负债表债务法核算所得税。
（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认
1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值
与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符
合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得
税资产。
2.递延所得税资产的确认依据
（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂
时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产
经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应
纳税所得额。
（2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
3.递延所得税负债的确认依据
公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业
合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
（二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量
1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量。
2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在
所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率变
化当期的所得税费用。
3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的
税率和计税基础。
4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。
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28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁
的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经
营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的
方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在
租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直
接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当
期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款
的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的
差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当
期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
公司于 2019 年 8 月 29 日召开了第三届董事会
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了财会[2019]6 号通知， 第三十八次会议及第三届监事会第十九次会
要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准 议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，
则和财会[2019]6 号的要求编制财务报表，企业 2019 独立董事对该议案发表了独立意 见。根据《深
年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务 圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定，
报表均按财会[2019]6 号要求编制执行。 公司本次会计政策变更 提交董事会审议通过
即可，无需提交股东大会审议。
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1、根据财会[2019]6号有关规定，公司对财务报表格式进行以下主要变动：
（1）资产负债表：资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；
“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。资产负债表将原
“可供出售金融资产”重分类至“其他非流动金融资产”；
（2）利润表：原列报项目“资产减值损失”分别计入“资产减值损失（损失以“-”号填 列）”项目
和“信用减值损失（损失以“-”号填列）”项目。
2、本次公司会计政策变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不影响 公司净资产、净利润
等相关财务指标。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要 求，符合相关规定和公司的实际情况，不
存在损害公司及股东利益的情况。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销项税额－可抵扣进项税额 17%、16%、6%（销项税额）
城市维护建设税 城市维护建设税 应缴纳的流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%、免税
教育费附加 应缴纳的流转税额 3%
地方教育费附加 应缴纳的流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 25%
南通锻压设备如皋有限公司 25%
南通锻压设备（天津）有限公司 25%
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南通奇凡自动化科技有限公司 25%
深圳市橄榄叶科技有限公司 15%
上海为聚网络科技有限公司 20%
霍尔果斯为实网络科技有限公司 免税
喀什为聚网络科技有限公司 免税
霍尔果斯橄榄叶网络科技有限公司 免税
深圳澳志国悦资产管理有限公司 25%
北京亿家晶视传媒有限公司 25%、10%
2、税收优惠
自2009年起本公司享受国家高新技术企业税收优惠政策，企业所得税税率为15%。2015年10月通过高
新技术企业复审，并取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局颁
发的《高新技术企业证书》，证书编号：GF201532001257，有效期三年，2015年、2016年、2017年本公司
适用15%的企业所得税优惠税率。
根据江苏省2018年第三批拟认定高新技术企业名单，公司于2018年被评为高新技术企业，截止财务报
表报出日，尚未取得《高新技术企业证书》。由于公司组织结构有所变动，公司业务全部转至新设子公司
南通锻压设备如皋有限公司，公司性质转变为投资性质，不再符合高新技术企业申报条件，因此虽然公司
通过了高新技术企业认定，但是公司2018年实际执行的所得税税率为25%。
深圳市橄榄叶科技有限公司于2017年10月取得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市
国家税务局、深圳市地方税务局颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201744203897，有效期三年，
报告期内深圳市橄榄叶科技有限公司适用15%的企业所得税优惠税率。
根据国发〔2011〕33号《国务院关于支持喀什霍尔果斯经济开发区建设的若干意见》和财税[2011]53
号《关于新疆困难地区新办企业所得税优惠政策的通知》，2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆困
难地区新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的
企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减
半征收企业所得税。霍尔果斯橄榄叶网络科技有限公司和霍尔果斯为实网络科技有限公司注册地为新疆伊
犁州霍尔果斯市，符合上述条件，2017年为其第一笔生产经营收入所属纳税年度，享受免征企业所得税优
惠。喀什为聚网络科技有限公司注册地为新疆维吾尔自治区喀什，符合上述条件，2018年为其第一笔生产
经营收入所属纳税年度，享受免征企业所得税优惠。
根据财税〔2017〕43号，自2017年1月1日至2019年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限
由30万元提高至50万元，对年应纳税所得额低于50万元(含50万元)的小型微利企业，其所得减按50%计入
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应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公司孙子公司上海为聚网络科技有限公司符合小型微利企
业条件，适用20%税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 60,775.09 34,261.78
银行存款 45,731,227.06 34,516,228.24
合计 45,792,002.15 34,550,490.02
其他说明
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 49,834,693.86 62,402,841.45
合计 49,834,693.86 62,402,841.45
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
名称 期末余额
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账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计
比 计提 账面价值 提 账面价值
金额 金额 金额 比例 金额
例 比例 比
例
按单项
计提坏
0.34 100.
