北京华录百纳影视股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
北京华录百纳影视股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019 年 04 月
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北京华录百纳影视股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人方刚、主管会计工作负责人张静萍及会计机构负责人(会计主管
人员)梁坤声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 41,088,133.64 226,422,176.49 -81.85%
归属于上市公司股东的净利润（元） 9,759,956.41 -46,609,394.19 120.94%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
7,814,456.04 -46,867,415.02 116.67%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -34,197,953.40 44,569,240.46 -176.73%
基本每股收益（元/股） 0.012 -0.057 121.05%
稀释每股收益（元/股） 0.012 -0.057 121.05%
加权平均净资产收益率 0.33% -0.73% 1.06%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 3,387,571,885.79 3,351,648,864.10 1.07%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,968,373,068.49 2,958,613,112.08 0.33%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 405,994.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
54,367.97
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,485,137.95
合计 1,945,500.37 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 29,831 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
盈峰投资控股集
境内非国有法人 13.16% 106,936,941 质押 101,936,941
团有限公司
中国华录集团有
国有法人 7.95% 64,590,028 25,992,439
限公司
刘德宏 境内自然人 6.10% 49,576,000 37,182,000
宁波普罗非投资
境内非国有法人 5.00% 40,623,059
管理有限公司
质押 38,290,000
胡刚 境内自然人 4.72% 38,342,005 29,817,531
冻结 15,226,323
深圳市蓝火投资
管理企业（有限 境内非国有法人 3.70% 30,049,859 12,115,504 质押 30,000,000
合伙）
苏州谦益投资企
境内非国有法人 2.07% 16,804,978
业（有限合伙）
博时基金－招商
银行－博时基金
其他 1.75% 14,177,694 14,177,694
－三新跃升 1 号
资产管理计划
李慧珍 境内自然人 1.57% 12,742,694 12,742,694 质押 12,742,694
胡杰 境内自然人 1.54% 12,530,507 4,972,203 质押 12,430,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
盈峰投资控股集团有限公司 106,936,941 人民币普通股 106,936,941
宁波普罗非投资管理有限公司 40,623,059 人民币普通股 40,623,059
中国华录集团有限公司 38,597,589 人民币普通股 38,597,589
深圳市蓝火投资管理企业（有限合
17,934,355 人民币普通股 17,934,355
伙）
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苏州谦益投资企业（有限合伙） 16,804,978 人民币普通股 16,804,978
刘德宏 12,394,000 人民币普通股 12,394,000
张英婕 9,980,000 人民币普通股 9,980,000
胡刚 8,524,474 人民币普通股 8,524,474
中央汇金资产管理有限责任公司 7,712,900 人民币普通股 7,712,900
陈亚涛 7,688,484 人民币普通股 7,688,484
上述股东关联关系或一致行动的 盈峰投资控股集团有限公司与宁波普罗非投资管理有限公司为一致行动人。胡刚、胡杰、
说明 李慧珍为一致行动人。刘德宏与苏州谦益投资企业（有限合伙）为一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明 股东张英婕通过普通证券账户持有 0 股，通过申万宏源西部证券有限公司客户信用交易
（如有） 担保证券账户持有 9,980,000 股，实际合计持有 9,980,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
首发后限售股分
五期解限售，下
一期解除限售日
为 2018 年年度报
告出具之日起。
高管锁定股，离
首发后限售股； 职高管在其就任
胡刚 38,342,005 8,524,474 0 29,817,531
高管锁定股 时确定的任期内
和任期届满后六
个月内，每年转
让的股份不得超
过其所持有本公
司股份总数的百
分之二十五
合计 38,342,005 8,524,474 0 29,817,531 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目增减变动及原因
（1）应收票据期末余额1,052.03万元，较期初600.00万元增加75.34%，主要系报告期部分客户票据支付金额增加所致。
（2）预付款项期末余额63,015.86万元，较期初39,232.00万元增加60.62%，主要系报告期项目投资增加所致。
