江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
江苏云意电气股份有限公司
2014 年半年度报告
2014-036
2014 年 07 月
1
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人付红玲、主管会计工作负责人闫瑞及会计机构负责人(会计主管
人员)闫瑞声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2014 年 06 月 30 日的公
司总股本 100,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含
税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。
公司半年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计并被出
具标准审计报告。
2
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、释义 ............................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ........................................................................................................... 5
第三节 董事会报告 ....................................................................................................................... 9
第四节 重要事项......................................................................................................................... 21
第五节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 25
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 28
第七节 财务报告......................................................................................................................... 29
第八节 备查文件目录 ............................................................................................................... 108
3
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、云意电气 指 江苏云意电气股份有限公司
控股股东、云意科技 指 徐州云意科技发展有限公司
实际控制人 指 付红玲
云泰电器 指 徐州云泰汽车电器有限公司
云睿电器 指 江苏云睿汽车电器系统有限公司
德展贸易 指 徐州德展贸易有限公司
云意科技 指 徐州云意科技发展有限公司
瑞意投资 指 徐州瑞意投资有限公司
广发信德 指 广发信德投资管理有限公司
德正投资 指 拉萨德正投资有限公司（原山东德明科技有限公司）
股东大会、董事会、监事会 指 江苏云意电气股份有限公司股东大会、董事会、监事会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《江苏云意电气股份有限公司章程》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
会计师事务所、天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐人、保荐机构、广发证券 指 广发证券股份有限公司
装在机动车内完成特定功能的电子系统，也就是汽车与半导体的组
汽车电子 指
合，可简单区分为汽车电子控制系统和车载电子系统。
装在机动车内，将发动机的机械能转换成电能，为蓄电池和车载用电
汽车发电机 指
器提供电力的装置。
装在机动车内，将交流发电机发出的交流电转变成直流电，向蓄电池
车用整流器 指
充电并向其他汽车电子电器系统供应电源的装置。
装在机动车内，用于调节及稳定交流发电机的输出电压，使发电机输
车用调节器 指
出电压不因转速与负载的变化而波动的装置。
装在车用整流器上，完成主整流功能的器件，与一般用途的二极管相
大功率车用二极管 指 比，其额定功率（电流）较大，耐温度变化能力强（长期处在-50℃～
175℃之间变化）。
将金属导体通过注塑方式镶嵌到塑料内，以达到连接，支撑和保护目
精密嵌件注塑件 指 的的组件。由于安装及实车应用的需要，要求尺寸必须非常精密，同
时耐高温能力强（长期工作环境在 125℃左右）。
4
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 云意电气 股票代码 300304
公司的中文名称 江苏云意电气股份有限公司
公司的中文简称（如有） 云意电气
公司的外文名称（如有） Jiangsu Yunyi Electric Co., Ltd.
公司的法定代表人 付红玲
注册地址 江苏省徐州市铜山经济开发区黄山路 26 号
注册地址的邮政编码 221116
办公地址 江苏省徐州市铜山经济开发区黄山路 26 号
办公地址的邮政编码 221116
公司国际互联网网址 http://www.yunyi-china.com
电子信箱 dsh@yunyi-china.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李成忠 程丹
江苏省徐州市铜山经济开发区黄山路 26 江苏省徐州市铜山经济开发区黄山路 26
联系地址
号 号
电话 0516-83306666 0516-83306666
传真 0516-83306669 0516-83306669
电子信箱 dsh@yunyi-china.com chengdan@yunyi-china.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
5
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 216,036,080.82 211,401,958.32 2.19%
归属于上市公司普通股股东的净利润
46,152,086.96 49,534,634.64 -6.83%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
40,502,829.83 46,360,320.58 -12.63%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 16,338,837.97 14,873,359.92 9.85%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.1634 0.1487 9.89%
股）
基本每股收益（元/股） 0.46 0.5 -8.00%
稀释每股收益（元/股） 0.46 0.5 -8.00%
加权平均净资产收益率 5.04% 5.83% -0.79%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
4.43% 5.46% -1.03%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,172,248,007.89 1,121,646,487.74 4.51%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
925,021,664.99 898,312,006.32 2.97%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
9.2502 8.98 3.01%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,538,800.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
3,015,711.21
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 340,386.44
减：所得税影响额 1,054,736.18
少数股东权益影响额（税后） 190,904.34
合计 5,649,257.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
6
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、周期性波动风险
公司主要产品是智能电源控制器，包括车用整流器、调节器及大功率车用二极管等汽车核心电子产品，
下游行业汽车生产、销售规模直接影响到公司主要产品的市场状况。汽车生产和销售受宏观经济影响较大，
汽车行业与宏观经济波动的相关性明显。倘若未来公司主要产品市场受到宏观经济波动的不利影响，将可
能造成本公司在国内市场的订单减少、销售困难、存货积压等状况，因此公司未来经营存在受经济周期波
动影响的风险。
2、产品质量风险
随着人们安全、环保意识的增强，消费者对于汽车的安全性、可靠性提出了更高的要求，一旦发生召
回，对生产厂商产品品牌的负面影响很大，付出的成本也很高，因此，整车生产厂商对于零部件供应商的
质量管理要求很高，尤其是对汽车核心电子产品包括车用整流器、调节器等在内的关键零部件的质量及可
靠性均提出了非常严格的要求。尽管公司已通过了相关质量管理体系认证，产品质量的稳定性得到下游客
户的广泛认同，但由于下游客户对车用整流器、调节器等产品质量缺陷的容忍度很低，产品质量亦会受到
多种因素的影响，一旦公司产品出现质量问题，或者缺陷率不符合客户要求，则会对公司产品销售及产品
品牌形象带来不利影响。
3、技术开发风险
公司下游整车厂商在技术开发方面投入了大量的人力与资金，新技术不断开发、运用，产品更新换代
7
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
快，这对零部件供应商的技术开发提出了很高的要求，公司必须适应市场的需要，及时、灵活开发适合下
游需要的产品。尽管公司具有行业领先的研发技术优势，但车用整流器、调节器等汽车电子产品质量、性
能、可靠性要求高，客户需求个性化，产品品种多，公司新产品开发存在开发失败的风险。如果不能如期
跟踪新技术进行产品升级，公司市场拓展计划及在行业内的竞争优势将会受到影响。
4、管理风险
公司业务规模和资产规模近年来保持快速增长，与此相适应，公司建立了较为完善的法人治理结构，
制定了一系列行之有效的规章制度。报告期内，随着部分募投项目的顺利完工投产，公司总体生产和经营
规模进一步扩大，这要求公司在战略投资、运营管理、财务管理、内部控制、募集资金管理等方面必须根
据需要随时调整，以完善管理体系和制度、健全激励与约束机制以及加强战略方针的执行力度。如果公司
管理层不能及时应对市场竞争、行业发展、经营规模快速扩张等内外环境的变化，将可能阻碍公司业务的
正常推进或错失发展机遇，从而影响公司的长远发展。
8
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司紧紧围绕以核心产品为主、多元化产品共同发展的经营思路，通过持续提高研发技术
水平，以提升核心产品质量性能，促进主营产品的结构升级，同时加快推进公司募投项目建设进度，以丰
富公司产品线，加强新产品产业化力度；在市场开拓方面，公司进一步增强原有客户之间的合作关系，努
力开发新客户，在汽车零部件国产化的背景下，公司通过核心竞争优势，努力开拓高端汽车、合资品牌汽
车等市场，加快进口替代的进程。
（一）公司经营情况
报告期内，公司主营业务收入保持平稳增长，实现营业总收入21,603.61万元，较上年同期增长2.19%；
营业利润为5,037.24万元，较上年同期下降8.20%；利润总额为5,425.16万元，较上年同期下降7.40%；净利
润为4,669.40万元，较上年同期下降7.25%。
（二）募投项目进展情况
报告期内，公司募投项目“车用整流器和调节器精密嵌件注塑件项目”已顺利完工，并达到预计可使用
状态。
报告期内，公司第二届董事会第七次会议审议通过了《关于公司使用部分超募资金投资车用整流器和
调节器生产线技术改造项目的议案》，同意公司使用部分超募资金共计4,900万元投资车用整流器和调节器
生产线技术改造项目。截至报告期末，上述项目进展顺利。
截至报告期末，公司超募资金投资项目“智能电机及控制系统项目”已完成三期投入，正在进行设备、
生产线安装调试，项目进展顺利。
（三）科技创新情况
报告期内，公司及控股子公司申报发明专利5项，实用新型专利11项；获得发明专利1项，实用新型专
利17项。截至报告期末，公司及控股子公司累计持有130项专利，其中包括3项发明专利。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 216,036,080.82 211,401,958.32 2.19%
9
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
营业成本 144,871,319.33 138,302,124.90 4.75%
销售费用 4,732,990.16 4,275,106.43 10.71%
管理费用 20,957,330.31 19,690,516.51 6.43%
主要是定期存款减少利
财务费用 -4,174,389.42 -6,596,546.57 -36.72%
息收入减少所致
所得税费用 7,557,590.29 8,242,129.04 -8.31%
研发投入 12,428,849.96 10,528,486.40 18.05%
经营活动产生的现金流
16,338,837.97 14,873,359.92 9.85%
量净额
主要是因为公司为了合
投资活动产生的现金流
-103,357,768.23 -39,582,557.37 161.12% 理有效利用资金，购买
量净额
理财产品所致
主要是今年子公司吸收
筹资活动产生的现金流
8,500,000.00 12,750,000.00 -33.33% 少数股东投资资金少于
量净额
上年
主要是因为公司为了合
现金及现金等价物净增
-78,365,314.07 -12,635,949.62 520.18% 理有效利用资金，购买
加额
理财产品所致
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司主营业务收入保持平稳增长，导致公司收入和利润变化的因素主要包括如下几个方面：
1、报告期内，国内自主品牌乘用车共销售363.03万辆，同比增长1.78%，使得公司主营业务收入增长
速度放缓；
2、报告期内，公司实现外销收入4,713.39万元，较去年同比下降5.84%；
3、报告期内，由于公司募投项目尚未完全达产，使得公司整体运营成本较去年同期略有增加，净利
润较去年同期小幅下降。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司的主营业务为车用智能电源控制器等汽车电子产品的研发、生产和销售，主营产品车用整流器、
车用调节器等。
10
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
报告期内，实现营业收入21,603.61万元，同比增长2.19%。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
整流器 113,114,923.43 74,903,225.85 33.78% -3.42% -3.04% -0.26%
调节器 86,005,675.70 56,665,020.58 34.11% 6.04% 10.70% -2.77%
其他 16,652,807.48 13,116,796.98 21.23% 38.85% 42.94% -2.26%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2014年半年度 2013年半年度
