北京华录百纳影视股份有限公司
2017 年度财务决算报告
北京华录百纳影视股份有限公司（以下简称“公司”）2017 年度财务决算报告审
计工作已经完成，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的《审
计报告》（致同审字（2018）第 110ZA3535 号）。现将有关财务决算情况汇报如下：
一、2017 年度经营成果
项目 2017 年（合并） 2016 年（合并） 本年比上年增减
营业收入 2,247,623,728.70 2,574,864,005.65 -12.71%
利润总额 106,870,567.52 390,241,732.51 -72.61%
归属于上市公司股东的净
110,198,505.77 378,457,756.76 -70.88%
利润
基本每股收益（元/股） 0.1356 0.5152 -73.68%
加权平均净资产收益率 1.73% 8.26% -6.53%
2017 年度，公司实现营业收入 224,762.37 万元，比上年同期减少 12.71%；利润
总额为 10,687.06 万元，较上年同期减少 72.61%；归属于母公司所有者净利润为
11,019.85 万元，较上年同期减少 70.88%。
报告期内，公司影视业务收入主要来自电视剧《我的青春遇见你》、《秦时丽人明
月心》、《深夜食堂》等剧目的首轮发行以及过往剧目的二轮发行；综艺业务收入主要
来自《跨界歌王》（第二季）、《来吧，兄弟》、《国片大首映》（第一季）；体育业务收
入主要来自中国之队、足协杯及中超联赛的赛事营销业务。
二、2017 年度财务状况
1、 报告期内公司主要资产构成情况
单位：万元
1
资产项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 增减幅度
货币资金 76,297.59 125,442.64 -39.18%
应收账款 254,116.72 224,051.13 13.42%
应收票据 11,512.52 5,655.27 103.57%
存货 17,104.64 32,796.75 -47.85%
其他应收款 6,798.12 19,625.63 -65.36%
其他流动资产 87,883.60 40,742.47 115.71%
可供出售金融资产 170.32 734.22 -76.80%
长期股权投资 1,302.82 3,231.25 -59.68%
商誉 196,577.57 201,765.11 -2.57%
无形资产 4,588.70 6,712.78 -31.64%
递延所得税资产 6,615.66 4,788.87 38.15%
（1）货币资金末账面金额 76,297.59 万元，较期初减少 39.18%，主要系报告期
将闲置募集资金购买银行理财增加所致。
（2）应收账款期末账面金额 254,116.72 万元，较期初增加 13.42%，主要系受项
目周期及结算影响，使期末余额增加。
（3）应收票据期末账面金额 11,512.52 万元，较期初增加 103.57%，主要系部分
客户以票据支付金额增加所致。
（4）存货期末账面金额 17,104.64 万元，较期初减少 47.85%，主要系公司部分
剧目报告期内发行，相应结转成本所致。
（5）其他应收款期末账面金额为 6,798.12 万元，较期初减少 65.36%，主要系本
报告期部分参投项目投资款收回所致。
（6）其他流动资产期末账面金额 87,883.60 万元，较期初增加 115.71%，主要系
报告期将闲置募集资金购买银行理财增加所致。
（7）可供出售金融资产期末账面金额 170.32 万元，较期初减少 76.80%，主要
系报告期子公司中制联环球（北京）影视文化有限公司清算完毕不纳入合并所致。
（8）长期股权投资期末账面金额 1,302.82 万元，较期初减少 59.68%，主要系本
期参投的公司北京文创百纳影视有限公司注销所致。
（9）商誉期末账面金额 196,577.57 万元，较期初减少 2.57%，主要系计提减值
准备所致。
2
（10）无形资产期末账面金额 4,588.70 万元，较期初减少 31.64%，主要系公司
本期无形资产摊销所致。
（11）递延所得税资产期末账面金额 6,615.66 万元，较期初增加 38.15%，主要
系按会计政策计提的坏账准备增加所致。
2、 报告期内公司主要负债构成情况
单位：万元
