华西证券股份有限公司
关于北京华录百纳影视股份有限公司
2015 年度募集资金存放和使用的核查意见
华西证券股份有限公司（以下简称“华西证券”或“保荐机构”）作为北京
华录百纳影视股份有限公司（以下简称“华录百纳”或“公司”）首次公开发行
股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深
圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
及《深圳证劵交易所创业板上市公司规范运作指引》等文件的规定，华西证券对
华录百纳 2015 年度募集资金存放和使用情况进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
公司经中国证券监督管理委员会证监许可［2011］2157 号文批准，向社会
公开发行人民币普通股（A）股 1,500 万股，发行价格每股 45 元，募集资金总额
为人民币 675,000,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 44,320,000.00 元，实际募
集资金净额为人民币 630,680,000.00 元，其中超募资金 378,680,000.00 元。以上
募集资金已由中天运会计师事务所有限公司于 2012 年 2 月 6 日审验并出具了中
天运〔2012〕验字第 90001 号《验资报告》。
（二）2015 年度募集资金使用情况及结余情况
截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金使用金额及余额情况如下：
项目 金额
年初募集资金净额 44,881,885.19
减：本期补充影视剧业务营运资金投入 45,377,057.91
加：募集资金本期利息收入及手续费支出 495,172.72
尚未使用的募集资金余额 -
二、募集资金管理及存放情况
（一）募集资金的管理
1
为了规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者权益，华录百纳依照《公
司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《上市公
司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易
所上市公司募集资金管理办法》和《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通
知》等法律法规及相关规定，结合公司实际情况，制定了《北京华录百纳影视股
份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），并经股东
大会审议通过。
根据《深圳证券交易创业板股票上市规则》《深圳证券交易创业板上市公司
规范运作指引》和《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》和《募集资金
管理制度》的要求，华录百纳、保荐机构分别与北京银行中关村科技园区支行、
浙商银行北京分行、上海浦东发展银行股份有限公司北京首体支行三家银行签署
《募集资金专户存储三方监管协议》。在上述银行开设了银行专户对募集资金实
行专户存储。三方监管协议明确了各方的权利和义务，其内容与深圳证券交易所
三方监管协议范本不存在重大差异，公司在履行三方监管协议进程中不存在问题。
（二）募集资金的专户存储
截至 2015 年 12 月 31 日，公司公开发行股票募集资金专户募集资金专户
已注销。
三、募集资金实际使用情况
（一）本年度募集资金使用情况详见本核查意见附表《募集资金使用情况
对照表》
（二）使用超募资金永久补充流动资金情况
2015 年度，华录百纳不存在以闲置募集资金临时补充流动资金及归还情况。
（三）闲置募集资金临时补充流动资金及归还情况
2015 年度，华录百纳不存在以闲置募集资金临时补充流动资金及归还情况。
（四）变更募集资金投资项目的资金使用情况
华录百纳第二届董事会第五次会议及 2013 年度股东大会审议通过了《关于
审议公司变更部分超募资金用途的议案》，同意公司将原定投资制作电视剧《深
夜食堂》的超募资金 6,000 万元用于投资制作电视剧《秀才遇到兵》。本次变更
2
募集资金投资项目已由监事会同意，独立董事和保荐机构均发表了独立意见。
华录百纳第二届董事会第七次会议审议通过了《关于审议公司变更部分超募
资金用途暨永久性补充流动资金的议案》，公司拟将原定投资制作电视剧《牺牲》
（3,500 万元）、《秦时明月》（4,000 万元）的超募资金 7,500 万元用于永久性补
充流动资金。本次变更募集资金投资项目已由监事会同意，独立董事和保荐机构
均发表了独立意见。
四、募集资金使用及披露
2015 年度，华录百纳已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、
准确、完整披露的情况。华录百纳募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规
情形。
五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
中天运会计师事务所有限公司对公司《2015 年度募集资金年度存放与使用
情况的专项报告》进行了专项核查，并出具了中天运[2016]普字第 90278 号《北
京华录百纳影视股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》。
报告认为，“公司管理层编制的《募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，在所有重
大方面如实反映了华录百纳影视公司募集资金 2015 年度实际存放与使用情
况。”
六、保荐机构的主要核查工作及核查意见
（一）保荐机构的主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对
募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容
包括：查阅募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报
告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理
人员等相关人员进行沟通交流等。
（二）保荐机构核查意见
经核查，华录百纳严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，
募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形。截至 2015 年
3