排名 销售额（万元） 排名 销售额（万元）
第一名 3,596.67 第一名 2,681.77
第二名 2,537.81 第二名 2,602.83
第三名 1,423.90 第三名 1,452.69
第四名 972.42 第四名 1,150.02
第五名 912.70 第五名 1,346.42
合计 9,443.50 合计 9,233.74
11
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
6、主要参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
单位：元
公司名称 主要产品或服务 净利润
主要经营汽车配件、厚膜集成电路、调
节器、传感器、发电机连接架生产、销
徐州云泰汽车电器有限公司 1,949,418.78
售和二极管及晶片、汽车电器、电子仪
器销售
主要经营马达及控制系统、雨刮电机及
控制系统、车窗马达及控制系统、鼓风
江苏云睿汽车电器系统有限公司 电机及控制系统、冷却风扇电机及控制 -439,380.02
系统、汽车电器总成及零部件生产、销
售
7、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
据中国汽车工业协会统计分析，上半年，我国汽车产销量保持稳定增长，乘用车产销量增幅明显，商
用车呈小幅下降。上半年，汽车产销量分别为1178.34万辆和1168.35万辆，同比增长9.60%和8.36%，与上
年同期相比，增幅有所减缓。
上半年，我国乘用车产销970.85万辆和963.38万辆，同比增长12.05%和11.18%；商用车产销207.49万
辆和204.97万辆，同比下降0.59%和3.18%。在四大类乘用车品种中，基本型乘用车（轿车）产销617.99万
辆和615.16万辆，同比增长5.93%和5.31%，增幅较上年同期有所减缓，运动型多用途乘用车（SUV）和多
功能乘用车（MPV）产销同比继续保持较快增长，交叉型乘用车依然呈现下降但降幅有所减缓。按照国别
统计，2014年上半年，中国品牌乘用车共销售363.03万辆，同比增长1.78%，占乘用车销售总量的37.68%，
占有率较上年同期下降3.48个百分点。
在国内自主品牌乘用车增速放缓的情况下，公司董事会及管理层根据公司的实际情况，针对性地制定
市场开拓策略，在进一步增强原有客户之间合作关系的基础上，努力开发新客户，在汽车零部件国产化的
12
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
背景下，公司通过核心竞争优势，努力开拓高端汽车、合资品牌汽车等市场，加快进口替代的进程。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司遵循年初制定的2014年度经营计划，有效的推进各项生产经营管理工作，在全体员工
的共同努力下，公司较好地完成了经营计划。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1、宏观经济波动为系统性风险，公司为应对宏观经济波动的系统性风险，根据自身实际，在研发、
市场等方面着手，制定了切实可行的应对措施。一方面，在研发领域，公司密切跟踪主营产品国际前沿的
研发动态，积极推动产品结构升级，大力发展高端产品，提升主营产品附加值；另一方面，公司加大控制
器、智能电机及控制系统等新产品研发投入，加快新产品产业化步伐，依托公司较为完善的营销网络优势
和优质的客户资源，推动公司业务的快速发展。
2、由于公司下游客户汽车厂商和发电机厂商对产品质量性能要求较高，公司始终重视产品质量工作，
提出了“以产品质量为生命”的经营理念，因此公司从采购到生产和销售等业务环节均制定了完善的产品质
量管控制度，产品生产流程处于ISO/TS16949五大管理工具的管控下执行，并在具体执行过程中，对相关
产品质量管控制度和工具不断完善，因此公司产品质量性能逐渐提高，并得以在行业中保持领先地位。
3、公司所处汽车电子行业，尤其是作为汽车电子控制行业，由于起步较晚，且技术含量高，附加值
大，因此一直受到国家鼓励发展。公司重视技术开发工作，视技术创新为企业发展的灵魂，通过与国际前
沿的研发理念保持同步，加大研发投入，在研发体制机制建设、薪酬考核、人才配置等方面不断完善，探
索适合公司自身的研发创新体系，实现研发技术创新与产业化的成功对接。
4、为应对公司快速发展后面临的管理风险，公司在日常经营过程中，一方面通过加大对管理人员的
培训力度，提升管理人员经营管理水平，另一方面，通过不断完善OA、ERP、PDM平台，提高公司的信
息化管理水平。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
13
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
募集资金总额 50,604
报告期投入募集资金总额 4,281.05
已累计投入募集资金总额 29,629.72
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 1,966.8
累计变更用途的募集资金总额比例 3.89%
募集资金总体使用情况说明
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2013 年
1.车用整流器和调节
否 8,464.46 8,464.46 6.67 8,350.46 98.65% 06 月 30 478.75 2,184.2 是 否
器扩建项目
日
2013 年
2.大功率车用二极管
否 9,679.25 9,679.25 411.85 9,787.27 101.11% 06 月 30 是 否
产业化项目
日
3.车用整流器和调节 2014 年
器精密嵌件注塑件 是 3,707.3 3,707.3 1,995.51 53.83% 06 月 30 是 否
项目 日
21,851.0 21,851.0 20,133.2
承诺投资项目小计 -- 418.52 -- -- 478.75 2,184.2 -- --
1 1 4
超募资金投向
2014 年
1.上海研发中心 否 4,600 4,600 1,397.56 2,755.13 59.89% 12 月 31 否 否
日
2015 年
2.智能电机及控制系
否 7,875 7,875 2,378.3 6,654.68 84.50% 01 月 31 否 否
统
日
3、车用整流器和调 2015 年
节器生产线技术改 否 4,900 4,900 86.67 86.67 1.77% 07 月 31 否 否
造项目 日
14
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
超募资金投向小计 -- 17,375 17,375 3,862.53 9,496.48 -- -- -- --
39,226.0 39,226.0 29,629.7
合计 -- 4,281.05 -- -- 478.75 2,184.2 -- --
1 1 2
1、车用整流器和调节器精密嵌件注塑件项目因实施主体和实施地点的变更，办理相关土地出让手续
拖延了时间，延长了项目的建设期，本着谨慎的原则，预计 2014 年 6 月 30 日之前完成该项目的全部
未达到计划进度或
投资建设。报告期末，该项目顺利完工。2、上海研发中心项目因房产开发商的原因，使得公司无法
预计收益的情况和
如期办理房屋产权证，影响了装修及相关设备安装的进度，延长了项目的建设期，预计 2014 年 12 月
原因（分具体项目）
31 日之前完成该项目的全部投资建设。报告期内，该项目进展顺利。3、智能电机及控制系统项目和
车用整流器和调节器生产线技术改造项目尚处于建设期，未产生经济效益。报告期内，项目进展顺利。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
适用
超募资金 28,752.99 万元。经 2012 年 7 月 30 日公司第一届董事会第十六次会议审议同意，公司使用
部分超募资金 4,600.00 万元设立上海研发中心，截至 2014 年 6 月 30 日，公司已使用超募资金 2,755.13
万元投资该项目，目前该项目已完成厂房建设；经 2013 年 1 月 7 日公司第一届董事会第十八次会议
超募资金的金额、用 审议同意，公司使用部分超募资金 7,875 万元投资智能电机信控制系统项目，截至 2014 年 6 月 30 日，
途及使用进展情况 公司已使用超募资金 6654.68 万元投资该项目，目前该项目已完成第三期投入，尚未达产。经 2014
年 1 月 21 日公司第二届董事会第七次会议审议同意，公司使用部分超额募集资金 4,900 万元投资车用
整流器和调节器生产线技术改造项目，截至 2014 年 6 月 30 日，公司已使用超募资金 86.67 万元投资
该项目，目前该项目仍在建设中，尚未达产。截至 2014 年 6 月 30 日，公司已累计使用超募资金 9496.48
万元。
适用
募集资金投资项目 以前年度发生
实施地点变更情况 车用整流器和调节器精密嵌件注塑件项目实施地点变更为徐州高新技术产业开发区珠江路北、华夏路
东”地块。
适用
募集资金投资项目
以前年度发生
实施方式调整情况
车用整流器和调节器精密嵌件注塑件项目实施主体变更为子公司云泰电器公司。
适用
募集资金投资项目
公司根据 2012 年 4 月 6 日第一届董事会第十三次会议审议通过的《关于以募集资金置换预先已投入
先期投入及置换情
募投项目的自筹资金的议案》以及其他相关程序，以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自
况
筹资金 7,494.13 万元。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资 暂存募集资金专用账户
15
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 报告期无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
车用整流器 车用整流器
和调节器精 和调节器精 2014 年 06
3,707.3 1,995.51 53.83% 0否 否
密嵌件注塑 密嵌件注塑 月 30 日
件项目 件项目
合计 -- 3,707.3 0 1,995.51 -- -- 0 -- --
车用整流器和调节器精密嵌件注塑件项目变更实施主体原因：由于子公司云泰电器公
司主要经营车用整流器和调节器的关键零部件精密嵌件注塑件业务，因此本公司通过
使用募集资金对云泰电器公司增资并由云泰电器公司实施车用整流器和调节器精密
嵌件注塑件项目，有利于充分发挥云泰电器公司在精密嵌件注塑件业务上积累的核心
竞争优势，加快募投项目的实施进度，提高募集资金使用效率，及时满足公司对核心
关键零部件的市场需求。同时为符合公司整体发展规划、便于管理及合理配置资源，
相应变更了实施地点。变更募投项目的决策程序：(一) 2012 年 5 月 21 日，第一届
变更原因、决策程序及信息披露情况
董事会第十五次会议审议通过了《关于变更募投项目实施地点和实施主体的议案》和
说明(分具体项目)
《关于使用募集资金对控股子公司增资的议案》。(二) 2012 年 5 月 21 日，第一届监
事会第六次会议审议通过了上述议案。(三) 2012 年 5 月 21 日，公司独立董事同意
该募投项目变更实施地点和实施主体，并同意使用募集资金对子公司云泰电器公司进
行增资。(四) 2012 年 5 月 21 日，广发证券股份有限公司同意该募投项目变更实施
地点和实施主体及使用募集资金对子公司云泰电器公司进行增资。(五) 2012 年 6 月
15 日，公司 2011 年年度股东大会，审议通过了上述议案，公司已在 2012 年 5 月
22 日及 2012 年 6 月 16 日进行了相关公告。
未达到计划进度或预计收益的情况 由于变更了实施地点，受相关土地使用权出让手续办理时间的影响，该项目投入有所
和原因(分具体项目) 滞后，未达到计划投入进度。
变更后的项目可行性发生重大变化
不存在变更后的项目可行性是否发生重大变化的情况。
的情况说明
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
16
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实 计提减
是否经 报告期
受托人名 关联关 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 际收回 值准备 预计收
过规定 实际损
称 系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 本金金 金额（如 益
程序 益金额
额 有）
“汇利
丰”2014
中国农业 年第
不存在 2014 年 2014 年
银行江苏 2122 期 市场利
关联关 否 5,000 06 月 11 08 月 06 0是 0 31.51 0
省徐州铜 对公定 率
系 日 日
山支行 制人民
币理财
产品
兴业银
兴业银行
不存在 行企业 2014 年 2014 年
江苏省徐 市场利
关联关 否 金融结 1,100 06 月 24 08 月 22 0是 0 8.89 0
州铜山支 率
系 构性存 日 日
行
款
兴业银
兴业银行
不存在 行企业 2014 年 2014 年
江苏省徐 市场利
关联关 否 金融结 1,500 07 月 01 08 月 29 0是 0 12.33 0
州铜山支 率
系 构性存 日 日
行
款
兴业银行 兴业银
不存在 2014 年 2014 年
江苏省徐 行企业 市场利
关联关 否 1,400 06 月 24 08 月 22 0是 0 11.32 0
州铜山支 金融结 率
系 日 日
行 构性存
17
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
款
兴业银
兴业银行
不存在 行企业 2014 年 2014 年
江苏省徐 市场利
关联关 否 金融结 2,500 07 月 01 08 月 29 0是 0 20.55 0
州铜山支 率
系 构性存 日 日
行
款
合计 11,500 -- -- -- 0 -- 0 84.6 0
委托理财资金来源 自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期
2014 年 04 月 25 日
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
期（如有)
委托理财情况及未来计划说明 无
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
18
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格执行《公司章程》有关现金分红政策，2014年3月20日，公司第二届董事会第八
次会议审议通过了《关于2013年度利润分配方案的议案》； 2014年4月24日，公司2013年度股东大会审议
通过了《关于2013年度利润分配方案的议案》，同意以公司总股本10,000万股为基数，向全体股东每10股
派发现金红利2.00元（含税），合计派发现金股利2,000万元（含税）。公司已于2014年5月16日实施了上
述利润分配方案。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 1.00
每 10 股转增数（股） 10
分配预案的股本基数（股） 100,000,000
现金分红总额（元）（含税） 10,000,000
可分配利润（元） 237,347,491.40
现金分红占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2014 年年初未分配利润为 212,419,849.58 元，2014 年 5 月派发现金
股利 20,000,000.00 元，2014 年半年度实现净利润为 44,927,641.82 元，母公司可供分配利润为 237,347,491.40 元。
根据公司 2014 年上半年的实际经营情况，且公司上市以来经营及盈利状况良好，考虑到广大投资者的合理诉求及持续回
报股东，让所有股东分享公司快速发展的经营成果，增加公司股票的流动性，结合公司控股股东云意科技的提议提议，公
19