账准备 1,226,433.00 1,226,433.00
% 00%
的应收
账款
其中：
按组合
计提坏
100. 15.16 99.66 14.1
账准备 295,449,084.45 44,775,964.33 250,673,120.12 355,770,640.90 50,223,256.53 305,547,384.37
00% % % 2%
的应收
账款
其中：
100.
合计 295,449,084.45 44,775,964.33 250,673,120.12 356,997,073.90 51,449,689.53 305,547,384.37
00%
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
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如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 209,796,625.10
1至2年 60,958,286.48
2至3年 5,199,394.29
3 年以上 19,494,778.62
3至4年 1,900,616.59
4至5年 831,122.99
5 年以上 16,763,039.04
合计 295,449,084.49
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
51,449,689.53 -6,673,725.20 44,775,964.33
合计 51,449,689.53 -6,673,725.20 44,775,964.33
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
北京****广告有限公司 1,500,095.68 回款
****广告（上海）有限公司 10,339,699.00 回款
北京****广告有限公司 925,000.00 回款
合计 12,764,794.68 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联
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交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 坏账准备余额
北京****广告有限公司 98,223,825.00 39.18% 4,911,191.25
****广告（上海）有限公司 37,619,685.00 15.01% 1,880,984.25
北京****文化传媒有限公司 31,048,900.00 12.39% 1,552,445.00
南京****文化传媒有限公司 20,900,000.00 8.34% 1,045,000.00
长沙**广告有限公司 18,531,160.00 7.39% 3,462,188.00
合计 206,323,570.00 82.31% 12,851,808.50
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 11,928,606.69 99.80% 11,202,572.15 94.45%
1至2年 22,500.00 0.02% 114,807.52 0.97%
2至3年 11,348.75 0.09%
3 年以上 532,201.97 4.49%
合计 11,951,106.69 -- 11,860,930.39 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
5、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,169,083.47
其他应收款 12,881,588.58 36,950,252.32
合计 12,881,588.58 38,119,335.79
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
104
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
非关联方借款 28,360,000.00
股权转让款 3,600,000.00
保证金 2,235,867.98 2,759,262.85
备用金 1,556,712.68 725,409.35
往来款 8,178,137.07 5,076,722.03
其他 4,815,494.40 1,526,808.99
合计 16,786,212.13 42,048,203.22
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 10,636,535.50
1至2年 872,346.59
2至3年 2,617,191.96
3 年以上 2,660,138.08
3至4年 210,950.00
4至5年 271,292.74
5 年以上 2,177,895.34
合计 16,786,212.13
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
5,097,950.90 -1,193,327.35 3,904,623.55
合计 5,097,950.90 -1,193,327.35 3,904,623.55
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
105
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单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
额
数的比例
天津市*****工程质量安全监督管
安全保证金 2,000,000.00 5年 11.91% 2,000,000.00
理支队
兰州***广告传媒有限公司 往来款 1,170,000.00 2-3 年 6.97% 351,000.00
王* 往来款 739,504.00 1 年以内 4.41% 36,975.20
陕西****广告有限公司 往来款 642,310.00 2-3 年 3.83% 192,693.00
西安****有限公司高新分公司 往来款 600,000.00 2-3 年 3.57% 180,000.00
合计 -- 5,151,814.00 -- 2,760,668.20
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 21,650,039.16 21,650,039.16 26,947,848.09 26,947,848.09
在产品 48,911,949.35 48,911,949.35 41,909,647.03 41,909,647.03
库存商品 91,044,097.45 3,356,523.62 87,687,573.83 81,546,980.14 2,966,095.95 78,580,884.19
周转材料 1,452,545.34 1,452,545.34
自制半成品 21,650,039.16 21,650,039.16 25,142,435.79 25,142,435.79
合计 183,256,125.12 3,356,523.62 179,899,601.50 176,999,456.39 2,966,095.95 174,033,360.44
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 2,966,095.95 814,102.27 423,674.60 3,356,523.62
合计 2,966,095.95 814,102.27 423,674.60 3,356,523.62
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 122,100,000.00 129,000,000.00
三胞集团（和合资产-安盈保 6 号）[注] 18,000,000.00 18,000,000.00
留抵增值税额 1,893,638.38 1,444,763.09
待认证进项税额 1,487,477.00 225,881.02
待摊费用 5,710,160.02
合计 143,481,115.38 154,380,804.13
