验 资 报 告
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS
验 资 报 告
中天运〔2016〕验字第 90089 号
北京华录百纳影视股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审验了北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称“贵公司”）
截至 2016 年 9 月 20 日止向境内投资者非公开发行人民币普通股 A 股募集资金新
增注册资本及股本情况。按照法律法规以及协议、章程的要求出资，提供真实、
合法、完整的验资资料，保护资产的安全、完整是全体股东及贵公司的责任。我
们的责任是对贵公司本次新增注册资本的实收情况发表审验意见。我们的审验是
依据《中国注册会计师审计准则第 1602 号——验资》进行的。在审验过程中，我
们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵公司原注册资本为人民币 708,538,681.00 元，股本为人民币 708,538,681.00
元。根据贵公司 2015 年 11 月 3 日召开的第二届董事会第二十六次会议决议、2015
年 12 月 7 日召开的第一次临时股东大会决议和 2016 年 6 月 3 日中国证券监督管理
委员会《关于核准北京华录百纳影视股份非公开发行股票的批复》(证监许可
[2016]1227 号), 贵公司采用向中国华录集团有限公司、博时基金管理有限公司、
博时资本管理有限公司、申万菱信基金管理有限公司、长城国融投资管理有限公
司非公开发行的方式发行不超过 103,922,495 股人民币普通股(A 股)。
经我们审验，截至 2016 年 9 月 20 日止，贵公司已实际非公开发行人民币普通
股（A 股）股票 103,922,495 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币
21.08 元，募集资金总额 2,190,686,194.60 元，计入股本 103,922,495.00 元，扣除发行
费用后余额计入资本公积。同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本人民
币 708,538,681.00 元,股本人民币 708,538,681.00 元。截至 2016 年 9 月 20 日，变更后
的累计注册资本实收金额为人民币 812,461,176.00 元。
本验资报告供贵公司申请办理注册资本及股本变更登记相关手续及据以向全
体股东签发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿
债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当造成的后果，与执行本验资业务的
注册会计师及本会计师事务所无关。
附件：1.新增注册资本实收情况明细表
2.注册资本及股本变更前后对照表
3.验资事项说明
中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王秀萍
(合伙人)
中国北京
二○一六年九月二十一日 中国注册会计师：许倩琳
附件 1
新增注册资本实收情况明细表
截至 2016 年 9 月 20 日止
被审验单位名称：北京华录百纳影视股份有限公司 货币单位： 人民币元
新增注册资本的实际出资情况
认缴新增
股东名称 知识 土地使 其中:新增股本
注册资本 货币 实物 其他 合计
产权 用权 占认缴新增注
金额
册资本比例
中国华录集团有限公司 25,992,439.00 25,992,439.00 25,992,439.00 25,992,439.00 25.01%
博时基金管理有限公司 28,355,387.00 28,355,387.00 28,355,387.00 28,355,387.00 27.29%
博时资本管理有限公司 14,177,693.00 14,177,693.00 14,177,693.00 14,177,693.00 13.64%
申万菱信基金管理有限公司 25,992,439.00 25,992,439.00 25,992,439.00 25,992,439.00 25.01%
长城国融投资管理有限公司 9,404,537.00 9,404,537.00 9,404,537.00 9,404,537.00 9.05%
合计 103,922,495.00 103,922,495.00 103,922,495.00 103,922,495.00 100.00%
附件 2
注册资本及股本变更前后对照表
截至 2016 年 9 月 20 日止
被审验单位名称：北京华录百纳影视股份有限公司
认缴注册资本 股本
变更前 变更后 变更前 变更后
股东名称 占注册资
出资比 出资比 本次增(减)额 占注册资本
金额 金额 金额 本总额比 金额
例 例 总额比例
例
有限售条件股份 233,217,624.00 32.92% 337,140,119.00 41.50% 233,217,624.00 32.92% 103,922,495.00 337,140,119.00 41.50%
无限售条件股份 475,321,057.00 67.08% 475,321,057.00 58.50% 475,321,057.00 67.08% 475,321,057.00 58.50%
合计 708,538,681.00 100.00% 812,461,176.00 100.00% 708,538,681.00 100.00% 103,922,495.00 812,461,176.00 100.00%
中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
附件 3
验资事项说明
一、 变更前后基本情况
北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称“公司”和“本公司”）由中国华录集
团有限公司与北京百纳文化发展有限公司于 2002 年 6 月共同出资组建。公司注册资本 1000
万元，华录集团以货币出资 500 万元，占注册资本的 50%；北京百纳文化发展有限公司
货币出资 500 万元，占注册资本的 50%。
2002 年 6 月北京凌峰会计师事务所有限责任公司出具了（2002）凌峰验字 6-14-9 号《开
业登记验资报告书》，确认各股东出资已到位。2002 年 6 月北京市工商行政管理局核发
了注册号为 1102232389765（1-1）《企业法人营业执照》。
2003 年 11 月股东华录集团将其在本公司的 500 万元出资转让给华录文化产业有限公
司（以下简称“华录文化”），北京百纳文化发展有限公司放弃优先购买权。
2008 年 9 月本公司将注册资本由 1000 万元增加到 1,250 万元，已经由北京东胜瑞阳
会计师事务所有限公司 “东胜瑞阳验字【2008】第 T1716 号”验资报告确认。其中：上