（3）其他应收款期末余额11,393.08万元，较期初17,285.19万元减少34.09%，主要系报告期部分资产处置款收回所致。
（4）长期待摊费用期末余额6,462.81万元，较期初4,125.97万元增加56.64%，主要系报告期媒介相关费用增加所致。
（5）短期借款期末余额2,500.00万元，较期初4,000.00万元减少37.50%，主要系报告期到期借款归还所致。
（6）应付账款期末余额4,543.71万元，较期初9,620.67万元减少52.77%，主要系报告期应付账款结算所致。
（7）预收款项期末余额4,024.53万元，较期初1,653.71万元增加143.36%，主要系报告期部分项目款未达收入确认条件
所致。
（8）其他应付款期末余额24,605.14万元，较期初16,507.68万元增加49.05%，主要系报告期收到的项目投资款增加所致。
2、利润表项目增减变动及原因
（1）营业收入本期金额为4,108.81万元，较上期22,642.22万元减少81.85%，主要系报告期内容营销规模减小所致。
（2）营业成本本期金额为3,005.60万元，较上期22,138.43万元减少86.42%，主要系报告期内容营销规模减小所致。
（3）营业税金及附加本期金额为97.19万元，较上期26.46万元增加267.34%，主要系报告期公司计提的文化事业建设费
等相关税费增加所致。
（4）销售费用本期金额为688.21万元，较上期1,463.88万元减少52.99%，主要系报告期调整业务结构，销售人员职工薪
酬减少所致。
（5）财务费用本期金额为-134.14万元，较上期-14.72万元减少811.26%，主要系报告期借款减少所致。
（6）其他收益本期金额为5.44万元，较上期146.35万元减少96.28%，主要系上年同期收到政府扶持资金较多所致。
（7）资产减值损失本期金额为-1,145.56万元，较上期3,706.66万元减少130.91%，主要系本报告期应收账款回款所致。
（8）营业外收入本期金额为166.22万元，较上期32.07万元增加418.38%，主要系报告期内取得违约金收入所致。
（9）营业外支出本期金额为17.71万元，较上期8.27万元增加114.13%，主要系报告期退租所致。
（10）所得税费用本期金额为223.86万元，较上期-739.09万元增加130.29%，主要系报告期递延所得税费用增加所致。
3、现金流量表项目增减变动及原因
（1）经营活动产生的现金流量净额本期金额为-3,419.80万元，较上期4,456.92万元减少176.73%，主要系报告期项目投资
加大所致。
（2）筹资活动产生的现金流量净额本期金额为-1,544.53万元，较上期-1,017.73万元减少51.76%，主要系报告期公司借款
减少所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
（一）业务回顾
报告期内，公司实现营业收入4,108.81万元，同比减少81.85%，利润总额1,202.46万元，同比增加122.02%，归属于上市
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公司股东的净利润976.00万元，同比增加120.94%。
报告期内，经营收入主要来源于剧目的海外发行及过往剧目的二轮发行，主流卫视晚会类节目的内容营销以及媒介资源
的硬广项目投放等。
报告期内，公司投资制作的青春校园情感成长剧《暗恋橘生淮南》顺利杀青，电视剧《建国大业》、《亲爱的你在哪里》、
《黑色灯塔》等优质项目正在拍摄阶段。公司联合出品的精品网剧《东宫》在报告期内热播。
（二）发展展望
公司主业定位于新文创IP内容提供、运营和产业化平台运作，将以创作、优选精品内容为基点，多元化战略布局文创产
业投资、管理、运营，优化升级公司新文创运营链生态平台，助推中国文创产业革新，成为国内领先的新文创模式下的多元
化文化传媒集团。
（1）构建内容矩阵
公司将建立以IP为核心的内容矩阵，内外兼修，围绕头部作品打造超级IP集群，公司内部强化创作体系，建立独有的巨
量精品IP内容库，强化自主IP知识产权；外部充分展开市场合作，为业内人才提供孵化、开发、运营、商业化等各个环节上
的系统性解决方案，通过合作放大IP的运营价值并加强商业化能力；依托公司IP内容矩阵体系构建电视剧、电影、内容营销、
艺人经纪及相关服务的多元化的文创运营链生态平台。
（2）强化创意体系
创意作为文创产业的核心生产要素，一直以来公司从战略高度强调自有创意体系建设，依托创意人才的智慧、技能和天
赋，提高文创内容品质，并借助于商业对文化资源进行整合与延展，提高文创产品附加价值。
（3）塑造内容商业生态
文化多业态融合与联动已成为内容产业的发展趋势，公司围绕以电视剧、电影、内容营销相关服务的多元化业态塑造精
品、协同、共生商业生态。短中期以电视剧业务为主要抓手，着重电视剧内容的创选、储备、投资、制作、发行、运营。长
期优化影视、内容营销、艺人经纪及相关服务的业务战略布局、投资及运营管理。通过产业链的整合协同，驱动公司业务多
元化拓展商业空间，形成电视剧、电影、内容营销及相关服务齐头并进格局，提升公司核心竞争优势，打造行业标杆。
公司2019年第二到第四季度影视项目计划
序号 名称 预计开机/播出时间 项目进度 主要演职人员
1 黑色灯塔（原名：等你 2019年1月开机 制作阶段 导演：史赫然 ；主演：吴倩、杨玏
说爱我）
2 亲爱的你在哪里 2019年1月开机 制作阶段 导演：王迎 ； 主演：王雷、秦海璐、张铎
3 建国大业（原名：光荣 2019年3月开机 制作阶段 导演：赵一龙、王伟民；主演：李晨、关晓彤
与梦想）
4 与敌共眠 预计2019年6月开机 筹备阶段 导演：林黎胜
5 借你一世玲珑 预计2019年下半年开机 筹备阶段 导演：张睿
6 灿烂的你 开机时间待定 筹备阶段 待定
7 法援佳人 开机时间待定 筹备阶段 待定
以上的投资制作计划是目前的初步规划。公司经营层可能根据市场变化、剧本进度、主创档期等因素对项目进行增加、
减少、替换和调整。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
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□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2019年第一季度公司前五大供应商合计采购金额为242,445,200.00元，占2019年一季度采购总额的比例为69.27%。2018年第