其他说明：
8、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
新余市火线壹号投资中心（有限合伙） 143,000,000.00 113,000,000.00
德安县一天一地商务咨询中心（有限合
95,000,000.00
伙）
合计 143,000,000.00 208,000,000.00
其他说明：
[注1]公司全资子公司深圳澳志国悦资产管理有限公司于2017年7月参与设立新余市火线壹号投资中心（有限合伙）。根
据2018年12月14日的合伙协议，新余市火线壹号投资中心（有限合伙）认缴出资总额100,000万元，其中深圳澳志国悦资产
管理有限公司作为有限合伙人，认缴出资额30,000万元,认缴出资占比30.00%。由于深圳澳志国悦资产管理有限公司作为有
限合伙人不参与新余市火线壹号投资中心（有限合伙）日常经营，且对其投资决策等重大事项也无重大影响，故确认为其他
非流动金融资产。截止期末，深圳澳志国悦资产管理有限公司对新余市火线壹号投资中心（有限合伙）实际出资人民币1.43
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亿元。
[注2] 公司控股子公司北京亿家晶视传媒有限公司于2017年出资设立德安县一天一地商务咨询中心（有限合伙）。根据
德安县一天一地商务咨询中心（有限合伙）2018年3月9日的《合伙协议》，合伙企业总认缴出资额为人民币5亿元。其中：驰
隆（上海）股权投资基金有限公司为普通合伙人，认缴出资额人民币5万元，占总认缴出资额的0.01%，上海镜墨茉文化传
媒有限公司为有限合伙人，认缴出资额人民币40,495万元，占总认缴出资额的80.99%，北京亿家晶视传媒有限公司为有限合
伙人，认缴出资额人民币9,500万元，占总认缴出资额的19%。由于北京亿家晶视传媒有限公司作为有限合伙人不参与德安
县一天一地商务咨询中心（有限合伙）日常经营，且对其投资决策等重大事项也无重大影响，故确认为其他非流动金融资产。
截止期末，公司已经收回该笔出资款项。
9、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 152,284,071.73 159,753,698.92
合计 152,284,071.73 159,753,698.92
（1）固定资产情况
单位： 元
电子设备及其
项目 房屋及建筑 机器设备 运输设备 专用设备 合计
他设备
一、账面原值：
1.期初余额 109,193,501.09 261,191,755.63 11,139,226.66 10,526,839.42 15,874,663.94 407,925,986.74
2.本期增加
1,987,523.21 310,905.39 285,827.13 105,545.05 2,283,037.48 4,970,321.51
金额
（1）购置 310,905.39 285,827.13 105,545.05 312,861.58 1,012,622.40
（2）在建
1,987,523.21 0.00 0.00 1,970,175.90 3,957,699.11
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
2,516.75
金额
（1）处置
或报废
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4.期末余额 40,217,306.74 182,518,630.78 8,295,270.85 6,435,194.85 10,705,884.60 248,172,287.82
二、累计折旧 2,667,651.51 7,687,922.79 214,597.96 119,518.67 1,829,073.51 12,518,765.14
1.期初余额 2,667,651.51 7,687,922.79 214,597.96 119,518.67 1,465,693.87 12,155,385.50
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
78,815.74
金额
（1）处置
78,815.74
或报废
4.期末余额 42,884,958.25 190,206,553.57 8,509,868.81 6,475,897.78 12,534,958.11 260,612,237.22
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
68,296,066.05 71,296,107.45 2,915,184.98 4,156,486.69 5,620,226.56 152,284,071.73
价值
2.期初账面
68,976,194.35 78,673,124.85 2,843,955.81 4,091,644.57 5,168,779.34 159,753,698.92
价值
10、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 4,559,236.54 7,346,429.77
合计 4,559,236.54 7,346,429.77
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（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
液压机电液系统综合
0.00 1,038,639.40 1,038,639.40
试验台
电动双梁桥式起重机 4,559,236.54 4,559,236.54 4,559,236.54 4,559,236.54
监控系统 0.00 283,018.86 283,018.86
简易厂房大修理 0.00 1,263,189.34 1,263,189.34
西厂工程 0.00 202,345.63 202,345.63
合计 4,559,236.54 4,559,236.54 7,346,429.77 7,346,429.77
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 40,482,547.00 1,478,763.13 41,961,310.13
2.本期增加金额
（1）购置 230,123.62 230,123.62
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 40,482,547.00 1,708,886.75 42,191,433.75
二、累计摊销
1.期初余额 8,491,695.08 1,250,904.37 9,742,599.45
2.本期增加金额 417,411.96 48,828.28 466,240.24
（1）计提 417,411.96 48,828.28 466,240.24
3.本期减少金额
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（1）处置
4.期末余额 8,909,107.04 1,299,732.65 10,208,839.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 31,573,439.96 409,154.10 31,982,594.06
2.期初账面价值 31,990,851.92 227,858.76 32,218,710.68
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
12、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
深圳橄榄叶科
243,428,550.68 243,428,550.68 0.00
技有限公司
北京亿家晶视
745,580,161.38 745,580,161.38
传媒有限公司
合计 989,008,712.06 745,580,161.38
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
111
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资产减值准备 44,227,610.20 11,056,902.55 57,005,262.99 14,357,215.78
