广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
广东金明精机股份有限公司
GUANGDONG JINMING MACHINERY CO., LTD.
2012 年半年度报告
证券简称：金明精机
证券代码：300281
2012 年 8 月 25 日
1
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人马镇鑫、主管会计工作负责人曾广克及会计机构负责人(会计主管人员) 郭云德声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、股份公司、金明精机 指 广东金明精机股份有限公司
金明设备 指 广东金明塑胶设备有限公司，股份公司的前身
公司控股股东、实际控制人 指 马镇鑫
富祥投资 指 汕头市龙湖区富祥投资有限公司
保荐机构 指 广发证券股份有限公司
律师 指 本公司聘请的国浩律师集团（广州）事务所
正中珠江、会计师 指 本公司聘请的广东正中珠江会计师事务所有限公司
元 指 人民币元
A股 指 人民币普通股
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
股东大会 指 广东金明精机股份有限公司股东大会
董事会 指 广东金明精机股份有限公司董事会
监事会 指 广东金明精机股份有限公司监事会
《公司章程》 指 《广东金明精机股份有限公司章程》
简称塑机，指塑料加工工业中所用的各类机械和装置，是生产塑料制
塑料机械 指
品所用机械的统称。
又称吹膜机，它将干燥塑料粒子加入料斗，在将塑料粒子向前推移过
程中通过外部加热将其熔化。熔融的塑料经机头过滤掉杂质后从模头
薄膜吹塑机 指
模口出来，经风环吹胀、冷却成型，由牵引装置按一定速度牵引，最
终由卷取装置将薄膜卷成筒。
一种塑料制品加工设备，通过吹塑或注塑技术成型，因其成型产品为
中空而得名，如塑料汽车油箱、化工颜料桶、矿泉水瓶等各种薄壳形
中空制品、日用包装制品等。中空吹塑机是将软化状态的管状的热塑
中空成型机 指
性塑料坯料放入成型模内，然后通入压缩空气，利用空气的压力使坯
料沿模腔变形，从而吹制成颈口短小的中空制品；中空注塑机是将软
化状态塑料挤入具有一定形状的模具中，冷却成型形成最终产品。
（Rich Mineral Paper, RMP），也叫石科纸，是用磨成粉末的石头为主
要原料，加上一定比例的的聚乙烯和胶合剂做成的。因其主要成分为
石头纸 指
石头粉末，与塑料相比具有良好的可降解性，而与传统纸相比不需要
砍伐树木且加工程序简单，污染少，因此是一种环保性更好的纸。
流延机是指生产流延膜的设备，是一种重要的包装设备。流延膜是通
过熔体流涎骤冷生产的一种无拉伸、非定向的平挤薄膜，具有优秀的
流延机 指 热封性和透明性，是一种重要的包装材料。流延机主要由挤出部分、
流延部分、电晕部分、收卷部分、电控部分等五个部份组成，可以生
产多种规格单层或多层流延膜，广泛应用于食品、医药用品、纺织品、
2
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
鲜花、日用品的包装。
以塑料薄膜作为防渗基材，与无纺布复合而成的土工防渗材料，它的
防渗性能主要取决于塑料薄膜的防渗性能。目前，应用于防渗的塑料
薄膜主要有聚氯乙烯（PVC）和聚乙烯（PE）、EVA（乙烯/醋酸乙烯
土工膜 指 共聚物），它们是一种高分子化学柔性材料，比重较小，延伸性较强，
适应变形能力高，耐腐蚀，耐低温，抗冻性能好。土工膜因其良好的
防渗、耐腐蚀性能，广泛应用于人工湖、垃圾填埋场、道路路基建设
以及化工等方面。
由被委托单位按委托方提供的图纸、检验规范、验收准则等进行产品
外协 指
生产和供应。
复合共挤多层薄膜的技术，使多层具有不同特性的物料在挤出过程中
彼此复合在一起，使制品兼有几种不同材料的优良特性，在特性上进
行互补，从而得到特殊要求的性能和外观，如防氧和防湿的阻隔能力、
多层共挤技术 指
着色性、保温性、热成型和热粘合能力及强度、刚度、硬度等机械性
能。目前，薄膜吹塑机能挤出的多层薄膜主要从双层-九层不等，一
般地，层数越高，技术要求也越高。
工行汕头分行 指 中国工商银行股份有限公司汕头分行
中行汕头分行 指 中国银行股份有限公司汕头分行
民生银行汕头分行 指 中国民生银行股份有限公司汕头分行
二、公司基本情况简介
（一）公司基本情况
1、公司信息
A 股代码 300281 B 股代码
A 股简称 金明精机 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 广东金明精机股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 金明精机
公司的法定英文名称 GUANGDONG JINMING MACHINERY CO., LTD.
公司的法定英文名称缩写 JINMING MACHINERY
公司法定代表人 马镇鑫
注册地址 广东省汕头市濠江区纺织工业园
注册地址的邮政编码 515098
办公地址 广东省汕头市濠江区纺织工业园
办公地址的邮政编码 515098
公司国际互联网网址 www.stjm.com
电子信箱 stock@stjm.com
3
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 邱海涛 张燕
联系地址 广东省汕头市濠江区纺织工业园 广东省汕头市濠江区纺织工业园
电话 0754-89811399 0754-89811399
传真 0754-89811303 0754-89811303
电子信箱 stock@stjm.com stock@stjm.com
3、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
4、持续督导机构
广发证券股份有限公司
（二）会计数据和业务数据摘要
1、主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 112,699,301.91 122,066,178.42 -7.67%
营业利润（元） 18,566,988.32 25,962,770.60 -28.49%
利润总额（元） 25,417,453.27 27,259,348.90 -6.76%
归属于上市公司股东的净利润（元） 21,740,085.29 21,025,974.96 3.4%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
15,917,190.08 20,040,575.45 -20.58%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -32,773,770.33 -11,566,666.13 -183.35%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 640,799,737.13 745,631,207.50 -14.06%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 542,988,071.03 526,647,984.97 3.1%
股本（股） 60,000,000.00 60,000,000.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.36 0.47 -23.4%
稀释每股收益（元/股） 0.36 0.47 -23.4%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.27 0.45 -40%
4
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 4.06% 14.93% -10.87%
加权平均净资产收益率（%） 4.06% 14.93% -10.87%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
2.98% 14.23% -11.25%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.98% 14.23% -11.25%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.55 -0.19 -189.47%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
9.05 8.78 3.1%
股）
资产负债率（%） 15.26% 29.37% -14.1%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
主要会计数据说明：
（1）报告期内公司毛利率保持稳定，营业利润较去年同期下降28.49%，主要是公司在去年年底上市后，相关管理费用有较
大幅度增加所致；
（2）归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较去年同期下降20.58%，主要是营业利润较去年同期下降所致；
（3）经营活动产生的现金流量净额、每股经营活动产生的现金流量净额较去年同期分别下降183.85%和189.47%，主要是经
济环境不景气，许多客户资金紧张，报告期内客户应收账款增加较多、预收账款减少较多所致；
（4）每股收益较去年同期下降23.4%，是由于去年同期的股本为4500万股，与报告期末股本不同；
（5）扣除非经常性损益后的基本每股收益较去年同期下降40%，除与去年同期股本不同外，还由于报告期营业利润较去年
同期下降。
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
（4）境内外会计准则下会计数据差异的说明
3、扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -3,259.55
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
5
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
6,893,724.50
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,000.00 主要为对外捐赠
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -1,027,569.74
合计 5,822,895.21 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
6
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2012年是公司上市后的第一年，虽然上半年国内外的经济形势不明朗，行业增速下降，但公司全体上下发挥艰苦奋斗的
精神，围绕公司既定的发展战略，充分发挥公司自身的竞争优势，继续采取有效的产品结构调整政策和积极的市场营销策略，
在行业内继续保持技术领先优势、定价优势和品牌优势，公司保持着平稳的发展势头，整体销售收入和净利润与去年同期基
本持平。
报告期内，公司实现营业总收入112,699,301.91元，较去年同期略低7.67%；实现营业利润18,566,988.32元，较去年同期
减少28.49%；实现利润总额25,417,453.27元，较去年同期略低6.76%；实现净利润21,740,085.29元，较去年同期略增3.4%。
报告期内，公司严格按照董事会制定的2012年经营计划，扎扎实实地做好每一项工作，做到了安全生产、稳健经营。在
本次发行募集资金到位后，公司加快了募投项目的生产进度，并成立了专项小组来指挥和落实募投项目的各项建设工作。截
止报告期末，公司主要募投项目之一“新型功能膜专用设备生产基地”已开始进入第一个和第二个车间的钢结构搭装工作，预
计在第四季度将完成第一个车间的建设，并在第四季度实现投产，募投项目将按计划完成第一年的建设任务。在市场营销方
面，公司按照经营计划，顺利地参加了了4月份美国NPE展和中国橡塑展（CHINAPLAS），在展会上大力推动市场宣传工作，
继续推动包装膜生产专用设备、特种膜生产专用设备、农膜与土工膜生产专用设备等三大核心产品的市场销售。在内部研发
和管理方面，技术中心项目已开始启动，目前完成了前期的部分装修和设备选购工作；涉及研发、生产、物流等方面的信息
化管理系统正紧锣密鼓地开展实施应用工作，并在报告期末开始进入模拟运行阶段。在人力资源管理方面，公司按照全年计
划，继续扩充研发、销售人员队伍和核心人才，积极与行业内的高端人才和专家进行接触与合作，在公司内部开展一系列的
培训活动并进一步优化绩效考核制度。
截止报告期末，公司共获得专利授权77项，其中4项为发明专利，73项为新型实用专利；还有21项专利申请已受理，其
中发明专利申请5项。公司已参与一项国家标准和五项行业标准的起草编写工作。
针对上半年经济环境和行业状况不景气的情况，公司根据自身的经营特点，及时调整经营策略，努力克服短期的经济波
动带来的影响，力争完成2012年全年的业绩指标，让公司继续保持稳定良好的发展势头，下半年公司将重点抓好以下几个方
面的经营工作：
（1）继续加快募投项目的建设，争分夺秒地开展厂房建设工作，确保按期在第四季度完成第一个车间的建设，实现产
能扩大和产品生产，为公司创造经营利润。
（2）继续加大研发投入，继续大力发展多层共挤技术、节能环保和低碳技术，加大流延设备的研发和市场营销力度，
扩大公司的产品种类和技术能力，形成新的利润增长点。同时，逐步推动五层和七层以上共挤高阻隔薄膜吹塑机组的全面市
场化，继续完善和提升农用膜专用设备技术，继续在国内保持多层共挤技术和农膜专用设备技术的领先，通过技术的领先实
现优势竞争，为公司创造更多的收入和利润。
（3）继续加大市场开拓的力度，继续加大市场宣传和营销力度；公司结合自身在资本市场的形象和品牌影响力，计划
与国际性原料厂商在下半年开展一系列的新产品展示活动，共同推动和引导市场需求的方向。
（4）下半年公司继续加大内控管理和人力资源建设，通过改进信息系统的应用，帮助公司提升内部管理能力、加强质
量管控，提高生产运作的效率，降低生产成本。人力资源部将继续引进行业内的高端人才、继续加强人员培训、继续强化绩
效考核，保证经营团队的稳定，努力完善企业文化建设，确保管理团队和核心技术团队的观念、知识、执行力等跟上瞬息万
变的环境，最终实现全年的经营目标。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否 □ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、原材料价格波动风险
公司产品的外购或者外协原材料主要包括钢材、零配件以及电气控制产品等，钢材价格的大幅波动对公司主要产品的生
产成本影响较大，从而影响公司的经营业绩。虽然公司具有一定的价格转嫁能力，且已建立全面的供应商管理体系并拥有广
泛的采购渠道，但如果未来钢材继续保持较大幅度的价格波动，仍将对公司的成本控制和经营业绩造成一定的不利影响。
2、外协加工风险
为了集中发挥公司的技术优势，充分利用市场资源进行配套协作，公司将主要精力和资源用于产品的研发、设计、装配
及销售，在生产环节主要加工生产附加值较高的核心部件，对部分非标准机械加工件则采取外协加工的生产模式。随着公司
生产规模的不断扩大，公司外协件的采购量可能随之增加，如果外协企业的加工质量、加工精度、交货时间等不能满足公司
的要求或外协件价格发生较大变化，将影响公司的正常生产或增加产品生产成本。
3、市场竞争加剧的风险
7
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目前，国内的塑料机械行业和吹塑机行业的厂家较多，虽然公司的产品定位于中高端市场，且在行业内处于优势地位，
但是随着新进企业的增多以及国外知名塑料机械厂商的陆续进入，国外技术转移的步伐加快，市场竞争将加剧。如果公司在
激烈的市场竞争中不能及时全面地提高产品的市场竞争力，将面临市场份额下降的风险。
4、不能保持技术领先的风险
公司所处的塑料工业专用设备制造业属技术密集型行业，持续保持技术领先优势是公司持续快速发展的保障。公司通过
引进国外先进技术并加以吸收改进和自主研发创新，已经取得了国内领先、国际先进的行业地位。尽管公司不断加大研发投
入，增强自主技术创新能力，但是塑料工业专用设备领域的技术更新换代较快，公司若不能继续保持技术领先优势，将在未
来的市场竞争中处于不利地位。
5、技术泄密的风险
公司主要产品的技术含量较高，多数关键技术为公司自主研发或引进吸收再创新，少数核心技术人员掌握着关键技术资
料。虽然公司与核心技术人员签订了保密协议，但客观上仍存在因核心技术人员流失而产生的技术泄密风险。另外，由于部
分机械部件需要外协加工，公司需向外协单位提供相关图纸，因此也不能完全排除外协单位将本公司提供的图纸留存、复制
和泄露给第三方的风险。
6、存货净额较大的风险
公司存货净额较大主要是公司的产品特性和生产模式所决定的，公司产品绝大部分为大型的非标准化机械，单位价值较
大，且产品的生产周期较长，一般为2-6个月，导致公司期末的原材料和在产品净额均较大。虽然公司未来发生存货大额损
失的可能性不大，但公司仍可能面临由于期末存货净额较大且专用性强，导致不能及时变现的风险。
7、汇率波动风险
2009 年度、2010年度和2011年度，公司主营产品外销收入分别为4,664.38万元、6,163.53万元和8,049.17万元，占比分别
为37.74%、30.89%和30.86%，虽然随着国内市场开拓力度的加大，外销收入占比总体有所下降，但仍占较高比例。此外，
公司生产经营需要从国外购买大型先进生产设备，以及采购部分生产用的零配件。虽然报告期内汇率波动对公司经营业绩影
响较小，且公司可通过外汇即期或远期结汇等金融工具规避汇率波动风险。但如果汇率出现大幅波动，仍会给公司生产经营
带来一定的不利影响，因此公司生产经营存在一定的汇率风险。
8、专业人才竞争风险
塑料工业专用设备的生产集中应用了机械加工、计算机数控、高分子材料、电气控制等多方面知识，对复合型专业人才
的依赖度较高，行业内经验丰富的专业人才数量较少。公司经过多年的技术探索和经验积累，已经形成了一支实力雄厚的研
发团队和经验丰富的技术人员队伍，但随着公司业务规模的迅速扩张，对专业人才的需求日益增加，公司仍可能面临专业人
才不足的局面。此外，公司作为业内技术领先的企业代表，内部技术人才已成为行业内其他企业的争夺目标。因此如果不能
吸引和留住高素质专业人才，公司未来发展可能存在专业人才缺失的风险。
9、募集资金投资项目风险
公司本次募集资金主要用于新型功能膜专用设备生产基地建设和技术中心建设，项目建设完成之后，项目所涉及的多层
共挤多功能包装膜吹塑机组、多层共挤多功能特种膜系列吹塑机组和光生态多功能宽幅农用膜及光/糙面土工膜吹塑机组三
类产品的产能由110台扩大至260台，产能增幅较大。尽管公司拥有国内外丰富的客户资源，在行业内积累了较高的声誉，并
对产能扩建进行了充分的可行性分析和论证，但如果市场开拓不能如期完成，或者未来市场环境出现重大变化导致市场需求
低于预期，项目新增的产能将存在一定的销售风险。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
塑料机械 111,849,204.47 71,085,184.44 36.45% -7.7% -8.73% 0.72%
分产品
薄膜吹塑机 106,857,882.28 67,929,909.82 36.43% -9.51% -10.45% 0.67%
中空成型机 2,085,995.44 1,273,326.77 38.96% 1,219.25% 1,128.33% 4.52%
其他设备及配件 2,905,326.75 1,881,947.85 35.22% -0.94% -2.25% 0.87%
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内，公司的主要核心产品仍为薄膜吹塑设备，占整个主营业务收入的95.54%，中空成型机上半年实现销售约
2,085,995.44万元，较去年同期有大幅度的增长，在募投项目投产后，公司将继续加大中空成型机的市场开拓力度。
在薄膜吹塑机上半年实现的收入当中，包装膜设备系列收入占比为43.92%，特种膜设备系列收入占比为39.47%，农膜及
8
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
土工膜设备系列占比为16.61%；特种膜设备系列由于石头纸设备实现持续销售，在报告期收入增长迅速，而包装膜设备系
列仍为公司的主要核心产品系列，继续保持稳定的发展势头。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
华北 32,230,769.22 135.79%
东北 17,746,153.85 85.28%
华东 23,201,121.64 -4.12%
华南 19,186,666.67 -11.38%
华中 3,205,128.21 -49.21%
西北 0.00 -100%
西南 1,692,307.69 273.58%
境外 14,587,057.19 -64.78%
主营业务分地区情况的说明
公司上半年国内的主要销售地区来自华北、东北、华东和华南这四个地区，华北地区和东北地区由于农用膜专用设备的
销售持续增长，使得这两个地区的收入较去年同期有较大的增幅；境外业务由于国外经济危机的影响，收入持续下降，主要
收入来自东南亚、中东和南美地区。
主营业务构成情况的说明
2012年上半年，公司境内收入97,262,147.28元，占主营业务收入的86.95%，境内收入较去年同期增长了21.95%；境外收
入14,587,057.19元，占主营业务收入的13.05%，境外收入较去年同期下降了64.78%。
（3）营业收入、营业利润及净利润变动的主要影响因素说明
报告期内公司主营业务收入较去年同期下降7.7%，主要受经济环境和行业状况不景气的影响，公司全体员工群策群力，
充分发挥公司自身的竞争优势，公司上半年的销售收入保持平稳发展的势头。报告期内公司的产品毛利率较去年同期上升
0.72%，产品利润保持稳定增长，但由于上市后，报告期内公司管理费用较去年同期有较大幅度增长，因此公司的营业利润
较去年同期下降28.49%。由于报告期内公司收到较多的科技项目政府补助，导致非经常性损益有较大幅度的增长，因此报告
期公司净利润较去年同期增长3.4%，净利润同样保持稳定增长。
2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
4、利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
5、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
□ 适用 √ 不适用
9
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
6、参股子公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内公司无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等）
发生重大变化的主要影响因素及公司应对不利变化的具体措施
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力
受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
√ 适用 □ 不适用
（一）公司所处的行业发展前景
从塑料机械需求额分析，全球对塑料机械的需求额将以每年3.5%的速度递增，2010年需求额达到292亿美元，其中注塑
机约占150亿美元，挤出机（包括薄膜吹塑设备和中空成型设备）约占63亿美元，其它塑机约占79亿美元。预计到 2015 年
需求额将达到346.81亿美元。
从整体上看，全球范围内塑料机械的需求量呈持续增长趋势，个别区域增长较快。研究同时认为，中国、印度、巴西和
俄罗斯的塑料加工设备销量前景看好。土耳其、捷克和伊朗及其它发展中国家和地区，得益于经济稳步增长、工业化进程持
续推进以及个人收入增加，对塑料加工设备的需求也将继续增长。
我国作为塑料消费大国，年消耗量居世界第二，仅次于美国，而我国的人均消费仅在世界排名第32位，是工业发达国家
的11%-20%，随着经济增长，我国塑料制品的使用量将快速上升，特别是在扩大内需的大方向之下，医药、农业、食品包装、
建筑、汽车等领域对于塑料制品的需求预计将持续高速增长。此外，在高分子材料科学研究的推动下，塑料制品领域的成长
不仅体现在量上，在质上也不断取得突破。从医药、食品包装袋的安全性，到一般塑料制品的绿色生产及可降解处理，其要
求都大大提高。因此，塑料制品需求量的增长将为塑料机械带来增量需求，而新材料、新产品的推出又不断产生对技术含量
更高的中高端塑料机械的需求。
塑料行业是关系国计民生的重要行业，塑料机械尤其是高端装备的自主研发及产业化一直是国家产业政策鼓励的发展方
向，重点将朝着“组合结构、专用化、系列化、标准化、复合化、精密化、大型化、个性化、智能化方向发展，同时要满足
节能、节材、高效的要求。”2010年10月18日，十七届五中全会通过的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十二个五
年规划的建议》中提出，推动先进装备制造业的发展，强化核心关键技术研发，积极有序发展高端装备制造等产业，加强财
税金融政策支持。同日，国务院发布《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》（国发[2010]32号）明确将高端
装备制造业作为现阶段重点培育和发展的七大新兴产业之一。
近年来，随着下游塑料制品需求量的增加，我国塑料机械国内市场总体需求稳定增长。根据塑机行业“十二五”发展规划，
未来5年，塑机行业平均每年将增长12%以上，全行业工业总产值和销售总额均达到500亿元以上。
吹塑机行业属于塑料机械行业中技术复杂度较高、近几年发展速度较快的子行业，吹塑机行业目前的高端市场主要依赖
进口，未来替代进口空间巨大。公司生产的多层共挤薄膜吹塑设备，其核心原理涉及高分子材料、机械工程、自动化控制等
多个高端领域的知识，其制造过程属于高端装备制造，公司产品的技术水平及综合性能已接近国际先进水平，并具有较高的
性价比优势。同时公司的产品主要应用于农业、食品包装、医疗、道路建设、基建工程、物流包装、新材料（如石头纸）等
领域，这些领域的市场具有较强的刚性需求，市场需求随着国民生活水平的提升而快速增长，市场空间巨大。
（二）公司面临的市场竞争形势
由于塑料机械行业产品类别众多，不同的细分行业市场化程度不尽相同，行业内已经形成一些颇具规模和品牌影响力的
企业，但行业整体的集中度较低。一般地，技术含量较高且应用于新兴领域的设备所处的细分行业市场化程度较低，均被少
数技术领先企业所垄断。而产品附加值低、技术壁垒不高的行业则处于充分的竞争状态，市场化程度较高。
目前，国内从事中高端塑料机械制造的企业主要分布在东北、华东、华中、华南四个地区，主要企业有大连橡胶塑料机
械股份有限公司、湖北轻工机械股份有限公司、上海昆中机械有限公司及金明精机等。国外塑机供应商主要有德国温德默勒
10
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
与霍尔舍公司、莱芬豪舍公司、意大利马奇公司、加拿大宾顿公司等。这些公司历史悠久，企业规模大，技术实力强，业务
范围广，是公司在国际竞争中的主要对手。公司在技术上与上述公司逐渐接近，价格上具有较大优势，在东南亚、北美、南
美、中东、非洲等市场取得了较好的销量。
10、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
√ 适用 □ 不适用
（一）公司面临的主要风险因素分析
1、原材料价格波动风险
报告期内，公司产品的外购或者外协原材料主要包括钢材、零配件以及电气控制产品等，钢材价格的大幅波动对公司主
要产品的生产成本影响较大，从而影响公司的经营业绩。虽然公司具有一定的价格转嫁能力，且已建立全面的供应商管理体
系并拥有广泛的采购渠道，但如果未来钢材继续保持较大幅度的价格波动，仍将对公司的成本控制和经营业绩造成一定的不
利影响。
2、外协加工风险
为了集中发挥公司的技术优势，充分利用市场资源进行配套协作，公司将主要精力和资源用于产品的研发、设计、装配
