利亚德光电股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2022]第 ZB10386 号
关于利亚德光电股份有限公司2021年度募集资金存放与使
用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2022]第ZB10386号
利亚德光电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的利亚德光电股份有限公司（以下简称“利
亚德光电公司”） 2021年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下
简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
利亚德光电公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以
及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格
式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和
维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报
告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
鉴证报告第 1 页
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制，在所有重大方面如实反映利亚德光电公司2021年度募
集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们
实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，
我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，利亚德光电公司2021年度募集资金存放与使用情况专
项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管
指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修
订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交
易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定
编制，如实反映了利亚德光电公司2021年度募集资金存放与使用情
况。
鉴证报告第 2 页
五、报告使用限制
本报告仅供利亚德光电公司为披露2021年年度报告的目的使用，
不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国上海 二 O 二二年四月十四日
鉴证报告第 3 页
利亚德光电股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上
市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公
告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号
——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所创业板上市公
司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2021年
度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1856 号《关于核
准利亚德光电股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》
核准，本公司向社会公开发行可转换公司债券总额为人民币
800,000,000.00 元，每张面值 100 元，按面值发行，发行期限为
6 年，即自 2019 年 11 月 14 日至 2025 年 11 月 13 日。公司发
行可转换公司债券募集资金总额为人民币 800,000,000.00 元，
扣除承销费用 10,000,000.00 元后公司实际收到上述可转债的募
集资金为人民币 790,000,000.00 元，上述资金已由中信建投证券
股份有限公司于 2019 年 11 月 20 日汇入本公司在广发银行奥运
村支行为 9550880028710100721 的存款账户、兴业银行北京东
四支行 321340100100172561 和 321340100100172444 的存款账
户以及浦发银行北京花桥支行 91180078801200000472 的银行账
专项报告第 1 页
户 。 此次 公开 发行 可 转换 公司 债券 募 集资 金总 额为 人 民币
800,000,000.00 元 ， 扣 除 保 荐 承 销 费 用 不 含 税 金 额 人 民 币
9,433,962.26 元及其他发行费用不含税金额人民币 2,018,867.92
元，实际募集资金净额为人民币 788,547,169.82 元。上述资金到
位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具
信会师报字[2019]第 ZB12005 号《利亚德光电股份有限公司公
开发行可转换公司债券募集资金的验证报告》。
(二) 募集资金使用及结余情况
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司 2019 年公开发行可转换公司债
券配套募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
项 目 以前年度金额 本年度金额 合计
募集资金净额 788,547,169.82 788,547,169.82
减：募集资金直接投入募投项目 409,048,580.37 284,003,590.22 693,052,170.59
其中：LED 应用产业南方总部项目 153,751,926.82 181,685,832.29 335,437,759.11
LED 应用产业园建设项目 4,791,100.00 0.00 4,791,100.00
利亚德（西安）智能研发中心项目 11,972,332.30 475,445.41 12,447,777.71
永久补充流动资金 226,533,221.25 0.00 226,533,221.25
临时性补充流动资金 12,000,000.00 -12,000,000.00 0.00
