贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
贵阳朗玛信息技术股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人王伟、主管会计工作负责人王春及会计机构负责人(会计主管人
员)马勇声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
刘景伟 独立董事 因公出差 王迅
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第四节“经营
情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经
营中可能存在的风险，敬请投资者关注相关内容，注意投资风险。
公司目前不存在影响公司正常经营的重大风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 14
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 29
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 46
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 51
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 52
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 54
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 55
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 163
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释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/上市公司/朗玛信息 指 贵阳朗玛信息技术股份有限公司
朗玛信息运营的一个集聊天、交友、电话游戏为一体的大型
语音社交娱乐平台，固定电话、手机用户可免费拨打，享受
电话对对碰 指 多人聊天、一对一交友、游戏等众多服务，会员用户还可享
有专属聊天室、随心寻找朋友及参与所有游戏等更多语音内
容的权利。
贵阳市第六医院有限公司与贵阳叁玖互联网医疗有限公司
39 互联网医院 指
合作开展的基于互联网的疑难重症远程会诊业务平台
即交互式网络电视，是一种利用宽带网，集互联网、多媒体、
IPTV 指 通讯等技术于一体，向家庭用户提供包括数字电视在内的多
种交互式服务的崭新技术。
启生信息 指 广州启生信息技术有限公司，公司全资子公司
贵阳市第六医院有限公司，原名为“贵阳市第六人民医院有
六医公司 指
限公司”，公司控股子公司
贵阳六医 指 贵阳市第六人民医院
互联网医院管理公司 指 贵阳市互联网医院管理有限公司，公司控股子公司
医药电商 指 贵阳市医药电商服务有限公司，公司参股子公司
叁玖互联网医疗 指 贵阳叁玖互联网医疗有限公司，公司参股子公司
四川拉雅微 指 四川拉雅微科技有限公司，公司参股子公司
贵州拉雅 指 贵州拉雅科技有限公司，公司控股子公司
朗玛通信 指 贵阳朗玛通信科技有限公司，公司控股子公司
动视云 指 贵阳动视云科技有限公司，公司参股子公司
梦城互动 指 贵阳梦城互动科技有限公司，公司控股子公司，已注销
贵州康心药业有限公司，贵阳市医药电商服务有限公司全资
康心药业 指
子公司
贵阳市医药电商平价连锁大药房有限公司，贵阳市医药电商
电商大药房 指
服务有限公司全资子公司
医管集团 指 贵阳市医院管理（集团）有限公司
朗玛投资咨询 指 贵阳朗玛投资咨询企业（有限合伙）
英文 Electronic Program Guide 的缩写，意思是电子节目指
EPG 指 南。 IPTV 所提供的各种业务的索引及导航都是通过 EPG
系统来完成的。
APK 指 英文 AndroidPackage 的缩写，即 Android 安装包(apk)。
证监会 指 中国证券监督管理委员会
报告期，本年度，本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 朗玛信息 股票代码 300288
变更后的股票简称（如有） 贵阳朗玛信息技术股份有限公司
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 贵阳朗玛信息技术股份有限公司
公司的中文简称（如有） 朗玛信息
公司的外文名称（如有） Guiyang Longmaster Information & Technology CO.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Longmaster Info-Tech
公司的法定代表人 王伟
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李博 肖越越
贵阳市观山湖区长岭南路 31 号 贵阳市观山湖区长岭南路 31 号
联系地址
国家数字内容产业园二楼 国家数字内容产业园二楼
电话 0851-83842119 0851-83842119
传真 0851-83835538 0851-83835538
电子信箱 zhengquanbu@longmaster.com.cn zhengquanbu@longmaster.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参
见 2017 年年报。
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期
增减
营业总收入（元） 228,472,570.81 207,584,113.81 10.06%
归属于上市公司股东的净利润
50,134,370.92 48,968,125.68 2.38%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
45,049,662.52 46,970,670.25 -4.09%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
42,348,247.01 40,160,073.06 5.45%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.15 0.14 7.14%
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稀释每股收益（元/股） 0.15 0.14 7.14%
加权平均净资产收益率 4.05% 4.27% -0.22%
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减
总资产（元） 1,593,309,463.46 1,528,184,542.05 4.26%
归属于上市公司股东的净资产
1,260,131,055.23 1,212,028,171.21 3.97%
（元）
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
-14,768.90
销部分）
主要是前期获得的政府补
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 助在本期分摊入损益以及
5,538,322.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 本期获得的收益相关的政
府补助计入本期损益。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 21,165.80
六医公司获得债权人的豁
债务重组损益 197,082.37
免所产生的损益。
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 622,104.93
减：所得税影响额 906,475.44
少数股东权益影响额（税后） 372,722.36
合计 5,084,708.40 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
2018年上半年，公司两大板块医疗+互联网医疗业务板块、电信增值业务板块持续稳定发
展。医疗+互联网医疗板块坚持以互联网、大数据等技术作为医疗的“连接器”和“放大器”，通
过外延式并购发展和内生式业务范围拓展，基本完成了包含医疗信息服务、医疗服务、医药
流通、智能可穿戴设备等几个板块的布局，构建了朗玛信息互联网医疗生态圈。电信增值业
务板块主要包含电话对对碰业务、移动转售业务。
1、医疗+互联网医疗业务板块
（1） 医疗信息服务
公司全资子公司启生信息运营的39健康网，专注于为用户提供优质的在线医疗信息服务，
是中国领先的医疗健康门户网站。基于优质的医疗健康信息与资讯积累，启生信息拥有较好
的互联网流量，并通过互联网广告进行变现，是行业内少有的实现规模盈利的互联网医疗公
司。2016年起，39健康网在海量互联网用户入口的优势之下，通过新媒体提供优质内容以及
多元化经营，业务取得较大进展。新媒体业务在今日头条、企鹅号等头部新媒体平台上排名
前列。因医疗行业的特殊性，未来一段时间内搜索引擎仍旧是互联网医疗的主要入口，39健
康网从为内容找流量入口到为“商品+服务+内容”找输出，将信息服务提升至多维度的综合
健康服务。39健康网实施去中心化策略，以多中心化满足多用户在不同场景下的个性需求，
持续提供优质权威的内容和扩大覆盖范围，逐步在未来形成“医药健康行业首选内容营销平台”
的品牌。
（2） 医疗服务
贵阳市第六医院有限公司作为公司互联网医疗业务的实体医疗载体，为公司的“39互联网
医院”和“贵州（贵阳）互联网医院”的发展提供重要支撑。六医公司实体医疗与互联网医疗业
务的融合进一步加深，“找名医、到六医”的品牌效应逐渐显现，2018年上半年营业收入持续
增长。截至目前六医公司医技大楼建设项目进展顺利，预计年底可以投入使用。
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“贵州（贵阳）互联网医院”逐步下沉至社区与乡镇医疗机构，将互联网医疗与扶贫相结
合，在政府依托下为贫困地区提供互联网医疗服务，提升基层医疗机构的医疗水平。同时“贵
州（贵阳）互联网医院” 深入挖掘用户深层需求，将个性定制化的VIP服务理念引入平台，推
动业务进一步深入展开。其移动客户端“贵健康”APP已完成全省医院挂号系统对接。
“39互联网医院”凭借先进的远程会诊平台，通过移动互联网技术，将全国各地的各级医
疗专家与来自线上线下的医师、患者实时互动，开展疑难重症的远程会诊。在助力政府落实
分级诊疗的同时，协助专家医生实现自身的价值，提高基层医疗工作者的诊疗经验，方便患
者问诊。在“医医会诊”模式下，患者可以在当地直接预约北上广等三甲医院知名专家进行远
程会诊，实现患者、基层首诊医生和顶级医学专家的多人视频会诊，帮助优质医疗资源对接
基层医院。
(3）IPTV业务
基于公司与电信运营商及其相关合作方建立的长期稳定的业务合作关系，公司启动IPTV
智慧医疗家庭健康服务平台业务，以大健康大医疗为指导理念，将“39互联网医院”、“贵州（贵
阳）互联网医院”业务放入平台，与电信运营商及广电网络等合作伙伴共同推广运营。
（4）医药流通
医药电商在完成对康心药业的全资收购后，针对批发性商业、大中型医院药品配送及零
星终端供货这三类渠道已在贵州省及周边相邻边区做到网状式覆盖。2017年排名贵州医药流
通企业第一，入选全国医药批发企业百强。医药电商公司通过集中采购和带量采购，降低药
品采购成本和用户药品支出，并逐步扩大医疗机构覆盖范围，实现经济效益和社会效益兼得。
（5）智能可穿戴设备
布局智能可穿戴领域是公司完善互联网医疗闭环服务的重要一环，主要针对心血管疾病、
糖尿病等慢性病领域，开展可穿戴与微型医疗设备的研发、生产及销售，对朗玛信息既有的
互联网医疗业务起到了持续支持作用。
2、电信增值业务板块
“电话对对碰”作为公司稳健的现金流产品，专注于细分用户的社交需求，通过深挖产品
增强业务粘性，实现了稳定发展，与公司既有业务之间形成较好的业务互补和用户粘性，用
户的体验不断提升，在自身稳定发展的同时实现了对医疗业务发展的资金支持。
公司2014年8月获得在指定区域开展移动通信转售业务试点资质，通过与基础运营商合作，
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独立经营自主创建的专属移动转售品牌，致力于向用户提供优质、便捷、自由灵活的通信业
务。经过这几年对市场的开发以及挖掘，公司已成为中国移动首批签约的9家转售企业之一，
目前正在向工信部申请正式牌照。2018年4月，公司投资设立贵阳朗玛通信科技有限公司，全
权负责移动通信业务的技术研发、运营支撑及渠道销售。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 股权资产较年初下降 3.45%，无重大变化。
固定资产 固定资产较年初下降 2.17%，无重大变化。
无形资产 无形资产较年初下降 5.22%，无重大变化。
在建工程较年初增长 108.36%，主要是六医公司的在建工程项目投入所
在建工程
致。
预付款项较年初增长 134.92%，主要是六医公司预付的在建工程款项所
预付款项
致。
其他应收款较年初增长 158.48%，主要是公司向中国电信股份有限公司
其他应收款
支付了 500 万元的移动转售业务保证金所致。
其他流动资产较年初增长 113.51%，主要是预交的企业所得税和待抵扣
其他流动资产
的进项税额所致。
长期待摊费用较年初增长 409.53%，主要是合并了贵州拉雅发生的厂房
长期待摊费用
装修费用所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）公司在互联网医疗及医疗服务领域的核心竞争力表现在以下几个方面：
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①充分尊重医疗客观规律。公司认为互联网医疗的本质还是医疗，互联网是优质医疗资
源的放大器和连接器。通过深入互联网医疗的各环节，将互联网医疗业务落实到医疗诊疗当
中，真实地解决用户和医生的痛点需求，能提供用户和医生所需要的产品。
②政策支持。2018年4月28日，国务院正式颁布《关于促进“互联网+医疗健康”发展的意
见》，该意见在多个层次确定了互联网+医疗的发展方向。同时，大数据产业和大健康产业是
贵州省发展的支柱性产业。公司所从事的互联网医疗及医疗业务得到了贵州省各级政府的大
力支持，对公司的业务发展起到了显著的积极作用，尤其是互联网医疗行业，在行业发展处
于探索期时尤为必要。
③团队优势。公司在互联网医疗业务的布局吸引了多位超过20年医疗行业从业经验的专
业人士及其团队的加入，与公司具备互联网运营经验的团队形成优势互补。公司在互联网领
域的多次创业成功的经历也提升了公司互联网医疗创新业务的成功概率，同时，公司的移动
转售业务团队，自2014年开展业务以来，运营团队已累计丰富的移动转售运营经验。
④医疗资源优势。公司产品定位、政策支持、具备深厚医疗经验的团队，多方面的优势
成就了公司在优质医疗资源上的优势。
⑤技术优势。公司在音视频通信多年来的技术积累，以及互联网产品丰富的运营经验将
确保公司互联网医疗业务的产品与运营优势。
（2）公司在互联网信息服务行业的竞争优势表现在以下几个方面：
公司定位于做最好的医疗健康信息服务商，引领在线健康信息行业。39健康网上线以来，
已经成功引领中国互联网医疗保健信息服务领域发展，并形成自身独特的企业竞争优势，主
要包括：网络规模优势——国内领先的健康门户网站，内容优势——丰富权威的健康资讯内
容，合作资源优势——数量众多的机构、专家、客户合作伙伴，人才优势——拥有一支高素
质、专业化且经验丰富的运营团队。
（3）公司在医药流通行业的竞争优势表现在以下几个方面：
①“深层次、广覆盖、高质量”的营销渠道网络和终端直接覆盖能力。
②丰富的上游供应商资源和良好的合作关系。
③高效的物流配送网络和信息化管理系统。
（4）公司在语音增值业务领域的核心竞争力表现在以下几个方面：
①坚持不懈的自主创新。
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②与基础运营商长期、稳定的业务合作关系。
③强大的专业人才队伍。
④完善的服务体系。
⑤卓越的企业文化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，公司继续推进医疗+互联网医疗业务发展，医疗信息服务、医疗服务为上
市公司主要收入来源；传统电信增值业务中电话对对碰业务保持持续有效的用户粘性，移动
转售业务继续稳步增长，为公司提供稳定的现金流；IPTV业务上线运行，公司的业务多元化
得以形成，整体实力进一步增强。2018年7月27日，中国互联网协会、工业和信息化部信息中
心发布了“2018年中国互联网企业100强”排行榜，公司再次榜上有名，位列第三十九位，比上
一年度提升十一名，是唯一一家连续三年入选互联网百强榜的“互联网+医疗”的企业，也是贵
州省唯一入榜的企业。
公司围绕着“用户入口、大数据分析、医疗资源”三要素，完成了包含医疗信息服务、医
疗服务、医药流通、智能可穿戴设备等几个板块的业务布局，逐步发展出完善的互联网医疗
生态系统。互联网医疗作为对优质医疗资源的连接器和放大器，依托实体医院，通过先进的
远程医疗技术，实现实体医院与互联网医疗的融合发展，构建了朗玛信息互联网医疗生态圈。
（1）39健康网
公司旗下的启生信息是国内较早一批进入医疗健康信息服务领域的互联网企业，启生信
息以39健康网为核心，明确了以“优质医疗的放大器和连接器”为发展定位，向广大用户提供
优质的医疗健康信息服务，内容包括医疗健康行业动态、医疗保健、疾病预防、疾病诊断、
医学护理、医疗方案咨询、社区交流等，覆盖诊前、诊中、诊后全医疗健康环节，在医疗健
康的搜索生态中持续保持头部地位。39健康网是综合了媒体性、工具性及互动性的医疗健康
信息化网络平台，在提供海量医疗健康信息内容的同时，还搭建了疾病、药品等专业医疗健
康数据库，并可提供在线就诊导航、答疑等服务，其中，主要功能板块包括“39问医生”、“名
医在线”、“就医助手”、“药品通”、“疾病百科”等，并与全国95%以上的知名三甲医院、知名
药企都有着长期稳定的合作关系，从而积累了海量的医疗健康信息。
随着公司互联网及实体医疗业务的逐步深入发展，启生信息发展重心是持续发掘用户流
量价值与媒体品牌价值，从为内容找流量入口改变成为“内容+服务+商品”找输出出口，将
用户从医疗健康信息服务连接到医疗健康服务上，打造成“医药健康行业首选内容营销平台”，
对此启生信息在传统业务外积极布局新媒体生态和微信生态，报告期有了较大突破，实现营
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业收入7,601.68万元，净利润4,223.76万元。
新媒体生态的布局主要包括今日头条、百家号、企鹅号、大鱼号、一点资讯等主流新媒
体平台，并持续成功占据各大主流新媒体平台的头部位置，极大地扩大了39健康网的媒体影
响力。2018年以来39健康网的全渠道流量继续保持稳健增长，月度覆盖已突破4亿人次。
微信生态的布局主要是基于原有的内容能力优势，围绕健康打造IP，2017年成功孵化2个
健康垂直IP，均进入垂直分类的头部位置，累计粉丝超过300万，同时在2017年下半年开展了
商业化变现的探索，取得阶段性突破。目前在微信生态的垂直IP孵化上，已经积累了较为成
熟的内容生产、粉丝留存、电商变现等关键环节的能力，各项指标优于行业平均水平。
依托流量的优势地位，39健康网也在持续推动行业的发展，2018年1月19日，由《健康报》
社、39健康网、健康中国指数研究院联合主办的“健康中国2030品牌计划”第十届健康中国总
评榜发布仪式在北京举行，旨在寻找年度产业领导品牌，搭建“健康中国2030品牌国家队社群”，
推动健康产业的品牌成长。2018年7月6日成功举办了健康中国2030品牌计划—媒企融合战略
合作发布仪式，这标志着在39健康网进入了“从发现优秀，到连接优秀创造价值”的媒企融合
的新阶段。