一季度公司前五大供应商合计采购金额为165,025,933.91元，占2018年一季度采购总额的比例为56.55%。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2019年一季度公司前五大客户合计销售金额为29,878,489.48元，占2019年一季度销售总额的比例为72.72%。2018年一季度公
司前五大客户合计销售金额为132,079,543.98元，占2018年一季度销售总额的比例为58.33%。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司投资制作的电视剧《暗恋橘生淮南》顺利杀青，《建国大业》、《亲爱的你在哪里》、《黑色灯塔》等
优质项目正在拍摄阶段。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、市场竞争加剧风险
公司主要从事的文化创意行业属于充分竞争、推陈出新速度较快的细分行业。近年来，众多公司登陆资本市场，资源抢
夺日趋激烈；BAT等互联网巨头携资本优势、平台优势、流量优势介入行业，这都使得行业竞争愈发加剧。虽然公司各业务
板块均以精品为市场定位，在市场上有一定领先优势，并与优质平台方及商业客户合作，尽全力降低经营风险，但依然存在
市场竞争加剧所带来的项目投入产出风险。 防范措施：利用行业变革契机，创新经营模式，有效挖掘产业链横向、纵向价
值，增加抗风险能力。
2、政策监管风险
由于文化创意内容类产品具有覆盖面广、接受便捷的特点，在意识形态领域作用显著，政府对行业进行一定程度的监管。
尽管公司在内容制作领域拥有丰富的经验，但如公司未来不能继续贯彻政策导向、与主流价值观保持一致，则公司的内容产
品可能无法进入市场，或者进入市场后被勒令停止播放，导致公司无法收回制作成本。同时，如果公司的文创内容产品未能
严格把握好政策导向，违反行业政策，公司可能面临被监管部门处罚甚至取消市场准入资格的风险。国际外交关系变化也可
能对公司业务发展有较大影响。 防范措施：严把立项关，坚持弘扬主流价值观和商业价值的有机统一，在节目内容上积极
创新，在节目质量上精益求精。
3、应收账款余额较大的风险
因影视剧业务的销售收入确认时间与下游客户（电视台和网络平台）的实际支付存在时间差，影视剧发行时点的变化，
会导致应收账款余额的波动，使得公司资金管理的难度加大和资金短缺风险增加。内容营销主要客户为商业客户，如果内容
营销的主要客户受宏观经济或自身经营影响，财务状况出现恶化或商业信用发生重大不利变化，应收账款产生坏账的可能性
将增加，从而对公司内容营销板块的经营产生不利影响。公司将进一步加强应收账款的风险管理与排查工作，但公司整体应
收账款余额较大，如果出现未能及时收回或无法收回的情况，将对公司的生产经营和当期业绩产生不利影响。 防范措施：
建立客户信用体系，优化财务结构，加强应收账款的催收管理力度。
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4、存货金额较大的风险
存货占公司资产的比重较高属于行业特征。作为文化创意内容制作企业，自有固定资产较少，其资金流转主要体现在货
币资金、预付账款、存货和应收账款之间。在生产经营过程中，资金一旦投入即形成预付账款，随着拍摄进度逐步结转为在
产品和库存商品即成为存货，在拍摄过程中所需要的专用设备、设施、场景、灯光摄影等均通过经营租赁取得，而拍摄过程
中所耗费的道具、化妆用品等均通过采购取得。因此，在正常生产经营情况下，存货必然成为公司资产的主要构成部分。存
货金额特别是在产品金额较大，占资产比重较高，在一定程度上构成了公司的经营风险。 防范措施：通过对项目全环节的
管理和控制，确保公司内容产品品质和市场适销性。
5、并购审批和整合风险
公司将积极利用上市公司资本优势，通过外延发展等方式进行产业链整合，打造传媒娱乐平台型公司。公司在实施投资
并购等外延扩张时，存在能否取得证券监管部门等批准或核准的不确定性风险，投资并购完成后存在可能无法有效整合标的
资产、无法发挥良好协同效应的风险。
6、业务转型风险
近年公司部分主要业务受行业监管政策、竞争加剧及招商下滑影响，盈利能力低于预期。面对公司业绩出现较大幅度下
滑的严峻现实，以及行业新的竞争格局及发展态势，公司拟积极进行公司存量业务梳理、业务流程改善及业务升级转型，但
相关业务转型并非一蹴而就，存在业务转型风险。
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 217,210.92 本季度投入募集资金
4,687.53
报告期内变更用途的募集资金总额 74,007.97 总额
累计变更用途的募集资金总额 181,339.80 已累计投入募集资金
119,393.38
累计变更用途的募集资金总额比例 83.49% 总额
是 截至期 项目 截止报告 项目
承诺投资项目和超 募集资金承 调整后投资 本报告 截至期末累 本报告 是否达
否 末投资 达到 期末累计 可行
募资金投向 诺投资总额 总额(1) 期投入 计投入金额 期实现 到预计
已 进度(3) 预定 实现的效 性是
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变 金额 (2) ＝(2)/(1) 可使 的效益 益 效益 否发
更 用状 生重
项 态日 大变
目 期 化
(含
部
分
变
更)
承诺投资项目
影视剧内容制作 是 59,327.73 93,827.73 3,278.80 34,236.02 36.49% -76.83 26,663.84 不适用 否
媒介资源集中采购 是 29,227.73 51,970.22 976.43 24,206.65 46.58% -337.61 -425.16 不适用 否
体育赛事运营 是 49,327.73 12,327.73 12,322.80 99.96% 154.63 不适用 否
综艺节目制作 是 79,327.73 59,085.24 432.30 48,627.91 82.30% 17,599.28 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 217,210.92 217,210.92 4,687.53 119,393.38 -- -- -414.44 43,992.59 -- --
超募资金投向
不适用
合计 -- 217,210.92 217,210.92 4,687.53 119,393.38 -- -- -414.44 43,992.59 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 主要系报告期内媒介资源采购招商不达预期。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无。
