证券代码：300281 证券简称：金明精机 公告编号：2023-004
广东金明精机股份有限公司
关于自查发现 IPO 募集资金使用披露未遵循一致性
原则的自愿性公告
本公司及董事会全体人员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
广东金明精机股份有限公司（以下简称“公司”）对 IPO 募集资
金使用披露情况进行自查，发现在 IPO 招股说明书对募集资金使用有
详细的披露，但在募集资金后续公告中未遵循信息披露一致性原则作
详细披露，具体情况如下：
一、IPO 募集资金到位情况和管理情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东金明精机股份有限公
司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011] 1938
号）核准，公司于 2011 年 11 月向社会公众公开发行人民币普通股（A
股）15,000,000 股，每股面值 1 元，发行价格为每股人民币 25.00
元 。 截 至 2011 年 12 月 22 日 ， 公 司 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币
375,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 29,762,697.34 元，实际
募集资金总额为人民币 345,237,302.66 元。上述发行募集资金到位
情 况 已 经 广 东 正 中 珠 江 会 计 师 事 务 所 广 会 所 验 字 [2011] 第
10002030276 号《验资报告》审验。公司对募集资金实行专户存储，
并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。
二、募集资金使用情况及节余情况
（一）募集资金使用情况
截至 2016 年 9 月 21 日，公司募投项目中的“新型功能膜专用设
备生产基地项目”和“技术中心项目”两个项目已达到预定可使用
状态，实际累计投入募集资金为 25,825.19 万元，节余的募集资金
为 316.26 万元，具体使用募集资金及节余情况如下：
1、募集资金使用情况
单位：万元
投 资 项 目 截止日募集资金累计投资额
实际投资金额与募
募集前承诺投 募集后承诺投
承诺投资项目 实际投资金额 集后承诺投资金额
资金额 资金额
的差额
新型功能膜专用
设备生产基地项 18,169.83 24,141.45 24,062.34 79.11
目
技术中心项目 2,000.00 2,000.00 1,762.85 237.15
收购汕头市远东
轻化装备有限公 - 2,782.28 2,782.28 -
司
偿还银行贷款 - 2,800.00 2,800.00 -
永久性补充流动
- 2,800.00 2,800.00 -
资金
合计 20,169.83 34,523.73 34,207.47 316.26
2、募集资金节余情况
单位：万元
募集资金累计使用节余情况
利息收入 募集资
新型功能膜 收购汕头市 永久性补 扣减手续 金节余
技术中心 偿还银
专用设备生 远东轻化装 充流动资 费后净额 金额
项目 行贷款
产基地项目 备有限公司 金
79.11 237.15 - - - 733.48 1,049.74
（二）募集资金项目先期投入及置换情况
2012 年 1 月 13 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了
《关于公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的
议案》，同意直接以募集资金置换前期已投入“新型功能膜专用设备
生产基地项目”的自筹资金 65,410,422.72 元。截至 2012 年 12 月
31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况如下表所
示：
单位:元
募集资金承诺 以自筹资金预先投入募集
项 目 名 称
投资总额 资金投资项目金额
1、新型功能膜专用设备生产基地项目 181,698,300.00 65,410,422.72
其中：土地款 - 20,120,587.00
建筑工程款 - 19,394,874.00
机器设备款 - 25,894,961.72
2、技术中心项目 20,000,000.00 -
合 计 201,698,300.00 65,410,422.72
审计机构广东正中珠江会计师事务所有限公司对以募集资金置
换预先已投入募集资金项目的自筹资金事项进行了专项审核，并出具
“广会所专字[2012]第 10002030288 号”鉴证报告。保荐机构广发证
券股份有限公司和公司监事会、独立董事就上述以募集资金置换预先
已投入募集资金项目的自筹资金事项各自发表意见，一致认为，公司
本次事项履行了相应的法律程序，符合《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》及公司募集资金管理制度等相关规定。
（三）超额募集资金的使用情况
①2012 年 1 月 13 日，公司召开的第一届董事会第十五次会议审
议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》，公司拟使
用超募资金中的 28,000,000.00 元用于偿还银行贷款。
②2012 年 8 月 23 日，公司召开的第一届董事会第十九次会议审
议通过了《关于使用部分闲置超募资金暂时性补充流动资金的议案》，