（2）实体医院
报告期，六医公司不断夯实经营管理成效，引进优秀人才，医院经营情况持续改善，门
诊病人、住院病人、手术台次较上年同期实现了较大幅度的增长。六医公司现已设立了23个
临床医技科室，是集医疗、教学、科研、预防、保健、康复为一体的综合性二级甲等医院，
是省、市、铁路、新农合，工伤，商保定点医院。
2018年上半年医院新建神经内科，引进医护团队10人（包含主任医师1名，主治医师3名）；
引进副高以上或硕士学位以上人才9人（其中博士1人、硕士3人），涵盖心内科、普外科、影
像科、重症ICU等方面的人才。截至2018年6月30日，六医公司拥有正式在岗职工558人，其中
专业技术人员530人，包括正高4人，副高54人，中级职称人员91人，初级职称人员381人，随
着医疗服务团队不断壮大，医疗服务技能不断提高，为患者提供优质医疗服务水平不断提升。
六医公司作为公司落实“互联网+医疗”战略的核心环节，通过开设的互联网慢病管理科，
与贵州（贵阳）互联网医院和叁玖互联网医疗公司积极合作，在充实六医公司的专家团队的
同时，也在心脑血管、肿瘤、骨科和精神科等重点特色专科方面有持续的技术储备及精准治
疗能力提升。在心脑血管科领域，六医公司与以霍勇教授为主导的权威专家团队保持深度合
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作；在肿瘤科领域，六医公司与来自北京大学肿瘤医院等知名肿瘤医院的院长和主任医师团
队开展合作；在骨科领域，六医公司经国家卫计委批准加入“区域性严重创伤救治体系”，
依托位于交通环线要道的地理优势，为骨科患者提供及时专业的治疗；在精神科领域，六医
公司通过与北京知名专家的远程查房，不断提升院内精神科医生的诊疗能力，使得精神科成
为六医公司品牌科室之一；在泌尿领域，六医公司与北大人民医院的专家密切合作，长期有
专家来医院指导和开展手术，对本地患者有较强的吸引力。依托互联网医疗的卓越布局和强
大的医疗人才网络，借助国内一流专家团队为六医各重点特色专科提供指导，六医公司持续
发展有了强劲动力。
六医公司的基础设施升级改造项目顺利进行，预计年内可以投入使用，随着六医公司的
软硬件环境得到改善，整体综合服务能力将得到大幅提升，从而推动其营收和利润的较快增
长，促进六医公司进一步做大做强医疗服务业务，增强盈利能力。2018年上半年实现收入
8,376.99万元，同比增长37.46%。
（3）39互联网医院
39互联网医院依托于实体医院，是国内率先具有合法医疗机构资质的互联网医院。通过
移动远程+实地帮扶模式（包括疑难重症远程会诊、远程教学查房、远程门诊、远程影像会诊、
实地帮扶带教等核心业务形态），积极推进我国分级诊疗制度，推进“互联网+”，促进优质医
疗资源下沉，让疑难重症患者可以在当地直接预约北上广等三甲医院知名专家进行远程会诊，
实现患者、基层首诊医生和顶级医学专家的多人视频会诊，帮助优质医疗资源对接基层医院，
让老百姓在“家门口”就能得到权威专家的诊疗服务，同时提升基层医生的执业水平，符合习
总书记提出的2030健康计划的指导思想。
39互联网医院始终致力于以专家为核心、运营为导向，由国内著名心血管病专家、北京
大学第一医院心血管内科主任霍勇教授担任院长，领衔北上广三甲医院各大科室名医专家，
确保远程会诊专业且规范。同时39互联网医院设立了专业的运营服务团队，由前辉瑞高管庞
成林担任执行院长，带领运营团队整合多方资源，重塑医疗资源。在不断总结和探索过程中，
39互联网医院在“医医会诊”模式的基础上，演化出了远程查房、远程门诊、远程影像会诊、
远程教学、精准常态化远程医疗扶贫、实地帮扶等多个产品模式，形成了帮扶基层医疗机构
的全方位产品体系，提升了对医学专家和基层医疗机构的粘性，侧重发展针对县域基层医疗
机构的以教学查房结合实地评估指导为形式的科室帮扶活动，旨在协助基层医疗机构提升医
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疗质量，留住病人，实践国家的分级诊疗政策。未来将继续加强科室帮扶方面的工作，特别
是包括泌尿外科，心血管内科等重点专科的深入合作，探索互联网医疗在区域中心医院医共
体形式的业务模式。报告期内，39互联网医院已与近300家医疗机构合作，签约了由北京大学
第一医院霍勇教授、郭应禄院士等全国主委院士领衔的2,000余名来自北上广知名三甲医院的
专家团队，会诊病历覆盖全国24个省37个专业的疑难重症患者，诊疗收入和远程诊疗次数相
比去年同期增长明显。
（4）贵州（贵阳）互联网医院
贵州（贵阳）互联网医院面向基层提供下沉式的医疗服务，由贵阳六医互联网慢病管理
科为用户提供服务。用户通过在便民药店、社区服务中心、乡镇卫生所等场所部署远程医疗
的视频设备，或者直接通过手机“贵健康”APP，由全科医生通过远程视频的方式为用户提供
常见病、多发病首诊以及慢病健康咨询服务。截至目前全省累计铺设问诊点近300个，覆盖各
地州，主要集中在贵阳市，最北至遵义习水县，最南至黔西南贞丰县。运营至今，贵州互联
网医院端累计问诊总量近200万人次，注册用户累计超过100万，日问诊量达到6千人次。同时，
贵州（贵阳）互联网医院积极实践“互联网+精准扶贫”，已将贵阳市20个困难村村医纳入贵州
互联网医院服务体系，未来将借助贵州互联网医院全科专家的资源，对各村村医实现一对一
帮扶。
“贵健康”APP已与省内近200家医院的挂号平台实现对接。用户在完成实名认证之后，可
以通过“贵健康”预约检查/挂号模块完成网上难以诊断、难以完成的诊疗，将转诊落实到医疗
机构进行后续检查、治疗；通过电子病历功能来查看电子健康档案以及由合作医院出具的检
验报告；通过药品查询模块可以查询8万种疾病、39万类药品、3千家连锁药店数据，同时，
来自39健康网的实时更新可以及时满足用户最为关切的医疗热点信息需求；通过智能穿戴设
备测量并记录上传数据到自测功能模块后，可以实现智能预警、提示问医。
贵州（贵阳）互联网医院的家庭医生签约服务平台目前已经覆盖了国家基本公共卫生服
务12项中大部分项目和其他必备功能点，通过Web、App的多终端协同工作系统与贵健康App
功能交互、可穿戴设备与家庭医生签约服务平台协同管理，已经能够完全支撑基层卫生组织
的公共卫生服务工作。
在医疗信息化方面，贵州（贵阳）互联网医院持续对贵阳六医医疗信息化的建设提供支
持，完成信息化一、二期的业务流程梳理，完成六医HIS与公司其他各业务部门的接口对接、
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贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
自主研发医院部分信息系统、协助六医完成打造三甲医院的相关信息创建筹备工作，成功实
施外包项目。
贵州（贵阳）互联网医院用户以中老年用户为主，多数是慢病患者，特别是高血压患者
和糖尿病患者，已形成了一定业务粘性，通过这一应用场景，已为朗玛积累了海量的慢性疾
病的医学数据，并已开展基于智能穿戴设备的慢病管理服务。
（5）IPTV业务
报告期内，公司IPTV智慧医疗家庭健康服务平台业务上线，上半年完成中国联通（天津
TV中心）、中国电信（江苏基地）、安徽电信、青海电信、贵州广电39健康EPG和APK业务
上线工作。其中，中国联通APK业务覆盖全国23个省级联通平台，EPG业务覆盖全国8个省级
联通平台；中国电信EPG业务覆盖全国6个省级电信平台，为电视终端用户提供集慢病管理、
健康咨询、知识科普、健康提升为一体的系统服务，对个人身体健康进行实时追踪并及时反
馈解决方案，有效促进健康服务的信息化，为每个家庭提供优质有效的健康服务。
（6）医药流通领域
医药电商在完成对康心药业的全资收购后，资产规模以及盈利能力获得快速增长，是目
前贵州省规模最大、专业性最强的药品批发流通企业，销售网络遍及贵州全省及云南、四川、
重庆、广西、海南等部分地区；截止2018年06月30日，医药电商及其全资子公司共有客户484
家，贵州地区9个地级行政区划二级以上公立医院开户到达70%以上；设立全资子公司贵阳市
医药电商平价连锁大药房有限公司，开设直营零售门店6家，其中已开始经营的直营门店4家。
报告期实现合并含税销售179,105.4万元，营业收入156,831.89万元。初步形成以贵州为核心
经营地区,逐步向西南其他省份辐射的经营格局。
随着医药改革政策的不断深入,公立医院药占比的逐步降低,医药分开政策将推动医药零
售行业快速发展,顺应医药改革趋势,布局DTP药房（Direct to Patient业务，是指借助定点
药店或者互联网平台实现高值药品直送的业务）、院边店提升医药电商竞争优势。
（7）智能可穿戴设备业务
公司智能可穿戴业务由公司首席科学家郭劲宏博士牵头，贵州拉雅负责开展可穿戴与微
型可穿戴医疗设备的研发、生产及销售。目前业务方向以生化监测POCT设备（如血糖，尿酸，
18
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
胆固醇等）等研发生产为基础，以满足基层医疗机构、家庭和个体化健康管理、疾病预防控
制、慢病管理等方面现场快速检测需求，为建立新型医疗服务模式，降低医疗服务成本提供
硬件支撑。高准确度、便于使用的医用级可穿戴设备是开展基于互联网的慢病管理的关键一
环，也是采集用户数据的入口，是公司开展的下沉式医疗服务，进行慢病管理服务的基础，
也是构建朗玛信息互联网医疗生态中的一环。目前，贵州拉雅已完成了可穿戴与微型医疗设
备的前期研发，配套生产车间的装修及生产线的建设进展顺利，生产车间也已通过了环境洁
净度检测，达到投产条件。
（8）电话对对碰
公司传统电信增值业务电话对对碰是一个集聊天、交友、电话游戏为一体的大型语音社
交娱乐平台，固定电话、手机用户可免费拨打，享受多人聊天、一对一交友、游戏等众多服
务，会员用户还可享有专属聊天室、随心寻找朋友及参与所有游戏等更多语音内容的权利。
公司提供的服务基于同基础电信运营商的合作，公司以自主开发的系统平台接入基础运
营商的网络，公司自主开发具体信息内容提供给用户。在业务流程的设计上尽可能考虑用户
的体验，提高业务操作的便捷性，创造更好的互动环境，基于自身对社区性语音产品的深入
研究和强大的研发团队，不断挖掘专业的用户数据，透过对大量的用户行为数据研究分析，
对产品的研发和推广提供有效的指导及建议，从而大大提高公司社区性语音增值业务产品的
易用性和用户感知度，通过开发新的功能与应用，不断推出新的增值服务，保持用户的新鲜
感，增加产品粘性。报告期实现收入4,541.75万元。
（9）移动转售业务
2018年4月28日，工信部发布通告决定自2018年5月1日起，将移动通信转售业务由试点转
为正式商用，公司为中国移动首批签约的9家转售企业之一，正在向工信部申请正式牌照。为
将移动通信业务做大做强，2018年4月，公司投资设立贵阳朗玛通信科技有限公司，全权负责
移动通信业务的技术研发、运营支撑及渠道销售。截至2018年6月底，公司移动转售业务累计
发展用户200余万，业务发展城市覆盖范围已拓至60余个，同时扩大与中国电信的合作范围，
发展除贵州以外20个地市业务，业务持续稳步增长，未来也将融合新媒体、车载WIFI、移动
医疗、娱乐游戏等服务为朗玛移动转售用户提供更多样丰富的增值服务，同时整合朗玛信息
强大的资源体系为广大互联网用户、行业用户提供基础通信业务、融合产品，创新产品满足
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贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
移动用户个性化，差异化的应用需求，力求每位用户获得更好的服务体验。2018年上半年实
现营收2,159.48万元。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 228,472,570.81 207,584,113.81 10.06%
营业成本 108,526,490.67 94,488,155.56 14.86%
销售费用 12,113,558.98 15,899,823.69 -23.81%
管理费用 62,829,294.87 62,274,595.03 0.89%
主要是银行借款支
财务费用 1,522,198.28 -1,005,144.93 251.44%
付的利息所致。
所得税费用 7,709,987.22 9,071,180.41 -15.01%
研发投入 14,472,641.28 13,507,345.45 7.15%
经营活动产生的现
42,348,247.01 40,160,073.06 5.45%
金流量净额
投资活动产生的现
-74,187,957.70 -93,652,025.96 20.78%
金流量净额
筹资活动产生的现 主要是上期取得银
-2,131,776.07 36,031,849.21 -105.92%
金流量净额 行借款所致。
主要是六医公司支
现金及现金等价物
-33,971,486.76 -17,460,103.69 -94.57% 付在建工程款项所
净增加额
致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
20
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
电话对对碰及
45,417,492.72 4,556,798.10 89.97% -11.47% -1.85% -0.98%
碰碰币
移动转售业务 21,594,806.27 15,557,792.10 27.96% 4.27% -18.93% 20.62%
医疗信息服务 74,096,021.07 11,656,422.39 84.27% 6.44% -20.25% 5.27%
医疗服务 82,579,749.16 73,664,226.78 10.80% 35.60% 31.45% 2.82%
其他 4,784,501.59 3,091,251.30 35.39% -5.45% 647,336.71% -64.60%
228,472,570.8 108,526,490.6
合计 52.50% 10.06% 14.86% -1.98%
1 7
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
占利润总
金额 形成原因说明 是否具有可持续性
额比例
主要是权益法核算参股公司分摊的投资
投资收益 8,941,208.37 16.05% 具有可持续性。
收益。
资产减值 717,685.36 1.29% 应收款项按照账龄计提的坏账准备。 不具有可持续性。
主要是收益相关的与企业日常活动无关
营业外收入 3,456,005.26 6.20% 不具有可持续性。
的政府补助。
营业外支出 649,134.03 1.16% 主要是六医支付的和解赔偿款。 不具有可持续性。
资产处置收益 -2,452.83 0.00% 主要是贵州拉雅处置的资产。 不具有可持续性。
其他收益 3,538,322.00 6.35% 主要是与企业日常活动相关的政府补助。 不具有可持续性。
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产 金额 占总资产比
21
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
比例 例
货币资金 240,884,567.48 15.12% 274,856,054.24 17.99% -2.87%
应收账款 97,524,888.25 6.12% 75,611,383.35 4.95% 1.17%
存货 8,244,762.17 0.52% 7,076,198.44 0.46% 0.06%
长期股权投资 273,372,928.98 17.16% 283,149,638.35 18.53% -1.37%
固定资产 165,127,992.28 10.36% 168,784,456.74 11.04% -0.68%
在建工程 119,748,203.09 7.52% 57,472,611.56 3.76% 3.76%
短期借款 100,000,000.00 6.28% 100,000,000.00 6.54% -0.26%
长期借款 19,400,000.00 1.22% 19,400,000.00 1.27% -0.05%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
1）2018年2月2日，公司为移动转售业务向中国移动通信有限公司开具了750万元的民生
银行履约保函，有效期至2018年12月31日。
2）2018年2月2日，公司为移动转售业务向中国移动通信有限公司开具了30万元的民生银
行履约保函，有效期至2018年12月31日。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
21,385,214.66 4,300,000.00 397.33%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
22
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
被投资 披露日 披露索
主要业 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 本期投 是否涉
公司名 期（如 引（如
务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 资盈亏 诉
称 有） 有）
巨潮资
讯网
（http:/
/www.c
ninfo.c
om.cn）
《关于
收购贵
自然 州拉雅
贵州拉
医疗电 人郭 2018 年 科技有
雅科技 9,088, 自有 医疗 -829,52
子产品 其他 80% 劲宏、 长期 0.00 否 03 月 限公司
有限公 000.00 资金 设备 4.48
研发 王心 30 日 部分股
司
福 权并增
资暨关
联交易
的公
告 》
（公告
编号：
2018-0
10）
巨潮资
讯网
（http:/
/www.c
贵阳 ninfo.c
朗玛 om.cn）
通信 《关于
贵阳朗 管理 投资设
2018 年
玛通信 移动转 900,00 自有 咨询 通信 立贵阳
新设 75% 长期 0 0否 4 月 20
科技有 售业务 0.00 资金 合伙 业务 朗玛通
日
限公司 企业 信科技
（有 有限公
限合 司的公
伙） 告 》
（公告
编号：
2018-0
27）
合计 -- -- 9,988, -- -- -- -- -- 0.00 -829,52 -- -- --
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贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
000.00 4.48
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
广州启生
互联网和相 10,638,300 256,151,74 233,849,34 76,016,791 49,870,08 42,237,576.0
信息技术 子公司
关服务 .00 3.83 4.23 .71 7.67 8
有限公司
贵阳市互
联网医院 12,000,000 -495,597.8 -1,661,59 -1,657,859.0
子公司 互联网医疗 788,875.69 40,776.70
管理有限 .00 1 2.98 7
公司
贵阳市第
205,882,35 325,895,38 168,715,21 83,769,908 -3,752,34 -4,057,474.0
六医院有 子公司 医疗
3.00 0.75 3.10 .04 4.78 7
限公司
贵州拉雅
医疗电子产 11,360,000 4,855,553. 1,891,147. -829,524.
科技有限 子公司 45,076.81 -829,524.48
品研发 .00 19 36 48
公司
贵阳市医
药电商服 300,000,00 2,179,425, 689,368,87 1,568,318, 38,076,52 31,024,658.6
参股公司 药品配送
务有限公 0.00 784.12 5.17 865.77 7.34 3
司
贵阳动视 游戏技术开 12,108,100 24,291,383 21,693,639 8,889,931.