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
司 2014 年半年度利润分配预案为：以 2014 年 6 月 30 日的公司总股本 100,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现
金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。 转增后公司总股本将增加至
200,000,000 股。
公司第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议审议通过了上述利润分配预案，独立董事发表了独立意见，认为
公司 2014 年半年度利润分配预案是符合公司实际情况的，与公司业绩成长相匹配，不存在违反《公司法》、《公司章程》
有关规定的情形，未损害公司股东，尤其是中小股东的利益，有利于公司的正常经营和健康发展。
公司 2014 年半年度利润分配预案尚需提交公司 2014 年第一次临时股东大会审议。
20
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
21
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大委托他人进行现金资产管理情况。
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
22
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
自公司股票上
市之日起三十
六个月内，不转 报告期内承诺
公司股东：云意 让或者委托他 2012 年 3 月 21 方均严格信守
2012 年 03 月 21
科技、德展贸 人管理其直接 日至 2015 年 3 承诺，未出现违
日
易、瑞意投资 或间接持有的 月 21 日 反承诺的情况
公司股份，不由 发生
公司回购该部
分股份
自公司股票上
市之日起三十
六个月内，不转 报告期内承诺
让或者委托他 2012 年 3 月 21 方均严格信守
公司实际控制 2012 年 03 月 21
首次公开发行或再融资时所作承诺 人管理其直接 日至 2015 年 3 承诺，未出现违
人：付红玲 日
或间接持有的 月 21 日 反承诺的情况
公司股份，不由 发生
公司回购该部
分股份
自公司股票上
市之日起三十
公司股东：李成 报告期内承诺
六个月内，不转
忠、常征、张晶、 2012 年 3 月 21 方均严格信守
让或者委托他 2012 年 03 月 21
黄淑梅、陈少 日至 2015 年 3 承诺，未出现违
人管理其间接 日
华、蔡承儒、林 月 21 日 反承诺的情况
持有的公司股
臻蔚、凤亮 发生
份，不由公司回
购该部分股份。
公司高级管理 公司上市后三 2012 年 03 月 21 长期有效 报告期内承诺
23
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
人员：付红玲、 十六个月锁定 日 方均严格信守
李成忠、常征、 期满后，如仍担 承诺，未出现违
张晶、蔡承儒、 任公司董事或 反承诺的情况
林臻蔚 高级管理人员， 发生
在任职期间每
年转让的股份
不超过其间接
持有公司股份
总数的 25%；若
从公司离职，则
离职后半年内
不转让其间接
持有公司股份。
公司承诺在未 报告期内承诺
来十二个月内， 2014 年 5 月 28 方均严格信守
2014 年 05 月 28
其他对公司中小股东所作承诺 公司 不使用募集资 日至 2015 年 5 承诺，未出现违
日
金补充流动资 月 27 日 反承诺的情况
金。 发生
承诺是否及时履行 是
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
√ 是 □ 否
审计半年度财务报告的境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计半年度财务报告的境内会计师事务所报酬（万元） 30
审计半年度财务报告的境内会计师事务所注册会计师姓名 倪国君、胡友邻
审计半年度财务报告的境外会计师事务所名称（如有）
审计半年度财务报告的境外会计师事务所报酬（万元）（如有）
审计半年度财务报告的境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）
半年度财务报告的审计是否较 2013 年年报审计是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
24
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
71,500,00 68,000,00
一、有限售条件股份 -3,500,000 -3,500,000 68.00%
0 0
71,500,00 68,000,00
3、其他内资持股 -3,500,000 -3,500,000 68.00%
0 0
71,500,00 68,000,00
其中：境内法人持股 -3,500,000 -3,500,000 68.00%
0 0
28,500,00 32,000,00
二、无限售条件股份 3,500,000 3,500,000 32.00%
0 0
28,500,00 32,000,00
1、人民币普通股 3,500,000 3,500,000 32.00%
0 0
100,000,0 100,000,0
三、股份总数 0 0 100.00%
00 00
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2014年2月27日，公司股东广发信德投资管理有限公司首次公开发行前承诺的限售股份解除限售，解除限售股份数量为
3,500,000股，占公司股本总额的3.50%。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
25
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
报告期末股东总数 12,311
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
徐州云意科技发 52,128, 52,128,
境内非国有法人 52.13% 0 0
展有限公司 800 800
徐州德展贸易有 9,492,8 9,492,8
境内非国有法人 9.49% 0 0
限公司 00 00
徐州瑞意投资有 6,378,4 6,378,4
境内非国有法人 6.38% 0 0
限公司 00 00
广发信德投资管 2,768,6 2,768,6
境内非国有法人 2.77% -731370 0
理有限公司 30 30
拉萨德正投资有 1,750,0 1,750,0
境内非国有法人 1.75% 50000 0
限公司 00 00
中诚信托有限责
国有法人 0.43% 431,300 431,300 0 431,300
任公司
交通银行－农银
汇理行业领先股
其他 0.21% 213,200 213,200 0 213,200
票型证券投资基
金
徐征宏 境内自然人 0.21% 211,250 85100 0 211,250
贺喜梅 境内自然人 0.21% 207,391 207,391 0 207,391
顾亚维 境内自然人 0.20% 200,000 0 0 200,000
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
徐州云意科技发展有限公司为公司控股股东，公司董事长兼总经理付红玲女士及其丈
上述股东关联关系或一致行动的说 夫李成忠先生分别持有徐州云意科技发展有限公司股份为 45.80%、13.68%；公司董事
明 会秘书李成忠先生持有徐州瑞意投资有限公司股份为 85.29%；公司未知其他前十名无
限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
广发信德投资管理有限公司 2,768,630 人民币普通股 2,768,630
拉萨德正投资有限公司 1,750,000 人民币普通股 1,750,000
中诚信托有限责任公司 431,300 人民币普通股 431,300
26
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
交通银行－农银汇理行业领先股票
213,200 人民币普通股 213,200
型证券投资基金
徐征宏 211,250 人民币普通股 211,250
贺喜梅 207,391 人民币普通股 207,391
顾亚维 200,000 人民币普通股 200,000
中国工商银行股份有限公司－申万
200,000 人民币普通股 200,000
菱信盛利精选证券投资基金
毛彩娅 178,400 人民币普通股 178,400
张丽芬 176,173 人民币普通股 176,173
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司前 10 名无限售流通股股东和公司限售股股东之间无关联关系，也不属于一致行动
名股东之间关联关系或一致行动的 人；公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
公司股东贺喜梅除通过普通证券账户持有 7,391 股外，还通过财富证券有限责任公司
参与融资融券业务股东情况说明 客户信用交易担保证券账户持有 200,000 股，实际合计持有 207,391 股；公司股东张丽
（如有）（参见注 4） 芬除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保
证券账户持有 176,173 股，实际合计持有 176,173 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
27
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
□ 适用 √ 不适用
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2013 年年报。
28
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
√ 是 □ 否
审计意见类型 标准无保留审计意见
审计报告签署日期 2014 年 07 月 28 日
审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天健审〔2014〕5877 号
注册会计师姓名 倪国君、胡友邻
半年度审计报告是否非标准审计报告
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏云意电气股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 345,259,262.74 445,654,265.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 77,075,302.23 71,080,055.59
应收账款 141,635,759.75 120,746,757.24
预付款项 7,574,369.63 6,184,535.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
29
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其他应收款 1,241,387.56 1,747,520.59
买入返售金融资产
存货 120,189,928.81 101,232,047.79
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 158,049,198.75 119,053,560.17
流动资产合计 851,025,209.47 865,698,742.89
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 202,625,444.51 130,506,702.73
在建工程 100,154,739.02 93,917,462.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,727,208.64 10,328,955.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,198,583.37 2,102,055.65
其他非流动资产 5,516,822.88 19,092,568.98
非流动资产合计 321,222,798.42 255,947,744.85
资产总计 1,172,248,007.89 1,121,646,487.74
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 44,800,580.16 60,687,685.88
30
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付账款 74,455,488.93 57,444,985.62
预收款项 3,878,030.76 3,235,680.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,406,367.65 5,469,278.79
应交税费 3,619,369.85 5,728,040.24
应付利息
应付股利
其他应付款 634,508.22 553,734.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 130,794,345.57 133,119,405.52
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 24,294,000.00 25,428,000.00
非流动负债合计 24,294,000.00 25,428,000.00
负债合计 155,088,345.57 158,547,405.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 100,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 547,816,655.01 547,259,083.30
减：库存股
专项储备
盈余公积 30,268,872.18 30,268,872.18
一般风险准备
未分配利润 246,936,137.80 220,784,050.84
31
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 925,021,664.99 898,312,006.32
少数股东权益 92,137,997.33 64,787,075.90
所有者权益（或股东权益）合计 1,017,159,662.32 963,099,082.22
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,172,248,007.89 1,121,646,487.74
计
法定代表人：付红玲 主管会计工作负责人：闫瑞 会计机构负责人：闫瑞
2、母公司资产负债表
编制单位：江苏云意电气股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 287,303,789.18 409,780,204.70
交易性金融资产
应收票据 71,515,302.23 58,488,794.11
应收账款 141,635,759.75 120,740,415.91
预付款项 6,654,087.41 5,981,165.67
应收利息
应收股利
其他应收款 286,937.56 754,570.59
存货 111,355,467.00 91,997,102.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 142,110,913.31 105,000,000.00
流动资产合计 760,862,256.44 792,742,253.20
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 104,168,477.09 71,535,077.09
投资性房地产
固定资产 153,751,822.88 121,508,979.95
