证券代码：300281        证券简称：金明精机       公告编号：2020-085


                   广东金明精机股份有限公司
           关于变更2020年度审计机构的公告

    本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


    广东金明精机股份有限公司（以下简称“公司”）于 2020 年 10

月 29 日召开第四届董事会第十二次会议及第四届监事会第九次会议

分别审议通过了《关于变更 2020 年度审计机构的议案》，拟将 2020

年度审计机构变更为大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称

“大华事务所”），本议案尚需提交公司 2020 年第三次临时股东大会

审议。现将有关事项具体情况公告如下：

    一、变更 2020 年度审计机构的情况说明

    天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健事务所”）

在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务

状况，切实履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股

东的合法权益。

    根据公司业务发展和整体审计的需要，经综合考虑，公司拟不再

续聘天健事务所作为公司 2020 年度审计机构，公司已就变更会计师

事务所事项与天健事务所进行了充分沟通，并征得其理解和支持。公

司对天健事务所在担任公司审计机构期间提供的专业服务及辛勤工

作表示由衷感谢。
    经公司第四届董事会第十二次会议审议通过，董事会同意聘任大

华事务所为公司 2020 年度审计机构，聘期一年，自公司 2020 年第三

次临时股东大会审议通过之日起生效，审计费用拟为人民币 60 万元。

    二、拟聘任会计师事务所的基本信息

     （一）基本信息

    1、机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）

    2、机构性质：特殊普通合伙企业

    3、注册地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101

    4、历史沿革：本所品牌源自 1985 年 10 月上海财政局和上海财

经大学共同发起设立的大华会计师事务所。2009 年 11 月 26 日，为

适应形势发展的需要，遵照财政部《关于加快我国注册会计师行业发

展的若干意见》的战略方针，北京立信会计师事务所有限公司与广东

大华德律会计师事务所(特殊普通合伙)等几家较大规模的会计师事

务所进行整体合并。合并重组、整合后北京立信会计师事务所有限公

司更名为“立信大华会计师事务所有限公司”。2011 年 8 月 31 日，

更名为“大华会计师事务所有限公司”。2011 年 9 月，根据财政部、

国家工商行政管理总局联合下发的《关于推动大中型会计师事务所采

取特殊普通合伙组织形式的暂行规定》转制为特殊普通合伙制会计师

事务所。2011 年 11 月 3 日“大华会计师事务所(特殊普通合伙)”获

得北京市财政局京财会许可[2011]0101 号批复。2012 年 2 月 9 日，

经北京市工商行政管理局批准，大华会计师事务所(特殊普通合伙)