参股公司 75,131.56 75,131.56
云科技有 发 .00 .30 .39 37
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贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司
贵阳叁玖
互联网医 互联网医疗 11,515,100 44,245,155 42,855,152 2,406,922. -7,480,80 -7,454,655.6
参股公司
疗有限公 服务平台 .00 .26 .62 28 0.85 3
司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
贵阳梦城互动科技有限公司 注销 对整体经营和业绩无影响
贵州拉雅科技有限公司 其他企业合并 对整体经营和业绩无影响
贵阳朗玛通信科技有限公司 投资设立 对整体经营和业绩无影响
主要控股参股公司情况说明
1、公司于2018年1月收到贵阳市工商行政管理局贵阳国家高新技术产业开发区分局出具
的《准予注销登记通知书》（（高新）销字[2018]第27号），子公司梦城互动办理完成工商
登记注销手续。
2、公司于2018年3月30日召开第三届董事会第十次会议审议通过了《关于收购贵州拉雅
科技有限公司部分股权并增资暨关联交易的议案》，公司与郭劲宏、王心福以及贵州拉雅科
技有限公司签订了《关于贵州拉雅科技有限公司之投资协议的补充协议》，公司以人民币
343.80万元用于向郭劲宏购买其持有的贵州拉雅在本次投资前的34.10%股权；人民币423.45
万元用于认购贵州拉雅本次所增加的全部注册资本336万元。本次增资完成后，公司持有贵州
拉雅80%股权，贵州拉雅成为公司控股子公司，自2018年4月1日纳入公司合并报表。
3、公司于2018 年 4 月 18 日召开第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于投资设
立贵阳朗玛通信科技有限公司的议案》，公司与贵阳朗玛通信管理咨询合伙企业（有限合伙）
签订了《关于贵阳朗玛通信科技有限公司之投资协议》，共同投资设立贵阳朗玛通信科技有
限公司。公司持有朗玛通信75%股权，为公司控股子公司，自2018年5月1日起纳入公司合并
报表范围。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
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贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争加剧风险
中国整体宏观环境的变化、社会老龄化的到来，医疗健康服务业将成为未来国民经济的
亮点。国家医疗卫生体制改革进一步深化，“互联网+医疗”战略的提出，更使得互联网医疗成
为投资界的“风口”。诸多资金的涌入，特别是医药行业大公司涉足互联网、BAT等互联网巨
头在医疗健康领域的布局，使得互联网医疗行业的竞争日益加剧。另一方面，自公司2014年
转向互联网医疗方向以来，相继收购了启生信息、控股六医公司，参与投资设立了医药电商、
叁玖互联网医疗、四川拉雅、贵州拉雅等公司，进入了医药配送领域和可穿戴设备领域，基
本完成了互联网医疗业务布局，确立了公司向“基于互联网的疑难重症二次诊断”及“下沉式医
疗服务”两个方向开展“互联网+医疗”业务，但若公司不能在研发、技术、商业模式等方面持
续保持领先优势，持续拓展相关服务市场，公司将在未来的市场竞争中处于不利地位。
2、产业政策变化的风险
医疗卫生行业的特殊性，尤其是政策法规监管、医疗行业的支付体系、现有医药行业的
格局、医疗行业的相对封闭等，使得互联网医疗的深入发展面临诸多困境。近几年来互联网
医疗行业受国家深化医疗体制改革、促进健康服务业发展等产业政策的大力推动，互联网医
疗行业发展迅速，监管环境也相对宽松，随着互联网医疗产业的发展壮大，以及行业监管的
日趋完善，公司面临产业政策调整及监管趋严的风险。目前公司开展的医疗+互联网医疗业务
与国家提出的新形势下医疗卫生体制改革中涉及的推进分级诊疗、远程诊疗、家庭医生、慢
病管理、基层医疗建设等工作重点有很好的切合，公司将继续关注国家相关政策的变化，充
分发挥国家政策对业务发展的强力助推作用。
3、公司资产规模扩大带来的管理及运营风险
随着公司资产和人员规模进一步扩大，对公司的经营决策、管理运作、风险控制等提出
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贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
更高地要求。如果公司现有的管理模式、人才储备、机构设置、内控制度等方面的调整无法
与公司的快速发展相适应，将会对公司的正常运营造成不利影响，因此，公司存在一定的管
理及运营风险。公司将根据战略发展规划，进一步细分业务板块，完善母公司、子公司及三
级公司之间的管理体系，持续加强企业内部控制管理，保证公司整体运营健康、安全。
4、商誉减值风险
根据《企业会计准则》，非同一控制下的企业合并，合并成本超过可辨认净资产公允价
值的部分应确认为商誉。商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减值测试。如未
来通过并购所纳入的被收购公司业绩出现大幅下滑且无扭转希望，可能出现计提商誉减值的
风险。针对此类风险，公司已经加强内部子公司管理，强化投后整合协同管理机制，实时管
控新增合并子公司的经营状况及所在行业变化趋势，保障被并购子公司持续稳定健康发展。
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贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2017 年年度股
东大会决议公
告》（公告编号：
2017 年年度股东 2018 年 05 月 11 2018 年 05 月 11
年度股东大会 0.07% 2018-033）巨潮
大会 日 日
资讯网
（http://www.cni
nfo.com.cn)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺期 履行情
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间
限 况
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
西藏数联投 根据协议，利润补偿期间为本次重
资产重组时所作 2015 年 01
资有限公 业绩承诺 大资产重组实施完毕后的三年，即 36 个月 已履行
承诺 月 08 日
司；顾晶； 2014 年度、2015 年度和 2016 年度。
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贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
张孟友；黄 承诺方承诺，目标公司扣除非经常
春燕；祝丽 性损益后归属于母公司所有者的
芳；黄润成； 净利润：2014 年度不低于 4,500
刘敬祝；汪 万元，2015 年度不低于 5,500 万
伟；周斌； 元，2016 年度不低于 6,500 万元。
陈夏文；郭 在每一预测年度如果目标公司实
定龙；张伟 际净利润数额未达到承诺的对应
玲；李雨微； 净利润数额，则承诺方按照协议规
甘甜；杨淼； 定的条款和条件向朗玛信息补偿
黄海军；黄 目标公司实际净利润数与预测净
进；李康妮； 利润数之间的差额。若目标公司在
田巍；周婷 预测年度实际净利润数大于或等
婷；马勇； 于预测净利润数，则承诺方无需向
冷庆春；周 朗玛信息进行补偿。
峰；谭卫华；
辛欣；郑文
生；罗育华
持有公司 3,106,646 股，其中
685,294 股自本次发行日起 12
股份限售 2015 年 01
顾晶 个月内不得转让，其余 2,421,352 36 个月 已履行
承诺 月 08 日
股自本次发行日起 36 个月内不
得转让。
持有公司 2,684,062 股，其中 50%
自本次发行日起 12 个月内不得
股份限售 2015 年 01
张孟友 转让，25%自本次发行日起 24 个 36 个月 已履行
承诺 月 08 日
月内不得转让，其余 25%自本次
发行日起 36 个月内不得转让。
选择股份对
股份限售 共计持有公司 56,426 股，自本次 2015 年 01
价的 17 名 36 个月 已履行
承诺 发行日起 36 个月内不得转让。 月 08 日
核心员工
控股股东及
自发行人股票上市之日起三十六
实际控制人
个月内，不转让或者委托他人管理
王伟及其关 股份限售 2012 年 02
本人本次公开发行前已持有的发 36 个月 已履行
联股东贵阳 承诺 月 16 日
行人股份，也不由发行人回购该部
朗玛投资咨
分股份。
首次公开发行或 询有限公司
再融资时所作承 董事、监事、 自公司股票上市交易之日起三十 截止本
诺 高管股东： 六个月内，不转让或委托他人管理 公告发
公司股东王 其已持有的本公司股份，也不由本 布之
股份限售 2012 年 02
伟（董事 公司收购该部分股份。前述锁定期 36 个月 日，上
承诺 月 16 日
长）、黄国宏 满后，在本公司任职期间每年转让 述承诺
（董事、总 的股份不超过本人所持公司股份 均严格
经理）、靳国 总数的百分之二十五；离职后半年 履行，
30
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
文（董事）、 内，不转让所持有的本公司股份； 未发生
史红军（监 在首次公开发行股票上市之日起。 违反承
事会主席） 七个月至第十二个月之间申报离 诺的事
职的，自申报离职之日起十二个月 项和行
内不转让直接或间接持有的本公 为。
司股份 。
公司控股股东及实际控制人王伟
向公司出具了《避免同业竞争承
诺》，在公司首次公开发行股票上
市公告书中作出以下承诺："本人
及本人下属全资或控股子企业目
前没有，将来亦不会在中国境内
外，以任何方式直接或间接控制任
何导致或可能导致与发行人主营
业务直接或间接产生竞争的企业，
本人或本人各全资或控股子企业
亦不生产任何与发行人产品相同
或相似或可以取代发行人产品的 截止本
产品；如果发行人认为本人或本人 公告发
下属全资或控股子企业从事了对 布之
关于同业 发行人的业务构成竞争的业务，本 日，上
竞争、关 人将愿意以公平合理的价格将该 述承诺
联交易、 等资产或股权转让给发行人；如果 2012 年 02 均严格
王伟 长期
资金占用 本人将来可能存在任何与发行人 月 16 日 履行，
方面的承 主营业务产生直接或间接竞争的 未发生
诺 业务机会，应立即通知发行人并尽 违反承
力促使该业务机会按发行人能合 诺的事
理接受的条款和条件首先提供给 项和行
发行人，发行人对上述业务享有优 为。
先购买权。本人承诺，因违反此承
诺函的任何条款而导致发行人遭
受的一切损失、损害和开支，将予
以赔偿。此承诺函自本人签字盖章
之日起生效，直至发生以下情形为
止（以较早为准）：1、本人不再直
接或间接控制发行人；2、发行人
股份终止在证券交易所上市。本人
在此承诺函中所作出的保证和承
诺均代表本人以及本人下属全资
或控股子企业而作出。"
股权激励承诺
其他对公司中小 业绩承诺 2016 年 7 月，公司子公司贵阳市 2016 年 07 2017 年 1 正在履
吴文生
股东所作承诺 及补偿安 医药电商服务有限公司完成增资 月 22 日 月 1 日至 行
31
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
排 暨收购贵州康心药业有限公司后， 2020 年
公司于 2016 年 7 月 22 日与吴文 12 月 31
生、贵阳市医院管理（集团）有限 日
公司以及医药电商签订了《增资认
购协议》，吴文生成为医药电商
30%的股东。作为医药电商的股东
及总经理，吴文生就本次增资完成
后业绩承诺如下：2017 年度、2018
年度、2019 年度和 2020 年度（以
下合称"承诺年度"），医药电商的
营业收入（医药电商合并报表营业
收入，含税，下同）分别不低于
35 亿元、45 亿元、55 亿元、65 亿
元人民币（以下简称"承诺营收数
"），医药电商的净利润（扣除非经
常性损益后的公司合并报表净利
润数额，下同）分别不低于 1.1
亿、1.35 亿、1.6 亿、1.8 亿元人
民币（以下简称"承诺净利润数"，
并与承诺营收数统称为"业绩承诺
"）。如在任何一个或多个承诺年度
未实现业绩承诺，则吴文生应向医
管集团、朗玛信息转让一定数额的
医药电商股权作为补偿，具体如
下： 1、如 2017 年度的实际营收
数低于承诺营收数，则吴文生应在
2017 年度专项报告出具后 30 日以
人民币 1 元的价格向医管集团、朗
玛信息转让吴文生所持的医药电
商 0.8%股权作为补偿（医管集团、
朗玛信息受让的医药电商股权数
量按两者届时持有医药电商股权
的比例分配，下同）；如 2017 年度
的实际净利润数低于承诺净利润
数，则吴文生应在 2017 年度专项
报告出具后 30 日以人民币 1 元的
价格向医管集团、朗玛信息转让吴
文生所持的医药电商 1.2%股权作
为补偿；
2、如 2017、2018 年度的累计实际
营收数低于累计承诺营收数（80
亿元），则吴文生应在 2018 年度专
项报告出具后 30 日以人民币 1 元
的价格向医管集团、朗玛信息转让
32
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
吴文生所持的医药电商 0.4%股权
作为补偿；如 2017、2018 年度的
累计实际净利润数低于累计承诺
净利润数（2.45 亿元），则吴文生
应在 2018 年度专项报告出具后 30
日以人民币 1 元的价格向医管集
团、朗玛信息转让吴文生所持的医
药电商 0.6%股权作为补偿；
3、如 2017 至 2019 年度的累计实
际营收数低于累计承诺营收数
（135 亿元），则吴文生应在 2019
年度专项报告出具后 30 日以人民
币 1 元的价格向医管集团、朗玛信
息转让吴文生所持的医药电商
0.4%股权作为补偿；如 2017 至
2019 年度的累计实际净利润数低
于累计承诺净利润数（4.05 亿元），
则吴文生应在 2019 年度专项报告
出具后 30 日以人民币 1 元的价格
向医管集团、朗玛信息转让吴文生
所持的医药电商 0.6%股权作为补
偿；
4、 如 2017 至 2020 年度的累计实
际营收数低于累计承诺营收数
（200 亿元），则吴文生应在 2020
年度专项报告出具后 30 日以人民
币 1 元的价格向医管集团、朗玛信
息转让吴文生所持的医药电商
0.4%股权作为补偿；如 2017 至
2020 年度的累计实际净利润数低
于累计承诺净利润数（5.85 亿元），
则吴文生应在 2020 年度专项报告
出具后 30 日以人民币 1 元的价格
向医管集团、朗玛信息转让吴文生
所持的医药电商 0.6%股权作为补
偿；
5、业绩承诺的豁免
（1）如医药电商在承诺年度内失
去对贵阳市市属公立医院独家药
品配送权，则自失去独家配送权的
年度起，吴文生无需履行上述剩余
年度的业绩承诺。但已履行业绩承
诺的年度中，如吴文生已向医管集
团和朗玛信息转让用于补偿的医
33
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
药电商股权，医管集团和朗玛信息
无需向吴文生归还此部分股权。
（2）协议签订之日起 30 日内，朗
玛信息应委派吴文生为医药电商
总经理。如吴文生不再出任医药电
商总经理，从该年度起，吴文生无
需履行上述剩余年度的业绩承诺。
但已履行业绩承诺的年度中，如吴
文生已向医管集团和朗玛信息转
让用于补偿的医药电商股权，医管
集团和朗玛信息无需向吴文生归
还此部分股权。
（3）如国家政策或行业发生重大
变化或发生不可预见事件，吴文生
有权向医管集团、朗玛信息提出申
请，在医管集团、朗玛信息同意的
前提下，可重新修订自变化后年度
的业绩承诺。
（4）若因医管集团、朗玛信息未
尽股东责任导致吴文生无法完成
业绩，医药电商应当不追究吴文生
责任。
承诺是否及时履
是
行
如承诺超期未履
行完毕的，应当详
细说明未完成履
不适用
行的具体原因及
下一步的工作计
划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
34
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
35
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联
占同类 获批的 是否 可获得
关联 关联 关联 交易 关联交
关联 关联交 关联交易 交易金 交易额 超过 的同类 披露日
交易 交易 交易 金额 易结算 披露索引
关系 易类型 定价原则 额的比 度（万 获批 交易市 期
方 内容 价格 （万 方式
例 元） 额度 价
元）
巨潮资讯
网
（http://
www.cnin
fo.com.cn
）《关于控
股子公司
贵阳市第
六人民医
院有限公
贵阳
遵循平等、 司与关联
叁玖
同一 网站 自愿原则， 2016 方贵阳叁
互联
实际 日常合 维护 以市场定 不适 245.5 100.00 年 04 玖互联网
网医 否 现金 245.55
控制 作经营 及劳 价为原则，用 5 % 月 26 医疗有限
疗有
人 务 由双方协 日 公司签订
限公
商确定 基于互联
司
网的疑难
重症二次
诊断合作
运营协议
暨关联交
易的公
告》（公告
编号：
2016-023
）
36
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
巨潮资讯
网
（http://
www.cnin
日常 fo.com.cn
经营 ）《关于控
贵阳
公司 所需 遵循平等、 股子公司
市医
董事 药 自愿原则， 2018 贵阳市第
药电
在参 日常采 品、 以市场定 不适 2,335 2,335.4 年 04 六医院有
商服 39.00% 5,000 否 现金
股子 购 医用 价为原则，用 .42 2 月 20 限公司确
务有
公司 耗材 由双方协 日 认 2017
限公
任职 等医 商确定 年度日常
司
药用 关联交易
品 及预计
2018 年
度日常关
联交易的
公告》
2,580
合计 -- -- -- 5,000 -- -- -- -- --
.97
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日
常关联交易进行总金额预 2018 年上半年六医公司通过医药电商、康心药业采购医药用品金额 2,335.42
计的，在报告期内的实际 万元。
履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格
不适用
差异较大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企 被投资企业
共同投资 被投资企业的 被投资企业 被投资企业的 被投资企业的
关联关系 业的总资 的净利润
方 名称 的主营业务 注册资本 净资产（万元）
产（万元） （万元）
王伟 公司实际 贵阳叁玖互联 基于互联网 1,151.51 万元 4,424.52 4,285.52 -745.47
37
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
控制人 网医疗有限公 的疑难重症
司 二次诊断业
务
贵阳朗玛
基于互联网
医疗事业 贵阳叁玖互联
同一实际 的疑难重症
投资咨询 网医疗有限公 1,151.51 万元 4,424.52 4,285.52 -745.47
控制人 二次诊断业
企业（有限 司
务
合伙）
被投资企业的重大在
建项目的进展情况（如 无
有）
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
38
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1)启生信息与广州市明和实业有限公司签订了房屋租赁协议，广州市明和实业有限公司
将建筑面积为3,689.44平方米、坐落于广州市天河区珠江东路13号10楼、11楼全层租赁给启生
信息作为办公用房，该房屋租赁期限为2014年9月1日至2017年8月31日，续租期限为2017年9
月1日至2019年8月31日，月租金529,951.16元，租金按月支付。
2)公司与北京海淀置业集团有限公司签订了房屋租赁合同，北京海淀置业集团有限公司
将建筑面积为1,741.67平方米、坐落于北京市海淀区北四环西路66号第20层房屋租赁给公司作
为朗玛信息北京分公司办公用房，该房屋租赁期限为2016年11月1日至2021年10月31日，年租
金4,399,110.00元，租金采用预付方式，每三个月支付总租金的25%。
3)公司于2016年10月19日与贵阳高新资产运营有限公司签署了《房产使用权互换协议》，
公司报告期将闲置办公房对外出租，获得房屋租赁收入132万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日 实际担保金 担保类型 担保期 是否履 是否为
39
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
相关公告 期（协议签署 额 行完毕 关联方
披露日期 日） 担保
2017 年
贵阳市医药电商 2017 年 03 月 连带责任
02 月 06 5,000 5,000 三年 是 是
服务有限公司 31 日 保证
日
2017 年
贵阳市第六医院 2017 年 04 月 连带责任
02 月 22 2,000 2,000 三年 否 否
有限公司 26 日 保证
日
2017 年
贵阳市医药电商 2017 年 07 月 连带责任
06 月 26 4,000 4,000 三年 是 是
服务有限公司 18 日 保证
日
2017 年
贵阳市第六医院 2017 年 11 月 连带责任
08 月 25 5,000 5,000 三年 否 否
有限公司 15 日 保证
日
2017 年
贵州康心药业有 2017 年 12 月 连带责任
11 月 20 11,000 4,000 三年 否 是
限公司 22 日 保证
日
2017 年
贵州康心药业有 2018 年 02 月 连带责任
11 月 20 11,000 1,000 三年 否 是
限公司 05 日 保证
日
2017 年
贵州康心药业有 2018 年 02 月 连带责任
11 月 20 11,000 3,000 四年 否 是
限公司 13 日 保证
日
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保
0 4,000
保额度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际
27,000 19,000
司担保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 署日） 担保
2017 年
贵州康心药业有 2017 年 04 月 连带责任
03 月 23 45,000 26,700 三年 否 否
限公司 06 日 保证
日
报告期内审批对子公司担 报告期内对子公司担保
0 0
保额度合计（C1） 实际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公 报告期末对子公司实际
45,000 26,700
司担保额度合计（C3） 担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
40
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期内审批担保额度合 报告期内担保实际发生
0 4,000
计（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额 报告期末实际担保余额
72,000 45,700
度合计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比
36.27%
例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额
0
（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提
0
供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
41
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
为积极贯彻落实省委、省政府提出的“大扶贫”战略行动精神，履行企业社会责任，按照
高新区对习水县脱贫帮扶的统一部署和“百企帮百村”扶贫工作要求，朗玛公司结合对口帮扶
习水县永安镇永和村实际村情,结合科技特派员工作实际情况，从2016年12月派驻扶贫专员在
永和村开展扶贫工作，同时认真履行十九大习总书记提出的小康路上一个都不能落下工作要
求，一年来在永和村的驻村摸底永和村基本情况，并经过整体分析致贫原因后，制定相应的
帮扶目标和确定方案，永和村的扶贫工作取得了较大成效，2018年5月公司荣获贵阳市扶贫开
发领导小组颁发的“2017年度全市脱贫攻坚先进集体”。
朗玛信息于2017年12月起，全面投入到“互联网+医疗扶贫”项目中，相继对息烽县（九庄
镇三合村、鹿窝镇新民村、石硐镇大洪村、西山镇联合村、小寨坝镇田兴村）、开阳县（高
寨乡久场村、南江乡毛家院村、禾丰乡王车村、宅吉乡潘桐村、南农乡田坎村）、清镇市（王
庄乡小坡村、暗流镇小沟村、卫城镇银桥村、流长乡油菜村、犁倭镇翁林村）、修文县（谷
堡乡天生桥村、六桶镇宝寨村、大石乡三合村、六广镇龙窝村、小箐龙山村）的20个贫困村，
提供互联网医疗服务。
（2）半年度精准扶贫概要
2018年上半年，朗玛信息从产业、教育、医疗、技能培训、党建、联系社会资源等方面，
投入村集体经济养殖场利益。上半年累计投入资金扶持107,025元和等价30,000元物资资助。
其中80,000元投入村集体经济养殖场利益链接9户贫困户，5,000元用于养殖技能培训，5,400
元用于购买村农民讲习所设备、小学奖学金12,000元、药品4,625元。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 10.7
42
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2.物资折款 万元 3
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 38
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
其中： 1.1 产业发展脱贫项目类型 —— 农林产业扶贫;科技扶贫;其他
1.2 产业发展脱贫项目个数 个 1
1.3 产业发展脱贫项目投入金额 万元 8
1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 38
2.转移就业脱贫 —— ——
其中： 2.1 职业技能培训投入金额 万元 0.5
2.2 职业技能培训人数 人次 20
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 0.2
4.2 资助贫困学生人数 人 2
4.3 改善贫困地区教育资源投入金额 万元 1
5.健康扶贫 —— ——
其中： 5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 万元 0.46
6.生态保护扶贫 —— ——
其中： 6.1 项目类型 —— 0
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个 2
9.2.投入金额 万元 3.54
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
2017 年度贵阳市脱贫攻坚先进集体 1
（4）后续精准扶贫计划
2018年下半年，公司继续履行企业社会责任，响应贵州省大扶贫战略，将按照贵阳国家
高新区的统一部署和安排，对毕节市纳雍县部分贫困村实施医疗帮扶。
1）巩固和提升所帮扶的贫困户，严防返贫现象出现，开展养殖技能培训，跟踪家庭情况，
防治因病和突发事件返贫；
43
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2）结合脱贫攻坚工作，继续探索互联网医疗落地模式，为村老百姓配送常见病药品；
3）扶贫扶智结合，持续营造这种良好学习氛围，2018年度继续在学校发放奖学金；
4）跟踪集体经济产业帮扶的成效，拟定后续服务计划，协助集体经济的发展，主要是向
农委、畜牧部门联系种牛及项目资金；
5）继续以思想扶贫为着力点，使每户都能造血式发展，每季度在村组织一次群众会，宣
讲脱贫案例，激励大家靠自身努力发展；
6）持续号召公司社交资源和爱心人士进行帮扶。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、终止再融资事项
2017年公司向中国证监会申请公开发行可转换公司债券，募集资金总额不超过人民币
52,700.00万元（含发行费用），投向为贵阳市第六医院有限公司升级扩建项目。2017年10月9
日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（171992号），对
公司提交的《贵阳朗玛信息技术股份有限公司创业板上市公司发行可转换为股票的公司债券
核准》行政许可申请予以受理。公司分别于2017年11月1日、2018年1月25日收到中国证监会
出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（171992号）、《中国证监会
行政许可项目审查二次反馈意见通知书》（171992号），公司连同中介机构均按照反馈意见
要求披露并报送了反馈意见回复。
由于市场环境和相关要求发生变化，结合公司实际情况，经审慎研究，公司于2018年4月
13日决定终止公开发行可转换公司债券事项并向中国证监会申请撤回本次发行可转债的申请
文件，并于2018年6月6日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》
（[2018]223号），根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》第二十条的规定，
中国证监会决定终止对该行政许可申请的审查。
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十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2018年1月29日在指定网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《关于
控股子公司贵阳梦城互动科技有限公司完成注销的公告》（公告编号：2018-005）。
2、公司于2018年3月30日在指定网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《关于
收购贵州拉雅科技有限公司部分股权并增资暨关联交易的公告》（公告编号：2018-010），
公司以人民币343.80万元向郭劲宏购买其持有的贵州拉雅在本次投资前的34.10%股权；以人
民币423.45万元用于认购贵州拉雅本次所增加的全部注册资本336万元。本次增资完成后，公
司持有贵州拉雅80%股权，贵州拉雅成为公司控股子公司，自2018年4月1日起纳入公司合并
报表范围。
3、公司于2018年1月29日在指定网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露《贵阳
朗玛信息技术股份有限公司关于投资设立贵阳朗玛通信科技有限公司的公告 》（公告编号：
2018-027），公司与贵阳朗玛通信管理咨询合伙企业（有限合伙）共同投资设立贵阳朗玛通
信科技有限公司。公司持有朗玛通信75%股权，为公司控股子公司，自2018年5月1日起纳入
公司合并报表范围。
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贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
144,534, -9,446,3 -9,446,3 135,088,
一、有限售条件股份 42.77% 39.97%
957 82 82 575
144,534, -9,446,3 -9,446,3 135,088,
3、其他内资持股 42.77% 39.97%
957 82 82 575
境内自然人持 144,534, -9,446,3 -9,446,3 135,088,
42.77% 39.97%
股 957 82 82 575
193,406, 9,446,38 9,446,38 202,852,
二、无限售条件股份 57.23% 60.03%
445 2 2 827
193,406, 9,446,38 9,446,38 202,852,
1、人民币普通股 57.23% 60.03%
445 2 2 827
337,941 100.00 337,94 100.00
三、股份总数 0 0
,402 % 1,402 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2018年1月10日，公司重大资产重组限售股份9,446,382股解除限售，占公司股本总数的
2.80%。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
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股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
王伟 91,872,000 0 0 91,872,000 高管限制股 每年 1 月 1 日
黄国宏 19,770,375 0 0 19,770,375 高管限制股 每年 1 月 1 日
靳国文 18,691,200 0 0 18,691,200 高管限制股 每年 1 月 1 日
史红军 4,755,000 0 0 4,755,000 高管限制股 每年 1 月 1 日
首发后个人类 于 2018 年 1 月
顾晶 7,264,056 7,264,056 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
张孟友 2,013,048 2,013,048 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