及销售，在生产环节主要加工生产附加值较高的核心部件，对部分非标准机械加工件则采取外协加工的生产模式。随着公司
生产规模的不断扩大，公司外协件的采购量可能随之增加，如果外协企业的加工质量、加工精度、交货时间等不能满足公司
的要求或外协件价格发生较大变化，将影响公司的正常生产或增加产品生产成本。
3、市场竞争风险
目前，国内的塑料机械行业和吹塑机行业的厂家较多，虽然公司的产品定位于中高端市场，且在行业内处于优势地位，
但是随着新进企业的增多以及国外知名塑料机械厂商的陆续进入，国外技术转移的步伐加快，市场竞争将加剧。如果公司在
激烈的市场竞争中不能及时全面地提高产品的市场竞争力，将面临市场份额下降的风险。
4、不能保持技术领先的风险
公司所处的塑料工业专用设备制造业属技术密集型行业，持续保持技术领先优势是公司持续快速发展的保障。公司通过
引进国外先进技术并加以吸收改进和自主研发创新，已经取得了国内领先、国际先进的行业地位。尽管公司不断加大研发投
入，增强自主技术创新能力，但是塑料工业专用设备领域的技术更新换代较快，公司若不能继续保持技术领先优势，将在未
来的市场竞争中处于不利地位。
5、技术泄密的风险
公司主要产品的技术含量较高，多数关键技术为公司自主研发或引进吸收再创新，少数核心技术人员掌握着关键技术资
料。虽然公司与核心技术人员签订了保密协议，但客观上仍存在因核心技术人员流失而产生的技术泄密风险。另外，由于部
分机械部件需要外协加工，公司需向外协单位提供相关图纸，因此也不能完全排除外协单位将本公司提供的图纸留存、复制
和泄露给第三方的风险。
6、存货净额较大的风险
公司2009年末、2010年末和2011年末的存货净额分别为4,519.52万元、6,581.54万元和6,260.32万元，存货净额较大主要
是公司的产品特性和生产模式所决定的，公司产品绝大部分为大型的非标准化机械，单位价值较大，且产品的生产周期较长，
一般为2-6个月，导致公司期末的原材料和在产品净额均较大。虽然公司未来发生存货大额损失的可能性不大，但公司仍可
能面临由于期末存货净额较大且专用性强，导致不能及时变现的风险。
7、汇率波动风险
2009 年度、2010年度和2011年度，公司主营产品外销收入分别为4,664.38万元、6,163.53万元和8,049.17万元，占比分别
为37.74%、30.89%和30.86%，虽然随着国内市场开拓力度的加大，外销收入占比总体有所下降，但仍占较高比例。此外，
公司生产经营需要从国外购买大型先进生产设备，以及采购部分生产用的零配件。虽然报告期内汇率波动对公司经营业绩影
响较小，且公司可通过外汇即期或远期结汇等金融工具规避汇率波动风险。但如果汇率出现大幅波动，仍会给公司生产经营
带来一定的不利影响，因此公司生产经营存在一定的汇率风险。
8、专业人才竞争风险
塑料工业专用设备的生产集中应用了机械加工、计算机数控、高分子材料、电气控制等多方面知识，对复合型专业人才
的依赖度较高，行业内经验丰富的专业人才数量较少。公司经过多年的技术探索和经验积累，已经形成了一支实力雄厚的研
发团队和经验丰富的技术人员队伍，但随着公司业务规模的迅速扩张，对专业人才的需求日益增加，公司仍可能面临专业人
才不足的局面。此外，公司作为业内技术领先的企业代表，内部技术人才已成为行业内其他企业的争夺目标。因此如果不能
11
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
吸引和留住高素质专业人才，公司未来发展可能存在专业人才缺失的风险。
9、募集资金投资项目风险
公司本次募集资金主要用于新型功能膜专用设备生产基地建设和技术中心建设，项目建设完成之后，项目所涉及的多层
共挤多功能包装膜吹塑机组、多层共挤多功能特种膜系列吹塑机组和光生态多功能宽幅农用膜及光/糙面土工膜吹塑机组三
类产品的产能由110台扩大至260台，产能增幅较大。尽管公司拥有国内外丰富的客户资源，在行业内积累了较高的声誉，并
对产能扩建进行了充分的可行性分析和论证，但如果市场开拓不能如期完成，或者未来市场环境出现重大变化导致市场需求
低于预期，项目新增的产能将存在一定的销售风险。
（二）公司既定的发展战略以及2012年经营计划
1、整体发展战略
公司将坚持“以客户为中心、以科技振兴企业”的经营策略，采用“强化核心技术，拓宽产品结构，发展高端市场”的发展
模式，坚持以市场为导向，以持续创新能力为依托，抓住国家产业政策支持、替代进口效应日益明显、塑料机械市场需求逐
年增加的良好发展机遇，加大研发投入，扩大产能，提高生产技术水平，将公司建设成为国内规模最大、竞争力最强、生产
技术达到国际先进水平的塑料机械供应商。
2、2012年的经营计划
2012年，公司将继续秉承二十多年来的企业经营策略，专注于薄膜吹塑设备与中空成型设备的研发、设计、生产和销售
及服务，坚持自主研发和技术创新，以多层共挤技术为核心，继续完善和研制新型功能膜专用设备，在确保2012年度营业收
入、营业利润、净利润等财务指标较2011年度持续、稳定、快速增长的基础上，围绕企业发展战略，重点抓好以下各方面的
工作：
（1）本次发行募集资金到位后，公司将在保证和提升产品质量的基础上，加快产能扩充项目的建设进度，力争项目早日
投产、早日实现经济效益。2012年将力保按计划实现建设期第一年30台套产量的产出，产能的扩大将有助于充分发挥公司的
品牌优势、自主创新优势、高精密加工优势，大幅提高市场占有率，创造更高的经营效益，提高企业的核心竞争力和市场竞
争力。
（2）2012年，公司将在募投项目之一技术中心项目的建设基础上，在多层共挤的核心技术上，大力发展包装膜生产专用
设备、特种膜生产专用设备、农膜与土工膜生产专用设备等三大核心产品系列，加大节能、环保和低碳技术的研发，逐步开
展流延设备的生产，形成新的利润增长点。同时，公司将逐步推动七层以上共挤高阻隔薄膜吹塑机组的全面市场化，以形成
新的技术领先点。另外，充分利用技术中心项目的建设，继续加大重点研发项目的研发力度，力争尽早形成研发成果并投放
到市场。
（3）继续加大市场开拓的力度，继续加大市场宣传和营销力度，继续加大对业内重点展会和国际性展会的投入，如国内
的中国橡塑展（CHINAPLAS）、美国NPE展、俄罗斯展会、意大利米兰展、越南塑胶展、泰国塑胶展、伊朗塑胶展、阿根
廷塑料展等等。另一方面，公司要结合自身在资本市场的形象和品牌影响力，与国际性原料厂商继续加大合作力度，在2012
年推出一到两个针对性的大型产品展示会，共同努力推动市场需求的方向。
（4）随着公司规模的日益扩大，公司的营业收入在大幅地增长，同时公司内部管理的压力也在日益上升。原有的生产流
程、管理模式以及信息系统等都需要进行改进和完善，以适应公司快速发展的需要。因此，公司将在2012年引进了新的信息
化管理系统，希望通过改进信息系统的应用，帮助公司提升内部管理能力、加强内部控制，提高生产运作的效率，降低生产
成本。公司各部门将共同努力，打造一个高效、完善的生产管理系统，实现信息流、资金流、物流的有效统一，同时为公司
决策层提供准确、及时的成本数据，有力地促进公司经营业绩的提升。
（5）人力资源管理在2012年将是公司经营管理中极为重要的环节，根据2012年的经营目标，人力资源部将大力引进人才、
继续加强人员培训、继续强化绩效考核，保证经营团队的稳定，努力完善企业文化建设，确保管理团队和核心技术团队的观
念、知识、执行力等跟上变化的环境，建设一支强有力的核心团队，确保公司完成新的经营目标。
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 34,523.73
报告期投入募集资金总额 7,272.41
已累计投入募集资金总额 13,813.45
报告期内变更用途的募集资金总额 0
12
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0
募集资金总体使用情况说明
13
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
新型功能膜专用设备生产基地项 2014 年 01 月
否 18,169.83 18,169.83 4,157.8 10,698.84 58.88% 0 否
目 01 日
2014 年 01 月
技术中心项目 否 2,000 2,000 314.61 314.61 15.73% 0 否
01 日
承诺投资项目小计 - 20,169.83 20,169.83 4,472.41 11,013.45 - - - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - 2,800 2,800 100% - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计 - 2,800 2,800 - - 0- -
合计 - 20,169.83 20,169.83 7,272.41 13,813.45 - - 0- -
未达到计划进度或预计收益的情
无
况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况
无
说明
14
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展 2012 年 1 月 13 日，经公司第一届董事会第十五次会议决议通过《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》，超募资金中的 2800 万元用于偿还银行
情况 贷款，其中偿还中国民生银行股份有限公司汕头分行贷款 2000 万元，偿还中国银行股份有限公司汕头分行贷款 800 万元。公司独立董事及保荐机构已
对议案作出意见，同意本议案。目前，相关贷款已归还银行。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施地点变更
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目先期投入及置 2012 年 1 月 13 日，公司第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第四次会议通过了《关于公司以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资
换情况 金的议案》，同意公司以募集资金 65,410,422.72 元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。本次置换，独立董事和保荐机构都发表了明确意
见，同意公司本次置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资 □ 适用 √ 不适用
金情况
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
15
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）报告期实际经营成果与招股上市文件或定期报告披露的盈利预测、有关计划或展望进
行比较，说明完成预测或计划的进度情况
□ 适用 √ 不适用
（四）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及说明
□ 适用 √ 不适用
（六）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（七）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
公司自上市以来，高度重视分红工作，致力于建立科学、持续、稳定的分红机制，积极回报投资者，引导投资者树立长
期投资和理性投资理念，保护中小投资者合法权益，具体落实情况如下：
1、现金分红政策建立健全情况。
2011 年 12 月 1 日，公司第一届董事会第十三次会议在股东大会授权范围内审议通过了上市后适用的公司章程（草案），
有关股利分配的主要规定如下：
“第一百五十五条 公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。公司可以采
取现金或股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事
会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见。
如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可
分配利润的百分之十。公司在实施上述现金分配股利的同时，可以派发红股。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大生产
经营规模或者转增公司资本，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的 25%。
16
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：
(一) 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的 50%，
且超过 5000 万元；
(二) 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的 30%。
公司股东大会按照既定利润分配政策对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后二个月内完成股利（或红
股）的派发事项；公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。
公司将保持股利分配政策的连续性、稳定性，如果变更股利分配政策，必须经过董事会、股东大会表决通过。
公司将根据自身实际情况，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和外部监事的意见制定或调整股东回报计划。
但公司保证现行及未来的股东回报计划不得违反以下原则：即如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方
式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十。”
上述修改后的公司章程草案，已在公司上市后召开的 2012 年第一次临时股东大会（2012 年 1 月 31 日召开）获得通过。
2、股东分红回报规划制定情况
为了明确对新老股东权益分红的回报，进一步细化《公司章程（草案）》中关于股利分配原则的条款，增加股利分配决
策透明度和可操作性，便于股东对公司经营和分配进行监督，公司董事会制定了《广东金明精机股份有限公司未来分红回报
规划（2011-2015）》，具体内容如下：
（1）股东回报规划制定考虑因素：公司着眼于长远和可持续发展，综合考虑了企业实际情况、发展目标，建立对投资
者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对股利分配作出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。
（2）股东回报规划制定原则：公司股东回报规划充分考虑和听取股东（特别是公众投资者）、独立董事和外部监事的意
见，坚持现金分红为主这一基本原则，每年现金分红不低于当期实现可供分配利润的 10%。
（3）股东回报规划制定周期和相关决策机制：公司至少每五年重新审阅一次《股东分红回报规划》，结合股东（特别是
公众投资者）、独立董事和外部监事的意见
对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必要的修改，确定该时段的股东回报计划。但公司保证调整后的股东回报计
划不得违反以下原则：
即如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的
可分配利润的百分之十。
公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别
是公众投资者）、独立董事和外部监事的意见，制定年度或中期分红方案，并经公司股东大会表决通过后实施。
（4）2011-2015 年股东分红回报计划：公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每年向股东现金分配股利不低
于当年实现的可供分配利润的 10%。在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利分配和公积金转增。
公司在每个会计年度结束后，由公司董事会提出分红议案，并交付股东大会通过网络投票的形式进行表决。公司接受所有股
东、独立董事、监事和公众投资者对公司分红的建议和监督。
3、分红决策机制建立健全情况
公司建立完善的分红决策机制，公司管理层、董事会结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出合理的分红建议
和预案，股东大会依法依规对董事会提出的分红议案进行表决。公司切实保障社会公众股股东参与股东大会的权利。董事会、
独立董事和符合一定条件的股东可以向上市公司股东征集其在股东大会上的投票权。如报告期盈利但未提出现金分红预案
的，公司在召开股东大会时除现场会议外，还向股东提供网络形式的投票平台。
4、分红监督约束机制建立健全情况
公司监事会对董事会和管理层执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决策程序进行了监督。公司未出现因外部经营
环境或自身经营状况发生重大变化而需调整分红政策和股东回报规划的情况。公司独立董事未对 2011 年度分红预案发表独
立意见。
5、2011 年度利润分配实施情况
公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别
17
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
是公众投资者）、独立董事和外部监事的意见，以及股东回报规划，制定了《2011 年度利润分配预案》，该预案合理、符合
公司实际情况以及公司章程、相关法规的要求；并于第一届董事会第十六次会议以及 2011 年度股东大会审议通过；公司董
事会在 2011 年度股东大会召开后，于 2012 年 6 月 1 日发布权益分配实施公告，并于 2012 年 6 月 11 日完成权益分配实施相
关事项，本次利润分配距离 2011 年年度股东大会通过利润分配方案时间未超过两个月。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方
案的执行情况，以及现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司2011年度利润分配方案以及现金分红政策实施执行相关情况如下：
公司自上市以来，高度重视分红工作，致力于建立科学、持续、稳定的分红机制，积极回报投资者，引导投资者树立长
期投资和理性投资理念，保护中小投资者合法权益，具体落实情况如下：
1、现金分红政策建立健全情况。
2011年12月1日，公司第一届董事会第十三次会议在股东大会授权范围内审议通过了上市后适用的公司章程（草案），
有关股利分配的主要规定如下：
“第一百五十五条 公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报，并保持连续性和稳定性。公司可以采
取现金或股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事
会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见。
如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可
分配利润的百分之十。公司在实施上述现金分配股利的同时，可以派发红股。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大生产
经营规模或者转增公司资本，法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。
重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：
(一) 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且
超过5000 万元；
(二) 公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。
公司股东大会按照既定利润分配政策对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后二个月内完成股利
（或红股）的派发事项；公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。
公司将保持股利分配政策的连续性、稳定性，如果变更股利分配政策，必须经过董事会、股东大会表决通过。
公司将根据自身实际情况，并结合股东（特别是公众投资者）、独立董事和外部监事的意见制定或调整股东回报计划。
但公司保证现行及未来的股东回报计划不得违反以下原则：即如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方
式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十。”
上述修改后的公司章程草案，已在公司上市后召开的2012年第一次临时股东大会（2012年1月31日召开）获得通过。
2、股东分红回报规划制定情况
为了明确对新老股东权益分红的回报，进一步细化《公司章程（草案）》中关于股利分配原则的条款，增加股利分配决
策透明度和可操作性，便于股东对公司经营和分配进行监督，公司董事会制定了《广东金明精机股份有限公司未来分红回报
规划（2011-2015）》，具体内容如下：
18
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）股东回报规划制定考虑因素：公司着眼于长远和可持续发展，综合考虑了企业实际情况、发展目标，建立对投资
者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对股利分配作出制度性安排，以保证股利分配政策的连续性和稳定性。
（2）股东回报规划制定原则：公司股东回报规划充分考虑和听取股东（特别是公众投资者）、独立董事和外部监事的
意见，坚持现金分红为主这一基本原则，每年现金分红不低于当期实现可供分配利润的10%。
（3）股东回报规划制定周期和相关决策机制：公司至少每五年重新审阅一次《股东分红回报规划》，结合股东（特别
是公众投资者）、独立董事和外部监事的意见 对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必要的修改，确定该时段的
股东回报计划。但公司保证调整后的股东回报计划不得违反以下原则：
即如无重大投资计划或重大现金支出发生，公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的
可分配利润的百分之十。
公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别
是公众投资者）、独立董事和外部监事的意见，制定年度或中期分红方案，并经公司股东大会表决通过后实施。
（4）2011-2015 年股东分红回报计划：公司在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每年向股东现金分配股利不低于
当年实现的可供分配利润的10%。在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利分配和公积金转增。公司
在每个会计年度结束后，由公司董事会提出分红议案，并交付股东大会通过网络投票的形式进行表决。公司接受所有股东、
独立董事、监事和公众投资者对公司分红的建议和监督。
3、分红决策机制建立健全情况
公司建立完善的分红决策机制，公司管理层、董事会结合公司盈利情况、资金需求和股东回报规划提出合理的分红建议
和预案，股东大会依法依规对董事会提出的分红议案进行表决。公司切实保障社会公众股股东参与股东大会的权利。董事会、
独立董事和符合一定条件的股东可以向上市公司股东征集其在股东大会上的投票权。如报告期盈利但未提出现金分红预案
的，公司在召开股东大会时除现场会议外，还向股东提供网络形式的投票平台。
4、分红监督约束机制建立健全情况
公司监事会对董事会和管理层执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决策程序进行了监督。公司未出现因外部经营
环境或自身经营状况发生重大变化而需调整分红政策和股东回报规划的情况。公司独立董事未对2011年度分红预案发表独立
意见。
5、2011年度利润分配实施情况
公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别
是公众投资者）、独立董事和外部监事的意见，以及股东回报规划，制定了《2011年度利润分配预案》，该预案合理、符合
公司实际情况以及公司章程、相关法规的要求；并于第一届董事会第十六次会议以及2011年度股东大会审议通过；公司董事
会在2011年度股东大会召开后，于2012年6月1日发布权益分配实施公告，并于2012年6月11日完成权益分配实施相关事项，
本次利润分配距离2011年年度股东大会通过利润分配方案时间未超过两个月。
19
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
四、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（三）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（四）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（五）重大关联交易
20
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大关联交易
（六）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
21
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
（九）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
1、公司股东及
实际控制人马
镇鑫以及其配
偶余素琴、儿子
马佳圳、女婿王
在成承诺：自公
司首次公开发
行的股票在证
券交易所上市
截至报告期末，
之日起三十六
上述承诺人严
公司或持股 5% 个月内，不转让 2011 年 12 月 28
发行时所作承诺 格履行承诺，未
以上股东 或者委托他人 日
出现违反承诺
管理其在公司
的情况发生。
首次公开发行
股票前所持有
的公司股份，也
不由公司回购
其所持有的该
等股份。2、公
司其他股东富
祥投资、周臻、
刘书林和王氙
22
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
承诺：自公司首
次公开发行的
股票在证券交
易所上市之日
起一年内，不转
让其在公司首
次公开发行股
票前所持有的
公司股份。3、
公司股东及实
际控制人马镇
鑫以及其配偶
余素琴、儿子马
佳圳、女婿王在
成承诺：①自公
司首次公开发
行的股票在证
券交易所上市
之日起三十六
个月后，在其或
其直系亲属任
职期间内每年
转让的公司股
份不超过其所
持有公司股份
总数的 25%。②
其或其直系亲
属离职后半年
内，不转让其所
持有的公司股
份。4、作为本
公司股东的其
他董事刘书林
同时承诺：①自
公司首次公开
发行的股票在
证券交易所上
市之日起一年
后，在任职期间
内每年转让的
公司股份不超
过其所持有公
司股份总数的
25%。②自公司
23
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
首次公开发行
股票上市之日
起六个月内申
报离职的，自申
报离职之日起
十八个月内不
得转让其直接
持有的公司股
份；自公司首次
公开发行股票