登记设立。
    5、业务资质：1992 年首批获得财政部、中国证券监督管理委员

会核发的《会计师事务所证券、期货相关业务许可证》，2006 年经

PCAOB 认可获得美国上市公司审计业务执业资格，2010 年首批获得 H

股上市公司审计业务资质，2012 年获得《军工涉密业务咨询服务安

全保密条件备案证书》至今。

    6、是否从事过证券服务业务：是

    7、投资者保护能力：职业风险基金 2019 年度年末数：266.73

万元；职业责任保险累计赔偿限额：70,000 万元；相关职业保险能

够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

    8、是否加入相关国际会计网络：加入大华国际会计公司（原马

施云国际会计公司）。

    （二）承办本业务的分支机构基本信息

    分支机构名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所

    机构性质：特殊普通合伙企业分支机构

    历史沿革：大华会计师事务所（特殊普通合伙）广州分所成立于

2012 年 07 月 25 日

    注册地址：广州市天河区天河北路 689 号 712 房

    业务资质：广东省财政厅颁发的执业证书（证书编号：

110101484401）

    是否曾从事证券服务业务：是

    投资者保护能力：大华会计师事务所（特殊普通合伙）实行一体

化管理，总分所一起计提职业风险基金、购买职业保险。
    是否加入相关国际会计网络：是

    （三）人员信息

    截至 2019 年 12 月 31 日，大华事务所拥有合伙人 196 人，注册

会计师 1,452 人，从业人员总数 6,119 人，从事过证券服务业务的注

册会计师 699 人。

    （四）业务信息

    大华事务所 2019 年度业务收入 19.9 亿元，其中证券业务收入

7.34 亿元。2019 年度，大华事务所为 319 家上市公司（含 A、B 股）

提供年报审计服务，具有上市公司所在行业审计业务经验。

    （五）执业信息

    大华事务所及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德

守则》对独立性要求的情形，具体信息如下：
                                                  是否从事过 从事证券
项目组成员    姓名    执业资质     从业经历       证券服务业 业务的年
                                                      务         限
                               2004 年起从事审
                               计业务，2015 年
                               -2020 年 7 月在
                               天健会计师事务
                               所（特殊普通合
                               伙）从事证券业
                      注册会计
                               务审计工作，
项目合伙人   文艳红   师、注册                       是         5
                               2020 年 8 月加入
                      税务师
                               大华会计师事务
                               所（特殊普通合
                               伙），有证券服务
                               从业经验，具备
                               相应的专业胜任
                               能力。
                               1997 年开始从事
项目质量控            注册会计
             包铁军            审计工作，曾先        是         10
制负责人              师
                               后在株洲鼎诚会
                                计师事务所、华
                                证会计师事务
                                所、天健正信会
                                计师事务所、大
                                华会计师事务所
                                有限公司执业，
                                历任审计人员、
                                项目经理、高级
                                经理、合伙人。
                                在审计、企业改
                                制、企业并购重
                                组、IPO、再融资
                                等方面具有丰富
                                的执业经验，自
                                2015 年 11 月起
                                专职负责大华会
                                计师事务所（特
                                殊普通合伙）重
                                大审计项目的质
                                量复核工作，审
                                核经验丰富，有
                                证券服务业务从
                                业经验，具备相
                                应的专业胜任能
                                力。
             文艳红   同上           同上          同上   同上
                               2005 年开始从事
                               审计工作，2011
                               年 9 月至 2015 年
                               8 月在天职国际
                               会计师事务所
                               （特殊普通合
                               伙）任职，2015
拟签字注册
                               年 9 月至 2020 年
会计师                注册会计
             林钺文            7 月在天健会计       是     9
                      师
                               师事务所（特殊
                               普通合伙）任职，
                               2020 年 8 月至今
                               加入大华会计师
                               事务所（特殊普
                               通合伙），有证券
                               服务从业经验，
                               具备相应的专业
                                胜任能力。

    （六）诚信记录
   1、大华会计师事务所（特殊普通合伙）

    类型       2017 年度     2018 年度       2019 年度   2020 年度
  刑事处罚        无             无             无          无
  行政处罚        无            1次             无          无
行政监管措施     3次            5次            9次         4次
自律监管措施      无            1次            2次          无
   2、拟签字注册会计师

    类型       2017 年度     2018 年度       2019 年度   2020 年度
  刑事处罚        无            无              无          无
  行政处罚        无            无              无          无
行政监管措施      无            无              无          无
自律监管措施      无            无              无          无

    三、变更会计师事务所履行的审议程序

    1、公司已与原审计机构就不再续聘其为年度审计会计师事务所

事项进行了事前沟通,并征得其理解和支持。

    2、2020 年 10 月 29 日，公司第四届董事会审计委员会第五次会

议审议通过了《关于变更 2020 年度审计机构的议案》，公司审计委员

会对大华会计师事务所（特殊普通合伙）的执业情况进行了充分的了

解，在查阅了大华会计师事务所（特殊普通合伙）有关资格证照、相

关信息和诚信记录后，认可大华会计师事务所（特殊普通合伙）的独

立性、专业胜任能力和投资者保护能力,同意聘请大华会计师事务所

（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构。

    3、2020 年 10 月 29 日，公司召开的第四届董事会第十二次会议

审议并通过了《关于变更 2020 年度审计机构的议案》，同意聘请大华

会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构，聘期一
年。

       4、2020 年 10 月 29 日，公司召开的第四届监事会第九会议审议

并通过了《关于变更 2020 年度审计机构的议案》。经审核，监事会同

意聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机

构，聘期一年。

       5、公司本次变更 2020 年度审计机构事项尚需提交公司 2020 年

第三次临时股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

       四、独立董事的事前认可意见和独立意见

       1、事前认可意见

       经核查，大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备会计师事务所

执业证书和证券、期货相关业务许可证，具有多年为上市公司提供专

业审计服务的经验与能力，能为公司提供公正、公允的审计服务，满

足公司 2020 年度审计工作的要求。公司本次变更 2020 年度审计机构

事项不存在损害公司及全体股东利益的情况。综上，我们同意将《关

于变更 2020 年度审计机构的议案》提交公司第四届董事会第十二次

会议进行审议。

       2、独立意见

       经核查，大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相

关业务执业资格，具有多年为上市公司提供专业审计服务的经验与能

力，能够满足公司未来财务审计工作的要求，不存在损害公司及全体

股东利益的情况。公司变更 2020 年度审计机构的审议程序符合有关

法律、法规和《公司章程》的规定。我们同意聘请大华会计师事务所
（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构，并将本次变更 2020 年

度审计机构事项提交公司 2020 年第三次临时股东大会审议。

    五、备查文件

    1、公司第四届董事会第十二次会议决议；

    2、公司第四届监事会第九次会议决议；

    3、第四届董事会审计委员会第五次会议决议；

    4、公司独立董事关于第四届董事会第十二次会议相关事项的事

前认可意见和独立意见；

    5、前任会计师事务所书面陈述意见；

    6、大华会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质文件。




    特此公告。




                              广东金明精机股份有限公司董事会

                                      二〇二〇年十月三十日