五矿证券有限公司关于广东金明精机股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况之核查意见
五矿证券有限公司（以下简称“五矿证券”或“保荐机构”）作为广东金明
精机股份有限公司（以下简称“金明精机”或“公司”）创业板非公开发行股票
的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关规
定，对金明精机 2021 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕671 号文核准，并经深圳证券
交易所同意， 公司于 2017 年 8 月 7 日向特定对象非公开发行普通股（A 股）
股票 35,832,849 股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 12.87 元。截至 2017 年 8
月 16 日止，公司共募集资金 461,168,766.63 元，扣除发行费用 12,144,225.10 元，
募集资金净额 449,024,541.53 元。
截止 2017 年 8 月 16 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经广东正
中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）以“广会验字[2017]G16044510110 号”验
资报告验证确认。
截止 2021 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 44,902.45 万元，其
中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币
4,314.53 万元；于 2017 年 8 月 16 日起至 2020 年 12 月 31 日止会计期间使用募
集资金人民币 44,388.26 万元；本年度使用募集资金 514.19 万元。截止 2021 年
12 月 31 日，募集资金余额为人民币 0.00 万元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，公司结合实际情况，
制定了《广东金明精机股份有限公司募集资金管理制度》 以下简称“管理制度”），
该《管理制度》经公司 2012 年第一届第十五次董事会审议通过，并于 2015 年第
二届第二十三次董事会、于 2020 年第四届第十二次董事会对其进行修改。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在中国民生银行股份
有限公司汕头分行、中国工商银行股份有限公司汕头安平支行开设募集资金专项
账户，并连同长城证券股份有限公司于 2017 年 9 月 8 日分别与中国民生银行股
份有限公司汕头分行、中国工商银行股份有限公司汕头安平支行签署了《募集资
金三方监管协议》，于 2017 年 10 月 19 日与深圳智慧金明科技有限公司、中国工
商银行股份有限公司汕头安平支行签署了《募集资金四方监管协议》。经公司
2020 年 6 月 24 日召开的第四届董事会第七次会议审议通过，公司持续督导保荐
机构由长城证券股份有限公司变更为五矿证券有限公司。公司及五矿证券有限公
司于 2020 年 7 月与中国民生银行股份有限公司汕头分行签订了《募集资金三方
监管协议》；与深圳智慧金明科技有限公司、中国工商银行股份有限公司汕头安
平支行签订了《募集资金四方监管协议》。公司对募集资金的使用实行严格的审
批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行
查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至
少进行现场调查一次。
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 截止日余额 存储方式
中国民生银行股份有限
699875222 - 已销户
公司汕头分行
中国工商银行股份有限
2003020329200299056 - 已销户
公司汕头安平支行
中国工商银行股份有
2003020329200298704 - 已销户
限公司汕头安平支行
合 计 -
三、2021 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
详见附表《变更募集资金投资项目情况表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资
金的使用和管理不存在违规情况。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
大华会计师事务所（特殊普通合伙）对金明精机《关于募集资金 2021 年度
存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了鉴证报告。报告认为，