上市之日起第
七个月至第十
二个月之间申
报离职的，自申
报离职之日起
十二个月内不
得转让其直接
持有的公司股
份。③离职后半
年内，不转让其
所持有的公司
股份。上述股份
自上述承诺期
满后均可上市
流通。（二）避
免同业竞争的
承诺 为避免今
后与公司之间
可能出现的同
业竞争，维护公
司全体股东的
利益和保证公
司的长期稳定
发展，公司所有
自然人股东已
出具了《关于与
广东金明精机
股份有限公司
避免和消除同
业竞争的承诺
函》，具体承诺
内容如下：“为
杜绝出现同业
竞争等损害广
24
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
东金明精机股
份有限公司的
利益及其中小
股东的权益的
情形，本人出具
本承诺函，并对
此承担相应的
法律责任。第一
条 在本人作
为金明精机股
东期间，本人不
在任何地域以
任何形式，从事
法律、法规和中
国证券监督管
理委员会规章
所规定的可能
与金明精机构
成同业竞争的
活动。本人今后
如果不再是金
明精机的股东，
本人自该股权
关系解除之日
起五年内，仍必
须信守前款的
承诺。第二条
本人从第三方
获得的商业机
会如果属于金
明精机主营业
务范围之内的，
则本人将及时
告知金明精机，
并尽可能地协
助金明精机取
得该商业机会。
第三条 本人
不以任何方式
从事任何可能
影响金明精机
经营和发展的
业务或活动，包
括：（一）利用
25
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
现有的社会资
源和客户资源
阻碍或者限制
金明精机的独
立发展；（二）
在社会上散布
不利于金明精
机的消息；（三）
利用对金明精
机的控股或者
控制地位施加
不良影响，造成
金明精机高级
管理人员、研发
人员、技术人员
等核心人员的
异常变动；（四）
从金明精机招
聘专业技术人
员、销售人员、
高级管理人员；
（五）捏造、散
布不利于金明
精机的消息，损
害金明精机的
商誉。第四条
本人将督促本
人的配偶、父
母、子女及其配
偶、兄弟姐妹及
其配偶，本人配
偶的父母、兄弟
姐妹，子女配偶
的父母，以及本
人投资的企业，
同受本承诺函
的约束。”公司
的法人股东富
祥投资也向公
司出具了《关于
与广东金明精
机股份有限公
司避免和消除
同业竞争的承
26
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
诺函》，承诺：
“在本公司持有
金明精机股份
期间，本公司及
本公司可控制
的企业不直接
或间接地从事
与金明精机主
营业务有竞争
或可能构成竞
争的业务及活
动。”
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
√ 是 □ 否 □ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 截至报告期末，上述承诺人严格履行承诺，未出现违反承诺的情况发生。
（十）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十一）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及检索
事项 刊载日期 备注
面 路径
巨潮资讯网
关于签订募集资金三
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
方监管协议的公告
）
对外投资管理制度 巨潮资讯网
2012 年 01 月 16 日
（2012 年 1 月） （http://www.cninfo.com.cn
27
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
）
巨潮资讯网
章程修正案 2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
）
巨潮资讯网
关于使用部分超募资
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
金偿还银行贷款公告
）
关于召开 2012 年第一 巨潮资讯网
次临时股东大会的通 2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
知 ）
巨潮资讯网
公司章程（2012 年 1 月） 2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
）
年报信息披露重大差 巨潮资讯网
错责任追究制度（2012 2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
年 1 月） ）
巨潮资讯网
投资者关系管理制度
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
（2012 年 1 月）
）
巨潮资讯网
募集资金使用管理制
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
度（2012 年 1 月）
）
巨潮资讯网
内幕信息知情人登记
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
管理制度（2012 年 1 月）
）
巨潮资讯网
信息披露管理制度
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
（2012 年 1 月）
）
独立董事关于公司使 巨潮资讯网
用部分超募资金偿还 2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
银行贷款的独立意见 ）
巨潮资讯网
对外担保管理制度
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
（2012 年 1 月）
）
巨潮资讯网
内部审计制度（2012 年
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
1 月）
）
广发证券股份有限公 巨潮资讯网
司关于公司以募集资 2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
金置换已投入募集资 ）
28
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
金投资项目的自筹资
金事项之保荐意见
关于公司以自筹资金 巨潮资讯网
预先投入募集资金投 2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
资项目的鉴证报告 ）
广发证券股份有限公
巨潮资讯网
司关于公司用超募资
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
金归还银行借款的保
）
荐意见
关于公司以自筹资金 巨潮资讯网
预先投入募集资金投 2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
资项目的鉴证报告 ）
广发证券股份有限公
巨潮资讯网
司关于公司用超募资
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
金归还银行借款的保
）
荐意见
关于以募集资金置换
巨潮资讯网
预先已投入募集资金
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
项目的自筹资金的公
）
告
巨潮资讯网
第一届监事会第四次
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
会议决议公告
）
巨潮资讯网
第一届董事会第十五
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
次会议决议公告
）
独立董事关于公司以
巨潮资讯网
募集资金置换预先已
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
投入募集资金项目的
）
自筹资金的独立意见
巨潮资讯网
控股股东、实际控制人
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
行为规范（2012 年 1 月）
）
巨潮资讯网
独立董事工作细则
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
（2012 年 1 月）
）
巨潮资讯网
股东大会议事规则
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
（2012 年 1 月）
）
董事、监事及高级管理 巨潮资讯网
2012 年 01 月 16 日
人员行为规范（2012 年 （http://www.cninfo.com.cn
29
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 月） ）
巨潮资讯网
董事会秘书工作制度
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
（2012 年 1 月）
）
巨潮资讯网
董事会议事规则（2012
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
年 1 月）
）
董事、监事和高级管理
巨潮资讯网
人员所持本公司股份
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
及其变动管理制度
）
（2012 年 1 月）
防范控股股东及其他 巨潮资讯网
关联方占用公司资金 2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
制度（2012 年 1 月） ）
巨潮资讯网
累积投票制实施细则
2012 年 01 月 16 日 （http://www.cninfo.com.cn
（2012 年 1 月）
）
巨潮资讯网
2011 年年度业绩预告 2012 年 01 月 18 日 （http://www.cninfo.com.cn
）
巨潮资讯网
更正公告 2012 年 01 月 19 日 （http://www.cninfo.com.cn
）
巨潮资讯网
2012 年第一次临时股
2012 年 02 月 01 日 （http://www.cninfo.com.cn
东大会决议公告
）
巨潮资讯网
2012 年第一次临时股
2012 年 02 月 01 日 （http://www.cninfo.com.cn
东大会的法律意见
）
巨潮资讯网
关于通过高新技术企
2012 年 02 月 09 日 （http://www.cninfo.com.cn
业复审的公告
）
巨潮资讯网
2011 年度业绩快报 2012 年 02 月 27 日 （http://www.cninfo.com.cn
）
巨潮资讯网
关于完成工商登记变
2012 年 02 月 28 日 （http://www.cninfo.com.cn
更的公告
）
关于取得 6 项专利证书 巨潮资讯网
2012 年 03 月 09 日
的公告 （http://www.cninfo.com.cn
30
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
）
巨潮资讯网
关于取得 3 项专利证书
2012 年 03 月 20 日 （http://www.cninfo.com.cn
的公告
）
巨潮资讯网
关于网下配售股份上
2012 年 03 月 26 日 （http://www.cninfo.com.cn
市流通提示性公告
）
巨潮资讯网
2012 年第一季度业绩
2012 年 03 月 30 日 （http://www.cninfo.com.cn
预告
）
巨潮资讯网
独立董事对公司相关
2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
事项的独立意见
）
巨潮资讯网
独立董事 2011 年度述
2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
职报告（冯育升）
）
巨潮资讯网
独立董事 2011 年度述
2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
职报告（刘莉）
）
巨潮资讯网
独立董事 2011 年度述
2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
职报告（曹剑奇）
）
巨潮资讯网
第一届监事会第五次
2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
会议决议公告
）
巨潮资讯网
第一届董事会第十六
2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
次会议决议公告
）
巨潮资讯网
2011 年年度审计报告 2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
）
巨潮资讯网
2011 年度财务决算报
2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
告
）
中国证券报、证券时 巨潮资讯网
2011 年年度报告摘要 报、证券日报、上海证 2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
券报 ）
巨潮资讯网
2011 年年度报告 2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
）
31
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
董事会关于本公司内 巨潮资讯网
部控制的自我评价报 2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
告 ）
董事会关于募集资金 巨潮资讯网
2011 年度存放与使用 2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
情况的专项说明 ）
关于公司募集资金 巨潮资讯网
2011 年度存放与使用 2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
情况的专项鉴证报告 ）
关于举行 2011 年年度 巨潮资讯网
报告网上说明会的公 2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
告 ）
关于控股股东及其他
巨潮资讯网
关联方占用上市公司
2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
资金及对外担保情况
）
的专项审核说明
巨潮资讯网
关于召开 2011 年年度
2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
股东大会的通知
）
巨潮资讯网
内部控制鉴证报告 2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
）
广发证券股份有限公
巨潮资讯网
司关于公司募集资金
2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
2011 年度存放和使用
）
情况的专项核查意见
广发证券股份有限公
巨潮资讯网
司关于公司内部控制
2012 年 04 月 10 日 （http://www.cninfo.com.cn
自我评价报告的核查
）
意见
巨潮资讯网
2012 年第一季度报告
2012 年 04 月 21 日 （http://www.cninfo.com.cn
正文
）
中国证券报、证券时 巨潮资讯网
2012 年第一季度报告
报、证券日报、上海证 2012 年 04 月 21 日 （http://www.cninfo.com.cn
全文
券报 ）
广发证券股份有限公 巨潮资讯网
司关于公司 2011 年度 2012 年 05 月 07 日 （http://www.cninfo.com.cn
持续督导跟踪报告 ）
巨潮资讯网
2011 年年度股东大会 2012 年 05 月 11 日
（http://www.cninfo.com.cn
32
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的法律意见 ）
巨潮资讯网
2011 年度股东大会决
2012 年 05 月 11 日 （http://www.cninfo.com.cn
议公告
）
巨潮资讯网
独立董事辞职公告 2012 年 05 月 15 日 （http://www.cninfo.com.cn
）
巨潮资讯网
独立董事空缺公告 2012 年 05 月 30 日 （http://www.cninfo.com.cn
）
巨潮资讯网
2011 年度权益分派实
2012 年 06 月 04 日 （http://www.cninfo.com.cn
施公告
）
关于召开 2012 年第二 巨潮资讯网
次临时股东大会的通 2012 年 06 月 11 日 （http://www.cninfo.com.cn
知 ）
巨潮资讯网
第一届董事会第十八
2012 年 06 月 11 日 （http://www.cninfo.com.cn
次会议决议公告
）
巨潮资讯网
独立董事候选人声明
2012 年 06 月 11 日 （http://www.cninfo.com.cn
（李昇平）
）
巨潮资讯网
独立董事提名人声明 2012 年 06 月 11 日 （http://www.cninfo.com.cn
）
巨潮资讯网
董事会秘书工作制度
2012 年 06 月 11 日 （http://www.cninfo.com.cn
（2012 年 6 月）
）
独立董事关于提名李 巨潮资讯网
昇平先生为独立董事 2012 年 06 月 11 日 （http://www.cninfo.com.cn
候选人的独立意见 ）
巨潮资讯网
2012 年度第二次临时
2012 年 06 月 27 日 （http://www.cninfo.com.cn
股东大会决议公告
）
巨潮资讯网
2012 年第二次临时股
2012 年 06 月 27 日 （http://www.cninfo.com.cn
东大会的法律意见
）
巨潮资讯网
2012 年度半年度业绩
2012 年 07 月 11 日 （http://www.cninfo.com.cn
预告
）
33
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
五、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
48,000,00 45,000,00
一、有限售条件股份 80% -3,000,000 -3,000,000 75%
0 0
1、国家持股
2、国有法人持股 2,400,000 4% -2,400,000 -2,400,000 0 0%
45,600,00 45,000,00
3、其他内资持股 76% -600,000 -600,000 75%
0 0
其中：境内法人持股 4,650,000 7.75% -600,000 -600,000 4,050,000 6.75%
40,950,00 40,950,00
境内自然人持股 68.25% 68.25%
0 0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份
12,000,00 15,000,00
二、无限售条件股份 20% 3,000,000 3,000,000 25%
0 0
12,000,00 15,000,00
1、人民币普通股 20% 3,000,000 3,000,000 25%
0 0
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
60,000,00 60,000,00
三、股份总数 100% 100%
0.00 0.00
股份变动的批准情况（如适用）
不适用
股份变动的过户情况（如有）
无
股份变动对最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
34
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
报告期公司基本每股收益 0.36 元，比上年同期下降 23.4%，主要因为报告期公司股本增加所致。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
中国工商银行－
嘉实稳固收益债 2012 年 3 月 29
1,200,000 1,200,000 0 0 网下配售
券型证券投资基 日
金
渤海证券股份有 2012 年 3 月 29
600,000 600,000 0 0 网下配售
限公司 日
中国光大银行-
摩根士丹利华鑫 2012 年 3 月 29
600,000 600,000 0 0 网下配售
资源优选混合型 日
证券投资基金
全国社保基金四 2012 年 3 月 29
600,000 600,000 0 0 网下配售
零六组合 日
合计 3,000,000 3,000,000 0 0 -- --
（二）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 9,757 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
马镇鑫 45.22% 27,130,500 27,130,500
汕头市龙湖区富祥投资有
6.75% 4,050,000 4,050,000
限公司
余素琴 5.03% 3,015,000 3,015,000
刘书林 4.5% 2,700,000 2,700,000
周臻 4.5% 2,700,000 2,700,000
35
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
王在成 3.01% 1,804,500 1,804,500
王氙 3% 1,800,000 1,800,000
马佳圳 3% 1,800,000 1,800,000
陈奇宏 0.43% 256,200 0
李素琴 1.34% 204,760 0
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
陈奇宏 256,200 A 股 256,200
李素琴 204,760 A 股 204,760
广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券
140,850 A 股 140,850
账户
诸石炜 140,796 A 股 140,796
董斌哲 130,000 A 股 130,000
李丽华 120,400 A 股 120,400
吴俊英 111,200 A 股 111,200
周晓芳 111,000 A 股 111,000
刘军标 101,750 A 股 101,750
尤国伟 100,000 A 股 100,000
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√ 适用 □ 不适用
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交易股 限售条件
件股份数量 可上市交易时间
份数量
2014 年 12 月 29
1 马镇鑫 27,130,500 首发承诺
日
2012 年 12 月 29
2 富祥投资 4,050,000 首发承诺
日
2014 年 12 月 29
3 余素琴 3,015,000 首发承诺
日
2012 年 12 月 29
4 刘书林 2,700,000 首发承诺
日
2012 年 12 月 29
5 周臻 2,700,000 首发承诺
日
36
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2014 年 12 月 29
6 王在成 1,804,500 首发承诺
日
2014 年 12 月 29
7 马佳圳 1,800,000 首发承诺
日
2012 年 12 月 29
8 王氙 1,800,000 首发承诺
日
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
前十名股东中，马镇鑫为本公司实际控制人，余素琴为马镇鑫配偶，王在成为马镇鑫女婿，马佳圳为马镇鑫儿子。除以上情
况外，公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人；公司未知前十名无限售条件股东之间
是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□ 适用 √ 不适用
3、控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
37
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内从
是否在股东
其中：持有 期末持有股 公司领取的
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因 报酬总额
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股） (万元)（税
取薪酬
前）
2010 年 08 2013 年 08
马镇鑫 董事长 男 61 27,130,500 0 0 27,130,500 27,130,500 0无 10.39 否
月 30 日 月 30 日
2010 年 08 2013 年 08
孙伟龙 董事 男 44 0 0 0 0 0 0无 8.64 否
月 30 日 月 30 日
2010 年 08 2013 年 08
王在成 董事 男 33 1,804,500 0 0 1,804,500 1,804,500 0无 6.49 否
月 30 日 月 30 日
2010 年 08 2013 年 08
刘书林 董事 男 57 2,700,000 0 0 2,700,000 2,700,000 0无 0否
月 30 日 月 30 日
2010 年 08 2013 年 08
冯育升 独立董事 男 56 0 0 0 0 0 0无 3否
月 30 日 月 30 日
2010 年 08 2013 年 08
刘莉 独立董事 女 61 0 0 0 0 0 0无 3否
月 30 日 月 30 日
2012 年 06 2013 年 08
李昇平 独立董事 男 46 0 0 0 0 0 0 聘用 0否
月 26 日 月 30 日
38
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2010 年 08 2013 年 08
李孟东 监事 男 61 0 0 0 0 0 0无 7.06 否
月 30 日 月 30 日
2010 年 08 2013 年 08
李伟明 监事 男 50 0 0 0 0 0 0无 2.6 否
月 30 日 月 30 日
2010 年 08 2013 年 08
郭瑜华 监事 女 33 0 0 0 0 0 0无 6.37 否
月 30 日 月 30 日
2010 年 08 2013 年 08
陈新辉 副总经理 男 41 0 0 0 0 0 0无 6.7 否
月 30 日 月 30 日
副总经理; 2010 年 08 2013 年 08
邱海涛 男 36 0 0 0 0 0 0无 6.21 否
董事会秘书 月 30 日 月 30 日
2010 年 08 2013 年 08
曾广克 财务总监 男 55 0 0 0 0 0 0无 6.67 否
月 30 日 月 30 日
2010 年 08 2013 年 08
曹剑奇 独立董事 男 50 0 0 0 0 0 0 辞职 3否
月 30 日 月 30 日
合计 -- -- -- -- -- 31,635,000 0 0 31,635,000 31,635,000 0 -- 70.13 --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
39