黄春燕 34,266 34,266 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
祝丽芳 30,837 30,837 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
黄润成 20,556 20,556 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
汪伟 10,281 10,281 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
刘敬祝 10,281 10,281 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
周斌 10,281 10,281 0 0
限售股 10 日解除限售
郭定龙 8,226 8,226 0 0 首发后个人类 于 2018 年 1 月
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限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
陈夏文 8,226 8,226 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
张伟玲 6,852 6,852 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
李雨微 5,826 5,826 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
甘甜 4,113 4,113 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
杨淼 4,113 4,113 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
黄海军 3,084 3,084 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
黄进 3,084 3,084 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
李康妮 3,084 3,084 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
田巍 3,084 3,084 0 0
限售股 10 日解除限售
首发后个人类 于 2018 年 1 月
周婷婷 3,084 3,084 0 0
限售股 10 日解除限售
合计 144,534,957 9,446,382 0 135,088,575 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的
报告期末普通股股东总数 40,224 优先股股东总数（如有） 0
（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
持股比 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 售条件的 股份状
例 股数量 数量
情况 股份数量 股份数量 态
91,872,00 30,624,00
王伟 境内自然人 36.25% 122,496,000 0
0 0
48
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18,691,20
靳国文 境内自然人 7.37% 24,921,600 0 6,230,400
0
-3,379,41 19,770,37
黄国宏 境内自然人 6.80% 22,981,086 3,210,711
4 5
15,312,90
刘玲 境内自然人 4.53% 15,312,900 -322,100 0
0
贵阳朗玛投资
境内非国有法
咨询企业（有限 2.45% 8,285,640 -580,000 0 8,285,640
人
合伙）
史红军 境内自然人 1.85% 6,240,000 -100,000 4,755,000 1,485,000
-3,129,05
顾晶 境内自然人 1.22% 4,135,000 0 4,135,000 质押 3,200,000
6
广州市玄元投
资管理有限公
境内非国有法
司-玄元定增精 1.00% 3,379,414 3,379,414 0 3,379,414
人
选证券投资基
金
肖文伟 境内自然人 0.30% 1,006,524 1,006,524 0 1,006,524
宫龙 境内自然人 0.25% 835,400 12,900 0 835,400
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
公司法人股东贵阳朗玛投资咨询企业（有限合伙）由公司控股股东、实际
上述股东关联关系或一致行动 控制人王伟控制，双方为一致行动人。此外的其他股东，公司未知股东间
的说明 是否存在关联关系，也未知其是否属于上市公司持股变动信息披露管理办
法中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种
数量
类
人民币
王伟 30,624,000 30,624,000
普通股
人民币
刘玲 15,312,900 15,312,900
普通股
贵阳朗玛投资咨询企业（有限 人民币
8,285,640 8,285,640
合伙） 普通股
人民币
靳国文 6,230,400 6,230,400
普通股
顾晶 4,135,000 人民币 4,135,000
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普通股
广州市玄元投资管理有限公司 人民币
3,379,414 3,379,414
-玄元定增精选证券投资基金 普通股
人民币
黄国宏 3,210,711 3,210,711
普通股
人民币
史红军 1,485,000 1,485,000
普通股
人民币
肖文伟 1,006,524 1,006,524
普通股
人民币
宫龙 835,400 835,400
普通股
前 10 名无限售流通股股东之 公司法人股东贵阳朗玛投资咨询企业（有限合伙）由公司控股股东、实际
间，以及前 10 名无限售流通股 控制人王伟控制，双方为一致行动人。此外，公司未知前 10 名无限售条
股东和前 10 名股东之间关联 件股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在
关系或一致行动的说明 关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资
融券业务股东情况说明（如有）无
（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期
期初被
增持 本期被授 期末被授
本期减持 授予的
任职状 期初持股数 股份 期末持股数 予的限制 予的限制
姓名 职务 股份数量 限制性
态 （股） 数量 （股） 性股票数 性股票数
（股） 股票数
（股 量（股） 量（股）
量（股）
）
王伟 董事长 现任 122,496,000 122,496,000
董事、总
黄国宏 现任 26,360,500 3,379,414 22,981,086
经理
董事、副
靳国文 现任 24,921,600 24,921,600
总经理
董事、副
王健 现任 0 0
总经理
刘景伟 独立董事 现任 0 0
王迅 独立董事 现任 0 0
吴锋 独立董事 现任 0 0
张健 副总经理 现任 0 0
潘年华 副总经理 现任 0 0
吕春燕 副总经理 现任 0 0
副总经
王春 理、财务 现任 0 0
总监
李旋峰 副总经理 现任 0 0
副总经
李博 理、董事 现任 0 0
会秘书
监事会主
史红军 现任 6,340,000 100,000 6,240,000
席
周平 监事 现任 0 0
王海 职工监事 现任 0 0
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合计 -- -- 180,118,100 0 3,479,414 176,638,686 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能
全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：贵阳朗玛信息技术股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 240,884,567.48 274,856,054.24
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 200,000.00
应收账款 97,524,888.25 75,611,383.35
预付款项 7,157,786.58 3,046,924.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 240,677.78 338,213.19
应收股利 17,150,000.00
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其他应收款 12,403,518.04 4,798,720.29
买入返售金融资产
存货 8,244,762.17 7,076,198.44
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,469,355.41 688,179.81
流动资产合计 385,275,555.71 366,415,673.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 273,372,928.98 283,149,638.35
投资性房地产
固定资产 165,127,992.28 168,784,456.74
在建工程 119,748,203.09 57,472,611.56
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 68,402,721.70 72,172,677.98
开发支出
商誉 576,601,598.93 576,601,598.93
长期待摊费用 1,576,693.00 309,442.69
递延所得税资产 3,203,769.77 3,278,441.84
其他非流动资产
非流动资产合计 1,208,033,907.75 1,161,768,868.09
资产总计 1,593,309,463.46 1,528,184,542.05
流动负债：
短期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动
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计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 58,673,270.02 48,884,969.62
预收款项 27,018,665.61 28,138,267.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,595,424.10 24,393,754.37
应交税费 7,603,857.30 4,411,951.83
应付利息 161,562.44 124,799.98
应付股利
其他应付款 31,119,934.90 18,506,845.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 200,000.00 400,000.00
其他流动负债 2,000,949.06 4,781,013.48
流动负债合计 246,373,663.43 229,641,602.34
非流动负债：
长期借款 19,400,000.00 19,400,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11,829,676.20 9,542,254.29
递延所得税负债 4,619.61 4,619.61
其他非流动负债
非流动负债合计 31,234,295.81 28,946,873.90
负债合计 277,607,959.24 258,588,476.24
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所有者权益：
股本 337,941,402.00 337,941,402.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 382,422,260.05 384,453,746.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 47,073,195.68 47,073,195.68
一般风险准备
未分配利润 492,694,197.50 442,559,826.58
归属于母公司所有者权益合计 1,260,131,055.23 1,212,028,171.21
少数股东权益 55,570,448.99 57,567,894.60
所有者权益合计 1,315,701,504.22 1,269,596,065.81
负债和所有者权益总计 1,593,309,463.46 1,528,184,542.05
法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：王春 会计机构负责人：马勇
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 83,672,894.41 107,953,073.99
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 40,435,653.98 40,737,412.92
预付款项 2,478,242.10 1,245,884.57
应收利息
应收股利 17,150,000.00
其他应收款 7,823,142.89 2,145,790.52
存货 758,523.89 1,654,875.79
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持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 842,894.44 662,656.89
流动资产合计 153,161,351.71 154,399,694.68
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,074,813,083.58 1,084,419,850.78
投资性房地产
固定资产 70,535,259.45 72,430,193.96
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,987,562.77 16,228,258.07
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,941,038.80 2,901,712.07
其他非流动资产
非流动资产合计 1,161,276,944.60 1,175,980,014.88
资产总计 1,314,438,296.31 1,330,379,709.56
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,084,408.30 2,272,761.82
预收款项 11,168,853.43 15,512,541.21
应付职工薪酬 7,988,492.61 7,301,996.02
应交税费 705,876.70 857,695.28
59
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应付利息 63,437.50 63,437.50
应付股利
其他应付款 94,389,451.80 92,082,639.92
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,960,949.06 4,741,013.48
流动负债合计 168,361,469.40 172,832,085.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 9,492,254.29 9,492,254.29
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,492,254.29 9,492,254.29
负债合计 177,853,723.69 182,324,339.52
所有者权益：
股本 337,941,402.00 337,941,402.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 390,988,495.57 391,698,495.57
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 47,073,195.68 47,073,195.68
未分配利润 360,581,479.37 371,342,276.79
所有者权益合计 1,136,584,572.62 1,148,055,370.04
负债和所有者权益总计 1,314,438,296.31 1,330,379,709.56
60
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3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 228,472,570.81 207,584,113.81
其中：营业收入 228,472,570.81 207,584,113.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 188,031,478.10 173,705,698.17
其中：营业成本 108,526,490.67 94,488,155.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,322,249.94 1,923,353.82
销售费用 12,113,558.98 15,899,823.69
管理费用 62,829,294.87 62,274,595.03
财务费用 1,522,198.28 -1,005,144.93
资产减值损失 717,685.36 124,915.00
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
8,941,208.37 18,763,282.93
号填列）
其中：对联营企业和合
8,920,042.57 18,763,282.93
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以
-2,452.83
“-”号填列）
其他收益 3,538,322.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,918,170.25 52,641,698.57
61
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加：营业外收入 3,456,005.26 7,614,193.72
减：营业外支出 649,134.03 7,188,327.80
四、利润总额（亏损总额以“－”
55,725,041.48 53,067,564.49
号填列）
减：所得税费用 7,709,987.22 9,071,180.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 48,015,054.26 43,996,384.08
（一）持续经营净利润（净
46,991,205.36 44,406,392.78
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
1,023,848.90 -410,008.70
亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利
50,134,370.92 48,968,125.68
润
少数股东损益 -2,119,316.66 -4,971,741.60
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他综
合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收
62
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益的税后净额
七、综合收益总额 48,015,054.26 43,996,384.08
归属于母公司所有者的综合
50,134,370.92 48,968,125.68
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-2,119,316.66 -4,971,741.60
总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.14
（二）稀释每股收益 0.15 0.14
法定代表人：王伟 主管会计工作负责人：王春 会计机构负责人：马勇
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 68,672,027.34 72,559,242.36
减：营业成本 20,155,940.95 23,833,309.05
税金及附加 609,078.91 211,118.58
销售费用 4,828,384.91 4,644,020.34
管理费用 41,472,379.54 40,023,329.77
财务费用 2,763,593.21 317,225.29
资产减值损失 262,178.18 -192,401.38
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-13,110,901.03 18,763,282.93
号填列）
其中：对联营企业和合
8,920,042.57 18,763,282.93
营企业的投资收益
资产处置收益（损失以
“-”号填列）
其他收益 1,762,689.89
二、营业利润（亏损以“－”号填
-12,767,739.50 22,485,923.64
列）
加：营业外收入 2,107,166.86 3,596,368.09
减：营业外支出 106,912.07 149,710.00
三、利润总额（亏损总额以“－” -10,767,484.71 25,932,581.73
63
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号填列）
减：所得税费用 -6,687.29 1,188,463.57
四、净利润（净亏损以“－”号填
-10,760,797.42 24,744,118.16
列）
（一）持续经营净利润（净
11,291,311.98 24,744,118.16
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
-22,052,109.40
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益
的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额 -10,760,797.42 24,744,118.16
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
64
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项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
253,806,476.72 231,451,764.44
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
17,562,460.59 19,242,799.99
的现金
经营活动现金流入小计 271,368,937.31 250,694,564.43
购买商品、接受劳务支付的
85,350,460.16 80,816,690.52
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
90,569,560.63 85,040,771.64
付的现金
65
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支付的各项税费 13,992,718.81 16,534,016.42
支付其他与经营活动有关
39,107,950.70 28,143,012.79
的现金
经营活动现金流出小计 229,020,690.30 210,534,491.37
经营活动产生的现金流量净额 42,348,247.01 40,160,073.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
600.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
841,171.31
的现金
投资活动现金流入小计 841,171.31 600.00
购建固定资产、无形资产和
71,591,129.01 30,204,785.81
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,438,000.00 63,447,840.15
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 75,029,129.01 93,652,625.96
投资活动产生的现金流量净额 -74,187,957.70 -93,652,025.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,580,000.00
其中：子公司吸收少数股东
6,580,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 800,000.00 50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 800,000.00 56,580,000.00
偿还债务支付的现金 200,000.00
分配股利、利润或偿付利息 2,731,776.07 20,548,150.79
66
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支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 2,931,776.07 20,548,150.79
筹资活动产生的现金流量净额 -2,131,776.07 36,031,849.21
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -33,971,486.76 -17,460,103.69
加：期初现金及现金等价物
262,056,054.24 248,926,680.20
余额
六、期末现金及现金等价物余额 228,084,567.48 231,466,576.51
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
66,744,509.15 68,791,818.01
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
3,267,818.16 12,417,088.16
的现金
经营活动现金流入小计 70,012,327.31 81,208,906.17
购买商品、接受劳务支付的
26,797,269.73 29,478,882.94
现金
支付给职工以及为职工支
29,938,108.03 29,613,366.62
付的现金
支付的各项税费 3,652,794.48 6,255,806.97
支付其他与经营活动有关
11,303,568.15 9,757,131.80
的现金
经营活动现金流出小计 71,691,740.39 75,105,188.33
经营活动产生的现金流量净额 -1,679,413.08 6,103,717.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
67
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处置固定资产、无形资产和
600.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 0.00 600.00
购建固定资产、无形资产和
60,989.34 148,408.69
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 21,385,214.66 63,447,840.15
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 21,446,204.00 63,596,248.84
投资活动产生的现金流量净额 -21,446,204.00 -63,595,648.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
80,000,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 110,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
1,154,562.50 20,421,484.12
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 1,154,562.50 20,421,484.12
筹资活动产生的现金流量净额 -1,154,562.50 89,578,515.88
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,280,179.58 32,086,584.88
加：期初现金及现金等价物
95,153,073.99 92,951,408.64
余额
六、期末现金及现金等价物余额 70,872,894.41 125,037,993.52
68
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
337,9 384,45 47,073 442,55 57,567 1,269,
一、上年期末余
41,40 3,746. ,195.6 9,826. ,894.6 596,06
额
2.00 95 8 58 0 5.81
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
337,9 384,45 47,073 442,55 57,567 1,269,
二、本年期初余
41,40 3,746. ,195.6 9,826. ,894.6 596,06
额
2.00 95 8 58 0 5.81
三、本期增减变 50,134 46,105
-2,031, -1,997,
动金额（减少以 ,370.9 ,438.4
486.90 445.61
“－”号填列） 2 1
50,134 48,015
（一）综合收益 -2,119,
,370.9 ,054.2
总额 316.66
2 6
（二）所有者投 -710,0 868,00 158,00
0.00
入和减少资本 00.00 0.00 0.00
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
69
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的金额
-710,0 868,00 158,00
4．其他
00.00 0.00 0.00
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-1,321, -746,1 -2,067,
（六）其他
486.90 28.95 615.85
337,9 382,42 47,073 492,69 55,570 1,315,
四、本期期末余
41,40 2,260. ,195.6 4,197. ,448.9 701,50
额
2.00 05 8 50 9 4.22
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
70
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337,9 379,41 41,320 371,44 63,391 1,193,
一、上年期末余
41,40 5,381. ,949.8 6,914. ,424.9 516,07
额
2.00 91 3 07 0 2.71
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
337,9 379,41 41,320 371,44 63,391 1,193,
二、本年期初余
41,40 5,381. ,949.8 6,914. ,424.9 516,07
额
2.00 91 3 07 0 2.71
三、本期增减变 71,112 76,079
5,038, 5,752, -5,823,
动金额（减少以 ,912.5 ,993.1
365.04 245.85 530.30
“－”号填列） 1 0
97,141 87,397
（一）综合收益 -9,743,
,642.4 ,865.0
总额 777.41
8 7
（二）所有者投 6,580, 6,580,
0.00
入和减少资本 000.00 000.00
1．股东投入的 6,580, 6,580,
普通股 000.00 000.00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-26,02 -20,27
5,752,
（三）利润分配 8,729. 0.00 6,484.
