北京华录百纳影视股份有限公司
2015 年度财务决算报告
北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称“公司”）2015 年度财务决算报告审
计工作已经完成，中天运会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的《审计报告》
（中天运[2016]审字第 90489 号）。现将有关财务决算情况汇报如下：
一、2015 年度经营成果
项目 2015 年（合并） 2014 年（合并） 本年比上年增减
营业收入 1,884,887,178.70 759,574,647.29 148.15%
利润总额 276,127,947.06 175,963,152.91 56.92%
归属于上市公司股东的净
266,902,260.36 149,401,882.16 78.65%
利润
基本每股收益（元/股） 0.377 0.366 2.99%
加权平均净资产收益率 7.11% 9.77% -2.67%
报告期内，公司积极利用自主发展、战略合作、资本整合三种手段，通过战略创
新、模式创新、组织创新，致力于打造互联网时代领先的娱乐体育传媒集团。目前公
司已经建立以传媒娱乐内容为核心，多板块协同发展的产业布局，影视、综艺已经成
为公司核心盈利来源，体育产业的战略布局也进展迅速，营销业务的基础进一步夯实。
报告期内，公司影视业务收入主要来源于《桃花运》、《铁在烧》、《秀才遇到兵》、
《岁月如金》、《我的老婆大人是八零后》等电视剧项目、《爸爸的假期》等电影项目。
综艺业务收入主要来自于《造梦者》、《前往世界的尽头》、《最美和声》、《女神新装》
等。报告期内公司战略性切入体育产业，业务发展迅速。半年的时间即有良好的盈利
能力。公司体育板块的业务收入主要来自于体育营销（中国之队、中超、足协杯）、
体育传媒（北京卫视直播西甲）等。
二、2015 年度财务状况
1、 报告期内公司主要资产构成情况
单位：万元
资产项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 增减幅度
应收账款 113,550.65 72,272.82 57.11%
存货 27,744.55 36,680.84 -24.36%
其他应收款 14,186.54 3,786.64 274.65%
固定资产 1,177.58 776.14 51.72%
无形资产 4,416.67
长期待摊费用 10,742.63 7,048.48 52.41%
递延所得税资产 2,276.52 1,120.19 103.23%
合计 421,105.75 363,808.65
（1）应收账款期末账面金额 113,550.65 万元，较期初增加 57.11%，主要系报告
期销售收入增加，部分项目未到约定收款期，使期末余额增加。
（2）存货期末账面金额 27,744.55 万元，较期初减少 24.36%，主要系公司部分
项目报告期内确认收入，相应结转成本所致。
（3）其他应收款期末账面金额 14,186.54 万元，较期初增加 274.65%，主要系部
分参投项目的投资款未结算及对外支付的投资款未完成股权变更所致。
（4）固定资产末账面金额 1,177.58 万元，较期初增加 51.72%，主要系本期购入
节目拍摄设备及运输设备增加所致。
（5）无形资产期末账面金额 4,416.67 万元，主要系公司本期引进非专利技术所
致。
（6）长期待摊费用期末账面金额 10,742.63 万元，较期初增加 52.41%，主要系
本期的租赁费增加所致。
（7）递延所得税资产期末账面金额 2,276.52 万元，较期初增加 103.23%，主要
系按会计政策计提的坏账准备增加所致。
2、 报告期内公司主要负债构成情况
单位：万元
负债项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 增减幅度
短期借款 49,800.00 18,435.10 170.14%
应付账款 2,675.15 1,590.48 68.20%
预收款项 2,575.18 1,767.91 45.66%
应交税费 6,282.33 4,332.36 44.18%
应付利息 80.16 37.43 114.16%
其他应付款 17,245.80 11,429.57 50.89%
合计 78,658.62 37,592.85
（1）短期借款期末账面金额 49,800.00 万元，较期初增加 170.14%，主要系经营
规模扩大新增借款。
（2）应付账款期末账面金额 2,675.15 万元，较期初增加 68.20%，主要系项目制
作费增加所致。
（3）预收款项期末账面金额 2,575.18 万元，较期初增加 45.66%，主要系预收业
