证券代码：300281         证券简称：金明精机          公告编号：2020-031


                   广东金明精机股份有限公司
               关于核销部分往来款项的公告
     本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


    一、 本次核销部分往来款项的情况

    根据《企业会计准则》及相关法律、法规的要求，广东金明精机

股份有限公司（以下简称“公司”）按照依法合规、规范操作的原则，

对长期挂账的往来款项进行了全面梳理。公司本次核销部分往来款项

合计人民币 5,755,316.83 元，其中：应付账款 1,594,039.56 元、预

收款项 4,117,680.77 元、其他应付款 43,596.50 元。本次核销部分

往来款项的主要原因是：账龄较长，无人催收，双方已无业务往来，

无需支付或支付的可能性极小。

    二、 本次核销对公司的影响

    本次核销的往来款项合计 5,755,316.83 元，计入 2019 年度公司

营 业 外 收 入 ， 将 增 加 2019 年 度 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润

4,892,019.31 元。

    三、履行的审批程序

    1、审计委员会意见

    审计委员会认为：公司本次核销的部分往来款项主要是因为账龄
较长，双方已无业务往来，无需支付或支付的可能性极小。核销部分

往来款项，并确认为营业外收入，有利于更加真实地反映公司的财务

状况和经营成果，符合公司实际情况，符合《企业会计准则》的相关

规定。经查验，本次核销款项所涉及的债权人不是公司关联人。因此，

同意公司本次核销部分往来款项及确认营业外收入事项并提交公司

董事会审议。

    2、董事会审议情况

    公司于 2020 年 4 月 20 日召开第四届董事会第四次会议，会议审

议通过了《关于核销部分往来款项的议案》。董事会认为：本次核销

的部分往来款项合计 5,755,316.83 元，计入 2019 年度公司营业外收

入，将增加 2019 年度归属于母公司股东的净利润 4,892,019.31 元。

本次核销的部分往来款项主要是因为账龄较长，无人催收，且双方已

无业务往来，无需支付或支付的可能性极小。核销部分往来款项，并

确认为营业外收入，能够真实地反映企业财务状况和经营成果，符合

《企业会计准则》的相关规定和公司实际情况，不存在损害上市公司

及全体股东利益特别是中小股东利益的情形。

    3、独立董事意见

    独立董事认为：公司本次核销的部分往来款项主要是因为账龄较

长，双方已无业务往来，无需支付或支付的可能性极小等原因形成的

无需支付的款项，合计金额为 5,755,316.83 元，计入公司 2019 年

度营业外收入。本次核销部分往来款项符合《企业会计准则》的相关

规定和公司实际情况，不存在损害上市公司及全体股东利益特别是中
小股东利益的情形。因此，同意公司本次核销部分往来款项事项。

    4、监事会审议情况

    经审议，监事会认为：公司本次核销的部分往来款项款主要是因

为账龄较长，无人催收，且双方已无业务往来，无需支付或支付的可

能性极小。核销部分往来款项，并确认为营业外收入，有利于更加真

实地反映企业财务状况，符合《企业会计准则》的相关规定和公司实

际情况，不存在损害上市公司及全体股东利益特别是中小股东利益的

情形。经查验，本次核销款项所涉及的债权人不是公司关联人。因此，

同意公司本次核销部分往来款项事项。

    四、备查文件

    1、第四届董事会第四次会议决议；

    2、第四届监事会第三次会议决议；

    3、独立董事关于第四届董事会第四次会议相关事项的独立意见。


    特此公告。




                              广东金明精机股份有限公司董事会

                                   二〇二〇年四月二十一日