在建工程 12,809,451.51 8,353,012.47
工程物资
32
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,380,755.82 5,935,593.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,198,583.37 2,101,949.96
其他非流动资产 13,575,746.10
非流动资产合计 279,309,090.67 223,010,358.90
资产总计 1,040,171,347.11 1,015,752,612.10
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 31,741,207.68 39,906,424.40
应付账款 63,722,522.02 52,945,441.03
预收款项 3,878,030.76 3,235,680.65
应付职工薪酬 2,189,541.28 4,017,437.95
应交税费 3,392,390.25 5,545,739.58
应付利息
应付股利
其他应付款 1,661,233.22 309,108.41
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 106,584,925.21 105,959,832.02
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 18,806,000.00 19,940,000.00
非流动负债合计 18,806,000.00 19,940,000.00
33
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
负债合计 125,390,925.21 125,899,832.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 100,000,000.00 100,000,000.00
资本公积 547,164,058.32 547,164,058.32
减：库存股
专项储备
盈余公积 30,268,872.18 30,268,872.18
一般风险准备
未分配利润 237,347,491.40 212,419,849.58
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 914,780,421.90 889,852,780.08
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,040,171,347.11 1,015,752,612.10
计
法定代表人：付红玲 主管会计工作负责人：闫瑞 会计机构负责人：闫瑞
3、合并利润表
编制单位：江苏云意电气股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 216,036,080.82 211,401,958.32
其中：营业收入 216,036,080.82 211,401,958.32
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 168,679,408.08 156,532,555.60
其中：营业成本 144,871,319.33 138,302,124.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,054,807.32 923,413.07
34
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
销售费用 4,732,990.16 4,275,106.43
管理费用 20,957,330.31 19,690,516.51
财务费用 -4,174,389.42 -6,596,546.57
资产减值损失 1,237,350.38 -62,058.74
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
3,015,711.21
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,372,383.95 54,869,402.72
加：营业外收入 3,879,186.44 3,731,612.00
减：营业外支出 13,570.98
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
54,251,570.39 58,587,443.74
列）
减：所得税费用 7,557,590.29 8,242,129.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,693,980.10 50,345,314.70
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 46,152,086.96 49,534,634.64
少数股东损益 541,893.14 810,680.06
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.46 0.5
（二）稀释每股收益 0.46 0.5
七、其他综合收益
八、综合收益总额 46,693,980.10 50,345,314.70
归属于母公司所有者的综合收益
46,152,086.96 49,534,634.64
总额
归属于少数股东的综合收益总额 541,893.14 810,680.06
法定代表人：付红玲 主管会计工作负责人：闫瑞 会计机构负责人：闫瑞
35
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、母公司利润表
编制单位：江苏云意电气股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 216,036,080.82 211,256,659.17
减：营业成本 150,362,582.03 143,568,983.52
营业税金及附加 958,965.18 821,163.76
销售费用 4,675,206.83 4,262,886.43
管理费用 16,577,511.56 16,445,926.06
财务费用 -3,621,886.42 -6,106,402.47
资产减值损失 1,207,554.97 -85,107.14
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
2,495,695.91
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,371,842.58 52,349,209.01
加：营业外收入 3,861,224.94 3,678,974.20
减：营业外支出 12,464.98
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
52,233,067.52 56,015,718.23
列）
减：所得税费用 7,305,425.70 7,887,298.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,927,641.82 48,128,420.23
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 44,927,641.82 48,128,420.23
法定代表人：付红玲 主管会计工作负责人：闫瑞 会计机构负责人：闫瑞
5、合并现金流量表
编制单位：江苏云意电气股份有限公司
36
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 216,902,483.83 207,383,581.51
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,133,857.19 2,509,594.44
收到其他与经营活动有关的现金 47,573,427.60 20,083,887.63
经营活动现金流入小计 265,609,768.62 229,977,063.58
购买商品、接受劳务支付的现金 181,097,829.11 158,956,884.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
29,129,418.41 27,986,773.75
金
支付的各项税费 13,085,967.38 11,105,378.60
支付其他与经营活动有关的现金 25,957,715.75 17,054,666.71
经营活动现金流出小计 249,270,930.65 215,103,703.66
经营活动产生的现金流量净额 16,338,837.97 14,873,359.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
37
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 252,115,711.21
投资活动现金流入小计 252,115,711.21
购建固定资产、无形资产和其他
68,340,079.44 39,582,557.37
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,133,400.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 286,000,000.00
投资活动现金流出小计 355,473,479.44 39,582,557.37
投资活动产生的现金流量净额 -103,357,768.23 -39,582,557.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 28,500,000.00 42,750,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
28,500,000.00 42,750,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 28,500,000.00 42,750,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
20,000,000.00 30,000,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 20,000,000.00 30,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 8,500,000.00 12,750,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
153,616.19 -676,752.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -78,365,314.07 -12,635,949.62
加：期初现金及现金等价物余额 405,441,204.33 576,937,052.91
六、期末现金及现金等价物余额 327,075,890.26 564,301,103.29
38
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
法定代表人：付红玲 主管会计工作负责人：闫瑞 会计机构负责人：闫瑞
6、母公司现金流量表
编制单位：江苏云意电气股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 209,864,176.43 207,826,426.04
收到的税费返还 1,133,857.19 2,509,594.44
收到其他与经营活动有关的现金 38,162,814.07 11,344,756.11
经营活动现金流入小计 249,160,847.69 221,680,776.59
购买商品、接受劳务支付的现金 184,760,884.15 163,459,007.42
支付给职工以及为职工支付的现
22,640,993.88 21,157,755.87
金
支付的各项税费 11,880,746.57 9,872,614.76
支付其他与经营活动有关的现金 19,069,383.11 10,644,420.64
经营活动现金流出小计 238,352,007.71 205,133,798.69
经营活动产生的现金流量净额 10,808,839.98 16,546,977.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 203,495,695.91
投资活动现金流入小计 203,495,695.91
购建固定资产、无形资产和其他
28,292,234.33 15,716,819.54
长期资产支付的现金
投资支付的现金 32,633,400.00 47,250,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 238,000,000.00
投资活动现金流出小计 298,925,634.33 62,966,819.54
投资活动产生的现金流量净额 -95,429,938.42 -62,966,819.54
三、筹资活动产生的现金流量：
39
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
20,000,000.00 30,000,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 20,000,000.00 30,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -20,000,000.00 -30,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
153,744.46 -676,752.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -104,467,353.98 -77,096,593.81
加：期初现金及现金等价物余额 379,757,143.16 551,995,644.87
六、期末现金及现金等价物余额 275,289,789.18 474,899,051.06
法定代表人：付红玲 主管会计工作负责人：闫瑞 会计机构负责人：闫瑞
7、合并所有者权益变动表
编制单位：江苏云意电气股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
100,000 547,259, 30,268, 220,784, 64,787,07 963,099,08
一、上年年末余额
,000.00 083.30 872.18 050.84 5.90 2.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
100,000 547,259, 30,268, 220,784, 64,787,07 963,099,08
二、本年年初余额
,000.00 083.30 872.18 050.84 5.90 2.22
三、本期增减变动金额（减少 557,571. 26,152,0 27,350,92 54,060,580
40
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
以“－”号填列） 71 86.96 1.43 .10
46,152,0 541,893.1 46,693,980
（一）净利润
86.96 4 .10
（二）其他综合收益
46,152,0 541,893.1 46,693,980
上述（一）和（二）小计
86.96 4 .10
557,571. 26,809,02 27,366,600
（三）所有者投入和减少资本
71 8.29 .00
28,500,00 28,500,000
1．所有者投入资本
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
557,571. -1,690,97 -1,133,400.
