募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2013〕2959 号
宁波慈星股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的宁波慈星股份有限公司（以下简称慈星股份公司）董事会
编制的 2012 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供慈星股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为慈星股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、董事会的责任
慈星股份公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资
金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对慈星股份公司董事会编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，慈星股份公司董事会编制的 2012 年度《关于募集资金年度存放
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与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
及相关格式指引的规定，如实反映了慈星股份公司募集资金 2012 年度实际存放
与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：沈培强
中国杭州 中国注册会计师：杨叶平
二〇一三年四月十七日
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宁波慈星股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
深圳证券交易所：
现根据贵所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的
规定，将本公司募集资金 2012 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕298 号文核准，并经贵所同意，本公司由
主承销商国信证券股份有限公司采用网下向配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定
价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 61,000,000 股，发
行价为每股人民币 35.00 元，共计募集资金 2,135,000,000.00 元，坐扣承销和保荐费用
66,725,000.00 元后的募集资金为 2,068,275,000.00 元，已由主承销商国信证券股份有限
公司于 2012 年 3 月 23 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印
刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
10,319,623.67 元后，公司本次募集资金净额为 2,057,955,376.33 元。上述募集资金到位
情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2012〕
68 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
本公司 2012 年度实际使用募集资金 390,352,061.33 元(其中 200,000,000.00 元系用
于 暂 时 补充 流 动资 金 )，2012 年度 收 到的 银行 存款 利 息 扣除 银 行手 续费等 的 净 额为
27,026,369.90 元。
截至 2012 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 1,694,629,684.90 元(包括累计收
到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额)。
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市
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规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件
的规定，结合公司实际情况，制定了《宁波慈星股份有限公司募集资金使用管理办法》（以
下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立
募集资金专户，并连同保荐机构国信证券股份有限公司于 2012 年 4 月 24 日分别与中国农业
银行股份有限公司慈溪坎墩支行、平安银行股份有限公司宁波慈溪支行(由原深圳发展银行
股份有限公司宁波慈溪支行更名而来)、中信银行股份有限公司宁波慈溪支行、浙商银行股
份有限公司杭州西湖支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三
方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时
已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2012 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户和 4 个定期存款账户，募集资金
存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
本公司
中国农业银行股份有限 39-510001040011893 55,871,750.90
公司慈溪坎墩支行 39-510001040011893 862,762,500.00 定期存款
平安银行股份有限公司 1109790775604 24,432.51
宁波慈溪支行 12-0097907756-01 304,300,000.00 定期存款
中信银行股份有限公司 7336210182400020874 49,842.96
宁波慈溪支行 73362101840001 355,775,000.00 定期存款
浙商银行股份有限公司 3310010610120100044910 4,758.60
杭州西湖支行 3310010610121800024389 91,519,957.47 定期存款
宁波慈星数控科技有限公司[注]
平安银行股份有限公司
11011808252003 24,321,442.46
宁波慈溪支行
合 计 1,694,629,684.90
注：公司募集资金投资项目均由子公司宁波慈星数控科技有限公司实施。根据 2012 年
8 月 20 日公司第一届董事会第十六次会议决议和公司第一届监事会第八次会议决议，“电
脑针织机械研发中心建设项目”和“营销与服务体系建设项目”的实施主体由子公司宁波慈
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星数控科技有限公司变更为本公司。
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1．募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
2．本期超额募集资金的使用情况如下：
经 2012 年 5 月 12 日公司第一届董事会第十四次会议决议通过，同意公司使用超额募集
资金归还银行借款 24,000,000.00 元。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1. “电脑针织机械研发中心建设项目”不直接产生利润，无法单独核算效益。但本项
目建成后将进一步提高公司的技术优势，提升公司产品技术壁垒，提高产品的利润率，从而