递延收益 5,773,465.40 1,443,366.35 6,408,865.39 1,602,216.35
合计 50,001,075.60 12,500,268.90 63,414,128.38 15,959,432.13
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 12,500,268.90 15,959,432.12
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 50,001,075.60 63,414,128.37
合计 50,001,075.60 63,414,128.37
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
14、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
支付少数股权收购款项 302,750,000.00 0.00
预付设备款 991,220.00
合计 302,750,000.00 991,220.00
其他说明：
2019年4月25日，公司与九江市伍原汇锦投资管理合伙企业（有限合伙）、古予舟签订《股权转让协议》，
拟以现金收购伍原汇锦和古予舟合计持有的亿家晶视剩余30%的股权。根据卓信大华出具的《估值报告》
（卓信大华估报字（2019）第2017号），亿家晶视股东全部权益的评估值为147,221.43万元，经交易双方协
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商，参考前次交易亿家晶视股东全部权益的整体作价132,900万元，最终确定本次交易涉及标的资产的交易
价格为人民币39,600万元。本次股权收购完成后，公司将持有亿家晶视100%的股权。
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 69,995,000.00 50,000,000.00
合计 69,995,000.00 50,000,000.00
短期借款分类的说明：
16、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 32,325,696.26 35,718,801.12
合计 32,325,696.26 35,718,801.12
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江西省标榜文化传播有限公司 19,600.00 未执行
合计 19,600.00 --
其他说明：
17、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
113
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货款 58,373,449.03 60,893,514.28
合计 58,373,449.03 60,893,514.28
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
长沙仓润文化传播有限公司 36,320.75 未执行
秦皇岛金程汽车制造有限公司 234,000.00 客户未提货
合计 270,320.75 --
18、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,719,593.93 21,780,500.72 20,716,323.56 6,783,771.09
二、离职后福利-设定提存计划 23,556.66 1,390,258.78 1,413,815.44
合计 5,743,150.59 23,170,759.50 22,130,139.00 6,783,771.09
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 5,601,246.89 17,764,833.35 16,712,241.82 6,653,838.42
2、职工福利费 529,267.40 529,267.40
3、社会保险费 13,530.04 2,909,713.95 2,906,229.32 17,014.67
其中：医疗保险费 11,722.15 1,610,108.38 1,609,285.57 12,544.96
工伤保险费 412.95 77,524.90 77,534.12 403.73
生育保险费 1,394.94 94,340.18 94,324.78 1,410.34
4、住房公积金 104,817.00 562,592.02 554,491.02 112,918.00
5、工会经费和职工教育经费 14,094.00 14,094.00
合计 5,719,593.93 21,780,500.72 20,716,323.56 6,783,771.09
19、应交税费
单位： 元
114
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项目 期末余额 期初余额
增值税 14,563,096.67 10,898,174.98
企业所得税 58,294,571.80 43,387,486.60
个人所得税 34,689.53 80,848.96
城市维护建设税 531,925.48 538,156.54
文化事业建设费 3,826,243.59 4,095,543.64
教育费附加 320,683.79 525,894.60
房产税 0.00 295,580.40
土地使用税 191,351.00
印花税 237.01 15,213.50
其他 205,467.03 2,773.50
合计 77,776,914.90 60,031,023.72
其他说明：
20、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 580,508.59 317,864.72
其他应付款 27,953,354.02 636,202,539.02
合计 28,533,862.61 636,520,403.74
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 580,508.59
非金融企业资金拆借应付利息 317,864.72
合计 580,508.59 317,864.72
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
115
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项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
股权转让款 633,800,000.00
押金定金 510,363.17
往来款 5,319,556.59 1,303,059.74
应付报销款 633,797.43 589,116.11
中介机构费用 22,000,000.00
合计 27,953,354.02 636,202,539.02
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
21、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 611,509.46
合计 611,509.46
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
22、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
116
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政府补助 6,408,865.38 538,894.40 5,869,970.98
合计 6,408,865.38 538,894.40 5,869,970.98 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
其他说明：
23、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
146,150,000. 15,915,744.0 15,915,744.0 162,065,744.