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 2016 年 10 月 12 日召开第二届董事会第三十七次会议及二届监事会第二十次会议，审议通过了《关
先期投入及置换情 于以募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事及保荐机构发表意见，
况 同意公司使用非公开发行股票募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，置换金额为人
民币 782,363,659.10 元。
用闲置募集资金暂 不适用
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时补充流动资金情
况
适用
影视剧内容制作项目下《我不是精英》的募集资金结余共计 926.39 万元，原因系节约制作成本所致。
经公司第三届董事会第三十三次会议、第三届监事会第二十次会议及 2019 年第二次临时股东大会审
议通过将上述结余募集资金投入电视剧《灿烂的你》。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于变更部
项目实施出现募集 分募集资金用途的公告》（公告编号：2019-025）。
资金结余的金额及 综艺节目制作项目下《跨界歌王》（第一季）、（第二季）的募集资金结余共计 6,494.49 万元，原因系
原因 项目合作方式改变所致。经公司第三届董事会第二十八次会议、第三届监事会第十六次会议以及 2018
年第二次临时股东大会审议通过将上述结余募集资金投入“与主流卫视合作的自主研发的大型晚会类
节目，主要针对每年的 6.18（京东购物节），11.11（天猫购物节）等大型购物节日，与购物平台、主
流卫视及各大品牌联合制作的招商引流类晚会”。详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于变更部分募
集资金用途的公告》（公告编号：2018-093）。
尚未使用的募集资
存放于募集资金专户、购买保本型理财产品。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无。
其他情况
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
预计2019年半年度扭亏为盈，主要系公司强化经营管理及风险管控所致。
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京华录百纳影视股份有限公司
2019 年 03 月 31 日
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 558,598,892.63 681,010,423.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 442,304,265.89 561,984,345.19
其中：应收票据 10,520,326.80 6,000,000.00
应收账款 431,783,939.09 555,984,345.19
预付款项 630,158,638.28 392,320,000.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 113,930,824.15 172,851,871.64
其中：应收利息 2,677,642.40 3,972,267.77
应收股利
买入返售金融资产
存货 342,117,129.32 331,590,280.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 942,909,857.98 876,722,710.94
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北京华录百纳影视股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
流动资产合计 3,030,019,608.25 3,016,479,632.75
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 71,570,337.89 68,982,849.30
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 156,528,749.52 158,108,367.57
固定资产 2,802,543.19 3,374,780.74
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 13,836.70 34,591.69
开发支出
商誉
长期待摊费用 64,628,051.43 41,259,653.46
递延所得税资产 62,008,758.81 63,408,988.59
其他非流动资产
非流动资产合计 357,552,277.54 335,169,231.35
资产总计 3,387,571,885.79 3,351,648,864.10
流动负债：
短期借款 25,000,000.00 40,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 45,437,058.96 96,206,684.17
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预收款项 40,245,287.08 16,537,064.39
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 22,524,439.47 32,055,091.56
应交税费 17,475,512.00 20,715,360.55
其他应付款 246,051,444.67 165,076,775.32
其中：应付利息 35,585.41 58,483.34
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 396,733,742.18 370,590,975.99
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 31,248.88 37,018.12
