北京华录百纳影视股份有限公司
2012 年度财务决算报告
北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称“公司”）2012 年度财务决算报告审
计工作已经完成，中天运会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的《审计报
告》（中天运(2013)审字第 90035 号）。现将有关财务决算情况汇报如下：
一、2012 年度经营成果
项目 2012 年 2011 年 本年比上年增减
营业收入 393,402,965.37 287,285,991.40 36.94%
利润总额 156,271,741.67 111,986,277.81 39.55%
归属于上市公司股东的净利润 117,007,700.87 84,401,992.51 38.63%
基本每股收益（元/股） 2.035 1.876 8.48%
加权平均净资产收益率 14.81% 49.23% -34.42%
2012 年是公司成立十周年，也是公司二次创业的新起点。公司成功登陆资本市
场，不仅壮大了资本实力，更为下一个十年的跨越式发展揭开了新的篇章。
报告期内，公司坚持“精品剧”定位，较好地处理了“数量”和“质量”之间的关系，
稳健扩张制作规模，持续推出优质剧目，取得了良好的经营业绩。2012 年度，公司
全 年 实现营业收入 393,402,965.37 元，比上年同期增长 36.94%；利润总额为
156,271,741.67 元 ， 比 上 年 同 期 增 长 39.55% ； 归 属 于 母 公 司 所 有 者 净 利 润 为
117,007,700.87 元，比上年同期增长 38.63%。
报告期内主营业务收入主要来源于电视剧《老爸的爱情》、《锁梦楼》、《金太狼
的幸福生活》、《时尚女编辑》、《中国骑兵》、《媳妇的美好宣言》、《天真遇到现实》、
《乱世三义》及电影《痞子英雄之全面开战》等项目。
二、2012 年度财务状况
1、 报告期内公司主要资产构成情况
2012年12月31日 2011年12月31日
变动
资产项目 金额 占本期总资 金额 占本期总资
幅度
（万元） 产比重 （万元） 产比重
货币资金 51,416.36 47.17% 9,474.54 22.30% 442.68%
应收账款 22,976.25 21.08% 12,493.19 29.41% 83.91%
预付账款 11,207.20 10.28% 4,964.11 11.69% 125.76%
应收利息 388.16 0.36%
其他应收款 23.32 0.02% 171.59 0.40% -86.41%
存货 22,305.81 20.46% 14,907.99 35.09% 49.62%
固定资产 246.51 0.23% 295.95 0.70% -16.71%
长期待摊费用 26.30 0.02%
递延所得税资产 409.81 0.38% 171.89 0.41% 138.41%
资产总计 108,999.72 100.00% 42,479.26 100.00% 156.60%
（1）货币资金同比增长 442.68%，主要为报告期公司在深交所创业板实现首发
上市，募集资金到位。
（2）应收账款期末净额 22,976.25 万元，同比增长 83.91%，主要为本期营业规
模进一步扩大，尤其是下半年新增《天真遇到现实》、《时尚女编辑》、《中国骑兵》、
《媳妇的美好宣言》等剧目的销售收入，未到收款期。
（3）预付款项期末余额 11,207.20 万元，同比增长 125.76%，主要是本年度扩
大投资制作规模，剧目筹备及制作投资款增加。
（4）应收利息期末余额 388.16 万元，为本年度定期存单应计利息。
（5）其他应收款期末余额 23.32 万元，同比下降 86.41%，主要原因是期初挂账
的中介机构上市服务费，本年度结转减少所致。
（6）存货期末余额 22,305.81 元，同比增长 49.62%，主要是本年度投资制作规
模扩大，投资拍摄影视剧项目增加。
2、 报告期内公司主要负债构成情况
2012年12月31日 2011年12月31日
负债项目 金额 占负债 金额 占负债 变动幅度
（万元） 比重 （万元） 比重
预收账款 1,954.18 14.02% 3,674.50 17.50% -46.82%
2012年12月31日 2011年12月31日
负债项目 金额 占负债 金额 占负债 变动幅度
（万元） 比重 （万元） 比重
应付职工薪酬 59.46 0.43% 79.02 0.38% -24.75%
应交税费 2,171.62 15.58% 1,441.57 6.86% 50.64%
其他应付款 9,250.15 66.38% 5,832.70 27.77% 58.59%
其他非流动负债 500.00 3.59%
负债合计 13,935.41 100.00% 21,002.78 100.00% -33.65%
（1）预收账款期末余额 1,954.18 万元，同比下降 46.82%，主要为年初公司部
分预收款本期达到收入确认条件结转收入。
（2）应交税费期末余额 2,171.62 万元，同比增长 50.64%，主要为公司营业收
入及效益增长而增加的应交企业所得税等税费。