股份总数
00 0 0 00
其他说明：
24、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 911,971,698.54 399,918,245.44 1,311,889,943.98
合计 911,971,698.54 399,918,245.44 1,311,889,943.98
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
25、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 5,167,257.67 315,527.19 5,482,784.86
合计 5,167,257.67 315,527.19 5,482,784.86
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
26、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 12,240,589.60 12,240,589.60
117
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合计 12,240,589.60 12,240,589.60
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司根据财政部、安全监督总局2012年2月14日发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财
企[2012]16号）提取安全生产费用。
27、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 148,421,727.51 70,902,455.10
调整后期初未分配利润 148,421,727.51 70,902,455.10
加：本期归属于母公司所有者的净利润 32,239,877.10 78,479,936.38
减：提取法定盈余公积 960,663.97
期末未分配利润 180,661,604.61 148,421,727.51
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
28、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 221,319,625.90 108,390,032.20 299,257,521.92 210,802,098.93
其他业务 4,143,698.60 386,893.83 1,849,170.28 1,332,455.86
合计 225,463,324.50 108,776,926.03 301,106,692.20 212,134,554.79
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
29、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 719,206.34 442,390.66
118
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教育费附加 313,821.94 190,881.23
房产税 591,160.80 591,160.81
土地使用税 382,702.00 382,778.65
车船使用税 11,717.48 14,604.30
印花税 78,025.00 85,917.37
地方教育费附加 208,625.30 127,254.16
其他 502,604.87 410,637.45
合计 2,807,863.73 2,245,624.63
其他说明：
30、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费用 2,314,433.43 3,484,899.69
职工薪酬 3,977,902.43 1,969,085.23
销售服务与费用 1,747,055.69 1,508,472.28
差旅费 538,623.69 432,463.88
广告宣传费 46,250.00
其他 153,037.76 4,138,475.92
合计 8,731,053.00 11,579,647.00
其他说明：
31、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资福利费 8,845,028.56 7,352,186.61
工会经费、职工教育经费 25,924.21 10,706.33
社会保险费及住房公积金 3,522,709.80 3,277,143.71
差旅费 1,807,635.78 935,498.94
办公费 329,528.86 374,909.33
业务招待费 1,620,951.66 1,232,674.07
中介咨询费 832,842.46 1,391,736.90
安全保护保安费 727,844.70 675,281.82
水电费 55,150.81 171,928.13
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修理物耗费 2,733.00 111,248.25
折旧、摊销 1,553,304.50 1,585,393.58
税金 199.77 5,016.10
技术开发费 2,237,014.99
其他 5,538,035.59 4,730,137.02
技术服务费
成果转化费 131,537.81
合计 24,993,427.51 24,090,875.78
其他说明：
32、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 781,685.26
材料费 3,579,319.98
研发设备折旧 871,035.22
动力费 715,648.84
其他 168,944.65
合计 6,116,633.95
其他说明：
33、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,077,562.27 1,056,687.51
减：利息收入 324,568.24 579,049.59
手续费 6,542.36 24,289.38
汇兑损益 9,002.88 -1,427.72
其他 10,865.16
合计 768,539.27 511,364.74
其他说明：
34、投资收益
单位： 元
120
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项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -7,822,284.06 5,724,490.71
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,298,109.44 1,245,897.63
其他投资收益 972,367.22
合计 -3,524,174.62 7,942,755.56
其他说明：
35、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 10,298,823.98 -603,138.95
二、存货跌价损失 -3,702,853.78 -2,512,932.94
合计 6,595,970.20 -3,116,071.89
其他说明：
36、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置未划分为持有待售的非流动资产
96,720.66 -52,880.07
时确认的收益
其中：固定资产
37、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组利得 3,000,000.00
政府补助 538,894.40 56,596.50
其他 604,804.20 23,984.31
合计 4,143,698.60 80,580.81
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 是否特殊 本期发生 上期发生 与资产相
121
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影响当年 补贴 金额 金额 关/与收益
盈亏 相关
其他说明：
38、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组损失 50,000.00 600,000.00
非货币性资产交换损失 101,552.01
对外捐赠 110,000.00 200,000.00
税收滞纳金 40,846.00 3,526.06
其他 402,744.63
非流动资产处置损失 52,880.07
罚款支出 76,084.30
其他 8,416.52
合计 386,893.83 1,259,150.76
其他说明：
39、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 17,863,139.34 11,550,431.13