金明精机董事会编制的《关于募集资金 2021 年度存放与使用情况的专项报告》
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、深圳证券交易所发布
的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》
及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了金明精机公司 2021 年度募集
资金存放与使用情况。
七、保荐机构的核查工作及意见
保荐机构对金明精机募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进
行了核查，主要查阅了金明精机募集资金专户银行对账单、募集资金台账、内部
审计报告、募集资金使用原始凭证及相关审议决策文件，并与公司有关人员进行
了沟通交流。
经核查，保荐机构认为：金明精机 2021 年度募集资金存放和使用情况符合
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引》、《广东金明精机股份有限公司募集资金管理制度》等相关法规和文件
的规定，对募集资金的管理、使用履行了必要的决策程序和信息披露义务，不存
在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情
形。
（以下无正文）
附表
募集资金使用情况表
编制单位：广东金明精机股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额 44,902.45 本年度投入募集资金总额 514.19
报告期内变更用途的募集资金总额 386.08
累计变更用途的募集资金总额 40,947.82 已累计投入募集资金总额 44,902.45
累计变更用途的募集资金总额比例 91.19%
是否已变 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 项目可行性
募集资金承 调整后投资 本年度投入 本年度实现 是否达到
承诺投资项目和超募资金投向 更项目（含 计投入金额 进度（%）(3) 定可使用状 是否发生重
诺投资总额 总额(1) 金额 的效益 预计效益
部分变更） (2) ＝(2)/(1) 态日期 大变化
承诺投资项目
2020 年 12
特种多功能膜智慧工厂建设项目 是 16,426.36 21,523.62 128.11 21,523.62 100.00 731.73 否 否
月
农用生态膜智能装备建设项目 是 11,362.73 - - - - - - - 是
云端大数据智慧服务平台建设项
是 7,643.49 750.23 - 750.23 100.00 2021 年 4 月 9.97 否 是
目
补充流动资金 是 15,184.30 22,628.60 386.08 22,628.60 100.00 - - - -
合计 50,616.88 44,902.45 514.19 44,902.45 - - 741.70 - -
1.根据公司募集资金投资项目实施进度，结合当前市场环境，为了充分保障募集资金投资项目的实施质量及募集资金的使用效率，经 2020 年
4 月 20 日召开的公司第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议审议，公司对特种多功能膜智慧工厂建设项目和云端大数据智慧服
务平台建设项目进行了延期。2.截至 2020 年 12 月 31 日，云端大数据智慧服务平台建设项目实施后，场地投入金额远低于预期，导致募集资
未达到计划进度或预计收益的情
金投入进度缓慢；从项目实施方面，由于国内外宏观经济形势波动较大，行业变化较快，产业的转型升级及软件的更新换代需要一定过程，
况和原因（分具体募投项目）
市场培育需要一定的时间，对该项目的实施环境、工程进度等造成了不利影响，项目推进、合同执行存在客观制约，产品运营和大规模市场
业务推广仍不具备充分条件，相关工作进展及效果低于预期，为进一步提高募集资金的使用效率，经公司审慎研究，终止该募集资金投资项
目并将结余募集资金用于永久补充流动资金。
1.截至 2018 年 12 月 31 日，由于国内外宏观经济形势波动较大，行业变化较快，对农用生态膜智能装备建设项目的实施环境、工程进度、设
项目可行性发生重大变化的情况
备供应等造成了不利影响，项目推进、合同执行存在客观制约，预计难以如期达产，项目可行性发生重大变化。2.截至 2020 年 12 月 31 日，
说明
由于国内外宏观经济形势波动较大，行业变化较快，产业的转型升级及软件的更新换代需要一定过程，市场培育需要一定的时间，对云端大
数据智慧服务平台建设项目的实施环境、工程进度等造成了不利影响，项目推进、合同执行存在客观制约，产品运营和大规模市场业务推广
仍不具备充分条件，为进一步提高募集资金的使用效率，经公司研究，终止该募集资金投资项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金。
超募资金的金额、用途及使用进
无
展情况