务款增加所致。
（4）应交税费期末账面金额 6,282.33 万元，较期初增加 44.18%，主要系本期第
四季度收入较上年同期收入增加，使得应交税费期末较期初增加所致。
（5）应付利息期末账面金额 80.16 万元，较期初增加 114.16%，主要系本期借款
增加所致。
（6）其他应付款期末账面金额 17,245.80 万元，较期初增加 50.89%，主要系公
司非公开发行股份，本期收到认购保证金所致。
3、报告期内股东权益构成情况
单位：万元
所有者权益项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 增减幅度
股本 70,853.87 39,363.26 80.00%
资本公积 245,160.24 276,650.85 -11.38%
盈余公积 3,376.92 3,309.13 2.05%
未分配利润 68,103.56 45,023.82 51.26%
少数股东权益 2,424.41 1,826.29 32.75%
股东权益合计 389,919.00 366,173.35
股本较期初增长 80%，资本公积较期初减少 11.38%，主要系：本年度公司以资
本公积金转增股本所致。
4、报告期内公司费用构成情况
单位：万元
费用项目 2015年（合并） 2014年（合并） 同比增减 占2015年营业收入比例
销售费用 7,625.03 3,526.04 116.25% 4.05%
管理费用 5,820.46 3,404.05 70.99% 3.09%
财务费用 1,523.71 -43.44 3607.24% 0.81%
合计 14,969.20 6,886.65
（1）本期销售费用 7,625.03 万元，同比增长 116.25%，主要系并入蓝色火焰全
年数据所致。
（2）本期管理费用 5,820.46 万元，同比增长 70.99%，主要系并入蓝色火焰全年
数据所致。
（3）本期财务费用 1,523.71 万元，同比增加 3607.24%，主要系本期超募资金使
用后，存款利息收入减少，同时公司借款增加导致利息支出增加所致。
5、报告期内公司现金流量构成情况
现金流量表项目 2015年（合并） 2014年（合并） 同比增减
一、经营活动产生的现金流量
经营活动现金流入总额 168,894.54 82,563.98 104.56%
经营活动现金流出总额 183,274.73 88,325.99 107.50%
经营活动产生的现金流量净额 -14,380.19 -5,762.01 -149.57%
二、投资活动产生的现金流量
投资活动现金流入总额 2.42 -742.08%
投资活动现金流出总额 10,142.50 77,935.26 -86.99%
投资活动产生的现金流量净额 -10,142.50 -77,932.84 86.99%
三、筹资活动产生的现金流量
筹资活动现金流入总额 64,688.00 83,256.44 -22.30%
筹资活动现金流出总额 33,151.36 4,011.47 726.41%
筹资活动产生的现金流量净额 31,536.64 79,244.96 -60.20%
四、现金及现金等价物净增加额 7,013.95 -4,449.89 257.62%
（1）2015 年经营活动产生的现金流量净额-14,380.19 万元，较上年同期-5,762.01
万元减少 149.57%，主要系公司影视综艺项目制作规模扩大，投入增加所致。
（2）2015 年投资活动产生的现金流量净额净额-10,142.50 万元，较上年同期
-77,932.84 万元增加 86.99%，主要系上年公司发行股份及支付现金购买资产使得同期
投资活动现金流出增加，本期无此类重大投资事项。
（3）2015 年筹资活动产生的现金流量净额净额 31,536.64 万元，较上年同期
79,244.96 万元减少 60.20%，主要系上年公司发行股份及支付现金购买资产并募集配
套资金使得同期筹资活动现金流入增加，本期无此类重大筹资事项。
6、主要财务指标
项目 指标 2015年（合并） 2014年（合并） 同比增减
流动比率（倍） 3.10 5.02 -38.20%
偿债能力
速动比率（倍） 2.75 4.07 -32.31%
应收账款周转率 2.03 1.39 45.95%
运营能力
存货周转率 4.35 1.59 173.32%
销售毛利率 25.73% 31.15% -5.42%
盈利能力
加权平均净资产收益率 7.11% 9.77% -2.67%
总体来讲，2015 年公司财务状况良好，业绩持续增长，资产质量优良，财务风
险控制较好，有较强的盈利能力和成长性。
北京华录百纳影视股份有限公司董事会
2016 年 3 月 28 日