245.85
97 12
1．提取盈余公 5,752, -5,752,
0.00
积 245.85 245.85
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或 -20,27 -20,27
71
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股东）的分配 6,484. 6,484.
12 12
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
5,038, -2,659, 2,378,
（六）其他
365.04 752.89 612.15
337,9 384,45 47,073 442,55 57,567 1,269,
四、本期期末余
41,40 3,746. ,195.6 9,826. ,894.6 596,06
额
2.00 95 8 58 0 5.81
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 股 合收益 备 积
股 债 润 计
337,94 371,34 1,148,0
一、上年期末余 391,698, 47,073,1
1,402.0 2,276. 55,370.
额 495.57 95.68
0 79 04
加：会计政
策变更
前期
差错更正
72
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他
337,94 371,34 1,148,0
二、本年期初余 391,698, 47,073,1
1,402.0 2,276. 55,370.
额 495.57 95.68
0 79 04
三、本期增减变 -10,76
-710,00 -11,470,
动金额（减少以 0.00 0,797.
0.00 797.42
“－”号填列） 42
-10,76
（一）综合收益 -10,760,
0,797.
总额 797.42
42
（二）所有者投 -710,00 -710,00
入和减少资本 0.00 0.00
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-710,00 -710,00
4．其他
0.00 0.00
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
73
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
337,94 360,58 1,136,5
四、本期期末余 390,988, 47,073,1
1,402.0 1,479. 84,572.
额 495.57 95.68
0 37 62
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 股 合收益 备 积
股 债 润 计
337,94 339,84 1,105,7
一、上年期末余 386,660, 41,320,9
1,402.0 8,548. 71,030.
额 130.53 49.83
0 24 60
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
337,94 339,84 1,105,7
二、本年期初余 386,660, 41,320,9
1,402.0 8,548. 71,030.
额 130.53 49.83
0 24 60
三、本期增减变 31,493
5,038,36 5,752,24 42,284,
动金额（减少以 ,728.5
5.04 5.85 339.44
“－”号填列） 5
57,522
（一）综合收益 57,522,
,458.5
总额 458.52
2
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
74
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
入所有者权益
的金额
4．其他
-26,02
5,752,24 -20,276,
（三）利润分配 8,729.
5.85 484.12
97
1．提取盈余公 5,752,24 -5,752,
0.00
积 5.85 245.85
-20,27
2．对所有者（或 -20,276,
6,484.
股东）的分配 484.12
12
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
5,038,36 5,038,3
（六）其他
5.04 65.04
337,94 371,34 1,148,0
四、本期期末余 391,698, 47,073,1
1,402.0 2,276. 55,370.
额 495.57 95.68
0 79 04
三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
贵阳朗玛信息技术股份有限公司系由贵阳朗玛信息技术有限公司2010年11月1日整体
变更设立，设立时股本为4,000万元。
根据中国证券监督管理委员会下发的《关于核准贵阳朗玛信息技术股份有限公司首次
75
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2011]2156号）文件之规定，本公司于
2012年2月8日向社会公开发行人民币普通股（A股）1340万股，每股面值1元，每股发行
价格22.44元。发行后公司股本为5,340万元。
根据深圳证券交易所下发的《关于贵阳朗玛信息技术股份有限公司人民币普通股股票
在创业板上市的通知》（深证上[2012]28号）文件之规定，本公司股票于2012年2月16日
开始在深圳证券交易所上市交易。
根据公司2012年度股东大会决议，公司以资本公积转增股本5,340.00万元，转增基准
日为2013年5月21日，变更后的注册资本为10,680.00万元。
根据公司2014年第一次临时股东大会决议规定，并经中国证券监督管理委员会以《关
于核准贵阳朗玛信息技术股份有限公司向顾晶等发行股份购买资产的批复》（证监许可
[2014]1323号）核准，公司采取非公开发行股票方式分别向顾晶等 19名自然人 发行
5,847,134股，每股发行价格为56.91元，变更后的注册资本为11,264.7134万元。本次发行
业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具大华验字[2014]000546号验资报告。
根据公司2014年度股东大会决议，公司以资本公积转增股本22,529.4268万元，转增基
准日为2014年12月31日，变更后的注册资本为33,794.1402万元。
本公司企业统一社会信用代码：91520115709656381F，总部注册地址：贵州省贵阳市
贵阳国家高新技术产业开发区金阳科技产业园长岭南路31号（国家数字内容产业园二楼），
法定代表人：王伟。公司实际控制人为王伟。
2、经营范围
本公司主要经营业务：计算机技术及软件开发、销售；计算机硬件及耗材销售；计算
机网络互联设备销售；计算机系统工程设计、施工和项目承揽；互联网信息服务：网站建
设、网页制作、网上广告、专业类BBS；电话对对碰服务：会员注册、照片上传、语音介
绍、文本留言、对对碰聊吧、对对碰论坛；网络游戏开发及运营。第二类增值电信业务中
的信息服务业务（仅限互联网信息服务），利用互联网经营游戏产品（含网络游戏虚拟货
币发行）。批发医疗器械：6820普通诊察器械，6821医用电子仪器设备，6822医用光学器
具、仪器及内窥镜设备，6826物理治疗及康复设备，6840临床检验分析仪器及诊断试剂（含
诊断试剂），6841医用化验和基础设备器具；房屋租赁、物业服务。
3、公司业务性质和主要经营活动
本公司属计算机应用服务业。
76
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、公司基本架构
母公司下设十六个职能部门，包括研发一部、IVR运营部、IPTV运营部、工程部、客服部、
移动医疗事业部、基础研发一部、财务部、人力资源部、证券部、内审部、系统部、综合部、
公共关系部、知识产权部、党群工作部；二十个分公司，包括北京分公司、福州分公司、广
州分公司、贵阳分公司、海南分公司、哈尔滨分公司、湖南分公司、吉林省分公司、南昌分
公司、辽宁分公司、呼和浩特市分公司、宁夏分公司、济南分公司、山西分公司、西安分公
司、上海分公司、四川分公司、天津分公司、重庆分公司、广西分公司；十个办事处，包括：
合肥办事处、兰州办事处、石家庄办事处、郑州办事处、武汉办事处、南京办事处、西宁办
事处、拉萨办事处、昆明办事处、浙江办事处。
5、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2018年8月20日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共7户，具体子公司包括：
持股比例 表决权比例
子公司名称 子公司类型 级次
（%） （%）
贵阳梦城互动科技有限公司 控股子公司 2 56.33 56.33
广州启生信息技术有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
贵阳市互联网医院管理有限公司 控股子公司 2 51.00 51.00
贵阳市第六医院有限公司 控股子公司 2 66.00 66.00
广州知本信息技术有限公司 控股子公司 3 86.00 86.00
贵州拉雅科技有限公司 控股子公司 2 80.00 80.00
贵阳朗玛通信科技有限公司 控股子公司 2 75.00 75.00
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加2户，其中：
本期新纳入合并范围的子公司
名称 变更原因
贵州拉雅科技有限公司 控股合并
贵阳朗玛通信科技有限公司 投资设立
合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
77
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》
和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合
称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，
编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重
大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在附注五、10、可供
出售权益工具发生减值的判断标准；附注五、12、存货的计价方法；附注五、15、17、固定
资产折旧和无形资产摊销；附注五、23、收入确认的具体原则等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的
财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
78
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3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种
情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完
整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济
的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终
控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并
中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价
结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投
资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账
面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前
持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，
暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收
79
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当
期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营
决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的
转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应
的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，
计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投
资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该
股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有
股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部
转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发
生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的
80
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的
单独主体）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现
金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产
负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合
并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角
度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公
司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其
财务报表进行调整
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的
81
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最
终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权
投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债
表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面
价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他
综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关
的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
A.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投
资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，
在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
B.分步处置子公司
82
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通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项
作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这
些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交
易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权
之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在
丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
C.购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
D.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整
留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情
况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通
常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营
83
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安排划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别
享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别
享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别
享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的
清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单
独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额
所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，
以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经
营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投
出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本
公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方
之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符
合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认
该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同
经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进
行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将
同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
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9、外币业务和外币报表折算
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记
账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生
的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形
成的汇兑差额计入其他综合收益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合
取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类
别：应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：取得该金融
资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；属于进行集中管理的可辨认金融
工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属
于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、
与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量
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且其变动计入损益的金融资产或金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金
融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理
或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金
融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌
入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入
的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产
负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公
允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始
确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收
益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确
认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不
包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、预付款项等，以向购
货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
3）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力
持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利
息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保
持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至
到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投
资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入
其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，
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遇到下列情况可以除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个
月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的偿付方式，企
业已收回几乎所有初始本金；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以
合理预计的独立事件所引起。
4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他
金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利
或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将
取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损
失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可
供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，
将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到
的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售
金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
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益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融
资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的
报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得
相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的
基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场
参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先
使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不
可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
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金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：发行方或债务人发生严重财务困难；债
务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；债权人出于经济或法律等方面
因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；无法辨认一组金融资产
中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人
支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显
下降、所处行业不景气等；权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生
重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；权益工具投资的公允价值发生严
重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
1）可供出售金融资产减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资
于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年
（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成
本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，
判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可
供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工
具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价
扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补
偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其
他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出
的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公
允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
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与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可
供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市
场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
2）持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现
金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值
损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该
金融资产在转回日的摊余成本。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条
件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将单项金额超过 500,000.00 元的应收账款，和
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 100,000.00 元的其他应收款，确定为单
项金额重大的应收款项。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提
坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1：账龄分析法组合 账龄分析法
组合 2：关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
其中：6 个月以内 5.00%
6 个月-1 年 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
合并财务报表范围内关联方之间
0.00% 0.00%
的应收款项
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有
单项计提坏账准备的理由
条款收回款项。
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额进行计提。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、
库存商品等。
（2）存货的计价方法
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存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出
时按个别认定法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经
过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估
计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量
多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货
跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
（1）划分为持有待售资产确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，
预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含
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交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性
极小。
（2）持有待售资产核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价
值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记
的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划
分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计
量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括递延所得税资产、由金融工具相关会计准则
规范的金融资产。
14、长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／5、同一控制下和非同
一控制下企业合并的会计处理方法
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣
减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资
成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产
交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
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1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成
本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，
本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风
险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的
权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，
调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合
营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，
在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面
价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的
顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
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（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实
施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的
原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以
及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被
投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价
值，并计入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照
原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资
时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有
关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入
当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置
后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控
制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报
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表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核
算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报
表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会
计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用
权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情
况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少
一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，
区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当
期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法
核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入
当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长
期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调
整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
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权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务
报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权
投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期
的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公
司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大
影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参
与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权
利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该
单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额
相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合
考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似权
力机构中派有代表；参与被投资单位财务和经营政策制定过程；与被投资单位之间发生重要
交易；向被投资单位派出管理人员；向被投资单位提供关键技术资料。
15、固定资产
（1）确认条件
1）固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个
会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：与该固定资产有关的经济
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利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2）固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量：外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相
关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价
值不公允的按公允价值入账；购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有
融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的
现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 8-50 5 1.9-11.88
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19
电子设备 年限平均法 5 5 19
办公设备 年限平均法 5 5 19
运输工具 年限平均法 10 5 9.5
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价
值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
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认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师
费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个
期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确
定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租
赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内
计提折旧。
16、在建工程
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用
状态前所发生的必要支出构成。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资
产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定
的无形资产。
1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿
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命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
软件 5
其他 受益期
土地使用权 50
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数
存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行
复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：完成该无形
资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源
和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无
形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开
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发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开
发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
18、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在
减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计
的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的
账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年
都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益
的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与
商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账
面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
19、长期待摊费用
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的
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各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（2）摊销年限
类别 摊销年限 备注
经营租赁固定资产改良 受益期
服务费 受益期
20、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予
以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应
付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，
提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养
老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工
自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时
和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动
关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
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本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的
退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险
费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部
退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条
件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险
费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的
差异于发生时计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，
将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工
福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务
归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
21、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
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所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则
最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结
果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额
确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
22、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。
对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用
的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份
的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利
率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条
件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可
行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳
估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实
际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，
在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期
内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权
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益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相
关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总
额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负
债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关
成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以
现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在
相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入
当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方
能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处
理。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关
的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销
售收入实现。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议
价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况
确定让渡资产使用权收入金额：
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1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）收入的金额能够可靠地计量；
2）相关的经济利益很可能流入企业；
3）交易的完工进度能够可靠地确定；
4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议
价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本
乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本。
2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供
劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的
部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单
独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4）具体确认原则
本公司收入主要来源于增值电信业务、医疗信息服务、移动转售收入及医疗收入，增值
电信业务包括电话对对碰及碰碰币：
1）增值电信业务
电话对对碰委托运营商代收信息费，并根据合同约定比例对收取的信息费进行分成。期
末，公司根据权责发生制确认收入，报告日前取得运营商提供的结算数据的，以双方确认的
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结算数据确认收入，报告日前未取得运营商提供的结算数据的，公司根据计费平台统计的应
收信息费金额及历史回款率预计可收回金额并确认收入，在实际收到运营商结算数据当月对
收入进行调整，历史回款率每三个月根据实际情况进行调整。
碰碰币销售时委托运营商代收款，并根据合同约定比例进行分成。期末，公司根据权责
发生制确认收入，报告日前取得运营商提供的结算数据的，以双方确认的结算数据确认收款
金额，报告日前未取得运营商提供的结算数据的，公司根据计费平台统计的已收款金额及历
史回款率预计可收回金额并确认已收款金额。收款金额确定后，公司根据平台数据中的碰碰
币实际消耗数量按加权平均法计算确认收入，未消耗部分已收款金额计入预收账款。在实际
收到运营商结算数据当月对收入进行调整，历史回款率每三个月根据实际情况进行调整。
2）医疗信息服务
医疗服务广告、药品保健品器械广告：依据与广告客户或者广告代理公司签订的广告合
同约定的广告投放金额及广告发布进度确认收入。
电信增值业务：电信增值业务委托运营商代收信息费，并根据合同约定比例对收取的信
息费进行分成。期末，公司根据权责发生制确认收入，报告日前取得运营商提供的结算数据
的，以双方确认的结算数据确认收入，报告日前未取得运营商提供的结算数据的，公司根据
运营商提供的平台数据及历史数据预计可收回金额并确认收入。
其他广告：根据权责发生制确认收入，取得客户结算单，依据双方确认的结算数据确认
收入。
3）移动转售
电信基础业务主要为向客户提供电信基础通话服务。期末，公司根据当期客户实际消费
的电信基础服务数量及服务单价计算确认收入。
电信增值业务主要为向客户提供除电信基础通话服务以外的电信运营服务，包括短信息、
数据流量服务等。期末，公司根据当期客户实际消费的电信增值服务数量及服务单价计算确
认收入。
4）医疗服务
门诊检查及治疗收入：在收到患者检查治疗费用的同时，开具发票，并在提供治疗服务
完毕后，确认门诊检查及治疗收入。
住院检查化验及治疗收入：为患者提供相关医疗服务后确认住院检查化验及治疗收入。
药品收入：对于门诊患者，在收到患者药费的同时，开具发票，并在药品已经提供后，
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确认药品销售收入；对于住院患者，提供药品后确认药品销售收入。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件
规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合
理、系统的方法分期计入损益；与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常
活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政
策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策
性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价
值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取
得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营
业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政
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策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策
性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价
值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资
产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税
款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时
具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
1）该交易不是企业合并；
2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延
所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响
应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能
够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
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26、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租
赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额
中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注五、15、
固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的
差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出
租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收
益金额。
110
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27、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税销售服务收入 0%、3%、5%、6%、10%、16%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 2%
文化事业建设费 广告收入 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
贵阳梦城互动科技有限公司 25%
广州启生信息技术有限公司 15%
贵阳市互联网医院管理有限公司 25%
贵阳市第六医院有限公司 0%
广州知本信息技术有限公司 25%
贵州拉雅科技有限公司 25%
贵阳朗玛通信科技有限公司 25%
2、税收优惠
（1）本公司于2017年11月13日取得高新技术企业证书，根据《企业所得税法》的规定，
2018年度本公司按照15%税率缴纳企业所得税。
111
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（2）启生信息于2015年10月10日取得高新技术企业证书，根据《企业所得税法》的规定，
2018年度启生信息按照15%税率缴纳企业所得税。
（3）根据《关于分类推进事业单位改革中从事生产经营活动事业单位转制为企业的若干
规定》的规定，在转制过渡期内，六医公司可继续享有非营利组织的企业所得税税收优惠政
策（转制过渡期一般为5年，自六医公司依法取得《企业法人营业执照》之日起计算）。
3、其他
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 134,883.22 10,338.37
银行存款 240,530,473.43 274,225,519.58
其他货币资金 219,210.83 620,196.29
合计 240,884,567.48 274,856,054.24
其他说明
1）2018年2月2日，公司为移动转售业务向中国移动通信有限公司开具了750万元的民生
银行履约保函，有效期至2018年12月31日。
2）2018年2月2日，公司为移动转售业务向中国移动通信有限公司开具了30万元的民生银
行履约保函，有效期至2018年12月31日。
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2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 200,000.00
合计 200,000.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并
780,00 780,000.