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）公司报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，原独立董事曹剑奇先生因个人原因，辞去公司第一届董事会独立董事职务，同时也辞去公司董事会薪酬
与考核委员会、提名委员会委员相关职务。
公司第一届董事会第十八次会议和2012年第二次临时股东大会审议通过了《关于提名李昇平先生为公司独立董事的议
案》，选举李昇平先生为第一届董事会独立董事，任期与本届董事会相同。
报告期内，除上述董事会成员及人数发生变化外，其余董事、监事和高级管理人员未发生变化。
七、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
□ 是 √ 否 □ 不适用
财务报表单位：人民币元
财务报告附注单位：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 广东金明精机股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 305,513,486.58 475,010,594.35
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 3,900,000.00 7,499,600.00
应收账款 38,300,221.27 26,005,034.90
预付款项 37,380,712.11 12,026,312.35
应收保费
40
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 2,099,734.90 3,901,991.77
买入返售金融资产
存货 66,204,330.01 62,603,211.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 453,398,484.87 587,046,744.98
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 87,549,631.05 88,986,609.28
在建工程 70,024,364.78 39,739,979.59
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,234,883.84 29,392,254.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 592,372.59 465,619.54
其他非流动资产
非流动资产合计 187,401,252.26 158,584,462.52
资产总计 640,799,737.13 745,631,207.50
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 60,000,000.00
向中央银行借款
41
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 9,168,913.50
应付账款 16,714,388.70 27,158,578.96
预收款项 34,867,371.18 54,467,926.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
应交税费 5,653,165.92 2,720,343.57
应付利息
应付股利
其他应付款 1,059,240.30 5,517,459.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 12,500,000.00 15,625,000.00
其他流动负债 4,030,000.00 9,950,000.00
流动负债合计 84,824,166.10 184,608,222.53
非流动负债：
长期借款 12,987,500.00 34,375,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,987,500.00 34,375,000.00
负债合计 97,811,666.10 218,983,222.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 60,000,000.00 60,000,000.00
资本公积 397,145,558.64 397,145,558.64
减：库存股
42
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
专项储备
盈余公积 6,950,242.63 6,950,242.63
一般风险准备
未分配利润 78,892,269.76 62,552,183.70
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 542,988,071.03 526,647,984.97
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 542,988,071.03 526,647,984.97
负债和所有者权益（或股东权益）
640,799,737.13 745,631,207.50
总计
法定代表人：马镇鑫 主管会计工作负责人：曾广克 会计机构负责人：郭云德
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 305,513,486.58 475,010,594.35
交易性金融资产
应收票据 3,900,000.00 7,499,600.00
应收账款 38,300,221.27 26,005,034.90
预付款项 37,380,712.11 12,026,312.35
应收利息
应收股利
其他应收款 2,099,734.90 3,901,991.77
存货 66,204,330.01 62,603,211.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 453,398,484.87 587,046,744.98
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
43
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
固定资产 87,549,631.05 88,986,609.28
在建工程 70,024,364.78 39,739,979.59
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,234,883.84 29,392,254.11
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 592,372.59 465,619.54
其他非流动资产
非流动资产合计 187,401,252.26 158,584,462.52
资产总计 640,799,737.13 745,631,207.50
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 60,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 9,168,913.50
应付账款 16,714,388.70 27,158,578.96
预收款项 34,867,371.18 54,467,926.93
应付职工薪酬
应交税费 5,653,165.92 2,720,343.57
应付利息
应付股利
其他应付款 1,059,240.30 5,517,459.57
一年内到期的非流动负债 12,500,000.00 15,625,000.00
其他流动负债 4,030,000.00 9,950,000.00
流动负债合计 84,824,166.10 184,608,222.53
非流动负债：
长期借款 12,987,500.00 34,375,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
44
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,987,500.00 34,375,000.00
负债合计 97,811,666.10 218,983,222.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 60,000,000.00 60,000,000.00
资本公积 397,145,558.64 397,145,558.64
减：库存股
专项储备
盈余公积 6,950,242.63 6,950,242.63
一般风险准备
未分配利润 78,892,269.76 62,552,183.70
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 542,988,071.03 526,647,984.97
负债和所有者权益（或股东权
640,799,737.13 745,631,207.50
益）总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 112,699,301.91 122,066,178.42
其中：营业收入 112,699,301.91 122,066,178.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 71,413,822.43 78,252,445.29
其中：营业成本 71,413,822.43 78,252,445.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
45
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
分保费用
营业税金及附加 1,078,232.25 647,718.44
销售费用 7,286,128.91 5,629,787.61
管理费用 14,485,538.28 7,715,252.33
财务费用 -1,232,428.63 2,920,321.35
资产减值损失 1,101,020.35 937,882.80
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,566,988.32 25,962,770.60
加 ：营业外收入 6,893,724.50 1,366,460.30
减 ：营业外支出 43,259.55 69,882.00
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
25,417,453.27 27,259,348.90
填列）
减：所得税费用 3,677,367.98 6,233,373.94
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,740,085.29 21,025,974.96
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
21,740,085.29 21,025,974.96
润
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.36 0.47
（二）稀释每股收益 0.36 0.47
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合
收益总额
归属于少数股东的综合收益
46
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：马镇鑫 主管会计工作负责人：曾广克 会计机构负责人：郭云德
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 112,699,301.91 122,066,178.42
减：营业成本 71,413,822.43 78,252,445.29
营业税金及附加 1,078,232.25 647,718.44
销售费用 7,286,128.91 5,629,787.61
管理费用 14,485,538.28 7,715,252.33
财务费用 -1,232,428.63 2,920,321.35
资产减值损失 1,101,020.35 937,882.80
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,566,988.32 25,962,770.60
加：营业外收入 6,893,724.50 1,366,460.30
减：营业外支出 43,259.55 69,882.00
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
25,417,453.27 27,259,348.90
填列）
减：所得税费用 3,677,367.98 6,233,373.94
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,740,085.29 21,025,974.96
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.36 0.47
（二）稀释每股收益 0.36 0.47
六、其他综合收益
七、综合收益总额
47
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 99,873,932.59 96,681,552.56
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,444,635.78 3,184,069.15
收到其他与经营活动有关的现金 3,104,458.79 3,031,134.17
经营活动现金流入小计 108,423,027.16 102,896,755.88
购买商品、接受劳务支付的现金 102,005,321.33 86,614,653.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
11,621,816.10 9,725,355.66
金
支付的各项税费 11,837,731.47 7,500,162.57
支付其他与经营活动有关的现金 15,731,928.59 10,623,249.86
经营活动现金流出小计 141,196,797.49 114,463,422.01
经营活动产生的现金流量净额 -32,773,770.33 -11,566,666.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
48
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,000.00 66,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,000.00 66,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
55,849,557.01 30,007,345.90
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 55,849,557.01 30,007,345.90
投资活动产生的现金流量净额 -55,848,557.01 -29,941,345.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 85,396,500.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,416,682.22 3,092,159.80
筹资活动现金流入小计 19,416,682.22 88,488,659.80
偿还债务支付的现金 84,512,500.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
6,245,485.62 1,894,254.99
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,499,284.45 586,525.07
筹资活动现金流出小计 96,257,270.07 42,480,780.06
筹资活动产生的现金流量净额 -76,840,587.85 46,007,879.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-116,794.81 -487,629.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -165,579,710.00 4,012,238.31
加：期初现金及现金等价物余额 470,864,112.13 73,261,995.86
49
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 305,284,402.13 77,274,234.17
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 99,873,932.59 96,681,552.56
收到的税费返还 5,444,635.78 3,184,069.15
收到其他与经营活动有关的现金 3,104,458.79 3,031,134.17
经营活动现金流入小计 108,423,027.16 102,896,755.88
购买商品、接受劳务支付的现金 102,005,321.33 86,614,653.92
支付给职工以及为职工支付的现
11,621,816.10 9,725,355.66
金
支付的各项税费 11,837,731.47 7,500,162.57
支付其他与经营活动有关的现金 15,731,928.59 10,623,249.86
经营活动现金流出小计 141,196,797.49 114,463,422.01
经营活动产生的现金流量净额 -32,773,770.33 -11,566,666.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,000.00 66,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,000.00 66,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
55,849,557.01 30,007,345.90
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 55,849,557.01 30,007,345.90
投资活动产生的现金流量净额 -55,848,557.01 -29,941,345.90
三、筹资活动产生的现金流量：
50
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 85,396,500.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,416,682.22 3,092,159.80
筹资活动现金流入小计 19,416,682.22 88,488,659.80
偿还债务支付的现金 84,512,500.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
6,245,485.62 1,894,254.99
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 5,499,284.45 586,525.07
筹资活动现金流出小计 96,257,270.07 42,480,780.06
筹资活动产生的现金流量净额 -76,840,587.85 46,007,879.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-116,794.81 -487,629.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -165,579,710.00 4,012,238.31
加：期初现金及现金等价物余额 470,864,112.13 73,261,995.86
六、期末现金及现金等价物余额 305,284,402.13 77,274,234.17
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
60,000, 397,145, 6,950,2 62,552,1 526,647,98
二、本年年初余额
000.00 558.64 42.63 83.70 4.97
三、本期增减变动金额（减少 16,340,0 16,340,086
以“－”号填列） 86.06 .06
21,740,0 21,740,085
（一）净利润
85.29 .29
（二）其他综合收益
51
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
21,740,0 21,740,085
上述（一）和（二）小计
85.29 .29
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-5,399,9 -5,399,999.
（四）利润分配
99.23 23
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -5,399,9 -5,399,999.
配 99.23 23
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
60,000, 397,145, 6,950,2 78,892,2 542,988,07
四、本期期末余额
000.00 558.64 42.63 69.76 1.03
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
52
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
45,000, 66,908,2 1,838,7 16,548,8 130,295,84
二、本年年初余额
000.00 55.98 58.43 25.88 0.29
三、本期增减变动金额（减少 15,000, 330,237, 5,111,48 46,003,3 396,352,14
以“－”号填列） 000.00 302.66 4.20 57.82 4.68
51,114,8 51,114,842
（一）净利润
42.02 .02
（二）其他综合收益
51,114,8 51,114,842
上述（一）和（二）小计
42.02 .02
15,000, 330,237, 345,237,30
（三）所有者投入和减少资本
000.00 302.66 2.66
15,000, 330,237, 345,237,30
1．所有者投入资本
000.00 302.66 2.66
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
5,111,48 -5,111,4
（四）利润分配
4.20 84.20
5,111,48 -5,111,4
1．提取盈余公积
4.20 84.20
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
53
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（七）其他
60,000, 397,145, 6,950,2 62,552,1 526,647,98
四、本期期末余额
000.00 558.64 42.63 83.70 4.97
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
60,000,000 397,145,55 6,950,242. 62,552,183 526,647,98
二、本年年初余额
.00 8.64 63 .70 4.97
三、本期增减变动金额（减少 16,340,086 16,340,086
以“－”号填列） .06 .06
21,740,085 21,740,085
（一）净利润
.29 .29
（二）其他综合收益
21,740,085 21,740,085
上述（一）和（二）小计
.29 .29
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-5,399,999. -5,399,999.
（四）利润分配
23 23
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
54
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
60,000,000 397,145,55 6,950,242. 78,892,269 542,988,07
四、本期期末余额
.00 8.64 63 .76 1.03
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
45,000,000 66,908,255 1,838,758. 16,548,825 130,295,84
二、本年年初余额
.00 .98 43 .88 0.29
三、本期增减变动金额（减少以 15,000,000 330,237,30 5,111,484. 46,003,357 396,352,14
“－”号填列） .00 2.66 20 .82 4.68
51,114,842 51,114,842
（一）净利润
.02 .02
（二）其他综合收益
51,114,842 51,114,842
上述（一）和（二）小计
.02 .02
15,000,000 330,237,30 345,237,30
（三）所有者投入和减少资本
.00 2.66 2.66
15,000,000 330,237,30 345,237,30
1．所有者投入资本
.00 2.66 2.66
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
5,111,484. -5,111,484.
（四）利润分配
20 20
1．提取盈余公积 5,111,484. -5,111,484.
55
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
20 20
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
60,000,000 397,145,55 6,950,242. 62,552,183 526,647,98
四、本期期末余额
.00 8.64 63 .70 4.97
（三）公司基本情况
1、公司历史沿革
广东金明精机股份有限公司前身为汕头市金明塑胶设备厂（以下简称“金明设备厂”）成立于1987年12月1日，经济性质
为集体所有制。
1999年12月27日，汕头市金园区人民政府经济体制改革办公室作出《关于汕头市金明塑胶设备厂脱钩后改组为有限责
任公司的批复》(汕金改[1999]92号)，同意金明设备厂改组为有限责任公司，同时申请增资至1,000.00万元并变更名称，金明
设备厂注册资本由原来的88.00万元增至1,000.00万元。新增注册资本分别由马镇鑫和余素琴以货币和实物认缴。前述出资业
经汕头市金正会计师事务所有限公司出具的《验资报告》(汕金正[2000]验第B0009号)验证，其中，实物出资经汕头市金园资
产评估事务所出具的《资产评估报告书》(汕金评字[2000]第06号) 评估。
2000年9月29日，中华人民共和国对外贸易经济合作部作出《关于汕头市金明塑胶设备厂改制并更名的批复》([2000]
外经贸发展审函字第2205号)，同意改制后的金明设备厂更名为“广东金明塑胶设备有限公司”（广东金明塑胶设备有限公司
及整体改制后的广东金明精机股份有限公司以下简称为“公司”或“本公司”）。2000年12月21日，广东省工商行政管理局核发
