北京华录百纳影视股份有限公司
2013 年度财务决算报告
北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称“公司”）2013 年度财务决算报告
审计工作已经完成，中天运会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的《审计
报告》（中天运[2014]审字第 90075 号）。现将有关财务决算情况汇报如下：
一、2013 年度经营成果
2013 年 2012 年
项目 本年比上年增减
（合并） （合并）
营业收入 377,883,277.49 393,402,965.37 -3.94%
利润总额 165,705,619.00 156,271,741.67 6.04%
归属于上市公司股东的净利润 123,365,814.81 117,007,700.87 5.43%
基本每股收益（元/股） 0.935 0.925 1.04%
加权平均净资产收益率 12.46% 14.81% -2.36%
公司坚持“精品剧”定位，一流水准产品的制作和播出，进一步夯实了公司在
精品剧制作领域的领先地位，同时，公司稳步推进电影及经纪业务，公司艺人经纪
板块团队建设进一步夯实，积极推进“培养青年演员”和“引进一线艺人”两大经
营战略，本年度取得了良好经营业绩与发展态势。
报告期内，公司收入主要由《战雷》、《零炮楼》、《风雷动》、《歧路兄弟》、《咱
们结婚吧》和《美丽的契约》等剧目的首轮发行收入以及一些过往精品剧目的二轮
发行收入构成。
二、2013 年度财务状况
1、 报告期内公司主要资产构成情况
2013 年 12 月 31 日（合并） 2012 年 12 月 31 日（合并） 变动
资产项目 金额 占本期总资 金额 占本期总资 幅度
（万元） 产比重 （万元） 产比重
货币资金 38,939.42 33.99% 51,416.36 47.17% -24.27%
应收票据 1,450.50 1.27%
应收账款 29,725.22 25.95% 22,976.25 21.08% 29.37%
2013 年 12 月 31 日（合并） 2012 年 12 月 31 日（合并） 变动
资产项目 金额 占本期总资 金额 占本期总资 幅度
（万元） 产比重 （万元） 产比重
预付账款 11,329.35 9.89% 11,207.20 10.28% 1.09%
应收利息 810.34 0.71% 388.16 0.36% 108.77%
其他应收款 533.92 0.47% 23.32 0.02% 2189.53%
存货 28,845.22 25.18% 22,305.81 20.46% 29.32%
长期股权投资 2,002.10 1.75%
固定资产 345.28 0.30% 246.51 0.23% 40.07%
长期待摊费用 89.98 0.08% 26.30 0.02% 242.15%
递延所得税资
493.45 0.43% 409.81 0.38% 20.41%
产
资产总计 114,564.78 100.00% 108,999.72 100.00% 5.11%
（1）货币资金同比减少 24.27%，主要原因报告期公司项目投资制作支出、公
司日常运营费用支出、报告期对外股权投资支出和现金股利分配事项使货币资金减
少。
（2）应收票据期末余额 1,450.50 万元，主要为尚未到期的银行承兑汇票。
（3）应收账款期末净额 29,725.22 万元，同比增长 29.37%，主要系下半年新增
剧目的销售收入未到合同约定收款期。
（4）存货期末账面净额 28,845.22 万元，同比增长 29.32%，主要系影视剧项目
储备量增加。
（5）长期股权投资期末金额为 2,002.10 万元，主要为本年新增对联营企业北京
文创百纳影视有限公司的投资。
（6）固定资产期末账面净额为 345.28 万元，同比增长 40.07%，主要是本年新
购办公及运输设备等。
（7）长期待摊费用期末账面金额为 89.98 万元，同比增长 242.15%，主要是本
年新增办公场所装修改造费。
2、 报告期内公司主要负债构成情况
负债项目 2013年12月31日（合并） 2012年12月31日（合并） 变动幅度
金额 占负债 金额 占负债
（万元） 比重 （万元） 比重
预收账款 1,146.55 11.64% 1,954.18 14.02% -41.33%
应付职工薪酬 74.81 0.76% 59.46 0.43% 25.81%
应交税费 1,784.50 18.11% 2,171.62 15.58% -17.83%
其他应付款 6,348.67 64.42% 9,250.15 66.38% -31.37%
其他非流动负债 500.00 5.07% 500.00 3.59% 0.00%
负债合计 9,854.53 100.00% 13,935.41 100.00%
（1）预收账款期末余额 1,146.55 万元，同比下降 41.33%，主要为年初公司部
分预收款本期达到收入确认条件结转收入。
（2）其他应付款期末余额 6,348.67 万元，较上期减少 31.37%，主要为报告期
内与联合投资方进行分账结算，支付了分账款所致。