2017 年 9 月 25 日第三届董事会第七次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施主体暨对全资子公司增资的公告》，“云端大数据
募集资金投资项目实施地点变更
智慧服务平台建设项目”实施主体由原来的汕头市辉腾软件有限公司变更为深圳智慧金明科技有限公司，本项目拟在汕头建设研发大楼及机
情况
房、在深圳建设研发中心，实施地点仍为汕头市、深圳市，保持不变。
1. 2018 年 1 月 19 日召开的第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第八次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，根据
公司发展战略，结合当前市场环境，为充分发挥募集资金的使用效益，公司拟变更部分募集资金用途。特种多功能膜智慧工厂建设项目的项
目建设内容由原来的“建设功能型软包装高端膜智能车间”变更为“建设特种多功能膜中的光学基材薄膜生产线及智慧工厂”，变更用途的
募集资金金额为 16,426.36 万元，实施主体、实施地点保持不变。2. 2019 年 1 月 24 日召开的公司第三届董事会第二十次会议及第三届监事
会第十五次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，公司将原募集资金投资项目“农用生态膜智能装备建设项目”募集资金
募集资金投资项目实施方式调整 及利息收入变更用于“特种多功能膜智慧工厂建设项目”，变更用途的募集资金金额为 11,362.73 万元，实施主体、实施地点保持不变。3. 2020
情况 年 8 月 12 日召开的公司第四届董事会第九次会议及第四届监事会第七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途及终止部分募投项目并
将结余资金用于永久补充流动资金的议案》，（1）公司将“特种多功能膜智慧工厂建设项目”募集资金计划投入金额由 27,789.09 万元调减
为 21,909.70 万元，将剩余募集资金 7,300 万元用于永久补充流动资金；（2）公司终止“云端大数据智慧服务平台建设项目”，该项目募
集资金计划投入金额由 7,643.49 万元调减为 750.23 万元，将结余募集资金（含利息收入）用于永久补充流动资金；（3）变更用途的募集
资金金额为 12,772.65 万元，实施主体、实施地点保持不变。4.2021 年 4 月，鉴于公司“特种多功能膜智慧工厂建设项目”已结项，公司将
项目的结余募集资金及利息全部转出用于永久性补充流动资金。
2017 年 9 月 25 日召开的第三届董事会第七次会议同意公司使用募集资金 43,145,300.00 元置换预先投入特种多功能膜智慧工厂建设项目的自
募集资金投资项目先期投入及置
筹资金。上述情况已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并由其出具了《关于广东金明精机股份有限公司以募集资金置换
换情况
预先投入募投项目自筹资金的鉴证报告》（广会专字[2017]G16044510121 号）。
用闲置募集资金暂时补充流动资
无
金情况
2020 年 8 月 12 日召开的公司第四届董事会第九次会议及第四届监事会第七次会议审议通过了《关于变更部分募集资金用途及终止部分募投项
目并将结余资金用于永久补充流动资金的议案》，由于国内外宏观经济形势波动较大，行业变化较快，产业的转型升级及软件的更新换代需
要一定过程，市场培育需要一定的时间，对“云端大数据智慧服务平台建设项目”的实施环境、工程进度等造成了不利影响，项目推进、合
项目实施出现募集资金结余的金
同执行存在客观制约，产品运营和大规模市场业务推广仍不具备充分条件，相关工作进展及效果低于预期，该项目的下一步建设规划尚需根
额及原因
据实际市场情况进行合理调整。为进一步提高募集资金的使用效率，经公司审慎研究，拟终止该募集资金投资项目并将结余募集资金用于永
久补充流动资金。2. 2021 年 4 月，鉴于公司“特种多功能膜智慧工厂建设项目”已结项，公司将项目的结余募集资金及利息全部转出用于永
久性补充流动资金。
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
附表
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：广东金明精机股份有限公司
金额单位：人民币万元
变更后项目拟 本年度实 截至期末实际 截至期末投资 项目达到预 变更后的项目
本年度实现的 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 际投入金 累计投入金额 进度（%） 定可使用状 可行性是否发
效益 预计效益
总额（1） 额 (2) (3)=(2)/(1) 态日期 生重大变化
特种多功能膜智慧工厂 特种多功能膜智慧工
21,523.62 128.11 21,523.62 100.00 2020 年 12 月 731.73 否 否
建设项目 厂建设项目