递延所得税费用 3,459,163.22 101,783.13
合计 21,322,302.56 11,652,214.26
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 76,437,397.25
按法定/适用税率计算的所得税费用 19,109,349.31
子公司适用不同税率的影响 -1,393,291.97
调整以前期间所得税的影响 298,112.09
122
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不可抵扣的成本、费用和损失的影响 162,095.17
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
3,146,037.96
亏损的影响
所得税费用 21,322,302.56
其他说明
40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 324,568.24 579,049.59
政府补助 538,894.40 404,977.93
往来款 29,860,000.00 286,987,005.68
营业外收入及其他 3,604,804.20 23,984.31
合计 34,328,266.84 287,995,017.51
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的付现销售费用 4,753,150.57 3,817,711.31
支付的付现管理费用 11,799,316.35 7,469,114.24
支付的其他费用 3,084,788.05
往来款 24,324,092.31 281,702,978.32
合计 40,876,559.23 296,074,591.92
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 85,000.00
合计 85,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
123
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（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 55,115,094.69 42,888,906.15
加：资产减值准备 -6,595,970.20 3,116,071.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
12,520,292.57 16,950,469.49
生物资产折旧
无形资产摊销 466,240.24 461,959.92
长期待摊费用摊销 -167,784.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-96,720.66
产的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,086,565.15
投资损失（收益以“－”号填列） 3,524,174.62 7,942,755.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号
3,459,163.22 -997,899.83
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,256,668.73 -36,658,441.34
经营性应收项目的减少（增加以“－” 107,769,761.12 -265,259,247.99
124
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号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-16,751,618.75 418,141,497.41
号填列）
其他 -224,364,366.12
经营活动产生的现金流量净额 154,240,313.27 -37,946,079.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 45,792,002.15 64,510,295.36
减：现金的期初余额 34,550,490.02 97,730,382.95
现金及现金等价物净增加额 11,241,512.13 -33,220,087.59
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 45,792,002.15 34,550,490.02
三、期末现金及现金等价物余额 45,792,002.15 34,550,490.02
其他说明：
125
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42、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
538,894.40 538,894.40
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
43、其他
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
与原
丧失
子公
按照 控制
司股
公允 权之
丧失 丧失 权投
处置价款与 丧失 价值 日剩
丧失 控制 控制 资相
处置投资对 控制 重新 余股
丧失 控制 权之 权之 关的
子公 股权 股权 应的合并财 权之 计量 权公
股权处置价 控制 权时 日剩 日剩 其他
司名 处置 处置 务报表层面 日剩 剩余 允价
款 权的 点的 余股 余股 综合
称 比例 方式 享有该子公 余股 股权 值的
时点 确定 权的 权的 收益
司净资产份 权的 产生 确定
依据 账面 公允 转入
额的差额 比例 的利 方法
价值 价值 投资
得或 及主
损益
损失 要假
的金
设
额
深圳
橄榄
2019
叶科 工商
250,000,000 100. 年 08 0.00
技股 出售 变更 12,893,733.38
.00 00% 月 30 %
份有 完成
日
限公
司
126
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其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
3、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
主要经营 持股比例
子公司名称 注册地 业务性质 取得方式
地 直接 间接
南通锻压设备如皋有限公司 南通 南通 制造业 100.00% 新设成立
南通锻压设备（天津）有限公司 天津 天津 制造业 100.00% 新设成立
深圳澳志国悦资产管理有限公
南京 深圳 投资 100.00% 新设成立
司
深圳市橄榄叶科技有限公司 深圳 深圳 广告服务业 100.00% 非同一控制下合并
北京亿家晶视传媒有限公司 北京 北京 广告服务业 70.00% 非同一控制下合并
上海为聚网络科技有限公司 上海 上海 广告服务业 100.00% 非同一控制下合并
霍尔果斯橄榄叶网络科技有限
霍尔果斯 霍尔果斯 广告服务业 100.00% 非同一控制下合并
公司
天津亿家晶视广告有限公司 天津 天津 广告服务业 70.00% 非同一控制下合并
宁波亿家晶视广告有限公司 宁波 宁波 广告服务业 70.00% 非同一控制下合并
常州亿家晶视广告有限公司 常州 常州 广告服务业 70.00% 非同一控制下合并
江西亿方通达传媒有限公司 北京 江西 广告服务业 70.00% 非同一控制下合并
天津亿家晶视传媒有限公司 天津 天津 广告服务业 70.00% 非同一控制下合并
霍尔果斯为实网络科技有限公
霍尔果斯 霍尔果斯 广告服务业 100.00% 非同一控制下合并
司
喀什为聚网络科技有限公司 喀什 喀什 广告服务业 100.00% 非同一控制下合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
127
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确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
少数股东持股 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称
比例 的损益 分派的股利 额
北京亿家晶视传媒有限公司 30.00% 22,875,217.59 134,558,719.51
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司 非流 非流
流动资 非流动 资产合 流动负 负债合 流动资 资产合 流动负 非流动
名称 动负 动资 负债合计
产 资产 计 债 计 产 计 债 负债
债 产
北京亿
家晶视 520,299, 10,347,2 530,646, 87,172,2 87,172,2 331,678 110,020 441,699, 71,418, 71,418,014.
