中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
中际旭创股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人王伟修、主管会计工作负责人王晓丽及会计机构负责人(会计主
管人员)袁丽明声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本半年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投
资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当
理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对
措施”部分，详细披露了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关
注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 15
第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 25
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 34
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 41
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 42
第九节 公司债相关情况 ............................................................................................................. 44
第十节 财务报告 ........................................................................................................................ 45
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 155
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、中际旭创 指 中际旭创股份有限公司
股东大会 指 中际旭创股份有限公司股东大会
董事会 指 中际旭创股份有限公司董事会
监事会 指 中际旭创股份有限公司监事会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《中际旭创股份有限公司章程》
A股 指 人民币普通股
元、万元 指 人民币元、万元
报告期、本报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
苏州旭创 指 苏州旭创科技有限公司
中际智能 指 山东中际智能装备有限公司
铜陵旭创 指 铜陵旭创科技有限公司
德国 ES 公司 指 德国 ELMOTEC STATOMAT 公司
光通信 指 以光波为载波的通信方式
光模块的作用就是光电转换，发送端把电信号转换成光信号，通过光
光模块/光通信模块 指
纤传送后，接收端再把光信号转换成电信号。
5G 指 第五代移动电话行动通信标准，也称第五代移动通信技术。
基于超级计算机系统对外提供计算资源、存储资源等服务的机构或单
云数据中心 指
位，以高性能计算机为基础面向各界提供高性能计算服务。
SFP 根据 GBIC 接口进行设计，允许比 GBIC 更大的端口密度（主板
SFP 指
边上每英寸的收发器数目），因此 SFP 也被称作"mini-GBIC"。
四通道 SFP 接口(QSFP)，QSFP 是满足市场对更高密度的高速可插拔
QSFP 指
解决方案。
一种面向城域网接入层的低成本 WDM（Wavelength Division
CWDM 指 Multiplexing，即波分复用）传输技术。从原理上讲，CWDM 就是利
用光复用器将不同波长的光信号复用至单根光纤进行传输，在链路的
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接收端，借助光解复用器将光纤中的混合信号分解为不同波长的信
号，连接到相应的接收设备。
本次交易上市公司拟通过发行股份的方式向益兴福、刘圣、朱皞、靳
从树、朱镛、余滨、凯风进取、凯风万盛、坤融创投、国发创新、禾
裕科贷、古玉资本、晟唐银科、苏州达泰、西藏揽胜、旭创香港、光
云香港、谷歌香港、ITC Innovation、悠晖然、舟语然、福睿晖、睿临
重大资产重组/本次重组/本次交易 指
兰、云昌锦、凯风旭创、永鑫融盛、上海光易等 27 名交易对方购买
其合计持有的苏州旭创 100%股权。同时，上市公司拟向王伟修、云
昌锦、凯风厚泽、永鑫融盛、上海小村等 5 名配套融资方非公开发行
股份募集配套资金，募集资金金额不超过本次资产交易价格的 100%。
中际旭创向王伟修、云昌锦、凯风厚泽、永鑫融盛、上海小村等 5 名
配套融资 指 配套融资方非公开发行股份募集配套资金，募集资金金额不超过本次
资产交易价格的 100%。
股权激励 指 公司第一期（2017 年-2021 年）限制性股票激励计划
本次非公开发行股票、本次非公开发行、本 中际旭创股份有限公司本次拟以非公开方式向中国人寿资产管理有
指
次发行、再融资 限公司等 5 名（含）特定对象发行股票的行为
本预案 指 中际旭创股份有限公司 2018 年度非公开发行股票预案
会计师、审计机构 指 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
广发证券、保荐机构 指 广发证券股份有限公司
巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 中际旭创 股票代码 300308
