中际旭创：2018年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告2019-04-24
中际旭创股份有限公司
2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告
对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告
普华永道中天特审字(2019)第 2176 号
(第一页，共三页)
中际旭创股份有限公司董事会：
我们接受委托，对中际旭创股份有限公司(以下简称“中际旭创”)关于 2018
年度的募集资金存放与实际使用情况专项报告(以下简称 “募集资金存放与实际
使用情况专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务。
中际旭创管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会公告 [2012]44 号
《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳
证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》(2015 年修
订)及《创业板信息披露业务备忘录第 2 号 上市公司信息披露公告格式-第 21 号
上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》(2019 年 2 月修订)编制
募集资金存放与实际使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集
资金存放与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金存放与实
际使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏。
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金存放与实际使用情况的专
项报告发表结论。我们根据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 - 历
史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我
们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金存放与实际使用情况
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2012]44 号
《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳
证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》(2015 年修
订)及《创业板信息披露业务备忘录第 2 号 上市公司信息披露公告格式-第 21 号
上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制，在所有重大方面
如实反映了中际旭创 2018 年度募集资金存放与实际使用情况获取合理保证。
对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告(续)
普华永道中天特审字(2019)第 2176 号
(第二页，共三页)
合理保证的鉴证工作涉及实施鉴证程序，以获取有关募集资金存放与实际使
用情况专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会公告[2012]44
号《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深
圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》(2015 年
修订)及《创业板信息披露业务备忘录第 2 号 上市公司信息披露公告格式-第 21
号 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》编制，在所有重大
方面如实反映了中际旭创 2018 年度募集资金存放与实际使用情况的充分适当的
证据。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募
集资金存放与实际使用情况的专项报告重大错报风险的评估。在执行鉴证工作的
过程中，我们实施了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。
我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证结论提供了基础。
我们认为，上述募集资金存放与实际使用情况专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会公告[2012]44 号《上市公司监管指引第 2 号-上市公司
募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创
业板上市公司规范运作指引》(2015 年修订)及《创业板信息披露业务备忘录第 2
号 上市公司信息披露公告格式-第 21 号 上市公司募集资金年度存放与使用情况
的专项报告格式》编制，并在所有重大方面如实反映了中际旭创 2018 年度募集
资金存放与实际使用情况。
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对募集资金存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告(续)
普华永道中天特审字(2019)第 2176 号
(第三页，共三页)
本报告仅供中际旭创按照上述规定的要求在 2018 年度报告中披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) 汪 超
中国上海市 注册会计师
2019 年 4 月 22 日 刘 毅
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中际旭创股份有限公司
2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2017 年 5 月 22 日签发的证监发行字[2017]
741 号文《关于核准山东中际电工装备股份有限公司向苏州益兴福企业管理中心
(有限合伙)等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》，中际旭创股份有限公
司(以下简称“本公司“)于 2017 年 8 月 11 日向特定对象王伟修、苏州云昌锦企业
管理中心(有限合伙)、霍尔果斯凯风厚泽创业投资有限公司、苏州永鑫融盛投资
合伙企业(有限合伙)、上海小村资产管理有限公司非公开发行人民币普通股
36,189,068 股 ， 每 股 发 行 价 格 为 人 民 币 13.54 元 ， 募 集 资 金 总 额 为
489,999,980.72 元。扣除发行费用人民币 21,000,000.00 元后，实际募集资金净
额为人民币 468,999,980.72 元(以下简称“募集资金”)，上述资金于 2017 年 8
月 2 日到位，业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 予以验证并出具
XYZH/2017JNA20195 号验资报告。
截 至 2018 年 12 月 31 日 止 ， 本 公 司 本 年 度 使 用 募 集 资 金 人 民 币
85,218,786.31 元， 累计使用募集资金总额人民币 490,528,421.27 元(含滚存的
募集资金利息)，募集资金已全部使用完毕。募集资产存放专项账户结余
236,078.74 元，为募集资金产生的利息收入，本公司已根据有关规定将上述利
息款转入本公司的基本账户，且本公司已于 2018 年 10 月 26 日完成了募集资产
存放专项账户的注销。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，本公司根据实际情况，制定了《中际旭创股
份有限公司募集资金使用管理办法》。根据该办法，本公司对募集资金实行专户
存储。
2017 年 8 月 11 日，本公司与保荐机构广发证券股份有限公司以及恒丰银行
龙口支行、中国农业银行股份有限公司苏州工业园区科技支行和宁波银行苏州分
行签订了《募集资金三方监管协议》。
截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金存放专项账户已经注销，前述《募集
资金三方监管协议》相应终止。
四、本年度募集资金的实际使用情况
本年度，本公司募集资金实际使用情况详见附表 1 募集资金使用情况对照表。
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2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
五、变更募投项目的资金使用情况
本公司募投项目于本年度没有发生变更。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况。
附表 1：募集资金使用情况对照表
中际旭创股份有限公司董事会
2019 年 4 月 22 日
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中际旭创股份有限公司
2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
附表 1：募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 49,000.00 本年度投入募集资金总额 8,521.88
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 49,052.85
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变 募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资 项目达到预定 本年度实现 是否达 项目可
更项目 投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 进度(%) 可使用状态日 的效益 到预计 行性是
承诺投资项目和超募资金投向 (含部分 期 效益 否发生
(3)＝(2)/(1)
变更) 重大变
化
承诺投资项目
19,400.00 19,400.00 299.25 19,418.09 100.09% 2019 年 9 月 14,550.36 是 否
1 光模块自动化生产线改造项目 否
25,600.00 25,600.00 8,222.63 25,634.76 100.14% 2019 年 10 月 22,885.22 是 否
2 光模块研发及生产线建设项目 否
3 本次交易相关税费及中介机构 否 4,000.00 4,000.00 - 4,000.00 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用
费用等发行费用
承诺投资项目小计 49,000.00 49,000.00 8,521.88 49,052.85 100.11% 37,435.58
超募资金投向 无
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
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2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告
附表 1：募集资金使用情况对照表(续)
项目可行性发生重大变化的情况说明 本年度项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无超募资金
募集资金投资项目实施地点变更情况 本年度募集资金投资项目实施地点未发生变更
募集资金投资项目实施方式调整情况 本年度募集资金投资项目实施方式未发生调整
募集资金投资项目先期投入及置换情况 本年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 本年度募集资产存放专项账户结余 236,078.74 元，为募集资金产生的利息收入，本公司已根据有关规
定将上述利息款转入本公司的基本账户
尚未使用的募集资金用途及去向 截至 2018 年 12 月 31 日止不存在尚未使用的募集资金
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本年度募集资金使用及披露不存在问题或其他情况
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