变更后的《企业法人营业执照》，核准上述变更登记事项。
2004年3月12日，公司股东会审议通过增资至1,380.00万元的决议，其中马镇鑫以货币认缴新增资本247.59万元，余素
琴以货币认缴新增资本27.51万元，公司以资本公积金转增注册资本104.90万元。前述出资业经汕头市金正会计师事务所有限
公司2004年3月30日出具的《验资报告》(汕金正[2004]验字第A0087号)审验。
2010年7月5日，公司股东会审议通过增资至2,060.00万元并新增股东富祥投资、周臻、刘书林、王在成、马佳圳、王氙
的决议。其中富祥投资以1,152.90万元认缴新增注册资本185.40万元，周臻以768.60万元认缴新增注册资本123.60万元，刘书
林以768.60万元认缴新增注册资本123.60万元，王在成以513.64万元认缴新增注册资本82.60万元，马佳圳以512.40万元认缴
新增注册资本82.40万元，王氙以512.40万元认缴新增注册资本82.40万元，均以货币缴纳。前述出资业经广东正中珠江会计
师事务所2010年7月23日出具的《验资报告》(广会所验字[2010]第10002030028号)审验。
56
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2010年7月30日，汕头工商局向公司核发变更后的《企业法人营业执照》，公司的注册资本变更为2,060.00万元，股东
为马镇鑫、富祥投资、余素琴、周臻、刘书林、王在成、马佳圳、王氙，持股比例分别为60.29%、9.00%、6.70%、6.00%、
6.00%、4.01%、4.00%、4.00%。
根据公司2010年8月15日临时股东会决议，各股东以广东金明塑胶设备有限公司截至2010年7月31日止经审计的净资产
111,908,255.98元按照2.48685:1的比例折合股份总额45,000,000.00股，注册资本变更为45,000,000.00元。前述折股情况业经广
东正中珠江会计师事务所2010年8月15日出具的《验资报告》(广会所验字[2010]第10002030051号)审验。
2010年9月13日，汕头市工商行政管理局核发变更后的《企业法人营业执照》，注册号为440500000049227，公司变更
为广东金明精机股份有限公司。
2011年12月8日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准广东金明精机股份有限公司首次公开发行股票的通知》[2011]
1938号文）核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）15,000,000股，每股面值1元，公开发行后股本变更为人民
币60,000,000.00元。2011年12月22日业经广东正中珠江会计师事务所出具广会所验字[2011]第10002030276号验资报告验证，
公司注册资本增至60,000,000.00元。
2、公司所属行业类别
公司属于制造行业。
3、公司经营范围及主要产品
货物进出口、技术进出口(法律、行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营)。经营
本企业的进料加工和“三来一补”业务；生产、加工塑料工业专用设备和模具；销售塑料制品，橡胶制品(凡涉专项规定持有
效专批证件方可经营)。
公司报告期内主营业务未发生变更。
4、公司法定地址
汕头市濠江区纺织工业园。
5、公司基本组织架构
公司按照《公司法》等有关法律法规的要求设立股东大会、董事会、监事会、战略决策委员会、薪酬委员会、提名委
员会、审计委员会、总经理及适应公司需要的生产经营管理机构，董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决策，
并向股东大会负责；总经理负责公司的日常管理经营事务，执行公司董事会决议。
公司组织结构图
57
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具
体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
3、会计期间
公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
58
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控
制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被
合并方。
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得被合并方的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并
日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并
成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买
方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范
围。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
公司合并会计报表的编制方法为按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》的要求，以母公司和纳入
合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵销母公司与子公司、子公司相互间的债权
与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目的
数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表项目数额编制。少数股东权益、少
数股东损益在合并报表中单独列示。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策确定。
7、现金及现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则第31号——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性
强、可随时变现、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
59
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
对发生的外币交易按交易发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账；在资产
负债表日，分外币货币性项目和非货币性项目进行处理，对于外币货币性项目按资产负债表日中国人民银
行公布的市场汇价的中间价进行调整，并按照资产负债表日汇率折合的记账本位币金额与初始确认时或者
前一资产负债表日汇率折合的记账本位币金额之间的差额计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货
币性项目仍采用交易发生当日的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折算，不改变其记账本位币金额。
与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处
理。
（2）外币财务报表的折算
在进行外币报表折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权
益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
本公司将持有的金融资产分成以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至
到期投资；应收款项；以及可供出售金融资产。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
－对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时以公允价值作为初始确认金额，相
关交易费用直接计入当期损益；持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动
计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。
－对于持有至到期投资的金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额；持有
至到期投资按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。当持有至到期投资处置时，将所
取得价款与投资账面价值之间的差额计入当期损益。
－对于公司通过对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，按照从购货方应收的合同或协议价款作为
初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
－对于可供出售金融资产，取得时按公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间将取
得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入资本公积；处置时，将取得的价款与该金
融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应
处置部分的金额转出，计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止
60
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判
断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金
融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
－所转移金融资产的账面价值；
－因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形)之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
－终止确认部分的账面价值；
－终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额
之和。
（4）金融负债终止确认条件
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
本公司在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项
或多项事件的发生而出现减值。
对于以摊余成本计量的金融资产，如果有客观证据表明应收款项或以摊余成本计量的持有至到期类投
资发生减值，则损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。资产的账面
价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损益。对单项金额重大的金融资产
采用单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据，并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价
的方式进行检查，以确定是否存在减值的客观证据。
对于以成本计量的金融资产，如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的
无市价权益性金融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场
回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。
对于可供出售类金融资产，如果可供出售类金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形
成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
61
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的应收款项是指单项金额超过 100 万的应
单项金额重大的判断依据或金额标准
收账款和单项金额超过 50 万的其他应收款。
期末对于单项金额重大的应收款项运用个别认定法来评
估资产减值损失，单独进行减值测试。如有客观证据表明
其发生了减值的，则将其账面价值减记至可收回金额，减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金
额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损
失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣
除预计处置费用等）。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 3%
3 年以上
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
62
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
坏账准备的计提方法：
11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、在产品、产成品。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 □ 加权平均法 □ 个别认定法 √ 其他
购入原材料按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算，专为单个项目采购的原材料按个别
计价法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
确定可变现净值的依据：产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计
的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估
计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；同
一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，则分别确定其可变现净值。
存货跌价准备的计提方法：期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损，全部或部分陈旧
过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的可变现净值低于其成本
的差额计提存货跌价准备。但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，
则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净
值计量。
（4）存货的盘存制度
□ 永续盘存制 □ 定期盘存制 √ 其他
存货采用永续盘存制，并定期盘点存货。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：
包装物
摊销方法：
63
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其投资成本：同一控制下的企业合并形成的长期股
权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，为进行企业合并发
生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得
对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投
资的投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要的支出，但实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股
利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
投资人投入的长期股权投资，投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公
允的除外。
以非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允
价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之
间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两条件，则按换出资产的账面价值和相关税费
作为投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本与债权账面
价值之间的差额计入当期损益。
（2）后续计量及损益确认
后续计量：本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权
益法对子公司长期股权投资进行调整。对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核
算。
损益确认方法：采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有被投资单位实现净损益的份额，确认投资收益并调整长
期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股
权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值
并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权
投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入
所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
64
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资存在
减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长
期股权投资减值准备。活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他股权投资发生减值时，按类
似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计
入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。
13、投资性房地产
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资
产。固定资产的确认条件 ：①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可
靠计量。
固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上
具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的固定资
产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产
公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价
值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入
账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
满足以下一项或数项标准的租赁，应当认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移
给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的
公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移，
但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分，通常是租赁期大于、等于资产使用年限的75%，但若标的物系在
租赁开始日已使用期限达到可使用期限75%以上的旧资产则不适用此标准；④承租人在租赁开始日的最低
租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。通常是租赁最低付款额的现值大于、等于资产公允价值的90％；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法：按照实质重于法律形式的要求，企业应将融资租入资产作为一项固定
资产计价入账，同时确认相应的负债，并计提固定资产的折旧。在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始
日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值；承租人在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用也计
入资产的价值。
65
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产的分类：本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备。
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限及预计残值(原价的5%)
确定其折旧率。固定资产折旧政策如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5 3.17
机器设备 15、10 5 6.33、9.50
电子设备
运输设备 8、5 5 11.88、19.00
办公设备 5 5 19.00
其他设备
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原
因存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未
来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额，以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，应以该项资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，不得转
回。
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定
66
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、
造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续
后再对原估计值进行调整。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对在建工程逐项进行检查，对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的或所建项目
无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足以证明
在建工程已经发生减值情形的，按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准
备。减值准备一旦提取，不得转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借
款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根
据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。符合资本化条
件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，
资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形
式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或
者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或
者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额应当按照
下列公式计算：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所
占用一般借款的资本化率
所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率
＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款
本金加权平均数
67
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的
天数/当期天数）
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按取得时实际成本计价，其中购入的无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的
实际支出计价；内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，能够符合
资本化条件的，确认为无形资产成本；投资者投入的无形资产，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，
但合同或协议约定价值不公允的除外；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收
债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账；非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产
的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本；接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据
上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活
跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果
同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。
无形资产期末按照账面价值与可回收金额孰低计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定
的无形资产不摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于