传媒有 344.89 17.66 562.55 09.77 09.77 ,570.62 ,507.60 078.22 014.65 65
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司
综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
名称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
北京亿
家晶视
102,813,748.30 73,193,289.21 73,193,289.21 207,001,632.90 98,956,205.80 49,335,154.81 49,335,154.81 2,993,918.47
传媒有
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
128
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2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临着各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工
具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与
这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对
这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基
本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，本公司定期审
阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变，同时及时有效地对
各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括利率风险和其他价格风险。
1．利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行
借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融
负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对
比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
截至2019年6月30日，本公司向银行借款均系固定利率借款。因此，本公司不会受到利率变动所导致
的现金流量变动风险的影响。
129
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2．其他价格风险
本公司管理层认为与金融资产、金融负债相关的价格风险对本公司无重大影响。
（三）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用
风险。
对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评
级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置
相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公
司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额，详细见本部分(四)流动
风险的相关列示。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（四）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流
动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来
12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经
营需要，并降低现金流量波动的影响。
（五）资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相
关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付
给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除
以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2019年6月30日，本公司的资产负债率为14.06%(2018年12月31
日：39.05%)。
130
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十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
新余市安常投资
江西省新余市 有限合伙企业 100.00 20.67% 20.67%
中心（有限合伙）
本企业的母公司情况的说明
本公司的最终控制方为自然人姚海燕、郑岚，姚海燕、郑岚通过新余市安常投资中心（有限合伙）持
有本公司20.67%股份。
本企业最终控制方是姚海燕、郑岚。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九之 1。。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
郭庆 前控股股东、实际控制人，持本公司股份 5%以上股东
九江市伍原汇锦投资管理中心（有限合伙） 持本公司股份 5%以上股东
公司总经理，持有九江市伍原汇锦投资管理中心（有限合
古予舟
伙）23%股权
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
131
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（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
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拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
九江市伍原汇锦投资管理中心（有限合伙） 持本公司股份 5%以上股东 392,040,000.00
公司总经理，持有九江市伍原汇锦投资
古予舟 39,600,000.00
管理中心（有限合伙）23%股权
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员人数 19.00 16.00
在本公司领取报酬人数 17.00 14.00
关键管理人员报酬总额 92.90 137.50
（8）其他关联交易
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
6、关联方承诺
北京亿家晶视传媒有限公司原股东九江市伍原汇锦投资管理中心（有限合伙）、古予舟承诺北京亿家
晶视传媒有限公司2017年、2018年、2019年、2020年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别
不低于11,000.00万元（含本数）、13,200.00万元（含本数）、15,840.00万元（含本数）、16,200.00万元（含
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本数）。
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1）北京亿家晶视传媒有限公司业绩承诺
经中国证券监督管理委员会《关于核准南通锻压设备股份有限公司向九江市伍原汇锦投资管理中心
（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]806号）核准，本公司通过发
行股份及支付现金的方式，以92,400万元收购九江市伍原汇锦投资管理中心（有限合伙）、古予舟持有的北
京亿家晶视传媒有限公司的70%股权。本次收购以发行股份的方式支付人民币50,820万元，其中向九江市
伍原汇锦投资管理中心（有限合伙）发行1,796.85万股，向古予舟发行18.15万股，每股价格28.00元。另外
公司以现金方式支付人民币41,580万元。2018年5月10日，北京亿家晶视传媒有限公司的70%股权已按照法
定方式过户给本公司，并已完成办理工商变更登记手续。上述出资已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）
审验，并于2018年5月14日出具中汇会验[2018]3170号验资报告。
根据本公司与北京亿家晶视传媒有限公司原股东九江市伍原汇锦投资管理中心（有限合伙）、古予舟
签订的《盈利预测补偿协议》及《盈利预测补偿协议补充协议（一）》，北京亿家晶视传媒有限公司原股东