单独计提坏账准 1.00% 100.00%
0.00 00
备的应收账款
按信用风险特征 76,673
100,698 100.00 3,173,1 97,524, 1,062,33 75,611,38
组合计提坏账准 3.15% ,715.1 97.96% 1.39%
,014.99 % 26.74 888.25 1.78 3.35
备的应收账款 3
单项金额不重大
817,88 817,881.
但单独计提坏账 1.04% 100.00%
1.62 62
准备的应收账款
78,271
100,698 100.00 3,173,1 97,524, 100.00 2,660,21 75,611,38
合计 3.15% ,596.7 3.40%
,014.99 % 26.74 888.25 % 3.40 3.35
5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中：6 个月以内 82,520,666.07 0.00%
6 个月-1 年 11,328,302.33 566,415.12 5.00%
1至2年 3,891,780.19 389,178.02 10.00%
2至3年 743,466.00 148,693.20 20.00%
3至4年 724,800.00 579,840.00 80.00%
4至5年 1,489,000.40 1,489,000.40 100.00%
合计 100,698,014.99 3,173,126.74 3.15%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 512,913.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末 已计提坏账准备
单位名称 期末余额（元）
余额的比例(%) （元）
贵阳市社会保险收付管理中心 16,712,816.11 16.60 179,348.38
百度时代网络技术（北京）有限公司 9,325,613.92 9.26 —
中国联合网络通信有限公司河北省分公司 4,606,418.91 4.57 —
贵州省社会保险事业局 4,502,821.67 4.47 —
中国电信股份有限公司广东分公司 4,348,516.24 4.32 200,125.55
合计 39,496,186.85 39.22 379,473.93
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4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 7,017,250.27 98.04% 2,906,261.54 95.38%
1至2年 33,471.10 0.47% 43,471.10 1.43%
2至3年 16,333.33 0.23% 50,830.12 1.67%
3 年以上 90,731.88 1.27% 46,361.88 1.52%
合计 7,157,786.58 -- 3,046,924.64 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付账
单位名称 期末金额（元）款总额的 预付款时间 未结算原因
比例(%)
上海维怡医疗设备有限公司 922,500.00 12.89 1年以内 合同尚未执行完毕
黔医（贵阳）医院管理有限公司 784,171.00 10.96 1年以内 尚在服务期
北京星缘新动力科技有限公司 585,719.79 8.18 1年以内 合同尚未执行完毕
北京华虹集成电路设计有限责任公司 352,800.00 4.93 1年以内 合同尚未执行完毕
北京海淀置业集团有限公司 332,486.19 4.65 1年以内 尚在服务期
合计 2,977,676.98 41.61
其他说明：无
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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定期存款 240,677.78 338,213.19
合计 240,677.78 338,213.19
6、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
贵阳市医药电商服务有限公司 17,150,000.00
合计 17,150,000.00
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征
14,926, 100.00 2,522,9 12,403, 7,117, 100.00 2,318,32 4,798,720
组合计提坏账准 16.90% 32.57%
464.84 % 46.80 518.04 049.94 % 9.65 .29
备的其他应收款
14,926, 100.00 2,522,9 12,403, 7,117, 100.00 2,318,32 4,798,720
合计 16.90% 32.57%
464.84 % 46.80 518.04 049.94 % 9.65 .29
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 10,314,777.91 513,101.46 4.97%
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1至2年 1,567,347.60 156,734.76 10.00%
2至3年 63,050.00 12,610.00 20.00%
3至4年 2,208,377.50 1,104,188.75 50.00%
4至5年 183,000.00 146,400.00 80.00%
5 年以上 589,911.83 589,911.83 100.00%
合计 14,926,464.84 2,522,946.80 16.90%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 204,772.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 9,677,635.88 4,557,356.60
备用金 2,963,892.93 945,510.01
往来款 1,660,382.09
其他 624,553.94 1,614,183.33
合计 14,926,464.84 7,117,049.94
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
1 年以内 500 万
中国电信股份有
业务保证金 6,000,000.00 元、3-4 年 100 万 40.20% 750,000.00
限公司
元
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广州市明和实业 房屋押金及保证
1,409,462.48 1-2 年 9.44% 140,946.25
有限公司 金
北京海淀置业集
房屋押金 1,099,777.50 3-4 年 7.37% 549,888.75
团有限公司
贵阳市医院管理
（集团）有限公 往来款 698,882.09 1 年以内 4.68% 34,944.10
司
贵阳市林业绿化
押金及保证金 140,000.00 5 年以上 0.94% 140,000.00
局
合计 -- 9,348,122.07 -- 62.63% 1,615,779.10
8、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 8,013,568.63 8,013,568.63 6,865,909.45 6,865,909.45
周转材料 231,193.54 231,193.54 210,288.99 210,288.99
合计 8,244,762.17 8,244,762.17 7,076,198.44 7,076,198.44
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》
的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电
影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网
游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
本期无存货跌价准备。
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额无借款费用资本化金额。
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
期末无建造合同形成的已完工未结算资产情况。
9、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预缴企业所得税 713,341.00
待抵扣增值税进项税 756,014.41 688,179.81
合计 1,469,355.41 688,179.81
其他说明：无
10、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
拉萨朗
游投资 8,050,27 -98,357. 7,951,91
有限公 0.55 04 3.51
司
8,050,27 -98,357. 7,951,91
小计
0.55 04 3.51
二、联营企业
贵阳网
4,210,22 4,210,22 4,210,22
阳数字
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娱乐产 9.83 9.83 9.83
业发展
有限公
司
贵阳动
视云科 6,899,43 24,804.6 6,924,24
技有限 7.72 8 2.40
公司
贵阳市
医药电
242,087, 10,641,4 -17,150, 235,578,
商服务
159.96 57.91 000.00 617.87
有限公
司
四川拉
雅微科 9,964,26 -10,972. 9,953,29
技有限 5.72 12 3.60
公司
贵阳叁
玖互联
14,469,2 -1,504,3 12,964,8
网医疗
11.11 49.51 61.60
有限公
司
贵州拉
雅科技 1,679,29 3,438,00 -132,54 -4,984,7
有限公 3.29 0.00 1.35 51.94
司
279,309, 3,438,00 9,018,39 -17,150, -4,984,7 269,631, 4,210,22
小计 0.00
597.63 0.00 9.61 000.00 51.94 245.30 9.83
287,359, 3,438,00 8,920,04 -17,150, -4,984,7 277,583, 4,210,22
合计 0.00
868.18 0.00 2.57 000.00 51.94 158.81 9.83
其他说明：无
11、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 运输设备 电子设备 办公设备 房屋及建筑物 机器设备 合计
一、账面原值：
120
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136,130,810.9 229,698,891.3
1.期初余额 8,763,374.90 30,167,112.45 9,234,180.10 45,403,413.00
3 8
2.本期增加
346,304.49 2,862,312.90 12,697.30 710,900.00 3,932,214.69
金额
（1）购置 346,304.49 755,097.07 12,697.30 0.00 710,900.00 1,824,998.86
（2）在建
工程转入
（3）企业
2,107,215.83 0.00 0.00 0.00 2,107,215.83
合并增加
3.本期减少
191,540.00 232,800.00 424,340.00
金额
（1）处置
191,540.00 232,800.00 0.00 0.00 0.00 424,340.00
或报废
136,130,810.9 233,206,766.0
4.期末余额 8,918,139.39 32,796,625.35 9,246,877.40 46,114,313.00
3 7
二、累计折旧
1.期初余额 5,501,824.63 18,304,994.90 4,674,653.21 10,457,183.39 21,975,778.51 60,914,434.64
2.本期增加
337,505.62 2,086,889.47 128,187.71 1,326,750.72 3,688,128.63 7,567,462.15
金额
（1）计提 337,505.62 1,837,118.01 128,187.71 1,326,750.72 3,688,128.63 7,317,690.69
（2）企业合并
0.00 249,771.46 0.00 0.00 0.00 249,771.46
增加
3.本期减少
181,963.00 221,160.00 403,123.00
金额
（1）处置
181,963.00 221,160.00 0.00 0.00 0.00 403,123.00
或报废
4.期末余额 5,657,367.25 20,170,724.37 4,802,840.92 11,783,934.11 25,663,907.14 68,078,773.79
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
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四、账面价值
1.期末账面 124,346,876.8 165,127,992.2
3,260,772.14 12,625,900.98 4,444,036.48 20,450,405.86
价值 2 8
2.期初账面 125,673,627.5 168,784,456.7
3,261,550.27 11,862,117.55 4,559,526.89 23,427,634.49
价值 4 4
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 37,982,368.54 下期办理
其他说明：无
12、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
医技病房综合
119,748,203.09 119,748,203.09 57,472,611.56 57,472,611.56
楼
合计 119,748,203.09 119,748,203.09 57,472,611.56 57,472,611.56
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
医技病 684,50
57,472, 62,275, 119,748
房综合 6,300.0 17.49% 17.49% 其他
611.56 591.53 ,203.09
楼 0
684,50
57,472, 62,275, 119,748
合计 6,300.0 -- -- --
611.56 591.53 ,203.09
0
122
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13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 56,047,061.80 44,362,136.42 100,409,198.22
2.本期增加
194,172.41 194,172.41
金额
（1）购置 194,172.41 194,172.41
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 56,047,061.80 44,556,308.83 100,603,370.63
二、累计摊销
1.期初余额 2,428,706.02 20,970,195.69 23,398,901.71
2.本期增加
560,470.62 3,403,658.07 3,964,128.69
金额
（1）计提 560,470.62 3,403,658.07 3,964,128.69
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 2,989,176.64 24,373,853.76 27,363,030.40
三、减值准备
1.期初余额 4,837,618.53 4,837,618.53
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
123
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4.期末余额 4,837,618.53 4,837,618.53
四、账面价值
1.期末账面
53,057,885.16 15,344,836.54 68,402,721.70
价值
2.期初账面
53,618,355.78 18,554,322.20 72,172,677.98
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%。
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置 企业注销
的事项
贵阳梦城互动
496,911.93 496,911.93 0.00
科技有限公司
广州启生信息
570,127,784.89 570,127,784.89
技术有限公司
贵阳市第六医
6,473,814.04 6,473,814.04
院有限公司
合计 577,098,510.86 496,911.93 576,601,598.93
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置 企业注销
的事项
贵阳梦城互动
496,911.93 496,911.93 0.00
科技有限公司
合计 496,911.93 496,911.93 0.00
其他说明
梦城互动已于2018年1月办理完毕注销手续，故于本期对其商誉全额核销。
124
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15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租赁租入固
80,166.89 1,422,530.01 207,779.70 1,294,917.20
定资产改良
服务费 229,275.80 60,000.00 7,500.00 281,775.80
合计 309,442.69 1,482,530.01 215,279.70 1,576,693.00
其他说明：无
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 13,817,583.84 2,072,637.58 13,555,405.66 2,033,310.85
内部交易未实现利
0.00 0.00 263,080.06 39,462.01
润
无形资产摊销 7,540,881.27 1,131,132.19 8,037,793.20 1,205,668.98
合计 21,358,465.11 3,203,769.77 21,856,278.92 3,278,441.84
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合
30,797.36 4,619.61 30,797.36 4,619.61
并资产评估增值
合计 30,797.36 4,619.61 30,797.36 4,619.61
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
项目 递延所得税资产和 递延所得税资产和
资产或负债期末余 资产或负债期初余
125
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负债期末互抵金额 额 负债期初互抵金额 额
递延所得税资产 3,203,769.77 3,278,441.84
递延所得税负债 4,619.61 4,619.61
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,361,284.97 967,897.68
可抵扣亏损 62,747,852.77 70,653,007.69
合计 64,109,137.74 71,620,905.37
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 1,846,724.24
2019 年 5,861,329.62
2020 年 9,808,809.15 8,146,792.20
2021 年 14,641,647.46 29,545,782.55
2022 年 29,908,848.89 25,252,379.08
2023 年 8,388,547.27
合计 62,747,852.77 70,653,007.69 --
其他说明：
由于亏损子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此六医公司、互联
网医院、贵州拉雅，二级子公司知本公司没有对可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损确认递延所
得税资产。
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 100,000,000.00 100,000,000.00
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合计 100,000,000.00 100,000,000.00
短期借款分类的说明：
1）公司于2017年11月30日自民生银行取得人民币借款5,000.00万元，借款期限1年，借款
年利率为4.5675%，由公司实际控制人王伟提供连带责任担保；
2）六医公司于2017年11月15日自中信银行取得人民币借款1,000.00万元，借款期限1年，
借款年利率为4.35%，由本公司提供连带责任担保；
3）六医公司于2017年12月28日自中信银行取得人民币借款4,000.00万元，借款期限1年，
借款年利率为4.35%，由本公司提供连带责任担保。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 57,203,910.31 47,098,460.04
1 年至 2 年（含 2 年） 429,712.98 897,806.16
2 年至 3 年（含 3 年） 219,006.00 390,079.70
3 年以上 820,640.73 498,623.72
合计 58,673,270.02 48,884,969.62
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 19,660,178.23 22,636,133.28
1 年至 2 年（含 2 年） 7,358,487.38 4,939,776.03
2 年至 3 年（含 3 年） 562,358.08
合计 27,018,665.61 28,138,267.39
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（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
待确认移动转售收入 6,963,765.78 用户尚未消耗的话费预存款
合计 6,963,765.78 --
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 23,553,177.36 77,426,596.33 82,202,739.33 18,777,034.36
二、离职后福利-设定
840,577.01 4,596,497.72 4,618,684.99 818,389.74
提存计划
合计 24,393,754.37 82,023,094.05 86,821,424.32 19,595,424.10
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
9,189,079.08 65,083,120.55 71,772,199.63 2,500,000.00
贴和补贴
2、职工福利费 1,011,020.99 1,011,020.99
3、社会保险费 14,753.42 3,874,719.82 3,889,473.24
其中：医疗保险
13,280.45 3,353,962.84 3,367,243.29
费
工伤保
373.45 100,431.19 100,804.64
险费
生育保
1,099.52 345,058.19 346,157.71
险费
75,267.60 75,267.60
补充医疗保险
4、住房公积金 167,582.00 2,225,678.00 2,277,911.00 115,349.00
5、工会经费和职工
14,181,762.86 2,353,823.64 602,519.14 15,933,067.36
教育经费
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8、其他短期薪酬 2,878,233.33 2,649,615.33 228,618.00
合计 23,553,177.36 77,426,596.33 82,202,739.33 18,777,034.36
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 241,532.68 4,442,210.07 4,463,636.51 220,106.24
2、失业保险费 760.83 154,287.65 155,048.48 0.00
3、企业年金缴费 598,283.50 598,283.50
合计 840,577.01 4,596,497.72 4,618,684.99 818,389.74
其他说明：无
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,951,375.63 987,818.34
企业所得税 4,420,284.16 2,199,259.83
个人所得税 713,021.88 659,269.44
城市维护建设税 102,096.85 174,983.08
其他 417,078.78 390,621.14
合计 7,603,857.30 4,411,951.83
其他说明：无
22、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利
31,666.68 28,737.48
息
短期借款应付利息 129,895.76 96,062.50
合计 161,562.44 124,799.98
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23、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
资产采购款 5,676,552.00 5,676,552.00
报销款 3,268,427.43 1,687,781.80
代收代付款 17,033,159.40 4,094,163.83
往来款 800,000.00
押金 1,937,395.40 1,622,570.80
质保金 401,365.36 1,435,646.19
其他 2,003,035.31 3,990,131.05
合计 31,119,934.90 18,506,845.67
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
贵阳高科控股集团有限公司 5,676,552.00 下期支付
北京盛耀时代科技有限公司 1,000,000.00 合同执行中
贵阳捷运贸易有限责任公司 861,310.00 下期支付
北京鑫鼎创富科技有限公司 500,000.00 合同执行中
合计 8,037,862.00 --
其他说明：无
24、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 200,000.00 400,000.00
合计 200,000.00 400,000.00
其他说明：无
130
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25、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
新一代宽带无线移动通信网重大
3,961.59
专项课题资金*1