负债项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 增减幅度
短期借款 16,300.00 16,330.00 -0.18%
应付账款 23,835.89 15,700.10 51.82%
预收款项 3,974.87 6,713.82 -40.80%
应付职工薪酬 1,275.23 853.33 49.44%
应交税费 13,545.86 13,857.87 -2.25%
（1）短期借款期末账面金额 16,300.00 万元，较期初减少 0.18%，无重大变化。
（2）应付账款期末账面金额 23,835.89 万元，较期初增加 51.82%，主要系应付
媒介款及项目款增加所致。
（3）预收款项期末账面金额 3,974.87 万元，较期初减少 40.80%，主要系预收款
达到收入确认条件，结转至收入所致。
（4）应付职工薪酬期末账面金额 1,275.23 万元，较期初增加 49.44%，主要系报
告期部分绩效未发放。
（5）应交税费期末账面金额 13,545.86 万元，较年初减少 2.25%，无重大变化。
3、报告期内股东权益构成情况
单位：万元
所有者权益项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 增减幅度
资本公积 452,084.06 452,084.06 0%
未分配利润 103,176.26 100,281.02 2.89%
少数股东权益 2,352.79 3,355.70 -29.89%
（1）资本公积期末账面金额 452,084.06 万元，较期初无变化。
（2）未分配利润期末账面金额 103,176.26 万元，较期初增加 2.89%，主要系报
3
告期公司净利润结转所致。
（3）少数股东权益期末账面金额 2,352.79 万元，较期初减少 29.89%，主要系报
告期部分子公司注销或转让股权不再纳入合并所致。
4、报告期内公司现金流量构成情况
现金流量表项目 2017年（合并） 2016年（合并） 同比增减
一、经营活动产生的现金流量
经营活动现金流入总额 204,046.46 191,181.55 6.73%
经营活动现金流出总额 196,950.29 237,383.74 -17.03%
经营活动产生的现金流量净额 7,096.16 -46,202.19 115.36%
二、投资活动产生的现金流量
投资活动现金流入总额 332,634.94 3,620.04 9088.71%
投资活动现金流出总额 384,020.12 44,603.38 760.97%
投资活动产生的现金流量净额 -51,385.17 -40,983.34 -25.38%
三、筹资活动产生的现金流量
筹资活动现金流入总额 21,180.00 281,271.92 -92.47%
筹资活动现金流出总额 26,036.07 110,146.90 -76.36%
筹资活动产生的现金流量净额 -4,856.07 171,125.02 -102.84%
四、现金及现金等价物净增加额 -49,145.04 83,939.16 -158.55%
（1）2017 年年度经营活动产生的现金流量净额 7,096.16 万元，较上年同期
-46,202.19 万元增加 115.36%，主要系本期公司强化经营管理和风险管控，加强项目
规划及周期管理所致。投入的项目尚未达到付款期，导致本期现金流出减少。
（2）2017 年投资活动产生的现金流量净额净额-51,385.17 万元，较上年同期
-40,983.34 万元减少 25.38%，主要系本期将闲置募集资金用于银行理财金额增加以及
购买长期资产增加所致。
（3）2017 年筹资活动产生的现金流量净额为-4,856.07 万元，较上年同期
171,125.02 万元减少 102.84%，主要系公司上年取得非公开发行股份募集资金所致。
5、主要财务指标
项目 指标 2017年（合并） 2016年（合并） 同比增减
偿债能力 流动比率（倍） 6.06 6.70 -9.55%
4
速动比率（倍） 5.85 6.24 -6.25%
应收账款周转率 0.85 1.39 -38.85%
运营能力
存货周转率 6.18 5.97 3.52%
销售毛利率 22.58% 27.04% -4.46%
盈利能力
加权平均净资产收益率 1.73% 8.26% -6.53%
北京华录百纳影视股份有限公司董事会
2017 年 4 月 23 日
5