九江市伍原汇锦投资管理中心（有限合伙）、古予舟承诺北京亿家晶视传媒有限公司2017年、2018年、2019
年、2020年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别不低于11,000.00万元（含本数）、13,200.00
万元（含本数）、15,840.00万元（含本数）、16,200.00万元（含本数）。北京亿家晶视传媒有限公司已完成
上述2017年及2018年度的业绩承诺，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润超过人民币11,000.00
万元、13,200.00万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分
部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生
费用；②公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；③公司能
够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
公司提供分部信息所采用的会计政策，与编制财务报表时所采用的会计政策一致。
本公司的报告分部包括锻压、现代广告服务业。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 锻压 现代广告服务业 分部间抵销 合计
一、对外交易收入 91,823,124.39 129,496,501.51 221,319,625.90
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二、分部间交易收入 0.00
三、对联营和合营企
0.00
业的投资收益
四、资产减值损失 -1,953,037.49 8,549,007.69 6,595,970.20
五、利润总额 -731,445.68 94,521,179.99 93,789,734.31
六、所得税费用 21,322,302.56 21,322,302.56
七、净利润 -731,445.68 73,193,289.21 55,115,094.69
八、资产总额 840,575,684.48 530,646,562.55 2,087,169,560.89
九、负债总额 199,233,290.41 87,172,209.77 280,270,174.33
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
3、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 125,327,268.51 68,721,268.51
合计 125,327,268.51 68,721,268.51
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
子公司往来款 125,327,268.51 65,301,268.51
股权转让款 3,600,000.00
往来款
其他
合计 125,327,268.51 68,901,268.51
2）坏账准备计提情况
单位： 元
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第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期转回 180,000.00 -180,000.00
2019 年 6 月 30 日余额 -180,000.00
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1至2年 125,327,268.51
合计 125,327,268.51
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
股权转让款 180,000.00 180,000.00 -180,000.00
合计 180,000.00 180,000.00 -180,000.00
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合肥鼎冠机电工程有限公司 3,600,000.00 银行转账
合计 3,600,000.00 --
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
深圳澳志国悦资产
子公司往来款 125,327,268.51 1-2 年 100.00% 0.00
管理有限公司
合计 -- 125,327,268.51 -- 0.00
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,518,951,438.86 1,518,951,438.86 1,768,951,438.86 1,768,951,438.86
合计 1,518,951,438.86 1,518,951,438.86 1,768,951,438.86 1,768,951,438.86
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账面 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备
被投资单位
价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 期末余额
深圳澳志国
悦资产管理 50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
深圳市橄榄
叶科技有限 250,000,000.00 250,000,000.00
公司
南通锻压设
备如皋有限 544,951,438.86 544,951,438.86
公司
北京亿家晶
视传媒有限 924,000,000.00 924,000,000.00
公司
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合计 1,768,951,438.86 250,000,000.00 1,518,951,438.86
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
3、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 196,424,870.81 148,572,471.16
其他业务 2,173,138.93 1,585,120.31
合计 198,598,009.74 150,157,591.47
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
4、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -2,000,000.00 -2,670,000.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收
1,246,894.89
益
其他投资收益 945,366.13
合计 -2,000,000.00 -477,738.98
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5、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -7,725,563.40
越权审批或无正式批准文件的税收返
0.00
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 538,894.40
量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资
2,061,423.59
金占用费
非货币性资产交换损益 -101,552.01
委托他人投资或管理资产的损益 2,236,685.85
债务重组损益 -50,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支
3,369,457.38
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 不适用
减：所得税影响额 538,054.18
少数股东权益影响额 484,248.76
合计 -692,957.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
2.34% 0.1989 0.1989
润
扣除非经常性损益后归属于公
2.39% 0.2032 0.2032
司普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
1、载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告文本原件。
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
江苏紫天传媒科技股份有限公司
法定代表人：
（姚小欣）
二〇一九年八月三十日
142