（3）其他非流动负债余额 500.00 万元，为收到财政部文化产业发展专项资金，
尚未使用。
3、报告期内股东权益构成情况
2013 年（合并） 2012 年（合并）
权益项目 变动幅度
金额(万元) 占权益比重 金额(万元) 占权益比重
实收资本 13,200.00 12.60% 6,000.00 6.31% 120.00%
资本公积 54,854.73 52.39% 62,054.73 65.28% -11.60%
盈余公积 2,624.63 2.51% 1,470.56 1.55% 78.48%
未分配利润 33,012.13 31.53% 25,429.62 26.75% 29.82%
少数股东权益 1,018.77 0.97% 109.40 0.12% 831.23%
股东权益合计 104,710.25 100.00% 95,064.31 100.00% 10.15%
（1）实收资本期末余额 13,200.00 万元，报告期经公司第一届董事会第二十一
次会议及 2012 年年度股东大会审议通过并实施 2012 年度利润分配方案，以截止 2012
年 12 月 31 日公司总股本 6,000 万股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增
12 股，股本增加 7,200 万股。
（2）资本公积期末余额 54,854.73 万元，较期初减少 7,200.00 万，主要原因为
报告期公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增 12 股，资本公积转增股本 7,200
万股。
（3）盈余公积较上期增加的主要原因为本期提取的法定盈余公积金。
4、报告期内公司费用构成情况
单位：万元
费用项目 2013年（合并） 2012年（合并） 同比增减 占2013年营业收入比例
销售费用 848.94 669.05 26.89% 2.25%
管理费用 2,014.08 1,481.84 35.92% 5.33%
财务费用 -894.73 -662.08 35.14% -2.37%
合计 1,968.29 1,488.81 32.21% 5.21%
（1）本期销售费用 848.94 万元，同比增长 26.89%，主要为报告期项目宣传推
广使展览宣传费增加。
（2）本期管理费用 2,014.84 万元，同比增长 35.92%，主要为报告期内业务发
展使人工成本及租赁费增加。
（3）本期财务费用-894.73 万元，同比下降 35.14%，主要为利息支出较上年度
减少，定期存款利息收入增加。
5、报告期内公司现金流量构成情况
项目 2013年（合并） 2012年（合并） 同比增减
一、经营活动产生的现金流量
经营活动现金流入总额 38,702.86 40,318.60 -4.01%
经营活动现金流出总额 45,968.88 50,300.06 -8.61%
经营活动产生的现金流量净额 -7,266.02 -9,981.45 27.20%
二、投资活动产生的现金流量
投资活动现金流入总额 212.49 -
投资活动现金流出总额 2,313.41 13.50 17,036.37%
投资活动产生的现金流量净额 -2,100.92 -13.50 15,462.36%
三、筹资活动产生的现金流量
筹资活动现金流入总额 490.00 63,920.00 -99.23%
筹资活动现金流出总额 3,600.00 11,983.23 -69.96%
筹资活动产生的现金流量净额 -3,110.00 51,936.77 -105.99%
四、现金及现金等价物净增加额 -12,476.94 41,941.82 -129.75%
（1）、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 27.20%，主要原因为公司
本年度项目投资支出较上年度有所减少，经营活动净现金流量整体表现略高于上年
同期。
（2）、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 17,036.37%，主要为本年
度增加对联营企业北京文创百纳影视有限公司投资所致。
（3）、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 105.99%，主要为上年度
公司实现上市，募集资金到位，与本年度不具有可比性。
6、主要财务指标
项目 指标 2013年（合并） 2012年（合并） 同比增减
流动比率（倍） 11.93 8.06 48.02%
偿债能力
速动比率（倍） 8.85 6.40 38.24%
应收账款周转率 1.34 2.07 -35.30%
运营能力
存货周转率 0.79 1.18 -32.83%
销售毛利率 46.54% 44.38% 2.16%
盈利能力
加权平均净资产收益率 12.46% 14.81% -2.36%
2013 年公司随着经营规模的增加，资产运营速度稍有下降，但盈利能力保持稳
定，同时财务风险控制较好，偿债能力进一步增强，财务状况保持较为优秀。
北京华录百纳影视股份有限公司董事会
二〇一四年三月二十八日