海睿信投资管理有限公司、上海尚理投资有限公司分别以货币出资增资 125 万元。股权
结构变更为：华录文化产业有限公司 40%，北京百纳文化发展有限公司 40%，上海睿信
投资管理有限公司 10%，上海尚理投资有限公司 10%；公司于 2008 年 9 月完成工商变更，
取得 110112003897657 号法人营业执照。
根据 2008 年 10 月 20 日股东会决议，公司原股东北京百纳文化发展有限公司将其持
有公司的 40%股权转让给刘德宏、邹安琳、陈亚涛，公司股权结构变更为：华录文化产
业有限公司 40%，刘德宏 28%，上海睿信投资管理有限公司 10%，上海尚理投资有限公司
10%，邹安琳 8.4%，陈亚涛 3.6%。
根据公司 2010 年 3 月 28 日股东会决议，公司股东刘德宏将其持有公司的 8%的股权
转让给吴忠福，公司股权结构变更为：华录文化产业有限公司 40%，刘德宏 20%，上海
睿信投资管理有限公司 10%，上海尚理投资有限公司 10%，邹安琳 8.4%，吴忠福 8%，陈
亚涛 3.6%。
经股东会决议、国资委批准，同意本公司整体改制为股份公司，以截至 2010 年 4 月
30 日原北京华录百纳影视有限公司账面净资产 49,667,259.47 元为基础，按照 1:0.90602945
的折股比例进行折股，整体变更为股份公司，整体变更后的股份公司继承原公司的一切
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中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
债权和债务，公司名称由北京华录百纳影视有限公司变更为北京华录百纳影视股份有限
公司，总股本为 4500 万，已经由中天运会计师事务所有限公司中天运[2010]验字第 050003
号验资报告确认。其中：华录文化产业有限公司持股 1800 万股，占总股本的 40%；上海
睿信投资管理有限公司持股 450 万元，占总股本的 10%；上海尚理投资有限公司出资 450
万元，占总股本的 10%；自然人股东刘德宏出资 900 万元，占总股本的 20%；自然人股东
邹安琳出资 378 万元，占总股本的 8.4%；自然人股东吴忠福出资 360 万元，占总股本的
8%；自然人股东陈亚涛出资 162 万元，占总股本的 3.6%。2010 年 8 月 18 日公司取得股份
有限公司 110112003897657 营业执照。
根据公司 2011 年 2 月 26 日召开的 2011 年第一次临时股东大会决议和 2011 年 12 月
28 日中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]2157 号”文《关于核准北京华录百纳影视
股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，公司申请通过向社会公开发
行人民币普通股（A 股）增加股本人民币 15,000,000.00 元，变更后的股本为人民币
60,000,000.00 元。
根据公司 2013 年 4 月 22 日召开的 2012 年年度股东大会决议，公司以资本公积向全
体股东每 10 股转增 12 股，转增后股本变更为人民币 132,000,000.00 元；根据公司 2014 年
4 月 22 日召开的 2013 年年度股东大会决议，公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 10
股，转增后股本变更为人民币 264,000,000.00 元。
根据公司 2014 年 6 月 9 日召开的第一次临时股东大会决议和 2014 年 10 月 9 日中国
证券监督管理委员会《关于核准北京华录百纳影视股份有限公司向胡刚等发行股份购买
资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2014]1039 号)，公司采用非公开发行的方式发行
人民币普通股（A 股）增加股本人民币 129,632,601.00 元，变更后的股本为人民币
393,632,601.00 元。
根据公司 2015 年 5 月 5 日召开的 2014 年年度股东大会，公司以截至 2014 年 12 月 31
日的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股，转增后股本变更为人民
币 708,538,681.00 元。
二、 新增资本的出资规定
根据公司 2015 年 11 月 3 日召开的第二届董事会第二十六次会议决议、2015 年 12 月
7 日召开的第一次临时股东大会决议和 2016 年 6 月 3 日中国证券监督管理委员会《关于
核准北京华录百纳影视股份非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]1227 号)，公司采用
向中国华录集团有限公司、博时基金管理有限公司、博时资本管理有限公司、申万菱信
基金管理有限公司、长城国融投资管理有限公司非公开发行的方式发行人民币普通股（A
股）股票共 103,922,495 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 21.08 元。公
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中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS
司本次发行后的注册资本为人民币 812,461,176.00 元。用于认购本次发行新股的股权价值
扣除发行费用后的净额超过新增注册资本的部分计入资本公积（股本溢价）。
三、 审验结果
截止 2016 年 9 月 20 日，公司已向上述对象发行人民币普通股（A 股）股票 103,922,495
股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 21.08 元，募集资金总额 2,190,686,194.60
元，扣除支付给承销商的发行费用 18,577,018.93 元后的募集资金净额 2,172,109,175.67 元，
已由承销商中信建投证券股份有限公司于 2016 年 9 月 20 日汇入由北京华录百纳影视股份
有限公司在北京银行中关村海淀园支行开立的账户号为 20000015260500012406518 的人民
币账户 1,286,554,587.84 元和在中国民生银行北京国贸支行开立的账户号为 698173898 的人
民币账户 885,554,587.83 元。北京华录百纳影视股份有限公司变更后累计股本为人民币
812,461,176.00 元，占变更后注册资本的 100.00%：其中有限售条件股本 337,140,119.00 元，
占变更后注册资本 41.50%；无限售条件股本 475,321,057.00 元，占变更后注册资本 58.50%。
四、 其他事项
无。
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