移动互联网流媒体实时交互工具
phone+新功能开发与性能优化研 200,000.00 400,000.00
究补助款*2
移动互联网及第四代移动通信
800,000.00 1,600,000.00
（TD-LTE）产业化专项资金*3
电信虚拟运营支撑系统建设高技
200,000.00 200,000.00
术产业示范工程专项资金*4
贵州省技术创新示范企业能力建
47,838.42 95,656.08
设资金*5
小微企业创业创新基地补助款*6 42,928.18 85,856.36
医疗健康大数据标准化及安全关
170,182.46 340,364.92
键技术研究资金*7
广州市电子商务专项资金拨款*8 40,000.00 40,000.00
医疗健康数字经济示范企业建设
500,000.00
*9
待转销项税额 2,015,174.53
合计 2,000,949.06 4,781,013.48
其他说明：
注*1：根据中华人民共和国工业和信息化部《关于拨付新一代宽带无线移动通信网重大专项
2012年立项课题中央财政启动资金的通知》（工信专项三函[2012]3号）文件的相关规定，公
司于2012年4月收到财政部拨付的基于C语言的移动应用软件开发（音频实时通讯）项目中央
财政启动资金600,000.00元。本期计入其他收益3,961.59元，期末无余额。
注*2：根据《移动互联网流媒体实时交互平台关键技术研发及产业化》（黔科合重大专项字
[2013]6019）文件的相关规定，公司于2013年收到贵州省科学技术厅拨款1,400,000.00元，2014
年收到600,000.00元，作为与资产相关政府补助计入递延收益，并按无形资产的预计使用年限
转入当期损益，本期计入其他收益200,000.00元，其余部分按预计转入损益的期限计入其他流
动负债200,000.00元，计入递延收益600,000.00元。
注*3：根据《国家发展改革委办公厅关于移动互联网及第四代移动通信（TD-LTE）产业化专
131
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项的复函（发改办高技[2014]2328号）文件的相关规定，公司于2015年收到贵阳高新产业投
资（集团）有限公司拨款8,000,000.00元，作为与资产相关政府补助计入递延收益，并按无形
资产的预计使用年限转入其他收益，本期计入其他收益800,000.00元，其余部分按预计转入损
益的期限计入其他流动负债800,000.00元，计入递延收益2,400,000.00元。
注*4：根据《关于转下达2015年贵州省高技术产业发展专项资金投资计划的通知》（筑发改
投资[2015]826号）文件的相关规定，公司于2016年收到贵阳高新产业投资（集团）有限公司
拨款200,000.00元，因项目未验收，本期按预计转入损益的期限计入其他流动负债200,000.00
元。
注*5：根据《贵州省工业和信息化发展专项资金计划项目合同书》的相关规定，公司于2017
年收到贵阳高新产业投资（集团）有限公司拨付的国家扶持资金500,000.00元，在项目期内分
期确认为当期损益，本期计入其他收益47,817.66元，其余部分按预计转入损益的期限计入其
他流动负债47,838.42元，计入递延收益396,374.31元。
注*6：根据《贵阳市小微企业创业创新基地（贵阳高新区）城市示范中央财政资金项目任务
书（小微企业创业创新基地类项目）》的相关规定，公司于2017年收到贵阳高新产业投资（集
团）有限公司拨款300,000.00元，在项目期内分期确认为当期收益，其中30,000.00元用于购置
固定资产作为与资产相关政府补助计入递延收益，并按固定资产的预计使用年限转入当期损
益。本期计入其他收益42,928.18元，其余部分按预计转入损益的期限计入其他流动负债
42,928.18元，计入递延收益18,775.31元。
注*7：根据《贵阳国家高新技术产业开发区管理委员会科技计划项目任务书》的相关规定，
公司于2017年收到贵阳高新产业投资（集团）有限公司拨款960,000.00元，在项目期内分期确
认为当期收益，其中770,000.00元用于购置固定资产作为与资产相关政府补助计入递延收益，
并按固定资产的预计使用年限转入当期损益。本期计入其他收益170,182.46元，其余部分按预
计转入损益的期限计入其他流动负债170,182.46元，计入递延收益607,104.67元。
注*8：根据2013年10月与广州市科技和信息化局签订的《整合健康产业的智慧医疗综合应用
数字服务平台项目合同书》的相关约定，启生信息于2013年9月收到广州市科技和信息化局拨
付的广州市电子商务专项资金600,000.00元，在项目期内分期确认为当期收益，其中300,000.00
元用于购置固定资产作为与资产相关政府补助计入递延收益，并按固定资产的预计使用年限
转入当期损益。本期按预计转入损益的期限计入其他流动负债40,000.00元。
注*9：根据贵州省财政厅 贵州省大数据发展管理局下发的《关于下达（拨付）2017年贵州省
132
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大数据发展专项资金（第三批项目）的通知》（黔财工[2017]165号）的规定，公司于2018年
1月收到拨付款500,000.00元，因项目未验收，公司按照预计转入损益的期限计入其他流动负
债500,000.00元。
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 19,400,000.00 19,400,000.00
合计 19,400,000.00 19,400,000.00
长期借款分类的说明：
由朗玛信息作保证人，六医公司向重庆银行股份有限公司贵阳观山湖支行借款2000万元，
借款利率区间4.75%-5.75%，借款期限2017年4月26日至2020年4月25日，该借款用于向上游支
付医药款及日常经营周转。截止期末已归还40万元，重分类一年内到期的非流动负债20万元。
27、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 9,542,254.29 3,000,000.00 712,578.09 11,829,676.20
合计 9,542,254.29 3,000,000.00 712,578.09 11,829,676.20 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计 本期计 本期冲
与资产相
本期新增补 入营业 入其他 减成本 其他变
负债项目 期初余额 期末余额 关/与收益
助金额 外收入 收益金 费用金 动
相关
金额 额 额
移动互联网流媒体
实时交互工具
与资产相
phone+新功能开发 600,000.00 600,000.00
关
与性能优化研究补
助款*1
133
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电信虚拟运营朗玛
移动运营支撑系统 与资产相
770,000.00 770,000.00
建设及推广专项资 关
金*2
移动互联网及第四
代移动通信 2,400,000.0 2,400,000.0 与资产相
（TD-LTE）产业化 0 0关
专项资金*3
贵州省医疗健康服
1,500,000.0 1,500,000.0 与资产相
务大数据工程研究
0 0关
中心专项资金*4
贵州省技术创新示
与资产相
范企业能力建设资 396,374.31 396,374.31
关
金*5
新型 020 医疗服务
2,000,000.0 2,000,000.0 与资产相
与健康管理产业体
0 0关
系基础建设资金*6
基于贵州省医疗健
康服务的多领域大 1,200,000.0 1,200,000.0 与资产相
数据综合应用示范 0 0关
项目资金*7
小微企业创业创新 与资产相
18,775.31 18,775.31
基地补助款*8 关
医疗健康大数据标
与资产相
准化及安全关键技 607,104.67 607,104.67
关
术研究资金*9
医疗健康服务管理
与资产相
平台开发及应用项 50,000.00 50,000.00
关
目补助款*10
可穿戴与微型医疗 185,93 526,645 2,287,421.9 与资产相
3,000,000.00
设备产业基地*11 2.11 .98 1关
9,542,254.2 185,93 526,645 11,829,676.
合计 3,000,000.00 --
9 2.11 .98 20
其他说明：
注*1：详见其他流动负债注释*2。
注*2：根据《关于下达2015年贵阳市高技术产业发展专项资金投资计划的通知》（筑发改高
技[2015]543号）文件的相关规定，公司于2015年收到贵州省财政厅拨款770,000.00元，计入
递延收益770,000.00元。
134
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注*3：详见其他流动负债注释*3。
注*4：根据《关于下达2016年贵阳市高技术产业发展专项资金（第二批）投资计划的通知》
（筑发改高技[2016]737号）文件的相关规定，公司于2017年收到贵阳市财政局拨款
1,500,000.00元，本期按预计转入损益的期限计入递延收益1,500,000.00元。
注*5：详见其他流动负债注释*5。
注*6：根据贵州省发展和改革委员会《省发展改革委关于下达2016年省预算内基本建设投资
调整计划（第二批）的通知》（黔发改投资[2016]1901号）文件的相关规定，公司于2017年
收到贵阳高新产业投资（集团）有限公司拨付发展改革基金2,000,000.00元，在项目期内分期
确认为当期收益，本期转入递延收益2,000,000.00元。
注*7：根据贵阳市发展和改革委员会《关于转下达贵州省2017年第一批省级服务业发展引导
资金投资计划的通知》（筑发改三产[2017]295号）文件的相关规定，公司于2017年收到贵阳
高新产业投资（集团）有限公司拨款1,200,000.00元，在项目期内分期确认为当期收益，本期
转入入递延收益1,200,000.00元。
注*8：详见其他流动负债注释*6。
注*9：详见其他流动负债注释*7。
注*10：根据互联网医院与贵阳市人才工作协调小组办公室签订的《贵阳市人才创新创业资助
项目合同书》（筑人才办合同字[2017]第14号），互联网医院于2017年收到贵阳市委组织部
拨付的补助款50,000.00元，计入递延收益50,000.00元。
注*11：根据贵阳国家高新技术产业开发区产业发展局《关于贵州拉雅科技有限公司“可穿戴
与微型医疗设备产业基地”项目备案的通知》（筑高新产备[2017]4号）的规定，公司控股子公
司贵州拉雅科技有限公司2017年10月收到拨款3,000,000.00元，本期计入营业外收入
185,932.11元，控股前摊销526,645.98元，计入递延收益2,287,421.91元。
28、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
337,941,402. 337,941,402.
股份总数
00 00
135
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29、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
309,790,252.38 710,000.00 309,790,252.38
价）
其他资本公积 74,663,494.57 1,321,486.90 72,660,944.35
合计 384,453,746.95 2,031,486.90 382,422,260.05
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本公积的说明：
（1）公司以自有资金3,438,000.00元购买郭劲宏持有的贵州拉雅2,728,000.00元注册资本，
差额710,000.00元冲减股本溢价。
（2）根据被投资单位其他权益变动，其他资本公积减少1,321,486.90元。
30、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 47,073,195.68 47,073,195.68
合计 47,073,195.68 47,073,195.68
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
31、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 442,559,826.58 371,446,914.07
调整后期初未分配利润 442,559,826.58 371,446,914.07
加：本期归属于母公司所有者的净利润 50,134,370.92 97,141,642.48
减：提取法定盈余公积 5,752,245.85
应付普通股股利 20,276,484.12
期末未分配利润 492,694,197.50 442,559,826.58
136
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32、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 224,717,295.30 106,336,808.97 204,794,062.31 90,063,103.06
其他业务 3,755,275.51 2,189,681.70 2,790,051.50 4,425,052.50
合计 228,472,570.81 108,526,490.67 207,584,113.81 94,488,155.56
33、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 304,295.39 344,280.17
教育费附加 130,412.57 146,319.18
房产税 431,625.80
印花税 92,492.68 135,726.45
地方教育费附加 86,941.40 97,545.48
文化事业建设费 1,195,366.71 1,199,482.54
其他 81,115.39
合计 2,322,249.94 1,923,353.82
其他说明：无
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
广告宣传费 5,457,423.34 5,287,981.25
职工薪酬 4,612,469.59 7,159,575.16
办事处费用 310,455.50 1,439,309.26
业务招待费 182,954.00 173,530.74
差旅费 427,675.88 0.00
服务费 103,000.00 202,000.00
代理费 965,801.89 1,584,260.29
折旧费 53,778.78 53,166.99
137
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合计 12,113,558.98 15,899,823.69
其他说明：无
35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 24,877,820.96 26,146,961.55
研发费 14,472,641.28 13,507,345.45
业务招待费 2,730,021.98 2,177,606.45
差旅费 2,099,813.67 1,955,237.09
租赁费 5,569,058.48 5,842,031.12
办公费 4,219,043.78 4,663,776.79
服务咨询费 3,535,772.16 2,396,763.68
电信费 1,395,318.69 490,808.58
折旧费 1,983,522.62 2,321,669.75
汽车费用 390,238.67 348,995.88
税费 0.00 25,788.24
无形资产摊销 129,617.22 1,042,076.95
其他 1,426,425.36 1,355,533.50
合计 62,829,294.87 62,274,595.03
其他说明：无
36、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,731,776.07 801,214.61
减：利息收入 1,349,665.54 1,924,711.04
手续费 140,087.75 118,351.50
合计 1,522,198.28 -1,005,144.93
其他说明：无
138
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37、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 717,685.36 124,915.00
合计 717,685.36 124,915.00
其他说明：无
38、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 8,920,042.57 18,763,282.93
资金使用费 21,165.80
合计 8,941,208.37 18,763,282.93
其他说明：
本期权益法核算的长期股权投资收益明细如下：
贵阳动视云科技有限公司：24,804.68元
拉萨朗游投资有限公司：-98,357.04元
贵阳市医药电商服务有限公司：10,641,457.91元
贵阳叁玖互联网医疗有限公司：-1,504,349.51元
贵州拉雅科技有限公司（1月-3月）：-132,541.35元
四川拉雅科技有限公司：-10,972.12元
合计投资收益：8,920,042.57元
39、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 -2,452.83
40、其他收益
单位： 元
139
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产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他流动负债和递延收益转入，详
1,450,822.00
见其他流动负债和递延收益注释。
根据贵阳市科学技术局 贵阳市统
计局 贵阳市财政局下发的《关于
开展我市企业研究与试验发展经
费投入资助工作的通知》（筑科通 482,800.00
[2017]67 号）规定，公司于 2018
年 4 月收到拨款 482,800.00 元，计
入其他收益。
根据贵州省科学技术厅（贵州省知
识产权局）贵州省财政厅关于印发
《贵州省专利资助管理办法》的通
15,000.00
知（黔科通[2018]39 号）的规定，
公司收到贵州省专利申请资助款
15,000.00 元，计入其他收益。
根据广州市科技创新委员会下发
的《广州市科技创新委员会关于下
达 2018 年企业创新能力建设计划
项目经费（第三批）的通知》（穗 1,000,000.00
科创字[2018]154 号）的规定，启生
信息收到拨款 1,000,000.00 元，计
入其他收益。
根据穗科创字[2017]115 号文件的
规定，启生信息收到补助款 589,700.00
589,700.00 元，计入其他收益。
合计 3,538,322.00
41、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
债务重组利得 197,082.37 236,403.69 197,082.37
政府补助 2,000,000.00 6,470,185.82 2,000,000.00
其他 1,258,922.89 907,604.21 1,258,922.89
合计 3,456,005.26 7,614,193.72 3,456,005.26
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
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补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
奖励上市
企业上市 2,000,000.0 与收益相
奖励 而给予的 否 否 0.00
奖励款*1 0 关
政府补助
2,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- 0.00 --
0
其他说明：
注*1：根据贵州省政府办公厅印发的《支持我省企业上市发展八条措施》的规定，公司于2018
年4月收到上市奖励款2,000,000.00元，本期计入营业外收入。
42、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
对外捐赠 10,000.00 10,000.00
非流动资产毁损报废损失 12,316.07 5,910,555.52 12,316.07
和解赔偿款 526,794.96 606,791.81 526,794.96
扶贫支出 100,023.00 135,797.00 100,023.00
其他 0.00 535,183.47
合计 649,134.03 7,188,327.80 649,134.03
其他说明：无
43、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 7,749,313.95 9,042,320.20
递延所得税费用 -39,326.73 28,860.21
合计 7,709,987.22 9,071,180.41
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（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 55,725,041.48
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,358,756.22
子公司适用不同税率的影响 313,243.03
调整以前期间所得税的影响 -378,487.62
非应税收入的影响 -1,338,006.39
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 16,036.81
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或
738,445.17
可抵扣亏损的影响
所得税费用 7,709,987.22
其他说明：无
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,349,665.54 1,468,683.71
与收益相关的政府补助 4,694,360.77 6,449,708.84
往来款 10,400,000.00 3,468,812.00
其他 1,118,434.28 7,855,595.44
合计 17,562,460.59 19,242,799.99
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他往来款 17,903,183.47 9,597,101.65
管理费用支出 13,516,118.99 9,738,528.56
销售费用支出 6,911,725.01 8,553,095.34
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银行手续费支出 140,105.27 118,290.24
捐赠支出 10,000.00 135,797.00
其他 626,817.96 200.00
合计 39,107,950.70 28,143,012.79
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
本期新纳入合并报表范围的子公
841,171.31
司期初持有的现金
合计 841,171.31
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
-- --
量：
净利润 48,015,054.26 43,996,384.08
加：资产减值准备 717,685.36 124,915.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
7,421,364.08 6,648,971.91
性生物资产折旧
无形资产摊销 4,196,411.39 4,391,885.01
长期待摊费用摊销 226,108.12 199,408.92
处置固定资产、无形资产和其他长期
14,768.90 5,896,842.52
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
13,293.00
列）
投资损失（收益以“－”号填列） -8,941,208.37 -18,763,282.93
递延所得税资产减少（增加以“－”
-39,326.73 28,860.21
号填列）
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存货的减少（增加以“－”号填列） -522,968.00 651,911.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-36,683,280.75 -20,157,154.81
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
27,943,638.75 9,328,038.44
号填列）
其他 7,800,000.00
经营活动产生的现金流量净额 42,348,247.01 40,160,073.06
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
-- --
资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 228,084,567.48 231,466,576.51
减：现金的期初余额 262,056,054.24 248,926,680.20
现金及现金等价物净增加额 -33,971,486.76 -17,460,103.69
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 228,084,567.48 262,056,054.24
其中：库存现金 134,883.22 10,338.37
可随时用于支付的银行存款 227,730,473.43 261,425,519.58
可随时用于支付的其他货币
219,210.83 620,196.29
资金
三、期末现金及现金等价物余额 228,084,567.48 262,056,054.24
其他说明：无
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 7,800,000.00 质押存款
合计 7,800,000.00 --
其他说明：
1）2018年2月2日，公司为移动转售业务向中国移动通信有限公司开具了750万元的民生
银行履约保函，有效期至2018年12月31日。
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2）2018年2月2日，公司为移动转售业务向中国移动通信有限公司开具了30万元的民生银
行履约保函，有效期至2018年12月31日。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）公司于2018年3月30日召开第三届董事会第十次会议审议通过了《关于收购贵州拉雅
科技有限公司部分股权并增资暨关联交易的议案》，公司与郭劲宏、王心福以及贵州拉雅签
订了《关于贵州拉雅科技有限公司之投资协议的补充协议》，公司以自有资金向贵州拉雅投
资人民币767.25万元，其中人民币343.80万元用于向郭劲宏购买其持有的贵州拉雅注册资本
272.80万元，对应贵州拉雅在本次投资前的34.1%股权；人民币423.45万元用于认购贵州拉雅
本次投资所增加的全部注册资本336万元，其中336万元计入贵州拉雅的注册资本，87.45万元
计入贵州拉雅的资本公积。本次增资完成后，公司持有贵州拉雅 80%股权，贵州拉雅成为公
司控股子公司，自2018年4月1日起纳入公司合并报表范围。
（2）公司于2018年4月18日召开第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于投资设立
贵阳朗玛通信科技有限公司的议案》，公司与贵阳朗玛通信管理咨询合伙企业（有限合伙）
签订了《关于贵阳朗玛通信科技有限公司之投资协议》，共同投资设立贵阳朗玛通信科技有
限公司。公司持有朗玛通信75%股权，为公司控股子公司，自2018年5月1日起纳入公司合并报
表范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
贵阳梦城互动 北京市 贵阳市 技术开发 56.33% 企业合并
145