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中际旭创股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中际旭创
公司的外文名称（如有） ZHONGJI INNOLIGHT CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有） ZHONGJI INNOLIGHT
公司的法定代表人 王伟修
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王军 刘吉玲
联系地址 山东省龙口市诸由观镇驻地 山东省龙口市诸由观镇驻地
电话 0535-8573360 0535-8573360
传真 0535-8573360 0535-8573360
电子信箱 zhongji300308@zhongji.cc zhongji300308@zhongji.cc
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 不适用
公司注册地址的邮政编码 不适用
公司办公地址 不适用
公司办公地址的邮政编码 不适用
公司网址 http://www.zj-innolight.com
公司电子信箱 不适用
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
公司注册资本变更情况：
经公司 2018 年度股东大会审议，同意公司注册资本由原 475,455,806 元变更为 509,833,844 元，并对
《公司章程》中的相应条款进行修订。2019 年 5 月 23 日，公司在烟台市行政审批服务局完成了相关工商
变更登记及备案手续，并取得了换发的新《营业执照》。详情请参见公司于 2019 年 5 月 25 日在巨潮资讯
网上披露的《中际旭创股份有限公司关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2019-045）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 2,035,202,680.96 2,825,560,443.68 -27.97%
归属于上市公司股东的净利润（元） 207,314,057.36 316,903,848.73 -34.58%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
201,832,139.66 317,241,063.06 -36.38%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 100,564,210.07 221,985,161.94 -54.70%
注
基本每股收益（元/股） 0.28 0.67 -58.21%
稀释每股收益（元/股） 0.28 0.67 -58.21%
加权平均净资产收益率 3.67% 7.60% -3.93%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 9,719,779,547.18 8,080,200,992.25 20.29%
归属于上市公司股东的净资产（元） 6,464,953,458.63 4,776,481,630.64 35.35%
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注：报告期内，因公司 2019 年 4 月非公开发行股票和实施权益分配，公司总股本由 475,455,806 股增至 713,767,381 股，
若不考虑上述因素，则本期基本每股收益及稀释每股收益为 0.42 元/股。
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -15,985.69
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,096,526.99
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,460,904.11
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 132,604.13
减：所得税影响额 1,192,131.84
合计 5,481,917.70 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）经营业务、主要产品及用途
公司目前业务主要涵盖高端光通信收发模块和智能装备制造两大板块，形成了双主业独立运营、协同
发展的经营模式。
全资子公司苏州旭创是业内领先的高端光通信收发模块的供应商，产品覆盖了
10G/25G/40G/100G/400G等不同速率的光模块，主要服务于云计算数据中心、数据通信、5G无线网络和电
信传输网络等领域的国内外客户。苏州旭创注重技术研发，并积极推动产品向高速率、小型化、低功耗、
低成本的方向发展。
全资子公司中际智能以电机定子绕组制造装备的研发、制造、销售及售后服务作为主营业务线，公司
产品覆盖家用电器、工业电机、新能源汽车电机定子绕组制造领域的单工序机、多工序机、半自动线及自
动化智能生产线，拥有三十多个系列、二百多个品种的产品，是国内电机绕组制造装备的领军企业。
（二）公司经营模式
1、高端光通信收发模块业务
光通信模块作为非终端产品，主要是采取“以销定产”的生产模式，苏州旭创根据客户的订单情况作出
生产计划，为保证产品质量，苏州旭创还制定了严格的供应商选择及采购控制程序。同时，由于光模块产
品的技术集成度较高，作为数据中心网络交换机和服务器的重要配套器件，苏州旭创主要采用直接销售的
销售模式，直接面向云计算互联网服务商或通信设备商等下游客户进行技术和产品推介、签订合同并交付、
提供售后技术支持与服务。
2、电机绕组装备制造业务
由于电机绕组制造设备的下游客户在生产上具有显著的差异性，不同的电机性能对电机绕组装备的差