12 月 31 日，公司募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现违反相关法
律法规的情形。保荐机构对华录百纳 2015 年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
4
附表：募集资金使用情况对照表
募集资金总额 63,068.00 万元
本年度投入募集资金总额 4,537.72 万元
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 13,500.00 万元
已累计投入募集资金总额 64,839.89 万元
累计变更用途的募集资金总额比例 21.41%
是否已变更 募集资金承 调整后投资 本报告期投 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 本报告期实 项目可行性
承诺投资项目和超募 是否达到
项目(含部 诺投资总额 总额(1)（万 入金额（万 计投入金额 进度(%)(3)＝ 定可使用状 现的效益 是否发生重
资金投向 预计效益
分变更) （万元） 元） 元） (2)（万元） (2)/(1) 态日期 （万元） 大变化
承诺投资项目
1.补充影视剧业务营
否 25,200.00 25,200.00 25,277.18 100.31 -218.89 是 否
运资金
承诺投资项目小计 25,200.00 25,200.00 25,277.18 -- - -218.89 -
超募资金投向
1.影视剧项目投资 否 17,537.71 17,537.71 4,537.71 17,537.71 100.00 1,218.11 是 否
2.还银行贷款 7,025.00 7,025.00 7,025.00 100.00
3.补充流动资金 15,000.00 15,000.00 15,000.00 100.00
超募资金投向小计 39,562.71 39,562.71 4,537.71 39,562.71 -- 1,218.11
合计 64,762.71 64,762.71 4,537.71 64,839.88 -- 999.22
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无。
变化的情况说明
5
√ 适用 □ 不适用
2012 年 3 月 26 日，公司第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第四次会议审议通过《关于审议北京华录百纳影视股份有
限公司使用超募资金偿还银行贷款的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意使用超募资金归还银行贷款 7,025.00 万
元。
2013 年 3 月 28 日，公司第一届董事会二十一次会议、第一届监事会第八次会议以及 2012 年度股东大会审议通过《关于审议公
司使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意使用超募资金 7,500.00 万元永久
性补充流动资金；审议通过《关于审议公司使用部分超募资金投资制作<秦时明月>等电视剧项目的议案》，并经公司独立董事及保
荐机构发表意见，同意使用超募资金 1.35 亿元投资制作《秦时明月》、《牺牲》、《深夜食堂》三个电视剧项目。
2013 年 11 月 13 日，公司第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议审议通过了《关于审议公司使用部分超募资金投
资制作<嘿，老头>等两部电视剧项目的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意使用超募资金 7,000.00 万元，投资制
作《嘿，老头》、《桃花运》两个电视剧项目。
超募资金的金额、用 2014 年 3 月 28 日，公司第二届董事会第五次会议、第二届监事会第四次会议及 2013 年度股东大会审议通过了《关于审议公司
途及使用进展情况 变更部分超募资金用途的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司将原定投资制作电视剧《深夜食堂》的超募资
金 6,000 万元用于投资制作电视剧《秀才遇到兵》。
2014 年 4 月 23 日，公司第二届董事会第七次会议、第二届监事会第五次会议及 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于
审议公司变更部分超募资金用途暨永久性补充流动资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司将原定投资制
作电视剧《牺牲》（3,500 万元）、《秦时明月》（4,000 万元）的超募资金 7,500 万元用于永久性补充流动资金。
2015 年 1 月 28 日，公司第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第九次会议审议通过了《关于审议公司使用部分超募资
金投资电视栏目<欢乐总动员> 的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意公司将部分超募资金（含部分利息）共计
3,480 万元人民币，投资电视节目《欢乐总动员》（现更名为《欢乐喜剧人》）。
2015 年 4 月 20 日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司使用结余募集资金投资电视剧项目并注销募集资
金专用账户的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意使用全部结余募集资金（含利息）投资电视剧项目《乱世丽人
行》，并将募集资金专户注销。
截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金全部使用完毕，募集资金专户已注销。
6
募集资金投资项目实
无。
施地点变更情况
募集资金投资项目实
无。
施方式调整情况
2012 年 3 月 26 日经第一届董事会第十四次会议及第一届监事会第四次会议审议通过《关于审议北京华录百纳影视股份有限公
募集资金投资项目先
司使用募集资金置换已投入募集资金项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，同意使用募集资金置换已投
期投入及置换情况
入募集资金项目自筹资金 14,086.65 万元。
用闲置募集资金暂时
补充流动资金情况 无。
项目实施出现募集资
金结余的金额及原因 无。
尚未使用的募集资金
无。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无。
情况
7
8