3．其他
71 1.71 00
-20,000, -20,000,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -20,000, -20,000,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
100,000 547,816, 30,268, 246,936, 92,137,99 1,017,159,
四、本期期末余额
,000.00 655.01 872.18 137.80 7.33 662.32
上年金额
单位：元
项目 上年金额
41
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
归属于母公司所有者权益
实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
100,000 547,259, 21,083, 166,044, 20,532,44 854,919,30
一、上年年末余额
,000.00 083.30 682.09 097.40 4.82 7.61
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
100,000 547,259, 21,083, 166,044, 20,532,44 854,919,30
二、本年年初余额
,000.00 083.30 682.09 097.40 4.82 7.61
三、本期增减变动金额（减少 19,534,6 43,560,68 63,095,314
以“－”号填列） 34.64 0.06 .70
49,534,6 810,680.0 50,345,314
（一）净利润
34.64 6 .70
（二）其他综合收益
49,534,6 810,680.0 50,345,314
上述（一）和（二）小计
34.64 6 .70
42,750,00 42,750,000
（三）所有者投入和减少资本
0.00 .00
42,750,00 42,750,000
1．所有者投入资本
0.00 .00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-30,000, -30,000,00
（四）利润分配
000.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -30,000, -30,000,00
配 000.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
42
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
100,000 547,259, 21,083, 185,578, 64,093,12 918,014,62
四、本期期末余额
,000.00 083.30 682.09 732.04 4.88 2.31
法定代表人：付红玲 主管会计工作负责人：闫瑞 会计机构负责人：闫瑞
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：江苏云意电气股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
100,000,00 547,164,05 30,268,872 212,419,84 889,852,78
一、上年年末余额
0.00 8.32 .18 9.58 0.08
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
100,000,00 547,164,05 30,268,872 212,419,84 889,852,78
二、本年年初余额
0.00 8.32 .18 9.58 0.08
三、本期增减变动金额（减少 24,927,641 24,927,641
以“－”号填列） .82 .82
44,927,641 44,927,641
（一）净利润
.82 .82
（二）其他综合收益
44,927,641 44,927,641
上述（一）和（二）小计
.82 .82
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
43
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
金额
3．其他
-20,000,00 -20,000,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-20,000,00 -20,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
100,000,00 547,164,05 30,268,872 237,347,49 914,780,42
四、本期期末余额
0.00 8.32 .18 1.40 1.90
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
100,000,00 547,164,05 21,083,682 159,753,13 828,000,87
一、上年年末余额
0.00 8.32 .09 8.80 9.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
100,000,00 547,164,05 21,083,682 159,753,13 828,000,87
二、本年年初余额
0.00 8.32 .09 8.80 9.21
三、本期增减变动金额（减少以 18,128,420 18,128,420
“－”号填列） .23 .23
48,128,420 48,128,420
（一）净利润
.23 .23
44
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（二）其他综合收益
48,128,420 48,128,420
上述（一）和（二）小计
.23 .23
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-30,000,00 -30,000,00
（四）利润分配
0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-30,000,00 -30,000,00
3．对所有者（或股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
100,000,00 547,164,05 21,083,682 177,881,55 846,129,29
四、本期期末余额
0.00 8.32 .09 9.03 9.44
法定代表人：付红玲 主管会计工作负责人：闫瑞 会计机构负责人：闫瑞
三、公司基本情况
江苏云意电气股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为徐州云浩电子有限公司，于2007年4月
27日在徐州工商行政管理局登记注册，取得注册号为企合苏徐总字第001746号的《企业法人营业执照》。
2010年3月，原徐州云浩电子有限公司整体变更为本公司，本公司于2010年5月19日在江苏省徐州工商行政
管理局登记注册，取得注册号为320300400007119的《企业法人营业执照》。公司现有注册资本10,000.00
万元，股份总数为10,000万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股6,800万股,无限售条件
45
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
的流通股份A股3,200万股。公司股票已于2012年3月21日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属汽车电子行业。经营范围：许可经营项目：无；一般经营项目：生产汽车零部件、电力电子
元件、汽车电子装置、汽车仪器仪表、集成电路，销售自产产品。自营和代理各类商品及技术的进出口业
务（国家限定经营或禁止进出口的商品及技术除外）。主要产品：车用整流器和调节器。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2014年1月1日至2014
年6月30日。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
46
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会
计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
47
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）外币财务报表的折算
10、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融
负债时可能发生的交易费用；
(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；
(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项
金额之中的较高者进行后续计量：
1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；
2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
48
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，
计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收
到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资
收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际
收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：
(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1) 所转移金融资产的账面价值；
(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移
满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
(1) 终止确认部分的账面价值；
(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额之和。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债终止确认是指将金融负债从企业的帐户和资产负债表内予以转销。金融工具确认和计量准则
规定，金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
49
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进
行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减
值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资
产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。
(3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未
来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资
或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间
的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损
失一并转出计入减值损失。
(4) 可供出售金融资产减值的客观证据
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负
债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则
表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达
到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关
50
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额确定；“公允
价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的
可供出售权益工具投资，采用如下方法确定公允价值：
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在
证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值；
如果可供出售权益工具投资的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下
公式确定该股票的价值：
FV=C+（P-C）×（Dl-Dr）／Dl
其中：
FV为估值日该可供出售权益工具的公允价值；
C为该可供出售权益工具的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初始取得
成本作相应调整）；
P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl为该可供出售权益工具限售期所含的交易所的交易天数；
Dr为估值日剩余限售期，即估值日至限售期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权
益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
金额 300 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备
51
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法 相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
12、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
52
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投
资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个
别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始
投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始
投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业合并
形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同
一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别
财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投
资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相
关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
53
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行
权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同
或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行
调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投
资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定
为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中
没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》的规定计提相应的减值准备。
14、投资性房地产
15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
54
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
房屋及建筑物 20 5.00% 4.75
机器设备 10 5.00% 9.5
电子设备 3-5 5.00% 19-31.67
运输设备 4 5.00% 23.75
其他设备 5 5.00% 19
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
（5）其他说明
16、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达
到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理
竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整
原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
55
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）暂停资本化期间
(1) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(2) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
18、生物资产
19、油气资产
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50
软件 5
56
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的
差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动阶段。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
57
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
21、长期待摊费用
22、附回购条件的资产转让
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
（2）预计负债的计量方法
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
25、回购本公司股份
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金
额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
58
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
1、劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
2、与交易相关的经济利益能够流入企业；
3、劳务的完成程度能够可靠地确定。
27、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益
相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可
以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可
以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
59
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
（3）售后租回的会计处理
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
31、资产证券化业务
32、套期会计
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
60
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 17%，出口退税率为 17%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
本公司经江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组办公室苏高企协〔2012〕15号文批复通过高新技
术企业复审，认定有效期3年（2012年-2014年），本期按15%的税率计缴企业所得税。
本公司控股子公司徐州云泰汽车电器有限公司（以下简称云泰电器公司）经江苏省高新技术企业认定
管理工作协调小组办公室苏高企协〔2011〕22号文认定为高新技术企业，有效期3年（2011年-2013年），
目前正进行高新技术企业复审中,本期按15%的税率计缴企业所得税。
61
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
许可经
营项
目：无。
一般经
江苏云 营项
睿汽车 目：马
电器系 达及控
统有限 制系
控股子 江苏徐 150000 78,750, 71,018,
公司 制造业 统、雨 52.50% 52.50% 是
公司 州 000 000.00 858.81
（以下 刮电机
简称云 及控制
睿电器 系统、
公司） 车窗马
达及控
制系
统、鼓
风电机
62
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
及控制
系统、
冷却风
扇电机
及控制
系统、
汽车电
器总成
及零部
件生
产、销
售，自
营和代
理各类
商品及
技术的
进出口
业务
（国家
限定经
营或禁
止进出
口的商
品和技
术除