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 500,000.00 500,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 531,248.88 537,018.12
负债合计 397,264,991.06 371,127,994.11
所有者权益：
股本 812,461,176.00 812,461,176.00
14
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其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,520,840,609.73 4,520,840,609.73
减：库存股
其他综合收益 -6,489.95 -6,489.95
专项储备
盈余公积 33,769,220.36 33,769,220.36
一般风险准备
未分配利润 -2,398,691,447.65 -2,408,451,404.06
归属于母公司所有者权益合计 2,968,373,068.49 2,958,613,112.08
少数股东权益 21,933,826.24 21,907,757.91
所有者权益合计 2,990,306,894.73 2,980,520,869.99
负债和所有者权益总计 3,387,571,885.79 3,351,648,864.10
法定代表人：方刚 主管会计工作负责人：张静萍 会计机构负责人：梁坤
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 395,758,471.72 520,566,516.09
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 220,464,087.42 244,289,202.72
其中：应收票据 5,000,000.00 4,000,000.00
应收账款 215,464,087.42 240,289,202.72
预付款项 25,752,446.76 25,711,042.23
其他应收款 417,171,635.03 443,913,777.48
其中：应收利息 3,077,178.44 4,281,088.18
应收股利
存货 67,781,850.99 67,944,899.81
合同资产
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持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,240,535,090.80 1,148,410,177.40
流动资产合计 2,367,463,582.72 2,450,835,615.73
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 291,130,869.48 260,501,377.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产 156,528,749.52 158,108,367.57
固定资产 1,448,484.52 1,076,263.69
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 39,664,336.79 40,986,503.06
递延所得税资产 38,782,662.77 38,091,100.85
其他非流动资产
非流动资产合计 527,555,103.08 498,763,612.80
资产总计 2,895,018,685.80 2,949,599,228.53
流动负债：
短期借款 5,000,000.00 20,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款
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预收款项 267,175.72 135,349.24
合同负债
应付职工薪酬 7,071,021.19 9,371,898.96
应交税费 1,354,807.21 1,655,328.26
其他应付款 38,576,321.17 75,859,733.91
其中：应付利息 6,343.75 29,241.67
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 52,269,325.29 107,022,310.37
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 52,269,325.29 107,022,310.37
所有者权益：
股本 812,461,176.00 812,461,176.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,520,840,609.73 4,520,840,609.73
减：库存股
其他综合收益
专项储备
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盈余公积 33,769,220.36 33,769,220.36
未分配利润 -2,524,321,645.58 -2,524,494,087.93
所有者权益合计 2,842,749,360.51 2,842,576,918.16
负债和所有者权益总计 2,895,018,685.80 2,949,599,228.53
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 41,088,133.64 226,422,176.49
其中：营业收入 41,088,133.64 226,422,176.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 39,902,731.21 291,005,368.11
其中：营业成本 30,056,016.94 221,384,326.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 971,913.82 264,582.52
销售费用 6,882,148.97 14,638,805.13
管理费用 14,789,722.01 17,798,234.72
研发费用
财务费用 -1,341,440.70 -147,207.29