永久补充流动资金-变更 113,842,312.52 113,842,312.52
加：募集资金利息收入扣减手续费净额 6,999,264.77 4,232,380.36 11,231,645.13
尚未使用的募集资金余额 386,497,854.22 106,726,644.36
专项报告第 2 页
2019 年 3 月 26 日，公司第三届董事会第三十九次会议，
审议通过《关于公司公开发行可转换公司债券方案的议案》。
根据相关法律法规及公司目前的财务状况和投资计划，本次可
转债的发行总额不超过人民币 80,000 万元（含 80,000 万元），
扣除发行费用后的募集资金净额将用于 LED 应用产业南方总部
项目、LED 应用产业园建设项目、利亚德（西安）智能研发中
心项目以及补充流动资金等项目。
2019 年 11 月 20 日，本公司收到中信建投证券股份有限公
司汇入的募集资金为 790,000,000.00 元，本公司开立募集资金账
户对上述募集资金进行核算。
截 至 2021 年 12 月 31 日 ， 上 述 募 集 资 金 已 使 用
693,052,170.59 元，公司尚未使用的募集资金为 95,494,999.23 元，
加上存放期间获取利息扣除手续费后的净额 11,231,645.13 元后
募集资金余额为 106,726,644.36 元。
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《中
华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券法》、《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规
专项报告第 3 页
范运作》等相关法律、法规和规范性文件以及公司制定的《募
集资金管理制度》的相关规定，公司已在广发银行奥运村支行、
兴业银行北京东四支行、浦发银行北京花桥支行共 3 家银行开
立了募集资金专项账户，并与保荐机构中信建投证券股份有限
公司及上述开户银行签署了《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议明确了各方的权利和义务，与深圳证券交易
所《募集资金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方
监管协议的履行不存在问题。
(二) 募集资金专户存储情况
至 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金在银行专户存储情况如下：
单位：人民币元
开户行 账户类型 账 号 余 额
兴业银行北京东四支行 活期专户 321340100100172561 105,033.16
兴业银行北京东四支行 活期专户 321340100100172686 106,397,613.68
兴业银行北京东四支行 活期专户 321340100100172444 36,851.94
兴业银行北京东四支行 活期专户 321340100100172051 6,953.07
广发银行奥运村支行 活期专户 9550880028710100721 25,574.51
广发银行奥运村支行 活期专户 9550880216620200107 73,207.59
浦发银行北京安华桥支行 活期专户 91180078801200000472 81,410.41
合 计 106,726,644.36
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
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本公司 2021 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集
资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2021 年 6 月 22 日、2021 年 7 月 13 日，公司分别召开第四
届董事会第二十四次会议和 2021 年第二次临时股东大会，审议
通过相关议案，同意将“LED 应用产业园建设项目”的 11,376.74
万元募集资金全部用于利亚德电视永久补充流动资金；将“利
亚德（西安）智能研发中心项目”的 5,474.38 万元募集资金用
于“LED 应用产业南方总部项目”，并通过向新实施主体-公司
全资子公司深圳利亚德增资 5,474.38 万元。
单位：人民币元
序 募集资金承诺投资 调整后投资总
项目名称 调整金额
号 总额 额
1 LED 应用产业南方总部
380,000,000.00 54,743,819.23 434,743,819.23
项目
2 LED 应用产业园建设项
116,000,000.00 -111,208,900.00 4,791,100.00
目
3 利亚德（西安）智能研发
66,000,000.00 -53,552,220.00 12,447,780.00
中心项目
4 补充流动资金 226,547,169.82 226,547,169.82
5 永久性补充流动资金 113,767,412.63 113,767,412.63
注：项目 1 LED 应用产业南方总部项目调增金额与项目 3 利亚德（西安）智能研发中
心项目调减金额差异 1,191,599.23 元为原募投项目利亚德（西安）智能研发中心项
目的利息费用（扣减手续费）；
项目 2 LED 应用产业园建设项目调减金额与项目 5 永久性补充流动资金项目调
增金额差异 2,558,512.63 元为原募投项目 LED 应用产业园建设项目的利息费用（扣
专项报告第 5 页
减手续费）。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司本期不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2020 年 12 月 14 日，公司召开第四届董事会第十三次会议
和第四届监事会第十三次会议审议通过相关议案，同意公司使
用不超过 1200 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与
公司主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审计通过之
日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专用账户。公司本
次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不影响募集资金投
资项目的正常建设及进展，若募集资金投资项目实施进度超前
需要资金时，公司将及时把补充流动资金的闲置募集资金归还