其账面价值的，按单项预计可收回金额并将其与账面价值的差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确
认，在以后会计期间不转回。
68
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，符合下列各项时，确认为无形资产：
（1）从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
（3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产。
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，长期待摊费用按发生
时的实际成本计价，并在受益期限内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将
尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义
务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是本公司承担的现时义务；②该义
务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数
按如下方法确定：①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；②或有事项涉及多个
项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定；③公司清偿预计负债所需支出全部或部分
预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不
超过所确认预计负债的账面价值。
69
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
1、公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销
售商品收入：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、公司在实际销售过程中，境内主要采用直销模式、境外主要采用直销和经销相结合的方式。境内
销售和境外销售的具体收入确认方法如下：
（1）境内销售
公司境内销售收入确认时点根据合同约定的验收条件不同而分为两种情况：
1）一般情况下，公司与购货方约定在公司工厂完成产品验收，这种情况下，由购货方到公司工厂对
70
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
设备进行开机验收，验收合格后，双方签署验收合格确认书，购货方按合同约定支付货款后，公司开出产
品出厂调拨单和销售增值税发票，产品进行大部件拆装发运并确认收入；
2）对于少数合同约定产品验收在购货方工厂完成的，公司在产品发运前按合同约定收到货款后，开
具产品出厂调拨单，产品进行大部件拆装发运，产品在购货方工厂验收合格后，双方签署验收合格确认书，
购货方按规定支付合同余款，公司开具销售增值税发票并确认收入。
（2）境外销售
公司境外销售一般采用FOB、CIF贸易方式。公司产品在境内港口装船后，已将商品所有权上的主要风险
和报酬转移给购货方，公司不再实施和保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施有效控制。因此，实际操作中，公司以报关装船（即报关单上记载的出口日期）作为确认出口收入的时
点。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产
使用权收入。
利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约
定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所
附的条件，且能够收到时确认。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计
入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当
期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
71
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的
递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予
确认：A：该项交易不是企业合并；B：交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏
损）。
公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相
应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应
纳税所得额。
公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减
的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
1、商誉的初始确认；
2、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
① 该项交易不是企业合并；
② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
3、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
① 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
② 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承
租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
承租人的会计处理：在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税
等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内
含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人
的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认融资费用在租赁
期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理
72
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折
旧。或有租金在实际发生时计入当期损益。
出租人的会计处理：在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和
与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的
融资收入。或有租金在实际发生时计入当期损益。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
73
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 17%
消费税
营业税 应税劳务收入 5%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 参见本税项 2
教育费附加 应交流转税额 5%
房产税 房产原值的 70% 1.2%
堤围防护费 营业收入 0.1%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
（1）公司出口产品享受增值税“免、抵、退”优惠政策，其中：出口产品2008年1月至11月出口退税率
为13%，出口产品2008年12月至2009年5月出口退税率为14%，出口产品2009年6月至今出口退税率为15%。
（2）本公司已于2008年12月16日取得了广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东
省地方税务局联合颁发的编号为GR200844000222的《高新技术企业证书》，被认定为高新技术企业，有效
期为三年。根据所得税法有关规定，本公司2008年度、2009年度及2010年度享受国家重点扶持的高新技术
企业所得税的优惠政策，企业所得税减按15%征收。2011年11月公司通过了高新技术企业复审认定，证书
编号GF201144000089。2012年度，公司企业所得税继续执行15%的税率政策。
74
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、其他说明
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
75
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
报告期内无子公司。
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
76
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
报告期内无同一控制下企业合并取得的子公司。
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
报告期内无非同一控制下企业合并取得的子公司。
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 数股东
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 分担的
额 的其他 (%) 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
77
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 □ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
报告期内无需要合并的主体。
□ 适用 □ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期无新纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
78
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
本期无发生的同一控制下企业合并
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
79
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- -- --
人民币 -- -- -- --
银行存款： -- -- 305,226,528.88 -- -- 470,838,558.05
人民币 -- -- 295,505,364.42 -- -- 463,187,471.10
USD 789,527.36 6.3249 4,993,681.60 414,983.41 6.3009 2,614,768.97
EUR 600,619.83 7.871 4,727,478.68 617,006.23 8.1625 5,036,313.35
CAD 0.75 5.5733 4.18 0.75 6.1777 4.63
其他货币资金： -- -- 229,084.45 -- -- 4,146,482.22
人民币 -- -- 59,650.00 -- -- 3,981,323.03
EUR 21,284.00 7.871 169,434.45
USD 26,212.00 6.3009 165,159.19
合计 -- -- 305,513,486.58 -- -- 475,010,594.35
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
（1）截至2012年6月30日止，本公司不存在有潜在收回风险的款项。
（2）其他货币资金期末余额为信用证保证金229,084.45元。
（3）本期末货币资金减少169,497,107.77元，减少35.7%，主要系公司募投项目资金使用。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资
80
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,900,000.00 7,499,600.00
商业承兑汇票
合计 3,900,000.00 7,499,600.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
公司期末无用于质押的应收票据。
81
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- --
说明：
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
江苏申乾食品包装有限
2012 年 06 月 13 日 2012 年 12 月 12 日 2,000,000.00
公司
洛阳一海包装材料有限
2012 年 06 月 20 日 2012 年 12 月 20 日 2,000,000.00
公司
伊川县腾豪耐火材料有
2012 年 03 月 23 日 2012 年 09 月 23 日 1,000,000.00
限公司
江阴市华东塑胶制品有
2012 年 04 月 25 日 2012 年 10 月 25 日 1,000,000.00
限公司
晋江市嘉合盛贸易有限
2012 年 05 月 28 日 2012 年 11 月 28 日 725,000.00
公司
合计 -- -- 4,725,000.00 --
说明：
应收票据中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
利
其中：
账龄一年以上的应收股
利
82
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中： -- -- -- --
合 计
说明：
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 --
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准 41,140,268. 2,840,047.1 27,671,45
100% 6.9% 100% 1,666,418.38 6.02%
备的应收账款 43 6 3.28
83
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
41,140,268. 2,840,047.1 27,671,45
组合小计 100% 6.9% 100% 1,666,418.38 6.02%
43 6 3.28
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
41,140,268. 2,840,047.1 27,671,45
合计 -- -- -- 1,666,418.38 --
43 6 3.28
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年内 34,256,143.25 83.27% 1,712,807.16 25,715,221.01 92.93% 1,285,761.05
1 年以内小计 34,256,143.25 83.27% 1,712,807.16 25,715,221.01 92.93% 1,285,761.05
1至2年 5,191,735.53 12.62% 519,173.55 1,228,028.77 4.44% 122,802.88
2至3年 1,412,186.15 3.43% 423,655.85 603,124.00 2.18% 180,937.20
3 年以上
3至4年 155,124.00 0.38% 77,562.00 91,154.50 0.33% 45,577.25
4至5年 91,154.50 0.22% 72,923.60 12,925.00 0.05% 10,340.00
5 年以上 33,925.00 0.08% 33,925.00 21,000.00 0.07% 21,000.00
合计 41,140,268.43 -- 2,840,047.16 27,671,453.28 -- 1,666,418.38
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
84
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
本报告期无核销的应收账款。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
地球卫士环保新材料有
业务关系 25,870,400.00 1 年内 62.88%
限公司
山东东美包装材料有限
业务关系 3,419,384.11 1 年内 8.31%
公司
浙江大东南包装股份有
业务关系 2,730,000.00 1 年内 6.64%
限公司
85
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
淄博市张店区万利塑料
业务关系 2,520,000.00 1 年内 6.13%
厂有限公司
TUBOPLAST LTDA（哥
业务关系 1,875,440.37 1 年内 4.56%
伦比亚）
合计 -- 34,539,784.11 -- 88.52%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
资产小计
负债：
负债小计
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末 期初
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
86
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账准
2,356,263.80 100% 256,528.90 10.89% 4,231,129.10 100% 329,137.33 7.79%
备的其他应收款
组合小计 2,356,263.80 100% 256,528.90 10.89% 4,231,129.10 100% 329,137.33 7.79%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 2,356,263.80 -- 256,528.90 -- 4,231,129.10 -- 329,137.33 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
一年内 1,935,264.84 82.13% 96,763.24 3,767,795.11 89.05% 188,389.76
1 年以内小计 1,935,264.84 82.13% 96,763.24 3,767,795.11 89.05% 188,389.76
1至2年 221,009.98 9.38% 22,101.00 265,564.54 6.27% 26,556.45
2至3年 28,473.60 1.21% 8,542.08 101,886.07 2.41% 30,565.82
3 年以上
3至4年 75,632.00 3.21% 37,816.00 22,884.00 0.54% 11,442.00
4至5年 22,884.00 0.97% 18,307.20 4,080.38 0.1% 3,264.30
5 年以上 72,999.38 3.1% 72,999.38 68,919.00 1.63% 68,919.00
合计 2,356,263.80 -- 256,528.90 4,231,129.10 -- 329,137.33
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
87
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
报告期内无需要核销的其他应收款。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
说明：
88
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
应收出口退税款 1,302,449.56 1 年内 55.28%
代垫电费 124,805.25 2 年内 5.3%
国土局转让金 66,800.00 5 年内 2.83%
袁春绵 业务关系 53,000.00 1 年内 2.25%
刘汉武 业务关系 37,500.00 1 年内 1.59%
合计 -- 1,584,554.81 -- 67.25%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计
负债：
负债小计
89
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 34,160,934.59 91.39% 11,575,398.17 96.25%
1至2年 2,785,749.93 7.45% 363,040.78 3.02%
2至3年 357,754.19 0.96% 27,044.00 0.22%
3 年以上 76,273.40 0.2% 60,829.40 0.51%
合计 37,380,712.11 -- 12,026,312.35 --
预付款项账龄的说明：
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
汕头市河浦建筑总公司 业务关系 22,000,000.00 工程预付款
广东领航数控机床股份
业务关系 1,365,000.00 货未到
有限公司
武汉华中重型机械公司 业务关系 976,850.34 货未到
北京华盾雪花塑料集团
业务关系 800,000.00 货未到
有限责任公司
上海瑞言国际贸易有限
业务关系 494,000.00 货未到
公司
合计 -- 25,635,850.34 -- --
预付款项主要单位的说明：
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
截至2012年6月30日止，无账龄在1年以上的大额预付款项。
截至2012年6月30日止，预付款项余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
90
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
截至2012年6月30日止，预付款项余额中无关联方的欠款。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 32,386,319.15 32,386,319.15 30,387,511.70 30,387,511.70
在产品 31,628,627.98 31,628,627.98 28,339,160.44 28,339,160.44
库存商品 3,041,957.43 852,574.55 2,189,382.88 4,985,114.02 1,108,574.55 3,876,539.47
周转材料
消耗性生物资产
合计 67,056,904.56 852,574.55 66,204,330.01 63,711,786.16 1,108,574.55 62,603,211.61
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料
在产品
库存商品 1,108,574.55 256,000.00 852,574.55
周转材料
消耗性生物资产
合 计 1,108,574.55 256,000.00 852,574.55
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
库存商品 3 年以上库龄全额计提
在产品
91
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
期末存货无用于债务担保。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计
其他流动资产说明：
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具
其他
合计
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
92
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合 计
持有至到期投资的说明：
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他
合计
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
被投资 本企业 在被投 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资单位 资产总 业收入
型 表 质 本 产总额 债总额 利润
称 例(%) 表决权 额 总额
比例
93
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
94
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
合计 -- -- -- --
95
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 124,910,903.81 2,336,428.82 85,191.00 127,162,141.63
其中：房屋及建筑物 52,964,175.06 52,964,175.06
机器设备 63,130,305.01 658,034.22 63,788,339.23
运输工具 6,305,531.92 1,398,005.00 85,191.00 7,618,345.92
办公设备 2,510,891.82 280,389.60 2,791,281.42
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 35,924,294.53 3,769,147.50 80,931.45 39,612,510.58
其中：房屋及建筑物 6,113,093.54 832,311.54 6,945,405.08
机器设备 26,537,785.72 2,412,826.06 28,950,611.78
运输工具 2,081,117.97 381,719.86 80,931.45 2,381,906.38
办公设备 1,192,297.30 142,290.04 1,334,587.34
96
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 88,986,609.28 -- 87,549,631.05
其中：房屋及建筑物 46,851,081.52 -- 46,018,769.98
机器设备 36,592,519.29 -- 34,837,727.45
运输工具 4,224,413.95 -- 5,236,439.54
办公设备 1,318,594.52 -- 1,456,694.08
四、减值准备合计 --
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
办公设备 --
五、固定资产账面价值合计 88,986,609.28 -- 87,549,631.05