其中：利息费用 615,940.94 1,991,774.49
利息收入 2,177,002.76 2,454,269.09
资产减值损失 -11,455,629.83 37,066,626.17
信用减值损失
加：其他收益 54,367.97 1,463,451.54
投资收益（损失以“－”号填列） 8,893,699.49 8,166,783.38
其中：对联营企业和合营企业的投资 1,086,016.85 1,349,549.94
18
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收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 405,994.45 106,077.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,539,464.34 -54,846,879.70
加：营业外收入 1,662,241.67 320,658.77
减：营业外支出 177,103.72 82,708.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,024,602.29 -54,608,928.93
减：所得税费用 2,238,577.55 -7,390,860.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,786,024.74 -47,218,068.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 9,786,024.74 -47,218,068.54
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 9,759,956.41 -46,609,394.19
2.少数股东损益 26,068.33 -608,674.35
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动
损益
4.金融资产重分类计入其他综合收
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益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 9,786,024.74 -47,218,068.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 9,759,956.41 -46,609,394.19
归属于少数股东的综合收益总额 26,068.33 -608,674.35
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.012 -0.057
（二）稀释每股收益 0.012 -0.057
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：方刚 主管会计工作负责人：张静萍 会计机构负责人：梁坤
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,795,452.42 2,618,250.79
减：营业成本 2,103,297.68 0.00
税金及附加 219,723.70 100,718.30
销售费用 2,019,459.91 2,159,973.68
管理费用 10,032,273.97 6,659,792.91
研发费用
财务费用 -5,120,036.99 -2,722,555.56
其中：利息费用 176,477.08 69,116.67
利息收入 5,499,097.07 2,927,334.90
资产减值损失 2,621,780.52 12,848,416.77
信用减值损失
加：其他收益 53,267.00
投资收益（损失以“－”号填 8,995,702.75 8,166,783.38
20
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列）
其中：对联营企业和合营企
1,188,020.11 1,349,549.94
业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -32,076.62 -8,261,311.93
加：营业外收入 0.07
减：营业外支出 763.60
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-32,840.15 -8,261,311.93
列）
减：所得税费用 -205,282.50 -2,370,147.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 172,442.35 -5,891,164.09
（一）持续经营净利润（净亏损
172,442.35 -5,891,164.09
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
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3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 172,442.35 -5,891,164.09
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.000 -0.007
（二）稀释每股收益 0.000 -0.007
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 169,855,562.73 380,225,380.72
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
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收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
222,282,020.40 19,578,986.24
金
经营活动现金流入小计 392,137,583.13 399,804,366.96
购买商品、接受劳务支付的现金 350,003,493.46 250,434,930.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