至募集资金专用账户，确保不影响募投项目进度。截止到 2021
年 12 月 31 日，公司已全部归还至募集资金专用账户。
(五) 节余募集资金使用情况
本公司本期不存在节余募集资金使用情况。
(六) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用情况。
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
专项报告第 6 页
截止 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为
106,726,644.36 元，其中以活期存款形式存放募集资金专户
106,726,644.36 元。
(八) 募集资金使用的其他情况
2020 年 12 月 14 日，公司召开第四届董事会第十三次会议
和第四届监事会第十三次会议审议通过相关议案，同意公司使
用不超过 25,000.00 万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性
好、保本型理财产品，在该额度内，资金可以滚动使用，投资
期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
本期公司累计滚动购买理财产品 450,000,000.00 元。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
2021 年 6 月 22 日、2021 年 7 月 13 日，公司分别召开第四
届董事会第二十四次会议和 2021 年第二次临时股东大会审议通
过相关议案，同意将“LED 应用产业园建设项目”的 11,376.74
万元募集资金全部用于利亚德电视永久补充流动资金；将“利
亚德（西安）智能研发中心项目”的 5,474.38 万元募集资金用
于“LED 应用产业南方总部项目”，并通过向新实施主体-公司
全资子公司深圳利亚德增资 5,474.38 万元。
(一) 变更募集资金投资项目情况表
变更募集资金投资项目情况表详见本报告附表 2。
专项报告第 7 页
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
在 2021 年年度募集资金使用上，公司均严格按照相关法律、
法规和公司规定履行了审批手续，并按照募集说明书和公告的
使用计划进行了使用，不存在未经审批擅自使用的问题。公司
及时、真实、准确、完整地披露了相关信息。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2022 年 4 月 14 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
利亚德光电股份有限公司董事会
2022年4月14日
专项报告第 8 页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：利亚德光电股份有限公司 2021 年度
单位：元
本年度投入募集资金总
募集资金总额 792,297,281.68 284,003,590.22
额
报告期内变更用途的募集资金总额 168,511,231.86
已累计投入募集资金总 693,052,170.59
累计变更用途的募集资金总额 168,511,231.86
额
累计变更用途的募集资金总额比例 21.27%
是否已变更项 项目达到预定 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承诺投资 调整后投资总额 本年度投入 截至期末累计投入 截至期末投资进度
目（含部分变 可使用状态日 实现的 到预计 是否发生重
资金投向 总额 (1) 金额 金额(2) (3)＝(2)/(1)
更） 期 效益 效益 大变化
承诺投资项目
LED 应用产业南方总 2022 年 12 月 不适
是 380,000,000.00 434,743,819.23 181,685,832.29 335,437,756.11 77.16% 不适用 否
部项目-可转债 31 日 用
LED 应用产业园项目- 不适
是 116,000,000.00 4,791,100.00 4,791,100.00 100.00% 终止 不适用 是
可转债 用
利亚德（西安）智能研 不适
是 66,000,000.00 12,447,780.00 475,445.41 12,447,777.71 100.00% 终止 不适用 是
发中心项目-可转债 用
不适
补充流动资金-可转债 否 226,547,169.82 226,547,169.82 226,533,221.25 99.99% 不适用 不适用 否
用
不适
临时补充流动资金 -12,000,000.00 不适用 不适用 否
用
永久补充流动资金-变 不适
是 113,767,412.63 113,842,312.52 113,842,312.52 100.07% 不适用 不适用 否
更 用
承诺投资项目小计 788,547,169.82 792,297,281.68 284,003,590.22 693,052,170.59
超募资金投向
超募资金投向小计
合计 788,547,169.82 792,297,281.68 284,003,590.22 693,052,170.59
未达到计划进度或预 LED 应用产业南方总部项目原计划在 2022 年 1 月底达到预定可使用状态。自募集资金到位以来后，公司积极推进建设工作，已完成环保、消防、规划等主体验收工作，但受疫情影响，
计收益的情况和原因 部分设备的采购及安装等均有所延缓，导致项目建设进度比预期进度有所推迟。结合项目实际建设情况和投资进度，公司拟将 LED 应用产业南方总部项目达到预定可使用状态日期调
（分具体项目） 整至 2022 年 12 月 31 日。
LED 应用产业园建设项目：自募集资金到位以来，公司积极推动项目实施，但受政府规划影响，项目投产规模较小，不能满足公司发展产能需求。公司已于 2021 年 3 月在湖南长沙设
立全资子公司——利亚德（湖南）光电有限公司，使用 30,000 万元自有资金投资建设湖南生产基地。为提高募集资金使用效率，合理配置公司资源，增强公司经济效益，满足公司整
项目可行性发生重大 体战略布局及经营发展需要，公司终止实施该项目。
变化的情况说明 利亚德（西安）智能研发中心项目：自募集资金到位以来，公司结合项目实际需要审慎规划募集资金使用，项目实施主体利亚德（西安）智能系统有限责任公司在研发工作过程中采
用了联合研发、成果共享等措施，研发成本存在节约的成效。目前该项目已取得阶段性建设成果，能够满足利亚德（西安）智能系统有限责任公司的现时需要，为提高募集资金使用
效率，支持公司业务的长远发展，同时结合公司整体资源配置和战略布局情况，公司终止实施该项目。