公司拟使用超募资金中的 25,000,000.00 元暂时补充流动资金，期限
不超过公司董事会批准之日起 6 个月，到期将归还至募集资金专户。
③2012 年 12 月 7 日，公司召开的第一届董事会第二十一次会议
审议通过了《关于利用部分超募资金对新型功能膜专用设备生产基地
项目追加投资的议案》，公司拟使用超募资金中的 59,716,200.00 元
对新型功能膜专用设备生产基地项目追加投资，进一步完善项目建设。
④2013 年 3 月 14 日，公司召开的第一届董事会第二十二次会议
审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，
公司拟使用超募资金 28,000,000.00 元永久性补充流动资金。
⑤2013 年 7 月 18 日，公司召开的第一届董事会第二十八次会议
审议通过《关于利用部分超募资金和自有资金收购汕头市远东轻化装
备有限公司 80%股权的议案》，公司拟使用超募资金 2,782.28 万元及
自有资金 4,217.72 万元向叶培君收购其所持有汕头市远东轻化装备
有限公司 80%股权。
（四）节余募集资金补充流动资金情况
公司首发募投项目新型功能膜专用设备生产基地项目、技术中心
项目分别已经达到预定可使用状态，为了最大限度发挥募集资金的使
用效益，本着股东利益最大化的原则，根据《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》等有关规定，2016 年 9 月 26 日，公司召开的第二届
董事会第三十六次会议审议通过了《关于使用节余资金永久性补充流
动资金的议案》，公司将首次公开发行股票募集资金投资项目节余募
集资金 1049.74 万元（含利息）(截至 2016 年 9 月 21 日)，转入自有
资金账户用于永久补充流动资金。
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（深证上
〔2009〕106 号）第 6.23 条“单个或全部募集资金投资项目完成后，
上市公司将少量节余资金用作其他用途应当履行以下程序：（一）独
立董事发表明确同意的独立意见；（二）保荐机构发表明确同意的意
见；（三）董事会审议通过。”等相关规定，公司符合将节余募集资金
用作永久性补充流动资金的条件并已履行相关审议程序。
按照最新的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——
创业板上市公司规范运作》第 6.3.6 条“上市公司单个或者全部募集
资金投资项目完成后，将节余募集资金（包括利息收入）用作其他用
途，金额低于 500 万元且低于该项目募集资金净额 5%的，可以豁免
履行第 6.3.5 条规定的程序，其使用情况应当在年度报告中披露。使
用节余募集资金（包括利息收入）达到或者超过该项目募集资金净额
10%且高于 1000 万元的，还应当经股东大会审议通过。”公司将“新
型功能膜专用设备生产基地项目”和“技术中心项目”节余的募集资
金永久性补充流动资金依然符合此最新的规定。
截至 2016 年 9 月 21 日，公司募投项目中的“新型功能膜专用设
备生产基地项目”和“技术中心项目”两个项目已达到预定可使用
状态，实际累计投入募集资金为 25,825.19 万元，节余的募集资金为
316.26 万元。受完结日至实施日利息收入的影响，实际补充流动资
金的金额为 1077.96 万元。
三、IPO 募集资金使用披露未遵循前后一致性原则的情况
公司在《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中披露
了投资概算及具体投资内容，包括：（1）设备仪器，包含检测仪器、
办公设备等具体型号及数量；（2）研发软件，包含开发软件及绘图软
件具体名称型号及数量。
但在 2016 年 9 月 26 日召开的第二届董事会第三十六次会议审议
通过的《关于使用节余募集资金永久性补充流动资金的议案》及相关
公告中，公司披露 IPO 募集资金使用信息时未遵循前后一致性原则，
未能保持信息披露详略一致性。公司现就相关情况进行补充披露如下：
1、“研发中心”募投项目软件购买情况对比表
序号 《招股说明书》披露计划购买产品 实际购买产品
1 PDM
CAXA
2 AUTOCAD
3 SOLIDWORK
SOLIDWORK
4 EPLAN
5 SAP 软件 金蝶 ERP
6 - compuplast
7 - hypermill
合计
6,550,000.00 元 6,330,064.23 元
金额
2、部分软件实际购买与计划购买存在差异的原因
公司根据实际情况和使用需求，结合当时最新软件市场，经审慎
考虑，挑选部分功能近似的国产软件替代进口软件，保障公司募投项
目顺利开展；且经与软件供应商充分沟通，软件供应商给予一定优惠，
软件采购成本降低。公司 IPO 项目软件购买情况符合公司经营发展长
远要求，有利于实现资金效益最大化，保障上市公司及全体股东权益。
由此造成投资者对公司 IPO 募集资金使用信息的理解不便，公司
在此向广大投资者致以诚挚的歉意。
公司将在今后工作中进一步加强内部相关人员对《公司法》、《证
券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用
的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的学习，
提高合规意识，加强内控管理，提升信息披露专业水平，确保信息披
露的全面性、一致性、准确性。
特此公告。
广东金明精机股份有限公司董事会
二〇二三年二月十三日
