北京华录百纳影视股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
中天运会计师事务所有限公司
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
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目 录
一、募集资金存放与使用情况鉴证报告 1
二、关于募集资金存放与使用情况的专项报告 2
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中天运会计师事务所有限公司 JONTEN CPAS
募集资金存放与使用情况鉴证报告
中天运[2013]普字第 90043 号
北京华录百纳影视股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称华录百纳影视公司）2012
年度《募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供 2012 年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告
作为 2012 年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
华录百纳影视公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《募集资金存放与使用情况的专项报告》，并
保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对华录百纳影视公司管理层编制的上述报告提出鉴证
结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证
业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存
在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，华录百纳影视公司管理层编制的《募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了
华录百纳影视公司募集资金 2012 年度实际存放与使用情况。
中天运会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 刘红卫
中国北京
二○一三年三月二十八日 中国注册会计师： 何煜辉
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北京华录百纳影视股份有限公司
2012 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘
录第 1 号——超募资金使用》和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号
——上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的要求，本公司董事会编
制了截至 2012 年 12 月 31 日止的“募集资金年度存放与使用情况专项报告”。本公司及
董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
华录百纳经中国证券监督管理委员会证监许可［2011］2157 号文批准，向社会公开
发行人民币普通股（A）股 1,500 万股，发行价格每股 45 元，募集资金总额为人民币
675,000,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 44,320,000.00 元，实际募集资金净额为人
民币 630,680,000.00 元，其中超募资金 378,680,000.00 元。以上募集资金已由中天运会
计师事务所有限公司于 2012 年 2 月 6 日审验并出具了中天运〔2012〕验字第 90001 号
验资报告。华录百纳对募集资金采取了专户存储制度。
（二）本年度募集资金使用金额及年末余额
单位：元
项 目 金 额
募集资金净额 630,680,000.00
减：截止期末募投项目累计投入资金总额 110,260,299.10
减：置换预先投入募投项目的自筹资金 140,866,452.26
减：归还银行贷款 70,250,000.00
加：募集资金累计利息收入及手续费支出 3,496,126.32
尚未使用的募集资金余额 312,799,374.96
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二、募集资金存放和管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证
券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《上市公司证券发行管理办
法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理
办法》和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等相关规定，结合公司实际
情况，制订了《北京华录百纳影视股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理
制度》），并经股东大会审议通过。
根据《深圳证券交易创业板股票上市规则》《深圳证券交易创业板上市公司规范运
作指引》和《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《管理制度》的要求，公
司、保荐机构华西证券有限责任公司分别与北京银行中关村科技园区支行、浙商银行北
京分行、上海浦东发展银行北京首体支行三家银行签署《募集资金专户存储三方监管协
议》。在上述银行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。三方监管协议明确了各方
的权利和义务，其内容与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在履
行三方监管协议进程中不存在问题。
截至 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：
专户银行名称 存放余额（元） 备注
北京银行中关村科技园区支行 1,644,191.97 活期
9,448,063.21 活期
浙商银行北京分行
172,000,000.00 定期
4,810,922.35 活期
上海浦东发展银行北京首体支行
124,896,197.43 定期
合计 312,799,374.96
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）本年度募集资金的实际使用情况，参见募集资金使用情况对照表（附表）。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况。
募集资金到位前，公司以自筹资金对募集资金投资项目预先已投入资金
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140,866,452.26 元。2012 年 3 月 26 日第一届董事会第十四次会议审议通过《关于审议北
京华录百纳影视股份有限公司使用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议
案》，独立董事、监事会、保荐机构华西证券有限责任公司分别发表了意见，同意公司
以募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 140,866,452.26 元。上述以自筹资
金对募集资金投资项目预先投入金额已由中天运会计师事务所有限公司 2012 年 3 月 26
日出具的中天运[2012]普字第 90143 号《关于北京华录百纳影视股份有限公司以自筹资
金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》确认。
（三）使用超募资金偿还银行借款情况
2012 年 3 月 26 日第一届董事会第四次会议审议通过了《关于审议北京华录百纳影
视股份有限公司使用超募资金偿还银行贷款的议案》，独立董事、监事会、保荐机构华
西证券有限责任公司分别发表了意见，同意公司使用超募资金提前偿还部分银行贷款，
共计 70,250,000.00 元。
（四）闲置募集资金临时性补充流动资金及归还情况
无。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
无。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的
情况。
2、公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
附表：2012 年度募集资金使用情况对照表
北京华录百纳影视股份有限公司董事会
二〇一三年三月二十八日
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附表：2012 年度募集资金使用情况对照表
募集资金总额 63,068 万元
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说明：公司应以股东大会审议通过变 本年度投入募集资金总额 32,137.68 万元
报告期内变更用途的募集资金总额
更募集资金投向议案的日期作为变
更时点
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 32,137.68 万元
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是否已变 募集资金承 调整后投 本年投入 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 本报告期 项目可行性
承诺投资项目和超 是否达到
更项目(含 诺投资总额 资总额(1) 金额（万 计投入金额 进度(%)(3)＝ 定可使用状 实现的效 是否发生重
募资金投向 预计效益
部分变更) （万元） （万元） 元） (2) （万元） (2)/(1) 态日期 益（万元） 大变化
承诺投资项目
补充影视剧业务营
否 25,200.00 25,200.00 25,112.68 25,112.68 99.65% 6,728.59 是 否
运资金
承诺投资项目小计 - 25,200.00 25,200.00 25,112.68 25,112.68 - - 6,728.59 - -
超募资金投向
归还银行贷款（如
- 7,025.00 7,025.00 7,025.00 100.00% - - - -
有）
补充流动资金（如
- - - - -
有）
超募资金投向小计 - 7,025.00 7,025.00 7,025.00 - - - -
合计（万元） - 32,225.00 32,137.68 32,137.68 - - 6,728.59 - -
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无。
原因（分具体项目）
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附表：2012 年度募集资金使用情况对照表
项目可行性发生重
无。
大变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
超募资金的金额、用
经第一届董事会第 14 次会议及第一届监事会第 4 次会议审议通过《关于审议北京华录百纳影视股份有限公司使用超募资金偿
途及使用进展情况
还银行贷款的议案》，并经公司独立董事及保荐机构华西证券有限责任公司发表意见，归还银行贷款 7025 万元。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
实施地点变更情况
无。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
实施方式调整情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金投资项目
经第一届董事会第 14 次会议及第一届监事会第 4 次会议审议通过《关于审议北京华录百纳影视股份有限公司使用募集资金置
先期投入及置换情
换已投入募集资金项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构华西证券有限责任公司发表意见，使用募集资金置换
况
已投入募集资金项目自筹资金 14,086.65 万元。
用闲置募集资金暂 □ 适用 √ 不适用
时补充流动资金情
无。
况
项目实施出现募集 □ 适用 √ 不适用
资金结余的金额及
无。
原因
尚未使用的募集资
存放于募集资金专户及其相关定期存单。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无。
其他情况
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