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
2021 年 6 月 22 日、2021 年 7 月 13 日，公司分别召开第四届董事会第二十四次会议和 2021 年第二次临时股东大会审议通过相关议案，审议通过同意将“LED 应用产业园建设项目”
募集资金投资项目实
（实施地点为于北京市大兴区西红门镇新建一村鼎业路）的 11,376.74 万元募集资金全部用于利亚德电视永久补充流动资金；将“利亚德（西安）智能研发中心项目”（实施地点为西
施地点变更情况
安市高新区长安通讯产业园东西四号路与南北一号路交界块）的 5,474.38 万元募集资金用于“LED 应用产业南方总部项目”（实施地点为深圳市龙华区九龙山高新产业园区）。
2021 年 6 月 22 日、2021 年 7 月 13 日，公司分别召开第四届董事会第二十四次会议和 2021 年第二次临时股东大会审议通过相关议案，审议通过将“LED 应用产业园建设项目”的 11,376.74
募集资金投资项目实
万元募集资金全部用于利亚德电视永久补充流动资金；将“利亚德（西安）智能研发中心项目”的 5,474.38 万元募集资金用于“LED 应用产业南方总部项目”，并通过向新实施主体-
施方式调整情况
公司全资子公司深圳利亚德增资 5,474.38 万元。
募集资金投资项目先
不适用
期投入及置换情况
2020 年 12 月 14 日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第十三次会议决议通过相关议案，同意公司使用不超过 1200 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与公司主
用闲置募集资金暂时 营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审计通过之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专用账户。公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金不影响募集资金投资
补充流动资金情况 项目的正常建设及进展，若募集资金投资项目实施进度超前需要资金时，公司将及时把补充流动资金的闲置募集资金归还至募集资金专用账户，确保不影响募投项目进度。截止到 2021
年 12 月 31 日，公司闲置募集资金已归还至募集资金专用账户。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
截止 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金余额为 106,726,644.36 元。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 公司募集资金的使用合理、规范，募集资金的使用披露及时、真实、准确、完整。
情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：利亚德光电股份有限公司 2021 年度
单位： 元
变更后项目拟投入募 本年度实际投 截至期末实际累 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可行性
变更后的项目 对应的原承诺项目
集资金总额(1) 入金额 计投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 是否发生重大变化
利亚德（西安）智能研发
12,447,780.00 475,445.41 12,447,777.71 100.00% 终止 不适用 不适用 是
中心项目-可转债
LED 应用产
2022 年 12 月 31
业南方总部项 434,743,819.23 181,685,832.29 335,437,759.11 77.16% 不适用 不适用 否
日
目
LED 应用产业园项目-可
4,791,100.00 4,791,100.00 100.00% 终止 不适用 不适用 是
转债
永久补充流
113,767,412.63 113,842,312.52 113,842,312.52 100.07% 不适用 不适用 不适用 否
动资金
合计 565,750,111.86 296,003,590.22 466,518,949.34
LED 应用产业园建设项目：
自募集资金到位以来，公司积极推动项目实施，但受政府规划影响，项目投产规模较小，不能满足公司发展产能需求。公司已于 2021 年 3
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
月在湖南长沙设立全资子公司——利亚德（湖南）光电有限公司，使用 30,000.00 万元自有资金投资建设湖南生产基地。为提高募集资金
使用效率，合理配置公司资源，增强公司经济效益，满足公司整体战略布局及经营发展需要，公司终止实施该项目，变更的募集资金用于
永久补充利亚德电视流动资金。2021 年 6 月 22 日、2021 年 7 月 13 日，公司分别召开第四届董事会第二十四次会议（公告编号：2021-070）
和 2021 年第二次临时股东大会（公告编号：2021-090）审议通过相关议案。
利亚德（西安）智能研发中心项目：
自募集资金到位以来，公司结合项目实际需要审慎规划募集资金使用，项目实施主体利亚德（西安）智能系统有限责任公司在研发工作过
程中采用了联合研发、成果共享等措施，研发成本存在节约的成效。目前项目已取得阶段性建设成果，能够满足利亚德（西安）智能系统
有限责任公司的现时需要，为提高募集资金使用效率，支持公司业务的长远发展，同时结合公司整体资源配置和战略布局情况，公司终止
实施该项目。2021 年 6 月 22 日、2021 年 7 月 13 日，公司分别召开第四届董事会第二十四次会议（公告编号：2021-070）和 2021 年第二
次临时股东大会（公告编号：2021-090）审议通过相关议案。
LED 应用产业南方总部项目原计划在 2022 年 1 月底达到预定可使用状态。自募集资金到位以来，公司积极推进建设工作，已完成环保、
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 消防、规划等主体验收工作，但受疫情影响，部分设备的采购及安装等均有所延缓，导致项目建设进度比预期进度有所推迟。结合项目实
际建设情况和投资进度，公司拟将 LED 应用产业南方总部项目达到预定可使用状态日期调整至 2022 年 12 月 31 日。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