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科技有限公司
广州启生信息 互联网和相关
广州市 广州市 100.00% 企业合并
技术有限公司 服务
贵阳市互联网
医院管理有限 贵阳市 贵阳市 互联网医疗 51.00% 设立
公司
贵阳市第六医
贵阳市 贵阳市 医疗 66.00% 企业合并
院有限公司
广州知本信息 活动组织策划
广州市 广州市 86.00% 设立
技术有限公司 服务
贵州拉雅科技 医疗电子产品
贵阳市 贵阳市 80.00% 企业合并
有限公司 研发
贵阳朗玛通信
贵阳市 贵阳市 移动转售业务 75.00% 投资设立
科技有限公司
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位
的依据：
2017 年 2 月，公司与持有贵阳市医药电商服务有限公司 30%股权的股东吴文生签订一致
行动人协议。协议约定，吴文生对医药电商重大事项的决策或以其他方式行使股东权力时与
公司保持一致行动。上述协议经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过，公司实际取得医
药电商 64.30%的表决权。因相关政策及有关要求发生变化，医药电商未纳入公司合并报表。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权益
子公司名称 少数股东持股比例
东的损益 告分派的股利 余额
贵阳市第六医院有
34.00% -1,379,541.18 57,363,172.45
限公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
子公司 期末余额 期初余额
146
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名称 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
贵阳市
265,06 325,89 137,78 157,18 206,71 289,95 135,12
第六医 60,829, 19,400, 83,240, 115,727 19,400,
6,263.4 5,380.7 0,167.6 0,167.6 3,069.7 3,240.2 7,767.7
院有限 117.31 000.00 170.46 ,767.73 000.00
4 5 5 5 8 4 3
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
贵阳市第
83,769,908. -4,057,474. -4,057,474. 15,369,528. 60,942,496. -9,270,969. -9,270,969. -268,253.4
六医院有
04 07 07 60 74 57 57 2
限公司
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
贵阳市医药电
商服务有限公 贵阳市 贵阳市 医药服务 34.30% 权益法
司
贵阳叁玖互联
网医疗有限公 贵阳市 贵阳市 医疗 20.18% 权益法
司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
2017年2月，公司与持有贵阳市医药电商服务有限公司30%股权的股东吴文生签订一致行
动人协议。协议约定，吴文生对医药电商重大事项的决策或以其他方式行使股东权力时与公
司保持一致行动。上述协议经公司2017年第二次临时股东大会审议通过。公司实际取得医药
电商64.30%的表决权。
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
147
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
贵阳市医药电商服 贵阳叁玖互联网医 贵阳市医药电商服 贵阳叁玖互联网医
务有限公司 疗有限公司 务有限公司 疗有限公司
流动资产 1,843,264,209.78 43,369,199.14 2,440,530,807.83 50,380,597.83
非流动资产 336,161,574.34 875,956.12 336,724,607.52 945,107.06
资产合计 2,179,425,784.12 44,245,155.26 2,777,255,415.35 51,325,704.89
流动负债 1,466,756,552.49 1,390,002.64 2,047,850,126.85 1,015,896.64
非流动负债 23,300,356.46 23,611,819.22
负债合计 1,490,056,908.95 1,390,002.64 2,071,461,946.07 1,015,896.64
归属于母公司股东
689,368,875.17 42,855,152.62 705,793,469.28 50,309,808.25
权益
按持股比例计算的
236,453,524.18 8,648,169.80 242,087,159.96 10,152,519.30
净资产份额
--商誉 4,316,691.80 4,316,691.80
对联营企业权益投
235,578,617.87 12,964,861.60 242,087,159.96 14,469,211.11
资的账面价值
营业收入 1,568,318,865.77 2,406,922.28 1,151,626,930.37 243,089.62
净利润 31,024,658.63 -7,454,655.63 64,542,104.60 -8,820,465.83
综合收益总额 31,024,658.63 -7,454,655.63 64,542,104.60 -8,820,465.83
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
投资账面价值合计 7,951,913.51 8,050,270.55
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -98,357.04 -1,121,418.58
--其他综合收益 0.00 0.00
--综合收益总额 -98,357.04 -1,121,418.58
联营企业： -- --
投资账面价值合计 16,877,536.00 16,863,703.44
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 13,832.57 -150,264.27
--其他综合收益 0.00 0.00
--综合收益总额 13,832.57 -150,264.27
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十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率
风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本
公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款和其他应收款等。管理层已制定适当的
信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，
管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对
方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对
客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评
估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记
录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的
整体信用风险在可控的范围内。
截止2018年6月30日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额39.22%。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没
有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及
其他支付义务的风险。
本公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监
控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和
长期的资金需求。
（三）市场风险
1、汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，不存在外汇风险。
2、利率风险
149
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本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环
境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公
司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不
利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截止2018年6月30日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的固定利率合同，金
额为19,600,000.00元。
（3）敏感性分析：
截止2018年6月30日，公司无以浮动利率计算的借款。
十一、公允价值的披露
1、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、其他应收款、短期借款、应
付款项、一年内到期的非流动负债和长期借款等。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
2、其他
截止2018年6月30日，本公司无以公允价值计量的金融工具。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明
150
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本企业无母公司。
本企业最终控制方是王伟。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营
企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
贵阳叁玖互联网医疗有限公司 联营企业
贵阳市医药电商服务有限公司 联营企业
贵州康心药业有限公司 联营企业之子公司
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
贵阳语玩科技有限公司 同一最终控制人
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
贵州康心药业有
药品及器械 22,566,298.22 否 14,224,269.35
限公司
贵阳市医药电商
药品及器械 787,905.10 否 1,333,771.20
服务有限公司
贵阳叁玖互联网 网站维护及劳 2,455,504.66 否 1,217,275.71
151
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医疗有限公司 务
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
贵阳叁玖互联网医疗有限
就诊服务 2,357,344.52 1,340,518.14
公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
贵阳市第六医院有
20,000,000.00 2017 年 4 月 26 日 2020 年 4 月 25 日 否
限公司
贵阳市第六医院有
50,000,000.00 2017 年 11 月 15 日 2020 年 11 月 14 日 否
限公司
贵阳市医药电商服
50,000,000.00 2017 年 04 月 05 日 2020 年 04 月 04 日 是
务有限公司
贵阳市医药电商服
40,000,000.00 2017 年 07 月 18 日 2020 年 07 月 17 日 是
务有限公司
贵州康心药业有限
40,000,000.00 2017 年 12 月 22 日 2020 年 12 月 21 日 否
公司
贵州康心药业有限
10,000,000.00 2018 年 02 月 05 日 2021 年 02 月 04 日 否
公司
贵州康心药业有限
30,000,000.00 2018 年 02 月 13 日 2022 年 02 月 12 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
王伟 50,000,000.00 2017 年 11 月 30 日 2018 年 11 月 29 日 否
关联担保情况说明：
1）公司为子公司医药电商向中国银行申请 5,000 万元流动资金贷款提供连带责任保证，
152
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贷款期限为一年，该笔贷款已按时还款，担保履行完毕。
2）公司为子公司医药电商向中国银行申请 4,000 万元流动资金贷款提供连带责任保证，
贷款期限为一年，该笔贷款已按时还款，担保履行完毕。
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
董事、监事及高级管理人员薪酬 4,454,705.67 4,397,175.00
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
贵阳叁玖互联网医疗有限
应付账款 2,254,442.80 525,860.71
公司
应付账款 贵州康心药业有限公司 20,699,088.18 8,131,400.27
贵阳市医药电商服务有限
应付账款 1,279,430.40 1,801,473.25
公司
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺：无
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项：无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他：无
十四、其他重要事项
1、债务重组
截止2018年6月，六医公司与供应商达成债务重组协议，按照协议约定，给予一定折扣比
例后，支付供应商款项，取得债务重组收入197,082.37元。
2、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
贵阳梦城互动
1,023,848.90 1,023,848.90 522,162.94
科技有限公司
其他说明：
公司于2018年1月收到贵阳市工商行政管理局贵阳国家高新技术产业开发区分局出具的
《准予注销登记通知书》（（高新）销字[2018]第27号），子公司梦城互动办理完成工商登
记注销手续。
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3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项：无
4、其他：无
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征 41,142
41,028, 100.00 592,874 40,435, 100.00 405,557. 40,737,41
组合计提坏账准 1.45% ,970.6 0.99%
528.94 % .96 653.98 % 74 2.92
备的应收账款 6
41,142
41,028, 100.00 592,874 40,435, 100.00 405,557. 40,737,41
合计 1.45% ,970.6 0.99%
528.94 % .96 653.98 % 74 2.92
6
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
其中：6 个月以内 32,525,273.02 0.00%
6 个月-1 年 5,149,012.73 257,450.64 5.00%
1 年以内小计 37,674,285.75 257,450.64 0.68%
1至2年 3,354,243.19 335,424.32 10.00%
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合计 41,028,528.94 592,874.96 1.45%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 187,317.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款期末余额
单位名称 期末余额（元） 已计提坏账准备（元）
的比例(%)
中国联合网络通信有限公司河北省分公司 4,606,418.91 11.23% 0.00
中国电信股份有限公司广东分公司 4,348,516.24 10.60% 200,125.55
中国联合网络通信有限公司贵州省分公司 3,449,724.48 8.41% 0.00
中国电信股份有限公司云南分公司 3,236,553.19 7.89% 0.00
中国电信股份有限公司湖南分公司 2,401,194.25 5.85% 0.00
合计 18,042,407.07 43.98% 200,125.55
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征
9,751,5 100.00 1,928,4 7,823,1 3,999, 100.00 1,853,54 2,145,790
组合计提坏账准 19.78% 46.35%
51.66 % 08.77 42.89 338.33 % 7.81 .52
备的其他应收款
合计 9,751,5 100.00 1,928,4 19.78% 7,823,1 3,999, 100.00 1,853,54 46.35% 2,145,790
156
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51.66 % 08.77 42.89 338.33 % 7.81 .52
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 6,920,179.37 346,728.97 5.01%
1至2年 100,293.04 10,029.30 10.00%
2至3年 48,300.00 9,660.00 20.00%
3至4年 2,168,377.50 1,084,188.75 50.00%
4至5年 183,000.00 146,400.00 80.00%
5 年以上 331,401.75 331,401.75 100.00%
合计 9,751,551.66 1,928,408.77 19.78%
确定该组合依据的说明：无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 74,860.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 7,911,519.86 2,896,858.34
备用金 1,833,981.98 784,441.46
其他 6,049.82 318,038.53
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合计 9,751,551.66 3,999,338.33
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
1 年以内 500 万
中国电信股份有
业务保证金 6,000,000.00 元、3-4 年 100 61.53% 750,000.00
限公司
万元
北京海淀置业集
房屋押金 1,099,777.50 3-4 年 11.28% 549,888.75
团有限公司
公共关系部 备用金 196,227.00 0-1 年 2.01% 9,811.35
河北办 备用金 62,630.59 0-1 年 0.64% 3,131.53
中国电信股份有
限公司广西号百 业务押金 60,000.00 5-6 年 0.62% 60,000.00
信息服务分公司
合计 -- 7,418,635.09 -- 76.08% 1,372,831.63
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
801,440,154.6 801,440,154.6 801,270,212.4 801,270,212.4
对子公司投资
0 0 3 3
对联营、合营 277,583,158.8 273,372,928.9 287,359,868.1 283,149,638.3
4,210,229.83 4,210,229.83
企业投资 1 8 8 5
1,079,023,313. 1,074,813,083. 1,088,630,080. 1,084,419,850.
合计 4,210,229.83 4,210,229.83
41 58 61 78
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
贵州拉雅科技 0.00 4,274,751.94 4,274,751.94
158
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司
贵阳梦城互动
22,052,024.43 22,052,024.43 0.00
科技有限公司
贵阳市互联网
医院管理有限 6,120,000.00 6,120,000.00
公司
贵阳市第六医 123,098,188.0 141,045,402.6
17,947,214.66
院有限公司 0 6
广州启生信息 650,000,000.0 650,000,000.0
技术有限公司 0 0
801,270,212.4 801,440,154.6
合计 22,221,966.60 22,052,024.43
3 0
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
拉萨朗
游投资 8,050,27 -98,357. 7,951,91
有限公 0.55 04 3.51
司
8,050,27 -98,357. 7,951,91
小计
0.55 04 3.51
二、联营企业
贵阳网
阳数字
娱乐产 4,210,22 4,210,22 4,210,22
业发展 9.83 9.83 9.83
有限公
司
贵阳市
医药电
242,087, 10,641,4 -17,150, 235,578,
商服务
159.96 57.91 000.00 617.87
有限公
司
159
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
四川拉
雅微科 9,964,26 -10,972. 9,953,29
技有限 5.72 12 3.60
公司
贵州拉
雅科技 1,679,29 3,438,00 -132,54 -710,00 -4,274,7
0.00
有限公 3.29 0.00 1.35 0.00 51.94
司
贵阳叁
玖互联
14,469,2 -1,504,3 12,964,8
网医疗
11.11 49.51 61.60
有限公
司
贵阳动
视云科 6,899,43 24,804.6 6,924,24
技有限 7.72 8 2.40
公司
279,309, 3,438,00 9,018,39 -710,00 -17,150, -4,274,7 269,631, 4,210,22
小计 0.00 0.00 0.00
597.63 0.00 9.61 0.00 000.00 51.94 245.30 9.83
287,359, 3,438,00 8,920,04 -710,00 -17,150, -4,274,7 277,583, 4,210,22
合计 0.00 0.00 0.00
868.18 0.00 2.57 0.00 000.00 51.94 158.81 9.83
（3）其他说明
公司于2018年1月收到贵阳市工商行政管理局贵阳国家高新技术产业开发区分局出具的
《准予注销登记通知书》（（高新）销字[2018]第27号），子公司梦城互动办理完成工商登
记注销手续。
公司于2018年3月30日召开第三届董事会第十次会议审议通过了《关于收购贵州拉雅科技
有限公司部分股权并增资暨关联交易的议案》，公司与郭劲宏、王心福以及贵州拉雅签订了
《关于贵州拉雅科技有限公司之投资协议的补充协议》，公司以自有资金向贵州拉雅投资人
民币767.25万元，其中人民币343.80万元用于向郭劲宏购买其持有的贵州拉雅注册资本
272.80万元，对应贵州拉雅在本次投资前的34.1%股权；人民币423.45万元用于认购贵州拉雅
本次投资所增加的全部注册资本336万元，其中336万元计入贵州拉雅的注册资本，87.45万元
计入贵州拉雅的资本公积。本次增资完成后，公司持有贵州拉雅80%股权，贵州拉雅成为公司
控股子公司，自2018年4月1日起纳入公司合并报表范围。
公司于2018年4月18日召开第三届董事会第十二次会议审议通过了《关于投资设立贵阳朗
160
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
玛通信科技有限公司的议案》，公司与贵阳朗玛通信管理咨询合伙企业（有限合伙）签订了
《关于贵阳朗玛通信科技有限公司之投资协议》，共同投资设立贵阳朗玛通信科技有限公司。
公司持有朗玛通信75%股权，为公司控股子公司，自2018年5月1日起纳入公司合并报表范围。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 67,123,275.16 20,155,940.95 72,016,589.59 23,833,309.05
其他业务 1,548,752.18 542,652.77
合计 68,672,027.34 20,155,940.95 72,559,242.36 23,833,309.05
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 8,920,042.57 18,763,282.93
处置长期股权投资产生的投资收益 -22,052,109.40
资金使用费 21,165.80
合计 -13,110,901.03 18,763,282.93
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -14,768.90
计入当期损益的政府补助（与企业业 主要是前期获得的政府补助在本
务密切相关，按照国家统一标准定额 5,538,322.00 期分摊入损益以及本期获得的收
或定量享受的政府补助除外） 益相关的政府补助计入本期损益。
计入当期损益的对非金融企业收取 21,165.80
161
贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的资金占用费
六医公司获得债权人的豁免所产
债务重组损益 197,082.37
生的损益。
除上述各项之外的其他营业外收入
622,104.93
和支出
减：所得税影响额 906,475.44
少数股东权益影响额 372,722.36
合计 5,084,708.40 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/ 稀释每股收益（元/
股） 股）
归属于公司普通股股东的净
4.05% 0.15 0.15
利润
扣除非经常性损益后归属于
3.64% 0.13 0.13
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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贵阳朗玛信息技术股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的半年度报告文本原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报
告；
三、以上备查文件的放置地点：公司证券部。
贵阳朗玛信息技术股份有限公司
法定代表人：王伟
2018年8月20日
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