云端大数据智慧服务平 云端大数据智慧服务
750.23 - 750.23 100.00 2021 年 4 月 9.97 否 是
台建设项目 平台建设项目
补充流动资金 补充流动资金 22,628.60 386.08 22,628.60 100.00 - - - -
合计 - 44,902.45 514.19 44,902.45 - - 741.70 - -
1.根据公司发展战略，结合当前市场环境，为充分发挥募集资金的使用效益，经 2018 年 1 月 19 日召开的第
三届董事会第十一次会议及第三届监事会第八次会议审议，公司变更部分募集资金用途。特种多功能膜智慧
工厂建设项目的项目建设内容由原来的“建设功能型软包装高端膜智能车间”变更为“建设特种多功能膜中
的光学基材薄膜生产线及智慧工厂”。公司于 2018 年 1 月 19 日和 2018 年 2 月 1 日分别披露于中国证监会指
定的信息披露网站巨潮资讯网。2.公司根据实际情况，审慎决策，在充分考虑股东权益、资金使用效益的基
础上，结合公司“智慧金明”发展战略及整体发展规划，经 2019 年 1 月 24 日召开的公司第三届董事会第二
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目） 十次会议和 2019 年 2 月 18 日召开的公司 2019 年第一次临时股东大会审议，公司变更部分募集资金用途：公
司将原募集资金投资项目“农用生态膜智能装备建设项目”募集资金及利息收入变更用于另一募集资金投资
项目“特种多功能膜智慧工厂建设项目”。公司于 2019 年 1 月 25 日和 2019 年 2 月 18 日分别披露于中国证
监会指定的信息披露网站巨潮资讯网。3. 经 2020 年 8 月 12 日召开的公司第四届董事会第九次会议及第四届
监事会第七次会议审议，公司变更部分募集资金用途及终止部分募投项目并将结余资金用于永久补充流动资
金：（1）公司将“特种多功能膜智慧工厂建设项目”募集资金计划投入金额由 27,789.09 万元调减为
21,909.70 万元，将剩余募集资金 7,300 万元用于永久补充流动资金；（2）公司终止“云端大数据智慧服
务平台建设项目”，该项目募集资金计划投入金额由 7,643.49 万元调减为 750.23 万元，将结余募集资金
（含利息收入）用于永久补充流动资金；（3）变更用途的募集资金金额为 12,772.65 万元。公司于 2020 年
8 月 13 日和 2020 年 9 月 3 日分别披露于中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网。4.鉴于公司“特种多
功能膜智慧工厂建设项目”已结项，公司将项目的结余募集资金及利息收入合计 454.67 万元全部转出用于永
变更后项目拟 本年度实 截至期末实际 截至期末投资 项目达到预 变更后的项目
本年度实现的 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 际投入金 累计投入金额 进度（%） 定可使用状 可行性是否发
效益 预计效益
总额（1） 额 (2) (3)=(2)/(1) 态日期 生重大变化
久性补充流动资金。公司于 2021 年 4 月 29 日披露于中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网。
1.根据公司募集资金投资项目实施进度，结合当前市场环境，为了充分保障募集资金投资项目的实施质量及
募集资金的使用效率，经 2020 年 4 月 20 日召开的公司第四届董事会第四次会议和第四届监事会第三次会议
审议，公司对特种多功能膜智慧工厂建设项目和云端大数据智慧服务平台建设项目进行了延期。2.截至 2020
年 12 月 31 日，云端大数据智慧服务平台建设项目实施后，场地投入金额远低于预期，导致募集资金投入进
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募投项目） 度缓慢；从项目实施方面，由于国内外宏观经济形势波动较大，行业变化较快，产业的转型升级及软件的更
新换代需要一定过程，市场培育需要一定的时间，对该项目的实施环境、工程进度等造成了不利影响，项目
推进、合同执行存在客观制约，产品运营和大规模市场业务推广仍不具备充分条件，相关工作进展及效果低
于预期，为进一步提高募集资金的使用效率，经公司审慎研究，终止该募集资金投资项目并将结余募集资金
用于永久补充流动资金。
截至 2020 年 12 月 31 日，由于国内外宏观经济形势波动较大，行业变化较快，产业的转型升级及软件的更新
换代需要一定过程，市场培育需要一定的时间，对云端大数据智慧服务平台建设项目的实施环境、工程进度
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 等造成了不利影响，项目推进、合同执行存在客观制约，产品运营和大规模市场业务推广仍不具备充分条件，
为进一步提高募集资金的使用效率，经公司研究，终止该募集资金投资项目并将结余募集资金用于永久补充
流动资金。