外）
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股 冲减子
构成对 东权益 公司少
期末实 子公司 中用于 数股东
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 冲减少 分担的
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益
额 的其他 数股东 本期亏
项目余 损益的 损超过
额 金额 少数股
东在该
子公司
年初所
63
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
许可经
营项
目：无。
一般经
营项
目：汽
车配
件、厚
膜集成
电路、
调节
云泰电 控股子 江苏徐 160000 器、传 25,418, 21,112,0
制造业 63.00% 63.00% 是
器公司 公司 州 00 感器、 477.09 16.02
发电机
连接件
生产、
销售；
二极管
及晶
片、汽
车电
器、电
子仪器
销售。
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
不适用。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
不适用。
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
64
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
不适用。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
不适用。
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
不适用。
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
不适用。
9、本报告期发生的吸收合并
不适用。
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 221,279.54 -- -- 137,248.43
人民币 -- -- 184,151.66 -- -- 113,028.28
英镑 1,428.55 10.4978 14,996.63 1,428.55 10.0556 14,364.93
美元 2,000.00 6.1528 12,305.60
欧元 1,141.79 8.3946 9,584.87 1,141.79 8.4189 9,612.61
65
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
卢布 1,310.00 0.1838 240.78 1,310.00 0.1852 242.61
银行存款： -- -- 345,037,983.20 -- -- 445,517,017.44
人民币 -- -- 335,669,257.20 -- -- 438,736,638.85
美元 1,522,676.83 6.1528 9,368,726.00 1,112,102.64 6.0969 6,780,378.59
合计 -- -- 345,259,262.74 -- -- 445,654,265.87
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
期末银行存款中有18,183,372.48元的定期存款已质押用于开具银行承兑汇票。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
不适用。
（2）变现有限制的交易性金融资产
不适用。
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 77,075,302.23 71,080,055.59
合计 77,075,302.23 71,080,055.59
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
东风汽车股份有限公司 2014 年 01 月 21 日 2014 年 07 月 21 日 1,510,000.00
比亚迪汽车工业有限公
2014 年 03 月 11 日 2014 年 09 月 11 日 1,237,387.31
司
柳州五菱柳机动力有限
2014 年 02 月 20 日 2014 年 08 月 18 日 1,198,000.00
公司
重庆小康动力有限公司 2014 年 02 月 26 日 2014 年 08 月 26 日 1,190,000.00
山东东风凯马车辆有限 2014 年 01 月 24 日 2014 年 07 月 24 日 1,160,000.00
66
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
公司
合计 -- -- 6,295,387.31 --
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
不适用。
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
浙江达可尔汽车电子科
2014 年 04 月 25 日 2014 年 10 月 25 日 1,000,000.00
技有限公司
柳州杰诺瑞汽车电器系
2014 年 05 月 15 日 2014 年 11 月 15 日 600,000.00
统制造有限公司
浙江达可尔汽车电子科
2014 年 04 月 25 日 2014 年 10 月 25 日 500,000.00
技有限公司
宁波远州汽车电器有限
2014 年 01 月 23 日 2014 年 07 月 23 日 300,000.00
公司
浙江吉润汽车有限公司 2014 年 04 月 22 日 2014 年 10 月 22 日 300,000.00
合计 -- -- 2,700,000.00 --
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
不适用。
5、应收利息
（1）应收利息
不适用。
（2）逾期利息
不适用。
67
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
148,542,73 7,564,917.9 126,605,0
账龄分析法组合 97.83% 5.09% 97.46% 6,517,057.05 5.15%
8.88 0 49.20
148,542,73 7,564,917.9 126,605,0
组合小计 97.83% 5.09% 97.46% 6,517,057.05 5.15%
8.88 0 49.20
单项金额虽不重大但单
3,289,693.8 2,631,755.0 3,293,825
项计提坏账准备的应收 2.17% 80.00% 2.54% 2,635,060.36 80.00%
5 8 .45
账款
151,832,43 10,196,672. 129,898,8
合计 -- -- -- 9,152,117.41 --
2.73 98 74.65
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 147,542,889.78 99.33% 7,377,144.49 125,781,752.39 99.34% 6,289,087.62
1至2年 816,599.10 0.55% 81,659.91 564,824.31 0.45% 56,842.43
2至3年 154,273.00 0.10% 77,136.50 173,971.00 0.14% 86,985.50
3 年以上 28,977.00 0.02% 28,977.00 84,501.50 0.07% 84,501.50
合计 148,542,738.88 -- 7,564,917.90 126,605,049.20 -- 6,517,057.05
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
68
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
该企业已申请破产重
浙江博宇实业有限公司 3,289,693.85 2,631,755.08 80.00% 组，按预计可收回金额
与账面余额的差额计提
合计 3,289,693.85 2,631,755.08 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
不适用。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
不适用。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
第一名 非关联方 31,043,040.45 1 年以内 20.45%
非关联方 15,953,371.84 1 年以内 10.51%
第二名
非关联方 159,731.49 1-2 年 0.11%
第三名 非关联方 14,800,488.51 1 年以内 9.75%
第四名 非关联方 9,918,924.29 1 年以内 6.53%
第五名 非关联方 5,965,560.66 1 年以内 3.93%
合计 -- 77,841,117.24 -- 51.28%
（6）应收关联方账款情况
不适用。
69
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（7）终止确认的应收款项情况
不适用。
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用。
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析组合 1,343,339.10 100.00% 101,951.54 9.27% 1,841,551.77 100.00% 94,031.18 5.11%
组合小计 1,343,339.10 101,951.54 1,841,551.77 94,031.18
合计 1,343,339.10 -- 101,951.54 -- 1,841,551.77 -- 94,031.18 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内小计 661,222.25 49.22% 33,061.11 1,830,479.92 99.40% 91,524.00
1至2年 681,045.00 50.70% 68,104.50 7,571.85 0.41% 757.18
2至3年 571.85 0.04% 285.93 3,500.00 0.19% 1,750.00
3 年以上 500.00 0.04% 500.00
合计 1,343,339.10 -- 101,951.54 1,841,551.77 -- 94,031.18
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
70
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
不适用。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
徐州市铜山区土地储备
非关联方 385,000.00 1 年以内 28.66%
中心
徐州市铜山区土地储备
非关联方 646,000.00 1-2 年 48.09%
中心
刘志刚 非关联方 78,500.00 1 年以内 5.84%
程丹 非关联方 44,175.00 1 年以内 3.29%
崔钟仁 非关联方 20,000.00 1 年以内 1.49%
苗卫国 非关联方 17,402.52 1 年以内 1.30%
合计 -- 1,191,077.52 -- 88.67%
（7）其他应收关联方账款情况
不适用。
71
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（8）终止确认的其他应收款项情况
不适用。
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用。
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
不适用。
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 7,112,377.27 93.90% 5,993,814.74 96.92%
1至2年 433,696.36 5.73% 162,674.90 2.63%
2至3年 4,675.00 0.06% 5,825.00 0.09%
3 年以上 23,621.00 0.31% 22,221.00 0.36%
合计 7,574,369.63 -- 6,184,535.64 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
Actron Techonlogy
非关联方 1,870,641.00 1 年以内 预付材料款
Corporation
Electronic Motaion
非关联方 1,089,074.29 1 年以内 预付材料款
Systems UK Ltd
亚德电子科技股份有限
非关联方 1,046,591.28 1 年以内 预付材料款
公司
上海掌锦信息科技有限
非关联方 615,223.30 1 年以内 预付软件款
公司
江苏省电力公司徐州市
非关联方 349,837.75 1 年以内 预付电费
铜山供电公司
72
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 -- 4,971,367.62 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 44,612,439.19 611,428.17 44,001,011.02 41,899,477.80 726,704.00 41,172,773.80
在产品 35,229,941.48 35,229,941.48 22,621,285.64 22,621,285.64
库存商品 41,204,716.91 1,119,121.29 40,085,595.62 37,853,892.73 1,155,801.70 36,698,091.03
周转材料 279,724.83 279,724.83 420,376.38 420,376.38
委托加工物资 593,655.86 593,655.86 319,520.94 319,520.94
合计 121,920,478.27 1,730,549.46 120,189,928.81 103,114,553.49 1,882,505.70 101,232,047.79
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 726,704.00 25,858.84 141,134.67 611,428.17
库存商品 1,155,801.70 159,015.61 195,696.02 1,119,121.29
合 计 1,882,505.70 184,874.45 336,830.69 1,730,549.46
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料. 可变现净值低于账面成本.
库存商品. 可变现净值低于账面成本.
73
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
“乾元”保本型人民币理财产品 81,000,000.00 119,000,000.00
“汇利丰”保本型对公定制人民币理财产品 50,000,000.00
保本型企业金融结构性存款 25,000,000.00
待抵扣增值税 1,980,637.45 27,077.20
预缴企业所得税 68,561.30 26,482.97
合计 158,049,198.75 119,053,560.17
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
不适用。
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
不适用。
（3）可供出售金融资产的减值情况
不适用。
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
不适用。
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
不适用。
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
不适用。
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
不适用。
74
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
13、长期应收款
不适用。
14、对合营企业投资和联营企业投资
不适用。
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
不适用。
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
不适用。
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
不适用。
（2）按公允价值计量的投资性房地产
不适用。
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 182,181,969.49 80,070,283.90 262,252,253.39
其中：房屋及建筑物 61,217,435.38 63,686,769.42 124,904,204.80
机器设备 92,297,225.86 14,396,628.03 106,693,853.89
运输工具 3,438,373.06 3,438,373.06
通用设备 13,404,232.21 101,585.47 13,505,817.68
其他设备 11,824,702.98 1,885,300.98 13,710,003.96
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 51,675,266.76 7,951,542.12 59,626,808.88
75
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
其中：房屋及建筑物 7,217,235.50 1,396,436.53 8,613,672.03
机器设备 28,519,060.70 4,542,788.00 33,061,848.70
运输工具 2,551,588.54 100,021.66 2,651,610.20
通用设备 8,985,997.13 525,869.22 9,511,866.35
其他设备 4,401,384.89 1,386,426.71 5,787,811.60
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 130,506,702.73 -- 202,625,444.51
其中：房屋及建筑物 54,000,199.88 -- 116,290,532.77
机器设备 63,778,165.16 -- 73,632,005.19
运输工具 886,784.52 -- 786,762.86
通用设备 4,418,235.08 -- 3,993,951.33
其他设备 --
通用设备 --
其他设备 --
五、固定资产账面价值合计 130,506,702.73 -- 202,625,444.51
其中：房屋及建筑物 54,000,199.88 -- 116,290,532.77
机器设备 63,778,165.16 -- 73,632,005.19
运输工具 886,784.52 -- 786,762.86
通用设备 4,418,235.08 -- 3,993,951.33
其他设备 7,423,318.09 -- 7,922,192.36
本期折旧额 7,951,542.12 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 48,279,666.06 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
不适用。
（3）通过融资租赁租入的固定资产
不适用。
（4）通过经营租赁租出的固定资产
不适用。
（5）期末持有待售的固定资产情况
不适用。
76
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
本公司新厂厂房 正在办理中 2014 年下半年
云泰电器公司厂房 正在办理中 2014 年下半年
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
智能电机及控制系统项目 81,775,988.32 81,775,988.32 51,199,346.43 51,199,346.43
车用整流器和调节器精密嵌
950,246.25 950,246.25 34,365,103.42 34,365,103.42
件注项目
车用整流器和调节器扩建项
195,759.83 195,759.83
目
车用整流器和调节器扩建项
192,000.00 192,000.00 207,000.00 207,000.00
目
大功率车用二极管产业化项
2,749,699.14 2,749,699.14
目
设备安装 16,901,004.62 16,901,004.62
零星工程 139,740.00 139,740.00 5,396,313.33 5,396,313.33
合计 100,154,739.02 100,154,739.02 93,917,462.32 93,917,462.32
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
智能电
募集资
机及控 150,000, 51,199,3 30,576,6 81,775,9
54.51% 54% 金自有
制系统 000.00 46.43 41.89 88.32
资金
项目
车用整 37,073,0 34,365,1 1,318,73 34,733,5 99.06% 99% 募集资 950,246.
77
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
流器和 00.00 03.42 5.98 93.15 金自有 25
调节器 资金
精密嵌
件注项
目
车用整
流器和
调节器 49,000,0 866,700. 670,940. 募集资 195,759.