（3）其他应付款期末余额 9,250.15 万元，同比增长 58.59%，主要是应付《媳
妇的美好宣言》、《时尚女编辑》等剧目联合投资方分账款及收到联合投资方项目投
资款和应付的项目制作费增加。
（4）其他非流动负债期末余额 500.00 万元，为收到的 2012 年文化产业发展专
项资金，报告期内，该资金资助项目正在筹建。
3、报告期内股东权益构成情况
2012 年 2011 年
权益项目 金额 占权益 金额 占权益 变动幅度
(万元) 比重 (万元) 比重
实收资本 6,000.00 6.31% 4,500.00 20.95% 33.33%
资本公积 62,054.73 65.28% 466.73 2.17% 13,195.64%
盈余公积 1,470.56 1.55% 787.46 3.67% 86.75%
未分配利润 25,429.62 26.75% 15,611.94 72.69% 62.89%
少数股东权益 109.40 0.12% 110.34 0.51% -0.85%
股东权益合计 95,064.31 100.00% 21,476.47 100.00% 342.64%
（1）实收资本期末余额 6,000 万元，报告期根据公司 2011 年 2 月 26 日召开的
2011 年第一次临时股东大会决议和 2011 年 12 月 28 日中国证券监督管理委员会“证
监许可[2011]2157 号”文《关于核准北京华录百纳影视股份有限公司首次公开发行股
票并在创业板上市的批复》，公司在深交所创业板向社会公开发行人民币普通股
1,500 万股（每股面值 1 元）。
（2）资本公积期末余额 62,054.73 万元，报告期公司首发上市，股本溢价 61,568
万元，其他资本公积增加 20.00 万元。
（3）公司本年度经营业绩优秀，股东权益较上年的大幅增长。
4、报告期内公司费用构成情况
单位：万元
费用项目 2012年 2011年 同比增减 占2012年营业收入比例
销售费用 669.05 324.73 106.03% 1.70%
管理费用 1,481.84 1,361.16 8.87% 3.77%
财务费用 -662.08 607.09 -209.06% -1.68%
合计 1,488.81 2,292.98 -35.07% 3.78%
（1）本期销售费用发生 669.05 万元，同比增长 106.03%，主要为经营规模扩大
而增加的人工成本、广告宣传费等。
（2）本期管理费用发生 1,481.84 万元，同比增长 8.87%，主要为经营规模扩大
增加的人工成本、会议费、律师咨询费及印花税等。
（3）本期财务费用发生-662.08 万元，同比下降 209.06%，主要是本年度归还了
银行借款，利息支出减少；同时发行上市募集资金的增加使银行存款利息收入有较
大增长。
5、报告期内公司现金流量构成情况
项目 2012年 2011年 同比增减
一、经营活动产生的现金流量
经营活动现金流入总额 40,318.60 32,012.35 25.95%
经营活动现金流出总额 50,300.06 30,109.29 67.06%
经营活动产生的现金流量净额 -9,981.45 1,903.06 -624.49%
二、投资活动产生的现金流量
投资活动现金流入总额 - - -
项目 2012年 2011年 同比增减
投资活动现金流出总额 13.50 92.50 -85.41%
投资活动产生的现金流量净额 -13.50 -92.50 85.41%
三、筹资活动产生的现金流量
筹资活动现金流入总额 63,920.00 6,950.00 819.71%
筹资活动现金流出总额 11,983.23 7,627.60 57.10%
筹资活动产生的现金流量净额 51,936.77 -677.60 7,764.81%
四、现金及现金等价物净增加额 41,941.82 1,132.96 3,601.97%
（1）、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 624.49%，经营活动现金
流入较上年同期虽有较大幅度的增长，但由于公司经营规模扩大，影视剧投入增加，
使得经营现金流出较上年增长幅度更大。
（2）、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 85.41%，主要为报告期固
定资产购置较上年度减少。
（3）、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 7,764.84%，主要为报告期
公司首发上市，募集资金到位。
6、主要财务指标
项目 指标 2012年 2011年 同比增减
流动比率（倍） 8.06 2.00 6.06
偿债能力
速动比率（倍） 6.40 1.29 5.11
应收账款周转率 2.07 2.58 -0.51
运营能力
存货周转率 1.18 1.15 0.03
销售毛利率 44.38% 51.91% -7.53%
盈利能力
加权平均净资产收益率 14.81% 49.23% -34.42%
2012 年度公司经营业绩稳步增长，财务状况良好，偿债能力强，财务风险控制
较好，具有较强的盈利能力和成长性。
北京华录百纳影视股份有限公司董事会
2013 年 3 月 28 日