其中：房屋及建筑物 46,851,081.52 -- 46,018,769.98
机器设备 36,592,519.29 -- 34,837,727.45
运输工具 4,224,413.95 -- 5,236,439.54
办公设备 1,318,594.52 -- 1,456,694.08
本期折旧额 3,769,147.50 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 267,111.60 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物
机器设备
运输工具
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
97
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新型功能膜专用设备生产基
69,664,364.78 69,664,364.78 39,739,979.59 39,739,979.59
地项目
技术中心项目 360,000.00 360,000.00
合计 70,024,364.78 70,024,364.78 39,739,979.59 39,739,979.59
98
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
新型功能膜
180,198,300.0
专用设备生 39,739,979.59 29,924,385.19 43.36% 43.36 1,166,147.22 1,166,147.22 7.095% 自有、借款 69,664,364.78
0
产基地项目
技术中心项
20,000,000.00 627,111.60 267,111.60 自有 360,000.00
目
合计 39,739,979.59 30,551,496.79 267,111.60 -- -- 1,166,147.22 1,166,147.22 -- -- 70,024,364.78
在建工程项目变动情况的说明：
截止报告期末，新型功能膜专用设备生产基地项目已开始进入第一个车间和第二个车间的钢结构搭装工作，部分生产设备已到位，但尚未进行安装调试。
99
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计
工程物资的说明：
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 □ 不适用
100
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）以公允价值计量
□ 适用 □ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 32,853,786.35 33,050,324.82
土地使用权 30,308,769.00 30,308,769.00
应用软件 309,700.00 196,538.47 506,238.47
专利技术 2,235,317.35 2,235,317.35
101
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、累计摊销合计 3,461,532.24 3,815,440.98
土地使用权 1,067,782.39 334,596.84 1,402,379.23
应用软件 158,432.50 19,311.90 177,744.40
专利技术 2,235,317.35 2,235,317.35
三、无形资产账面净值合
29,392,254.11 29,234,883.84
计
土地使用权 29,240,986.61 28,906,389.77
应用软件 151,267.50 328,494.07
专利技术
四、减值准备合计
土地使用权
应用软件
专利技术
无形资产账面价值合计 29,392,254.11 29,234,883.84
土地使用权
应用软件
专利技术
本期摊销额 353,908.74 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
24、商誉
单位： 元
102
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
合计 --
长期待摊费用的说明：
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
（1）已确认的递延所得税资产
项 目 2012年6月30日 2011年12月31日
计提坏账准备影响数 464,486.41 299,333.36
存货跌价准备影响数 127,886.18 166,286.18
合 计 592,372.59 465,619.54
（2）2012年6月30日，公司不存在未确认递延所得税资产的项目。
（3）本期没有未确认递延所得税资产的可抵扣亏损。
（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细：
项 目 金 额
一、可抵扣差异项目
坏账准备 3,096,576.06
103
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
存货跌价准备 852,574.55
小计 3,949,150.61
二、应纳税差异项目
无
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 1,995,555.71 1,101,020.35 3,096,576.06
二、存货跌价准备 1,108,574.55 256,000.00 852,574.55
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 3,104,130.26 1,101,020.35 256,000.00 3,949,150.61
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
104
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计
其他非流动资产的说明
所有权受到限制的资产类别 2011年12 本期 本期 2012年06 资产受限制的原因
月31日 增加额 减少额 月30日
一、用于担保的资产
房屋建筑物（原值） 52,964,175.06 - 52,964,175.06 借款抵押
土地使用权（原值） 10,194,807.00 - 10,194,807.00 借款抵押
合计 63,158,982.06 - 63,158,982.06
二、其他原因造成所有权受到限制的资产
房屋建筑物 - - - - -
土地使用权 - - - - -
其他货币资金 4,146,482.22 5,499,284.45 9,416,682.22 229,084.45 保证金
合计 4,146,482.22 5,499,284.45 9,416,682.22 229,084.45 -
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款 50,000,000.00
信用借款
抵押并保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 60,000,000.00
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
105
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 9,168,913.50
银行承兑汇票
合计 9,168,913.50
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明：
应付票据中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 14,831,537.64 26,446,532.04
1-2 年 1,238,017.36 445,243.09
2-3 年 380,929.87 170,319.11
3 年以上 263,903.83 96,484.72
合计 16,714,388.70 27,158,578.96
106
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
截至2012年6月30日止，账龄在1年以上的款项均为应付货款未结算。
截至2012年6月30日止，应付账款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
截至2012年6月30日止，应付账款余额中无关联方的应付款。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 23,538,875.41 45,598,786.52
1-2 年 7,225,588.70 5,668,693.59
2-3 年 2,766,164.43 2,541,983.30
3 年以上 1,336,742.64 658,463.52
合计 34,867,371.18 54,467,926.93
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
截至2012年6月30日止，账龄在1年以上的款项均为预收货款未结算。
截至2012年6月30日止，预收款项余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
截至2012年6月30日止，预收款项余额中无关联方的预收款项。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
10,448,654.90 10,448,654.90
贴和补贴
二、职工福利费 435,038.88 435,038.88
107
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三、社会保险费 736,558.49 736,558.49
其中：1、医疗保险
190,515.00 190,515.00
费
2、基本养老保险费 468,037.28 468,037.28
3、年金缴费
4、失业保险费 31,202.49 31,202.49
5、工伤保险费 31,202.49 31,202.49
6、生育保险费 15,601.23 15,601.23
四、住房公积金 77,207.00 77,207.00
五、辞退福利
六、其他
合计 11,697,459.27 11,697,459.27
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额。
工会经费和职工教育经费金额，非货币性福利金额，因解除劳动关系给予补偿。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
截至2011年12月31日止，公司无拖欠性质的应付职工薪酬。
本期末无待发的应付职工薪酬。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 3,251,414.90 786,672.08
消费税
营业税
企业所得税 1,928,879.67 1,777,211.82
个人所得税
城市维护建设税 227,363.95 55,067.05
教育费附加 162,402.82 39,333.60
堤围防护费 59,764.18 44,354.12
印花税 23,340.40 17,704.90
合计 5,653,165.92 2,720,343.57
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
108
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
合计
应付利息说明：
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 --
应付股利的说明：
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 982,547.69 5,459,836.82
1-2 年 19,128.19 9,780.87
2-3 年 9,780.87 9,783.55
3 年以上 47,783.55 38,058.33
合计 1,059,240.30 5,517,459.57
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
109
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
截至2012年6月30日止，其他应付款余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
截至2012年6月30日止，其他应付款余额中无关联方的应付款。
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计
预计负债说明：
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 12,500,000.00 15,625,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
110
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款
合计
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
合计 -- -- -- -- -- --
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明：
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
111
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一年内到期的长期应付款的说明：
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
政府补助 4,030,000.00 9,950,000.00
合计 4,030,000.00 9,950,000.00
其他流动负债说明：
本期减少的金额中包括转付给与上海交大40,000.00元和广东达诚机械有限公司80,000.00元2010年第二批
产业技术开发研究与开发项目合作。
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 25,487,500.00 34,375,000.00
合计 12,987,500.00 34,375,000.00
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
工行汕头分 2011 年 03 月 2016 年 03 月 25,487,500.0 34,375,000.0
CNY 7.095%
行 15 日 15 日 0 0
25,487,500.0 34,375,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
报告期末无逾期未偿还的长期借款。
112
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初 本期增加 本期减少 期末 备注说明
合计 --
专项应付款说明：
46、其他非流动负债
单位： 元
113
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 60,000,000 60,000,000
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 397,145,558.64 397,145,558.64
其他资本公积
合计 397,145,558.64 397,145,558.64
资本公积说明：
51、盈余公积
单位： 元
114
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 6,950,242.63 6,950,242.63
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 6,950,242.63 6,950,242.63
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 62,552,183.70 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 78,892,269.76 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,740,085.29 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 5,399,999.23
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 78,892,269.76 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
115
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 111,849,204.47 121,175,137.08
其他业务收入 850,097.44 891,041.34
营业成本 71,413,822.43 78,252,445.29
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
塑料机械 111,849,204.47 71,085,184.44 121,175,137.08 77,887,055.37
合计 111,849,204.47 71,085,184.44 121,175,137.08 77,887,055.37
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
薄膜吹塑机 106,857,882.28 67,929,909.82 118,084,150.76 75,858,133.84
中空成型机 2,085,995.44 1,273,326.77 158,119.66 103,663.10
其他设备及配件 2,905,326.75 1,881,947.85 2,932,866.66 1,925,258.43
合计 111,849,204.47 71,085,184.44 121,175,137.08 77,887,055.37
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
116
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
华北 32,230,769.22 20,372,536.95 13,669,105.99 8,859,810.27
东北 17,746,153.85 11,125,754.00 9,577,777.78 6,101,705.80
华东 23,201,121.64 14,963,936.92 24,197,111.10 15,451,567.01
华南 19,186,666.67 12,189,404.41 21,649,786.35 13,873,847.25
华中 3,205,128.21 1,955,179.25 6,310,256.40 3,985,342.64
西北 0.00 0.00 3,897,435.90 2,468,889.92
西南 1,692,307.69 1,057,170.72 452,991.45 287,375.75
境外 14,587,057.19 9,421,202.19 41,420,672.11 26,858,516.73
合计 111,849,204.47 71,085,184.44 121,175,137.08 77,887,055.37
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
地球卫士环保新材料有限公司 17,746,153.85 15.75%
山东东美包装材料有限公司 5,811,965.81 5.16%
淄博市张店区万利塑料厂有限公
5,641,025.64 5.01%
司
Handgards Inc（美国） 5,531,238.95 4.91%
北京华盾雪花塑料集团有限责任
4,700,854.70 4.17%
公司
合计 39,431,238.95 34.99%
营业收入的说明
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税
城市维护建设税 628,968.81 377,835.75
117
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
教育费附加 449,263.44 269,882.69
资源税
合计 1,078,232.25 647,718.44 --
营业税金及附加的说明：
2011年1月起，汕头市地税局开征用于教育的地方附加费，征收率为2%。
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
118
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,101,020.35 937,882.80
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
119
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 1,101,020.35 937,882.80
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 50,530.80
其中：固定资产处置利得 50,530.80
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 6,893,724.50 1,315,929.50
合计 6,893,724.50 1,366,460.30
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
2011 年加工贸易转型升级专项资
90,000.00
金
濠江区财政局 2011 年广东省进口
115,324.50 濠江区财政局
贴息资金
2010 年度产业转移园企业外贸发
295,400.00
展专项资金
第一批战略性新兴产业政银企合
360,000.00
作专项资金
汕头市知识产权局汕头专利金奖
30,000.00
奖金
汕头市食品行业协会转付展位补
3,000.00
助款
2010 年产业结构调整项目中央预
4,500,000.00 汕头市财政局
算内基建支出预算拨款
工业中小企业技术改造项目 2011
1,500,000.00 汕头市发展和改革局办公室
年中央预算内投资资金
120
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
《关于下达 2011 年地方特色产业中
无机粉体环保石头纸专用吹塑设
800,000.00 小企业发展专项资金的通知》（汕市
备项目资金贴息
财工[2011]72 号）
2010 年两新产品专项资金 250,000.00 汕头市财政局
汕头市财政拨省 2010 年度进口
65,929.50 汕头市财政局
贴息
2010 年省部产学研合作引导项
200,000.00 汕头市金平区财政局
目资金
合计 6,893,724.50 1,315,929.50 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失 3,259.55
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 40,000.00 69,882.00
合计 43,259.55 69,882.00
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 3,804,121.03 6,542,243.74
递延所得税调整 -126,753.05 -308,869.80
合计 3,677,367.98 6,233,373.94
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 2012年1-6月 2011年1-6月
基本每股收益 0.36 0.47
121
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
稀释每股收益 0.36 0.47
--每股收益的计算参见“附注十一”。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计
其他综合收益说明：
122
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 2,010,734.29
政府补助 1,093,724.50
合计 3,104,458.79
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
销售费用 5,087,806.59
管理费用 10,430,841.40
财务费用 170,021.05
其他 43,259.55
合计 15,731,928.59
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
123
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
应付票据（银行承兑汇票）保证金 5,520,010.60
银行付款保函保证金 3,896,671.62
合计 9,416,682.22
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
应付票据（银行承兑汇票）保证金 5,309,600.00
银行付款保函保证金 20,250.00
信用证保证金 169,434.45
合计 5,499,284.45
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 21,740,085.29 21,025,974.96
加：资产减值准备 1,101,020.35 937,882.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,769,147.50
无形资产摊销 353,908.74 211,314.90
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 3,259.55 -50,530.80
124
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 845,486.39 2,150,767.98
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -126,753.05 -308,869.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,345,118.40 1,882,209.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -27,594,905.60 -9,023,682.71
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -29,519,901.10 -31,751,859.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 -32,773,770.33 -11,566,666.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 305,284,402.13