1.77% 1%
生产线 00.00 00 17 金 83
技术改
造项目
车用整
流器和
84,644,6 207,000. 130,299. 145,299. 募集资 192,000.
调节器 98.72% 99%
00.00 00 14 14 金 00
扩建项
目
大功率
车用二
96,792,5 2,749,69 4,104,09 6,853,79 募集资
极管产 101.10% 100%
00.00 9.14 4.26 3.40 金
业化项
目
设备安 17,380,7 479,726. 自有资 16,901,0
装 31.49 87 金 04.62
零星工 5,396,31 139,740. 5,396,31 自有资 139,740.
程 3.33 00 3.33 金 00
417,510, 93,917,4 54,516,9 48,279,6 100,154,
合计 -- -- -- --
100.00 62.32 42.76 66.06 739.02
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
不适用。
（4）重大在建工程的工程进度情况
不适用。
（5）在建工程的说明
19、工程物资
不适用。
78
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
20、固定资产清理
不适用。
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
不适用。
（2）以公允价值计量
不适用。
22、油气资产
不适用。
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 11,489,468.36 685,990.92 12,175,459.28
土地使用权 9,869,419.90 9,869,419.90
软件 1,620,048.46 685,990.92 2,306,039.38
二、累计摊销合计 1,160,513.19 287,737.45 1,448,250.64
土地使用权 399,273.94 79,938.00 479,211.94
软件 761,239.25 207,799.45 969,038.70
三、无形资产账面净值合计 10,328,955.17 398,253.47 10,727,208.64
土地使用权 9,470,145.96 9,390,207.96
软件 858,809.21 1,337,000.68
土地使用权
软件
无形资产账面价值合计 10,328,955.17 398,253.47 10,727,208.64
土地使用权 9,470,145.96 9,390,207.96
软件 858,809.21 1,337,000.68
本期摊销额 287,737.45 元。
79
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（2）公司开发项目支出
不适用。
24、商誉
不适用。
25、长期待摊费用
不适用。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,789,083.37 1,655,193.47
递延收益 409,500.00 441,000.00
其他可抵扣暂时性差异 5,862.18
小计 2,198,583.37 2,102,055.65
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
不适用。
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
不适用。
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
不适用。
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 2,198,583.37 2,102,055.65
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
80
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
不适用。
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 9,246,148.59 1,052,475.93 10,298,624.52
二、存货跌价准备 1,882,505.70 184,874.45 336,830.69 1,730,549.46
合计 11,128,654.29 1,237,350.38 336,830.69 12,029,173.98
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预付购房款 13,575,746.10
预付土地款 5,516,822.88 5,516,822.88
合计 5,516,822.88 19,092,568.98
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
不适用。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
不适用。
30、交易性金融负债
不适用。
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 44,800,580.16 60,687,685.88
81
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
合计 44,800,580.16 60,687,685.88
下一会计期间将到期的金额 44,800,580.16 元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
材料款 58,342,494.77 48,536,900.81
工程、设备款 16,112,994.16 8,908,084.81
合计 74,455,488.93 57,444,985.62
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
不适用。
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
货款 3,878,030.76 3,235,680.65
合计 3,878,030.76 3,235,680.65
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
不适用。
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
3,458,856.44 22,175,688.20 24,608,184.07 1,026,360.57
贴和补贴
82
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
二、职工福利费 1,654,949.29 1,654,949.29
三、社会保险费 2,372,157.03 2,372,157.03
其中：医疗保险费 673,192.41 673,192.41
基本养
1,412,758.97 1,412,758.97
老保险费
失业保险
99,737.80 99,737.80
费
工伤保险
146,439.00 146,439.00
费
生育保险
40,028.85 40,028.85
费
四、住房公积金 451,260.00 451,260.00
六、其他 2,010,422.35 573,360.07 203,775.34 2,380,007.08
工会经费 1,478,991.20 274,636.71 1,920,287.84 1,563,340.07
职工教育经费 531,431.15 298,723.36 13,487.50 816,667.01
合计 5,469,278.79 27,227,414.59 29,290,325.73 3,406,367.65
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 2,380,007.08 元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 178,219.69 1,438,099.42
企业所得税 2,883,747.75 3,664,370.66
个人所得税 192,357.66 31,450.34
城市维护建设税 128,277.51 224,510.68
房产税 80,043.76 80,001.76
土地使用税 65,096.70 65,096.70
教育费附加 54,976.07 134,706.40
地方教育附加 36,650.71 89,804.28
合计 3,619,369.85 5,728,040.24
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
83
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
36、应付利息
不适用。
37、应付股利
不适用。
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
押金保证金 300,000.00 200,000.00
其他 334,508.22 353,734.34
合计 634,508.22 553,734.34
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
不适用。
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
不适用。
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
不适用。
（2）一年内到期的长期借款
不适用。
（3）一年内到期的应付债券
不适用。
84
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（4）一年内到期的长期应付款
不适用。
41、其他流动负债
不适用。
42、长期借款
（1）长期借款分类
不适用。
（2）金额前五名的长期借款
不适用。
43、应付债券
不适用。
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
不适用。
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
不适用。
45、专项应付款
不适用。
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 24,294,000.00 25,428,000.00
合计 24,294,000.00 25,428,000.00
其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
85
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
不适用。
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 100,000,000.00 100,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
不适用。
49、专项储备
不适用。
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 547,259,083.30 557,571.71 547,816,655.01
合计 547,259,083.30 557,571.71 547,816,655.01
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 30,268,872.18 30,268,872.18
合计 30,268,872.18 30,268,872.18
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
86
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 220,784,050.84 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 46,152,086.96 --
应付普通股股利 20,000,000.00
期末未分配利润 246,936,137.80 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 215,773,406.61 210,222,621.66
其他业务收入 262,674.21 1,179,336.66
营业成本 144,871,319.33 138,302,124.90
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车电子 215,773,406.61 144,685,043.41 210,222,621.66 137,622,002.26
合计 215,773,406.61 144,685,043.41 210,222,621.66 137,622,002.26
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
87
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
整流器 113,114,923.43 74,903,225.85 117,120,720.13 77,255,495.36
调节器 86,005,675.70 56,665,020.58 81,108,142.39 51,190,061.38
其他 16,652,807.48 13,116,796.98 11,993,759.14 9,176,445.52
合计 215,773,406.61 144,685,043.41 210,222,621.66 137,622,002.26
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 168,639,546.95 112,516,485.85 160,166,284.76 105,371,329.07
外销 47,133,859.66 32,168,557.56 50,056,336.90 32,250,673.19
合计 215,773,406.61 144,685,043.41 210,222,621.66 137,622,002.26
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
第一名 35,966,722.09 16.65%
第二名 25,378,085.30 11.75%
第三名 14,238,965.03 6.59%
第四名 9,724,179.63 4.50%
第五名 9,126,998.76 4.22%
合计 94,434,950.81 43.71%
营业收入的说明
55、合同项目收入
不适用。
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
城市维护建设税 676,581.42 461,706.54
教育费附加 226,935.54 277,023.92
88
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
地方教育附加 151,290.36 184,682.61
合计 1,054,807.32 923,413.07 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 2,631,505.54 2,273,204.81
职工薪酬 1,009,478.17 1,047,604.87
售后服务费 554,270.55 78,598.20
差旅费 207,868.70 270,579.30
业务招待费 151,953.28
业务宣传费 68,133.37 216,237.60
其他 109,780.55 388,881.65
合计 4,732,990.16 4,275,106.43
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费 12,428,849.96 10,528,486.40
职工薪酬 4,606,445.78 4,389,943.52
折旧费用与无形资产摊销 1,246,927.62 979,063.48
聘请中介机构费 590,386.79 584,698.11
税费 438,625.18 401,728.29
办公费 848,099.26 771,215.67
业务招待费 287,306.20 987,802.13
差旅费 192,223.97 264,740.37
其他 318,465.55 782,838.54
合计 20,957,330.31 19,690,516.51
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
票据贴现利息支出 6,250.00 33,750.00
89
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
利息收入 -4,136,563.07 -7,406,577.84
汇兑损益 -153,616.19 676,752.17
手续费及其他 109,539.84 99,529.10
合计 -4,174,389.42 -6,596,546.57
60、公允价值变动收益
不适用。
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 3,015,711.21
合计 3,015,711.21
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
不适用。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
不适用。
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,052,475.93 -62,058.74
二、存货跌价损失 184,874.45
合计 1,237,350.38 -62,058.74
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
90
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
政府补助 3,538,800.00 3,562,500.00 3,538,800.00
其他 340,386.44 169,112.00 340,386.44
合计 3,879,186.44 3,731,612.00 3,879,186.44
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
递延收益摊销转入 1,134,000.00 210,000.00 与资产相关 是
财政补贴款 1,144,800.00 与收益相关 是
科技经费 560,000.00 与收益相关 是
传统产业加速调整及创
500,000.00 与收益相关 是
新型经济培育奖励
支持外经贸转型升级补
200,000.00 200,000.00 与收益相关 是
助资金
传统产业加速调整及创
1,980,000.00 与收益相关 是
新型经济培育扶持资金
省工业和信息产业转型
1,172,500.00 与收益相关 是
升级专项引导资金
合计 3,538,800.00 3,562,500.00 -- --
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
其他 13,570.98
合计 13,570.98
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 7,654,118.01 8,203,039.32
递延所得税调整 -96,527.72 39,089.72
合计 7,557,590.29 8,242,129.04
91
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 序号 2014年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 A 46,152,086.96
非经常性损益 B 5,649,257.13
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 C=A-B 40,502,829.83
润
期初股份总数 D 100,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H 100,000,000.00
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.46
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.41
67、其他综合收益
不适用。
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
票据保证金 40,213,061.54
银行存款利息收入 4,136,563.07
与收益有关的政府补助 2,404,800.00
其他 819,002.99