21,770,538.75 24,908,148.60
现金
支付的各项税费 9,989,795.38 14,940,619.73
支付其他与经营活动有关的现
44,571,708.94 64,951,427.89
金
经营活动现金流出小计 426,335,536.53 355,235,126.50
经营活动产生的现金流量净额 -34,197,953.40 44,569,240.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,061,483,880.00 962,568,004.05
取得投资收益收到的现金 8,221,164.37 7,406,452.07
处置固定资产、无形资产和其他
1,725,701.00 112,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 3,071,430,745.37 970,086,456.12
购建固定资产、无形资产和其他
685,895.52 81,684,521.20
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,131,080,000.00 960,000,000.00
质押贷款净增加额
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取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 3,131,765,895.52 1,041,684,521.20
投资活动产生的现金流量净额 -60,335,150.15 -71,598,065.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 5,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
438,625.00 177,298.75
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
6,692.31
金
筹资活动现金流出小计 20,445,317.31 30,177,298.75
筹资活动产生的现金流量净额 -15,445,317.31 -10,177,298.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -109,978,420.86 -37,206,123.37
加：期初现金及现金等价物余额 667,483,788.43 762,975,928.51
六、期末现金及现金等价物余额 557,505,367.57 725,769,805.14
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,583,096.78 56,769,684.08
收到的税费返还
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收到其他与经营活动有关的现
96,554,953.74 65,402,379.61
金
经营活动现金流入小计 105,138,050.52 122,172,063.69
购买商品、接受劳务支付的现金 301,203.95 14,046.69
支付给职工以及为职工支付的
10,047,409.65 6,164,380.11
现金
支付的各项税费 3,394,427.28 6,109,520.65
支付其他与经营活动有关的现
93,951,923.11 43,252,395.87
金
经营活动现金流出小计 107,694,963.99 55,540,343.32
经营活动产生的现金流量净额 -2,556,913.47 66,631,720.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,112,463,880.00 1,012,568,004.05
取得投资收益收到的现金 11,667,560.62 8,131,778.32
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 3,124,131,440.62 1,020,699,782.37
购建固定资产、无形资产和其他
683,196.52 73,481,192.20
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,230,500,000.00 990,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 3,231,183,196.52 1,063,481,192.20
投资活动产生的现金流量净额 -107,051,755.90 -42,781,409.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,000,000.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
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北京华录百纳影视股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
199,375.00 39,875.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 20,199,375.00 39,875.00
筹资活动产生的现金流量净额 -15,199,375.00 19,960,125.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -124,808,044.37 43,810,435.54
加：期初现金及现金等价物余额 520,566,516.09 489,593,699.03
六、期末现金及现金等价物余额 395,758,471.72 533,404,134.57
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 681,010,423.94 681,010,423.94
应收票据及应收账款 561,984,345.19 561,984,345.19
其中：应收票据 6,000,000.00 6,000,000.00
应收账款 555,984,345.19 555,984,345.19
预付款项 392,320,000.66 392,320,000.66