增强公司的整体盈利水平。
2. “营销与服务体系建设项目”不涉及具体产品开发，无法单独核算效益。但本项目
建成后将提高公司的营销及服务能力，提升公司的品牌认可度，进而推动公司业务和业绩的
增长，产生良好的综合效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件：1．募集资金使用情况对照表
宁波慈星股份有限公司
二〇一三年四月十七日
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附件 1
募集资金使用情况对照表
2012 年度
编制单位：宁波慈星股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 205,795.54 本年度投入募集资金总额 19,035.21
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 19,035.21
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 调整后 截至期末累 截至期末 本年度 项目可行性
承诺投资项目 募集资金承 本年度 项目达到预定 是否达到预
更项目(含 投资总额 计投入金额 投资进度(%) 实现的效 是否发生重
和超募资金投向 诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 计效益
部分变更) (1) (2) (3)＝(2)/(1) 益 大变化
承诺投资项目
1.年产 20,000 台电
66,874.31 2014 年 3 月 30 日
脑针织横机产业化 否 66,874.31 5,566.51 5,566.51 8.32% 未完工 未完工 否
[注 1] [注 1]
项目
2.年产 5,000 台电脑
30,652.45 2014 年 3 月 30 日
无缝针织内衣机产 否 30,652.45 2,065.02 2,065.02 6.74% 未完工 未完工 否
[注 1] [注 1]
业化项目
3.年产 5,000 台嵌花
33,294.44 2014 年 3 月 30 日
电脑针织横机产业 否 33,294.44 2,640.71 2,640.71 7.93% 未完工 未完工 否
[注 1] [注 1]
化项目
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4.年产 6,000 台电脑
23,926.66 2014 年 3 月 30 日
针织丝袜机产业化 否 23,926.66 1,684.74 1,684.74 7.04% 未完工 未完工 否
[注 1] [注 1]
项目
5. 电 脑 针 织 机 械 研 19,148.82 2014 年 3 月 30 日
否 19,148.82 2,809.49 2,809.49 14.67% [注 2] [注 2] 否
发中心建设项目 [注 1] [注 1]
6. 营 销 与 服 务 体 系 19,506.56 2013 年 3 月 30 日
否 19,506.56 1,868.74 1,868.74 9.58% [注 2] [注 2] 否
建设项目 [注 1] [注 1]
承诺投资项目
193,403.24 193,403.24 16,635.21 16,635.21
小计
超募资金投向
1.归还银行贷款 2,400.00 2,400.00
超募资金投向
2,400.00 2,400.00
小计
合 计 － 19,035.21 19,035.21 － － － －
各项目投资进度明显低于承诺投资进度，主要系 2012 年国内外经济不景气导致下游针织行业的市场需求下滑，
从而影响了针织企业对电脑针织机械等生产设备的投资，公司的主要产品电脑针织横机的销量及销售价格均受到
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
影响，为了避免公司新增产能过剩，公司推迟了募集资金投资项目的实施进度，同时拟对募集资金投资项目的承
诺投资总额和建设期作出调整，详见本报告附件 1[注 1]之说明。
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期内无。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 本期使用超募资金 2,400.00 万元归还银行借款。详见本报告三(一)2 之说明。
为更好地实现公司产业发展规划和吸引人才，经 2012 年 8 月 20 日公司第一届董事会第十六次会议和公司第一届
募集资金投资项目实施地点变更情况 监事会第八次会议分别审议通过，同意公司将“电脑针织机械研发中心建设项目”和“营销与服务体系建设项目”
的实施地点由浙江省宁波杭州湾新区变更至地理条件更为优越的宁波市慈溪市白沙路街道新横江村、轻纺村。
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募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期内无。
截至 2012 年 4 月 16 日，本公司以自筹资金对募集资金投资项目累计投入 10,164.54 万元。根据公司 2012 年 5
募集资金投资项目先期投入及置换情况 月 12 日第一届董事会第十四次会议审议通过的《关于使用募集资金置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金
的议案》，公司于本期以募集资金置换先期投入募集资金项目的自筹资金 10,164.54 万元。
根据 2012 年 8 月 20 日公司第一届董事第十六次会议决议，同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 募集资金累计使用金额不超过 20,000.00 万元，每笔募集资金使用期限不超过 6 个月。截至 2012 年 12 月 31 日，
公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金 20,000.00 万元。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 报告期内无。
尚未使用的募集资金用途及去向 存储于募集资金专户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期内无。
注 1：根据 2013 年 4 月 12 日公司第一届董事第二十二次会议和第一届监事会第十一次会议审议通过的《关于调整募集资金投资项目概算的议案》，公司拟根据募集资
金投资项目的实际进展情况和目前行业整体发展情况对公司募集资金投资项目的承诺投资总额和建设期作出调整：“年产 20,000 台电脑针织横机产业化项目”承诺投资总
额由原来的 66,874.31 万元调整为 30,811.18 万元，建设期由原来的自上市起两年延长至三年；“年产 5,000 台电脑无缝针织内衣机产业化项目” 承诺投资总额由原来的
30,652.45 万元调整为 13,162.48 万元，建设期由原来的自上市起两年延长至三年；“年产 5,000 台嵌花电脑针织横机产业化项目” 承诺投资总额由原来的 33,294.44 万
元调整为 14,786.43 万元，建设期由原来的自上市起两年延长至三年；“年产 6,000 台电脑针织丝袜机产业化项目” 承诺投资总额由原来的 23,926.66 万元调整为 11,006.68
万元，建设期由原来的自上市起两年延长至三年；“电脑针织机械研发中心建设项目” 承诺投资总额由原来的 19,148.82 万元调整为 24,132.90 万元，建设期保持不变；
“营销与服务体系建设项目” 承诺投资总额由原来的 19,506.56 万元调整为 21,710.97 万元，建设期由原来的自上市起一年延长至两年。
注 2：“电脑针织机械研发中心建设项目”和“营销与服务体系建设项目”无法单独核算效益，详见本报告三(三)之说明。
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