合计 47,573,427.60
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
92
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
项目 金额
票据保证金 18,183,372.48
研发费 2,485,046.46
运输费 2,435,672.63
聘请中介机构费 590,386.79
差旅费 400,092.67
办公费 848,099.26
业务招待费 439,259.48
业务宣传费 68,133.37
其他 507,652.61
合计 25,957,715.75
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收回理财产品本金 249,000,000.00
理财产品收益 3,015,711.21
收工程保证金 100,000.00
合计 252,115,711.21
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
购买理财产品 286,000,000.00
合计 286,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
不适用。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
不适用。
93
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 46,693,980.10 50,345,314.70
加：资产减值准备 1,237,350.38 -62,058.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,951,542.12 8,045,925.63
无形资产摊销 287,737.45 208,004.39
财务费用（收益以“－”号填列） -153,616.19 676,752.17
投资损失（收益以“－”号填列） -3,015,711.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -96,527.72 39,089.72
存货的减少（增加以“－”号填列） -19,142,755.47 -26,057,901.72
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,786,375.56 -28,188,102.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -8,636,785.93 12,806,696.09
经营活动产生的现金流量净额 16,338,837.97 14,873,359.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 327,075,890.26 564,301,103.29
减：现金的期初余额 405,441,204.33 576,937,052.91
现金及现金等价物净增加额 -78,365,314.07 -12,635,949.62
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
不适用。
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 327,075,890.26 405,441,204.33
其中：库存现金 221,279.54 137,248.43
可随时用于支付的银行存款 326,854,610.72 405,303,955.90
三、期末现金及现金等价物余额 327,075,890.26 405,441,204.33
现金流量表补充资料的说明
94
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
70、所有者权益变动表项目注释
不适用。
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
不适用。
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
徐州市铜
徐州云意 山区铜山 从事股权
72282926-
科技发展 控股股东 有限公司 镇同昌街 付红玲 投资及其 3000000 52.13% 52.13% 付红玲
7
有限公司 1 号楼 管理业务
205-208 室
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
江苏云睿汽
车电器系统
有限公司 06187561-
控股子公司 有限公司 江苏徐州 孙进 制造业 150000000 52.50% 52.50%
（以下简称 X
云睿电器公
司）
云泰电器公
控股子公司 有限公司 江苏徐州 程恒军 制造业 16000000 63.00% 63.00% 77969475-4
司
3、本企业的合营和联营企业情况
不适用。
95
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
不适用。
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
不适用。
（2）关联托管/承包情况
不适用。
（3）关联租赁情况
不适用。
（4）关联担保情况
不适用。
（5）关联方资金拆借
不适用。
（6）关联方资产转让、债务重组情况
不适用。
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
不适用。
十、股份支付
1、股份支付总体情况
不适用。
2、以权益结算的股份支付情况
不适用。
96
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、以现金结算的股份支付情况
不适用。
4、以股份支付服务情况
不适用。
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
不适用。
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
不适用。
2、资产负债表日后利润分配情况说明
拟以 2014 年 6 月 30 日股本为基数，每 10 股派发现金红利 1.00
拟分配的利润或股利
元（含税），以资本公积金每 10 股转增 10 股。
97
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
3.贷款和应收款 11,644,288.51 861,443.28 17,228,865.65
金融资产小计 11,644,288.51 861,443.28 17,228,865.65
金融负债 6,231,125.50 8,656,456.94
98
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
97.83
账龄分析法组合 148,542,738.88 7,564,917.90 5.09% 126,598,003.28 97.46% 6,516,352.46 5.15%
%
97.83
组合小计 148,542,738.88 7,564,917.90 5.09% 126,598,003.28 97.46% 6,516,352.46 5.15%
%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 3,289,693.85 2.17% 2,631,755.08 80.00% 3,293,825.45 2.54% 2,635,060.36 80.00%
账款
合计 151,832,432.73 -- 10,196,672.98 -- 129,891,828.73 -- 9,151,412.82 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
147,542,889.78 99.33% 7,377,144.49 125,781,752.39 99.35% 6,289,087.62
计
1至2年 816,599.10 0.55% 81,659.91 567,778.39 0.44% 55,777.84
2至3年 154,273.00 0.10% 77,136.50 173,971.00 0.14% 86,985.50
99
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3 年以上 28,977.00 0.02% 28,977.00 84,501.50 0.07% 84,501.50
合计 148,542,738.88 -- 7,564,917.90 126,598,003.28 -- 6,516,352.46
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
该企业已申请破产重
组，按预计可收回金额
浙江博宇实业有限公司 3,289,693.85 2,631,755.08 80.00%
与账面余额的差额计
提
合计 3,289,693.85 2,631,755.08 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
不适用。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
第一名 非关联方 31,043,040.45 1 年以内 20.45%
第二名 非关联方 15,953,371.84 1 年以内 10.51%
100
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
非关联方 159,731.49 1-2 年 0.11%
第三名 非关联方 14,800,488.51 1 年以内 9.75%
第四名 非关联方 9,918,924.29 1 年以内 6.53%
第五名 非关联方 5,965,560.66 1 年以内 3.93%
合计 -- 77,841,117.24 -- 51.28%
（7）应收关联方账款情况
不适用。
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
100.0 100.0
账龄分析法组合 304,339.10 17,401.54 5.72% 794,551.77 39,981.18 5.03%
0% 0%
100.0 100.0
组合小计 304,339.10 17,401.54 5.72% 794,551.77 39,981.18 5.03%
0% 0%
合计 304,339.10 -- 17,401.54 -- 794,551.77 -- 39,981.18 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
101
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 274,222.25 90.11% 13,711.11 793,479.92 99.87% 39,674.00
1至2年 29,045.00 9.54% 2,904.50 571.85 0.07% 57.18
2至3年 571.85 0.19% 285.93 500.00 0.06% 250.00
3 年以上 500.00 0.16% 500.00
合计 304,339.10 -- 17,401.54 794,551.77 -- 39,981.18
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用。
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
刘志刚 非关联方 78,500.00 1 年以内 25.79%
程丹 非关联方 44,175.00 1 年以内 14.52%
崔钟仁 非关联方 20,000.00 1 年以内 6.57%
苗卫国 非关联方 17,402.52 1 年以内 5.72%
张晶 非关联方 12,305.60 1 年以内 4.04%
合计 -- 172,383.12 -- 56.64%
102
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
（7）其他应收关联方账款情况
不适用。
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
云泰电器 25,418,47 24,285,07 1,133,400 25,418,47
成本法 63.00% 63.00%
公司 7.09 7.09 .00 7.09
云睿电器 78,750,00 47,250,00 31,500,00 78,750,00
成本法 52.50% 52.50%
公司 0.00 0.00 0.00 0.00
104,168,4 71,535,07 32,633,40 104,168,4
合计 -- -- -- --
77.09 7.09 0.00 77.09
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 215,773,406.61 210,222,621.66
其他业务收入 262,674.21 1,034,037.51
合计 216,036,080.82 211,256,659.17
营业成本 150,362,582.03 143,568,983.52
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
103
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车电子 215,773,406.61 150,176,306.11 210,222,621.66 142,888,860.88
合计 215,773,406.61 150,176,306.11 210,222,621.66 142,888,860.88
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
整流器 113,114,923.43 78,029,461.10 117,120,720.13 79,837,260.82
调节器 86,005,675.70 59,030,048.03 81,108,142.39 53,781,783.55
其他 16,652,807.48 13,116,796.98 11,993,759.14 9,269,816.51
合计 215,773,406.61 150,176,306.11 210,222,621.66 142,888,860.88
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销 168,639,546.95 118,007,748.55 160,166,284.76 109,509,822.88
外销 47,133,859.66 32,168,557.56 50,056,336.90 33,379,038.00
合计 215,773,406.61 150,176,306.11 210,222,621.66 142,888,860.88
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
第一名 35,966,722.09 16.65%
第二名 25,378,085.30 11.75%
第三名 14,238,965.03 6.59%
第四名 9,724,179.63 4.50%
第五名 9,126,998.76 4.22%
合计 94,434,950.81 43.71%
营业收入的说明
104
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 2,495,695.91
合计 2,495,695.91
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
不适用。
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
不适用。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 44,927,641.82 48,128,420.23
加：资产减值准备 1,207,554.97 -85,107.14
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,629,570.86 7,023,561.30
无形资产摊销 240,828.43 205,253.57
财务费用（收益以“－”号填列） -153,744.46 676,752.17
投资损失（收益以“－”号填列） -2,495,695.91
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -96,633.41 39,089.72
存货的减少（增加以“－”号填列） -19,543,239.23 -23,726,314.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,251,672.96 -30,135,102.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,655,770.13 14,420,425.05
经营活动产生的现金流量净额 10,808,839.98 16,546,977.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 275,289,789.18 474,899,051.06
减：现金的期初余额 379,757,143.16 551,995,644.87
现金及现金等价物净增加额 -104,467,353.98 -77,096,593.81
105
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
不适用。
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,538,800.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
3,015,711.21
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 340,386.44
减：所得税影响额 1,054,736.18
少数股东权益影响额（税后） 190,904.34
合计 5,649,257.13 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 46,152,086.96 49,534,634.64 925,021,664.99 898,312,006.32
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 46,152,086.96 49,534,634.64 925,021,664.99 898,312,006.32
106
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.04% 0.46 0.46
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
4.43% 0.41 0.41
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
货币资金 345,259,262.74 445,654,265.87 -22.53% 主要系随着募投项目的建设使用募集资
金以及利用暂时闲置资金购买银行理财
产品所致
其他流动资产 158,049,198.75 119,053,560.17 32.75% 主要系理财产品余额增加所致
固定资产 202,625,444.51 130,506,702.73 55.26% 主要系房产转固增加所致
其他非流动资产 5,516,822.88 19,092,568.98 -71.10% 系上海研发中心办公楼转固减少所致
应付账款 74,455,488.93 57,444,985.62 29.61% 系备货及应付设备款、工程款增加所致
应交税费 3,619,369.85 5,728,040.24 -36.81% 主要系设备采购增加，可抵扣增值税增加
导致应交增值税余额减少所致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
财务费用 -4,174,389.42 -6,596,546.57 -36.72% 主要系定期存款减少利息收入减少所致
资产减值损失 1,256,600.38 -62,058.74 -21.25倍 主要系本期增加的坏账准备计提所致
投资收益 3,015,711.21 主要系本期购买银行理财产品取得收益
所致
107
江苏云意电气股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的 2014 年半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）
签名并盖章的财务报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；
四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
五、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。
108