其他应收款 172,851,871.64 172,851,871.64
其中：应收利息 3,972,267.77 3,972,267.77
存货 331,590,280.38 331,590,280.38
其他流动资产 876,722,710.94 876,722,710.94
流动资产合计 3,016,479,632.75 3,016,479,632.75
非流动资产：
长期股权投资 68,982,849.30 68,982,849.30
投资性房地产 158,108,367.57 158,108,367.57
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北京华录百纳影视股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
固定资产 3,374,780.74 3,374,780.74
无形资产 34,591.69 34,591.69
长期待摊费用 41,259,653.46 41,259,653.46
递延所得税资产 63,408,988.59 63,408,988.59
非流动资产合计 335,169,231.35 335,169,231.35
资产总计 3,351,648,864.10 3,351,648,864.10
流动负债：
短期借款 40,000,000.00 40,000,000.00
应付票据及应付账款 96,206,684.17 96,206,684.17
预收款项 16,537,064.39 16,537,064.39
应付职工薪酬 32,055,091.56 32,055,091.56
应交税费 20,715,360.55 20,715,360.55
其他应付款 165,076,775.32 165,076,775.32
其中：应付利息 58,483.34 58,483.34
流动负债合计 370,590,975.99 370,590,975.99
非流动负债：
长期应付款 37,018.12 37,018.12
递延收益 500,000.00 500,000.00
非流动负债合计 537,018.12 537,018.12
负债合计 371,127,994.11 371,127,994.11
所有者权益：
股本 812,461,176.00 812,461,176.00
资本公积 4,520,840,609.73 4,520,840,609.73
其他综合收益 -6,489.95 -6,489.95
盈余公积 33,769,220.36 33,769,220.36
未分配利润 -2,408,451,404.06 -2,408,451,404.06
归属于母公司所有者权益
2,958,613,112.08 2,958,613,112.08
合计
少数股东权益 21,907,757.91 21,907,757.91
所有者权益合计 2,980,520,869.99 2,980,520,869.99
负债和所有者权益总计 3,351,648,864.10 3,351,648,864.10
调整情况说明
无。
母公司资产负债表
单位：元
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北京华录百纳影视股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 520,566,516.09 520,566,516.09
应收票据及应收账款 244,289,202.72 244,289,202.72
其中：应收票据 4,000,000.00 4,000,000.00
应收账款 240,289,202.72 240,289,202.72
预付款项 25,711,042.23 25,711,042.23
其他应收款 443,913,777.48 443,913,777.48
其中：应收利息 4,281,088.18 4,281,088.18
存货 67,944,899.81 67,944,899.81
其他流动资产 1,148,410,177.40 1,148,410,177.40
流动资产合计 2,450,835,615.73 2,450,835,615.73
非流动资产：
长期股权投资 260,501,377.63 260,501,377.63
投资性房地产 158,108,367.57 158,108,367.57
固定资产 1,076,263.69 1,076,263.69
长期待摊费用 40,986,503.06 40,986,503.06
递延所得税资产 38,091,100.85 38,091,100.85
非流动资产合计 498,763,612.80 498,763,612.80
资产总计 2,949,599,228.53 2,949,599,228.53
流动负债：
短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
预收款项 135,349.24 135,349.24
应付职工薪酬 9,371,898.96 9,371,898.96
应交税费 1,655,328.26 1,655,328.26
其他应付款 75,859,733.91 75,859,733.91
其中：应付利息 29,241.67 29,241.67
流动负债合计 107,022,310.37 107,022,310.37
非流动负债：
负债合计 107,022,310.37 107,022,310.37
所有者权益：
股本 812,461,176.00 812,461,176.00
资本公积 4,520,840,609.73 4,520,840,609.73
盈余公积 33,769,220.36 33,769,220.36
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北京华录百纳影视股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
未分配利润 -2,524,494,087.93 -2,524,494,087.93
所有者权益合计 2,842,576,918.16 2,842,576,918.16
负债和所有者权益总计 2,949,599,228.53 2,949,599,228.53
调整情况说明
无。
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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