减：现金的期初余额 77,274,234.17 73,261,995.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -165,579,710.00 4,012,238.31
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
4．取得子公司的净资产
流动资产
125
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 305,284,402.13 77,274,234.17
其中：库存现金 57,873.25 15,033.68
可随时用于支付的银行存款 305,226,528.88 77,259,200.49
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 305,284,402.13 470,864,112.13
现金流量表补充资料的说明
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
126
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
127
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
128
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
余素琴 实际控制人之亲属
汕头市龙湖区富祥投资有限公司 非控股股东 55729776-1
周 臻 非控股股东
刘书林 非控股股东
王在成 实际控制人之亲属
马佳圳 实际控制人之亲属
王 氙 非控股股东
金明湖公司的控股股东马镇湖是本公司
汕头市金明湖中空塑胶有限公司 69647855-4
控股股东马镇鑫的兄长
凯撒股份的董事、财务总监及董事会秘
凯撒(中国)股份有限公司 61754049-6
书冯育升是本公司的独立董事
海立科技的控股股东、执行董事周臻是
汕头市海立科技有限公司 27979321-1
公司持股 5%以上的股东
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
129
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 认的托管收
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 益/承包收
额 价依据 司影响
益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托/出包 托管费/出 本报告期确 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包
资产涉及金 包费定价依 认的托管费 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日
额 据 /出包费 司影响
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 价依据
赁收益 响
广东金明精 汕头市金明
2010 年 03 2014 年 02
机股份有限 湖中空塑胶 房屋建筑物 市场价格 84,000.00
月 01 日 月 28 日
公司 有限公司
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
130
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
2010年12月27日，马镇鑫、余素琴与工行汕头分行订立《最高额保证合同》(编号：2010年公司金明保字第2号)，为公
司在2010年12月27日至2011年12月26日期间与该分行发生的债务提供连带责任保证担保，担保的最高债权额为5,500万元，
担保的范围包括主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失以及实现债权的费用。保证期间为债务履
行期限届满之次日起两年。
2010年3月3日，马镇鑫、余素琴与中行汕头分行订立《最高额保证合同》(编号：GBZ476450120100021),为公司在2008
年5月13日至2012年5月13日期间与该分行发生的债务提供连带责任保证担保，担保的最高债权额为3,400万元，担保的范围
包括主债权本金、利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用以及其他因债务人违约而给债权人造成的损失和其他所有应
付费用。保证期间为债务履行期届满之日起两年。
2011年2月17日，马镇鑫、余素琴与中行汕头分行订立《最高额保证合同》(编号：GBZ476450120110030),为公司在2010
年3月8日至2015年3月8日期间与该分行发生的债务提供连带责任保证担保，担保的最高债权额为6,400万元，担保的范围包
括主债权本金、利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用以及其他因债务人违约而给债权人造成的损失和其他所有应付
费用。保证期间为债务履行期届满之日起两年。
2011年2月15日，马镇鑫、余素琴与中国民生银行汕头分行订立《个人最高额保证合同》(编号：个高保字第17012011JM001
号),为公司在2011年3月3日至2012年3月3日期间与该分行发生的债务提供连带责任保证担保，担保的最高债权额为5,000万
元，担保的范围包括主债权本金、利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用以及其他因债务人违约而给债权人造成的损
失和其他所有应付费用。保证期间为债务履行期届满之日起两年。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
131
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
132
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响：
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
133
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、年金计划主要内容及重大变化
134
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、其他需要披露的重要事项
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄组合计提坏账准
41,140,268.43 100% 2,840,047.16 6.9% 27,671,453.28 100% 1,666,418.38 6.02%
备的应收账款
组合小计 41,140,268.43 100% 2,840,047.16 6.9% 27,671,453.28 100% 1,666,418.38 6.02%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 41,140,268.43 -- 2,840,047.16 -- 27,671,453.28 -- 1,666,418.38 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
135
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1 年以内小
34,256,143.25 83.27% 1,712,807.16 25,715,221.01 92.93% 1,285,761.05
计
1至2年 5,191,735.53 12.62% 519,173.55 1,228,028.77 4.44% 122,802.88
2至3年 1,412,186.15 3.43% 423,655.85 603,124.00 2.18% 180,937.20
3 年以上
3至4年 155,124.00 0.38% 77,562.00 91,154.50 0.33% 45,577.25
4至5年 91,154.50 0.22% 72,923.60 12,925.00 0.05% 10,340.00
5 年以上 33,925.00 0.08% 33,925.00 21,000.00 0.07% 21,000.00
合计 41,140,268.43 -- 2,840,047.16 27,671,453.28 -- 1,666,418.38
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- -- --
136
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款核销说明：
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
合计 -- 34,539,784.11 -- 88.52%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
137
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄组合计提坏账准备 10.89
2,356,263.80 100% 256,528.90 4,231,129.10 100% 329,137.33 7.79%
的其他应收款 %
10.89
组合小计 2,356,263.80 100% 256,528.90 4,231,129.10 100% 329,137.33 7.79%
%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计 2,356,263.80 -- 256,528.90 -- 4,231,129.10 -- 329,137.33 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
一年内 1,935,264.84 82.13% 96,763.24 3,767,795.11 89.05% 188,389.76
1 年以内小计 1,935,264.84 82.13% 96,763.24 3,767,795.11 89.05% 188,389.76
1至2年 221,009.98 9.38% 22,101.00 265,564.54 6.27% 26,556.45
2至3年 28,473.60 1.21% 8,542.08 101,886.07 2.41% 30,565.82
3 年以上
3至4年 75,632.00 3.21% 37,816.00 22,884.00 0.54% 11,442.00
4至5年 22,884.00 0.97% 18,307.20 4,080.38 0.1% 3,264.30
5 年以上 72,999.38 3.1% 72,999.38 68,919.00 1.63% 68,919.00
合计 2,356,263.80 -- 256,528.90 4,231,129.10 -- 329,137.33
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
138
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
139
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收出口退税款 1,302,449.56 1 年内 55.28%
代垫电费 124,805.25 2 年内 5.3%
国土局转让金 66,800.00 5 年内 2.83%
袁春绵 业务关系 53,000.00 1 年内 2.25%
刘汉武 业务关系 37,500.00 1 年内 1.59%
合计 -- 1,584,554.81 -- 67.25%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 --
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
合计 -- -- -- --
长期股权投资的说明
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
140
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 111,849,204.47 121,175,137.08
其他业务收入 850,097.44 891,041.34
营业成本 71,413,822.43 78,252,445.29
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
塑料机械 111,849,204.47 71,085,184.44 121,175,137.08 77,887,055.37
合计 111,849,204.47 71,085,184.44 121,175,137.08 77,887,055.37
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
薄膜吹塑机 106,857,882.28 67,929,909.82 118,084,150.76 75,858,133.84
中空成型机 2,085,995.44 1,273,326.77 158,119.66 103,663.10
其他设备及配件 2,905,326.75 1,881,947.85 2,932,866.66 1,925,258.43
合计 111,849,204.47 71,085,184.44 121,175,137.08 77,887,055.37
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 32,230,769.22 20,372,536.95 13,669,105.99 8,859,810.27
东北 17,746,153.85 11,125,754.00 9,577,777.78 6,101,705.80
华东 23,201,121.64 14,963,936.92 24,197,111.10 15,451,567.01
华南 19,186,666.67 12,189,404.41 21,649,786.35 13,873,847.25
华中 3,205,128.21 1,955,179.25 6,310,256.40 3,985,342.64
141
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
西北 3,897,435.90 2,468,889.92
西南 1,692,307.69 1,057,170.72 452,991.45 287,375.75
境外 14,587,057.19 9,421,202.19 41,420,672.11 26,858,516.73
合计 111,849,204.47 71,085,184.44 121,175,137.08 77,887,055.37
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
地球卫士（桦甸）环保新材料有限公司 13,579,487.18 12.05%
地球卫士（天津）环保新材料有限公司 4,166,666.67 3.7%
小计 17,746,153.85 15.75%
山东东美包装材料有限公司 5,811,965.81 5.16%
淄博市张店区万利塑料厂有限公司 5,641,025.64 5.01%
Handgards Inc（美国） 5,531,238.95 4.91%
北京华盾雪花塑料集团有限责任公司 4,700,854.70 4.17%
合计 39,431,238.95 34.99%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
142
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
合计 --
投资收益的说明：
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 21,740,085.29 21,025,974.96
加：资产减值准备 1,101,020.35 937,882.80
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,769,147.50
无形资产摊销 353,908.74 211,314.90
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
3,259.55 -50,530.80
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 845,486.39 2,150,767.98
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -126,753.05 -308,869.80
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,345,118.40 1,882,209.16
143
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -27,594,905.60 -9,023,682.71
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -29,519,901.10 -31,751,859.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 -32,773,770.33 -11,566,666.13
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 305,284,402.13 77,274,234.17
减：现金的期初余额 470,864,112.13 73,261,995.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -165,579,710.00 4,012,238.31
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.06% 0.36 0.36
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.98% 0.27 0.26
的净利润
144
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产构成情况及其说明
单位：人民币万元
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 变动幅度（%）
资产项目
金额 比重（%） 金额 比重（%） 金额
货币资金 30,551.35 47.68% 47,501.06 63.71% -35.68%
应收票据 390.00 0.61% 749.96 1.01% -48.00%
应收账款 3,830.02 5.98% 2,600.50 3.49% 47.28%
预付款项 3,738.07 5.83% 1,202.63 1.61% 210.82%
其他应收款 209.97 0.33% 390.20 0.52% -46.19%
存货 6,620.43 10.33% 6,260.32 8.40% 5.75%
固定资产 8,754.96 13.66% 8,898.66 11.93% -1.61%
在建工程 7,002.44 10.93% 3,974.00 5.33% 76.21%
无形资产 2,923.49 4.56% 2939.23 3.94% -0.54%
递延所得税资产 59.24 0.09% 46.56 0.06% 27.23%
资产总计 64,079.97 100.00% 74,563.12 100.00% -14.06%
报告期末公司资产总额较 2011 年末减少 10,483.15 万元，下降 14.06%。 按照主要项目分析如下：
① 货币资金减少 16,949.71 万元，下降 35.68%，主要是公司募投项目资金支出所致。
② 应收票据减少 359.96 万元，下降 48%，是由于报告期内客户减少使用票据形式结算货款。
③ 应收账款增加 1,229.52 万元，增长 47.28%，主要是客户资金紧张，合同尾款比例上升，相关的应收账款增加和出
现较多信用证跨期结算所致。
④ 在建工程增加 3,028.44 万元，增长 76.21%，主要原因是募投项目“新型功能膜专用设备生产基地项目”工程进度
增加所致。
（2）负债及所有者权益项目变化情况
单位：人民币万元
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 变动幅度
资产项目
金额 比重（%） 金额 比重（%） （%）
短期借款 1,000.00 1.56% 6,000.00 8.05% -83.33%
应付票据 - 0.00% 916.89 1.23% -100.00%
应付账款 1,671.44 2.61% 2,715.86 3.64% -38.46%
预收款项 3,486.74 5.44% 5,446.79 7.30% -35.99%
应交税费 565.32 0.88% 272.03 0.36% 107.82%
其他应付款 105.92 0.17% 551.75 0.74% -80.80%
145
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 1,250.00 1.95% 1,562.50 2.10% -20.00%
其他流动负债 403.00 0.63% 995.00 1.33% -59.50%
长期借款 1,298.75 2.03% 3,437.50 4.61% -62.22%
负债合计 9,781.17 15.26% 21,898.32 29.37% -55.33%
实收资本 6,000.00 9.36% 6,000.00 8.05% 0.00%
资本公积 39,714.56 61.98% 39,714.56 53.26% 0.00%
盈余公积 695.02 1.08% 695.02 0.93% 0.00%
未分配利润 7,889.23 12.31% 6,255.22 8.39% 26.12%
所有者权益合计 54,298.81 84.74% 52,664.80 70.63% 3.10%
负债和所有者权益总计 64,079.97 100.00% 74,563.12 100.00% -14.06%
报告期末公司负债总额较 2011 年末减少 12,117.15 万元，下降 55.33%；所有者权益总额较 2011 年末增加 1,634.01 万元，
增长 3.10%，按照主要项目分析如下：
① 短期借款减少 5,000 万元，下降 83.33%，主要是由于报告期内公司偿还银行贷款所致。
② 应付票据减少 916.89 万元，下降 100%，主要是由于报告期内公司未采取应付票据支付货款。
③ 应付账款减少 1,044.42 万元，下降 38.46%，主要是由于公司较多采取现金结算业务以获得较低采购成本，导致应
付账款比例下降。
④ 预收账款减少 1,960.05 万元，下降 35.99%，主要是公司根据客户资金状况，适当调低预收货款比例以及境外客户
较多使用信用证支付预收货款所致。
⑤ 应交税费增加 293.29 万元，增长 107.82%，主要是报告期内未支付上年度部分税费所致。
⑥ 其他应付款减少 445.83 万元，下降 80.80%，主要是报告期内公司支付上年末尚未支付的上市部分相关费用所致。
⑦ 其他流动负债减少 592 万元，下降 59.50%，是由于上年末收到且尚未验收的政府补贴在报告期内通过验收所致。
⑧ 长期借款减少 2,138.75 万元，下降 62.22%，，主要是由于报告期内公司通过置换先期投入的募投项目资金后，偿还
银行贷款所致。
（3）期间费用同比变化情况
单位：人民币万元
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
比上年同期增
项目 占营业收入比 占营业收入比
金额 金额 减幅度（%）
重（%） 重（%）
销售费用 728.61 6.47% 562.98 4.61% 29.42%
管理费用 1,448.55 12.85% 771.53 6.32% 87.75%
财务费用 -123.24 -1.09% 292.03 2.39% -142.20%
所得税费用 367.74 3.26% 623.34 5.11% -41.00%
说明：
① 销售费用增加 165.63 万元，同比上升 29.42%，主要是由于 2012 年上半年公司加大市场开拓力度，积极参加各种
海内外的专业性展会，包括三年一届的美国 NPE 展、意大利米兰展等多个展会，参展费用及相关市场费用增加较
多所致。
146
广东金明精机股份有限公司 2012 年半年度报告全文
② 管理费用增加 677.02.37 万元，同比增长 87.75%，主要是由于公司发行股票上市过程增加的费用和公司适当调整员
工薪酬所致。
③ 财务费用减少 415.27 万元，同比下降 142.20%，主要是报告期内募集资金到位后存放银行产生的利息收入所致。
④ 所得税费用减少 255.6 万元，同比下降 41%，主要是由于报告期公司适用的所得税率为 15%，去年同期在高新技术
企业资格复审期间采用 24%所得税率。
（4）现金流量表相关数据
单位：人民币万元
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 比上年同期增减幅度（%）
一、经营活动产生的现金流量净额 -3,277.38 -1,156.67 -183.35%
经营活动现金流入量 10,842.30 10,289.68 5.37%
经营活动现金流出量 14,119.68 11,446.34 23.36%
二、投资活动产生的现金流量净额 -5,584.86 -2,994.13 -86.53%
投资活动现金流入量 0.10 6.60 -98.48%
投资活动现金流出量 5,584.96 3,000.73 86.12%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -7,684.06 4,600.79 -267.02%
筹资活动现金流入量 1,941.67 8,848.87 -78.06%
筹资活动现金流出量 9,625.73 4,248.08 126.59%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -11.68 -48.76 76.05%
五、现金及现金等价物净增加额 -16,557.97 401.22 -4226.91%
说明：
⑤ 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 2,120.71 万元，主要原因是客户资金紧张，合同尾款比
重上升、合同订金比例下降，导致应收账款增加和预收账款减少，从而减少现金流入量。
⑥ 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 2,590.73 万元，主要原因是报告期内公司募投项目正常
建设，项目资金按进度支出，使得投资活动产生的现金流出量增加。
⑦ 报告期公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 12,284.85 万元，主要是公司偿还银行贷款所致。
八、备查文件目录
备查文件目录
载有法定代表人马镇鑫先生、主管会计工作负责人曾广克先生、会计机构负责人郭云德先生签名并盖章的财务报告文本
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
其他相关资料
董事长：马镇鑫
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 25 日
147