关于上海中天照明成套有限公司


2018 年度业绩承诺完成情况的专项审核报告


信会师报字[2019]第 XXXX 号
             关于上海中天照明成套有限公司
       2018年度业绩承诺完成情况的专项审核报告




                          目   录               页次


一、   专项审核报告                              1-2


二、   2018 年度业绩承诺完成情况的说明           1-2
                关于上海中天照明成套有限公司
           2018年度业绩承诺完成情况的专项审核报告


                                                 信会师报字[2019]第XXXX号


利亚德光电股份有限公司全体股东：

       我们接受委托，审核了后附的关于上海中天照明成套有限公司
（以下简称“中天照明”）管理层编制的《关于2018年度业绩承诺完
成情况的说明》。


       一、对报告使用者和使用目的的限定
       本审核报告仅供利亚德光电股份有限公司（以下简称“利亚德”）
年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本审核报
告作为利亚德年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披
露。


       二、管理层的责任
       中天照明管理层的责任是按照《上市公司重大资产重组管理办
法》及深圳证券交易所的有关规定编制《关于2018年度业绩承诺完成
情况的说明》，并保证其真实性、完整性和准确性，不存在虚假记录、
误导性陈述或重大遗漏，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书
面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是中天
照明管理层的责任。


       三、注册会计师的责任
       我们的责任是在实施审核工作的基础上，对中天照明《关于2018
年度业绩承诺完成情况的说明》发表审核意见。

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    四、工作概述
    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。该准则
要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作，以对中天照明《关
于2018年度业绩承诺完成情况的说明》是否不存在重大错报获取合理
保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关
项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表
意见提供了合理的基础。


    五、审核结论
    我们认为，中天照明《关于2018年度业绩承诺完成情况的说明》
已按照《上市公司重大资产重组管理办法》及深圳证券交易所的有关
规定编制，在所有重大方面公允反映了中天照明2018年度业绩承诺完
成情况。




    立信会计师事务所                   中国注册会计师：
    （特殊普通合伙）



                                       中国注册会计师：




       中国上海                        二 〇 一 九 年三月二十六日


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上海中天照明成套有限公司
关于 2018 年度业绩承诺完成情况的说明

                               上海中天照明成套有限公司
                      关于2018年度业绩承诺完成情况的说明
        按照《上市公司重大资产重组管理办法》及深圳证券交易所的有关规定，上海中
        天照明成套有限公司（以下简称“公司”）编制了《关于 2018 年度业绩承诺完成
        情况的说明》。

一、 利润承诺的基本情况
(一) 资产重组情况

        2016 年 6 月 29 日，利亚德及其实际控制人李军同上海晶禹商务咨询事务所（有
        限合伙）、上海润影商务咨询事务所（有限合伙）、徐进、周赟签订了《关于上海
        中天照明成套有限公司之股权收购协议》，利亚德拟收购公司 100%股权。

        2016 年 7 月 14 日，利亚德光电股份有限公司（以下简称“利亚德”） 2016 年第
        三次临时股东大会审议通过了《关于现金收购上海中天照明成套有限公司 100%
        股权及后续安排暨关联交易的议案》。

        2016 年 7 月 14 日，公司工商登记变更完成，股东变更为利亚德光电股份有限公
        司。


(二) 利润承诺情况
        根据中天华资产评估有限责任公司出具的中天华资评报字[2016]第 1289 号《资产
        评估报告》，公司在评估基准日 2016 年 5 月 31 日的净资产账面值为 8,700.59 万
        元，采用收益法评估后的股权全部权益价值（净资产价值）为 35,260.00 万元。根
        据利亚德及其实际控制人李军同上海晶禹商务咨询事务所（有限合伙）、上海润
        影商务咨询事务所（有限合伙）、徐进、周赟签订的《关于上海中天照明成套有
        限公司之股权收购协议》约定，股权收购交易总对价为 35,000.00 万元。公司原股
        东承诺公司 2016 年度、2017 年度、2018 年度经审计的扣除非经常性损益后归属
        于母公司所有者股东的净利润分别不低于人民币 3,500.00 万元、4,300.00 万元、
        5,200.00 万元。


(三)    盈利预测数据
        公司在股权转让实施期间未进行盈利预测。


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上海中天照明成套有限公司
关于 2018 年度业绩承诺完成情况的说明

二、 公司 2018 年的净利润实现情况
        2018 年度，公司经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计的净利润实现情况如
        下：
                                                                   （单位：人民币万元）

        期     间              扣非后承诺金额           实现金额           完成率

2018年度                           5,200.00             7,816.31           150.31%

        说明：2018 年度公司利润表归属于母公司所有者的净利润金额为 7,857.65 万元，
        非经常性损益金额为 41.34 万元，利润表扣除非经常性损益后归属于母公司所有
        者股东的净利润金额为 7,816.31 万元，2018 年度公司已完成业绩承诺金额。


        本情况说明已经公司董事会于 2019 年 3 月 26 日批准报出。




                                                        上海中天照明成套有限公司


                                                            二○一九年三月二十六日




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