异化需求非常突出，中际智能根据客户的需求进行“量身定制”，并采取“设计、制造与服务流程一体化”
的模式，以设计咨询为前提，以全程技术服务为核心，为下游客户提供一体化服务，完成与电机产品相关
的所有环节，对各个环节进行技术支持、现场调改和经验指导。
（三）主要业绩驱动因素
报告期内，苏州旭创继续保持和巩固了在全球数据中心市场的份额和竞争优势，40G和100G产品出货
量继续保持业内领先，400G新产品也正在小批量供应重点客户。此外，苏州旭创顺利切入初启的国内5G
无线市场，取得了良好的份额和订单，并在报告期内实现批量交付。
（四）公司所处行业情况
1、光模块行业
光模块是网络基础设施层面的核心承载硬件。现代信息网络主要以光纤作为传输介质，但计算、分析
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还必须基于电信号，光模块是实现光电转换的核心器件，光模块的传输速率直接影响了网络传输的带宽及
速度。
在网络时代信息流量的爆发式增长背景下，云计算和大数据等技术的应用驱动全球超大规模数据中心
的加速建设，催生了行业对高速光模块需求量的提升，同时也推动了光模块的迭代更新。根据思科（Cisco）
公司预测，全球超大型数据中心数量预计由2016年的338个增长至2021年的628个（占比达53%），复合年
增长率达13%；全球数据中心总流量将由2016年的6819EB增至2021年的20555EB，复合年增长率达23%，
由数据中心内部流量和数据中心互联流量组成的东西向流量（East-West Traffic，横向流量）占数据中心总
流量约85%。
图1：2021年全球数据中心流量分类
资料来源：Cisco Global Index 2016-2021
在当前以东西向（East-West）流量为主的场景下，两层的叶脊拓扑网络成为大型数据中心的广泛配置。
据此，数据流量的持续增长，数据中心网络架构向扁平化、智能化发展的趋势，驱动光模块在传输速
率上不断迭代更新，需求量也不断增加。继100G高速数通光模块产品在2017年成为北美数据中心主流配置
后，400G光模块产品也即将进入大规模应用阶段。对比北美市场，国内云计算产业的加速演进推动数据中
心的建设存在着巨大的发展空间，国内的头部互联网服务提供商对云计算数据中心的重视，也将会拉动数
通光模块新一轮需求。
5G网络建设蓄势待发，承载超大带宽的技术升级及电信运营商降本增效的需求，催动了电信光模块
市场进入上升周期，前景广阔。我国运营商自2013年底开始布局4G网络，历经4年时间4G进入规模商用阶
段，移动互联网得以快速发展，改变了人们的生活方式，而5G的规划更丰富了人与物，物与物连接的应用
场景，推进了未来无人驾驶、智能家居、智慧城市、工业自动化等发展的可能性。5G的建网和商用已成为
全球主要国家的投资建设热点，2018年，我国发改委公布《2018年新一代信息基础设施建设工程拟支持项
目名单》，大力推动5G试验网建设；2018年12月初已完成5G频谱分配，包括3.5GHz和2.6GHz，同月，中
央经济工作会议要求加快5G商用步伐。
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5G网络所提供的多类业务的主要特征包括大带宽、低延时、海量连接等从而对承载网提出了大宽带、
低延时、高精度时间同步、灵活组网、网络切片的要求。5G承载网将从4G时期的两级结构演化到三级结
构，衍生出前传、中传和回传网络三部分。同时，5G网络频谱相对4G网络更高，造成基站密度大幅增加。
由此衍生，5G网络的建设相较4G时代提升了对光模块产品的数量需求、速率要求，要求的传输距离也会
越 来越 远。目 前 5G前 传网 络以 25G光 模块产 品为主 ；中 传或以 50G PAM4 为主； 5G回传 或将 使用
100G/200G/400G相干光模块（高速长距）。据公开资料及中信建投证券研究报告预计，中国5G光模块市
场规模预计将达到550亿元，较4G时代180亿元投资额增长206%。
苏州旭创在高端光通信收发模块产品研发和设计领域、成本管控及经营管理上均具有突出优势。公司
拥有包括独特光学设计封装平台、超高的光学耦合效率、高速光模块的设计能力、高频电路和信号完整性
专业设计及自主研发的全自动高效测试平台等业内领先技术，同时结合“以销定产”的生产模式、优化的供
应链管理有效降低了生产成本、保证了产品精度的同时又提升了大规模量产的能力，产品深受国内外知名
客户的青睐。根据Light counting报告，苏州旭创在2017年全球光模块市场份额中位列第二。此外，各代光
模块产品在研发过程中所具备的技术承继性也使得苏州旭创的技术优势和研发经验为新产品的研发奠定
了基础，公司紧跟光模块升级换代的周期，在400G光通信模块及5G前传、中传、回传相关高速光模块等
领域已有相应解决方案和产品覆盖。 目前，公司400G高速光通信模块及 5G通迅光模块与公司现有
100G/40G/25G光模块都属于大型数据中心应用产品或通信设备应用产品，针对400G高速光通信模块及5G
通迅光模块新产品的研发也处于业内领先地位。
2、电机绕组装备制造行业
电机制造业是我国传统的工业基础产业，其应用范围非常广泛，占世界产量80%。近年来，作为电机
制造专用装备的电机绕组装备行业受宏观经济形势影响和社会发展推动出现了较大调整。常规产品发展受
制，增长放缓，新型的环保节能电机发展迅速，理念及技术的变革导致不同类电机产品及厂家经营效果差
异明显。随着经济环境和经济指标趋稳，国家政策的支持以及消费市场的发展，新的消费需求的扩张带来
新机会和增长点。
为适应行业发展及市场变化，公司发挥自身优势，积极调整产品结构，重点向环保、节能领域的新能
源汽车驱动电机、高效节能的汽车发电机、工业及家用高端节能电机、变频电机等定子绕组中高端自动化、
智能化装备方向率先发展，为公司拓展市场份额、后续业绩增长提供了有力保障。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
货币资金 比年初增加 90%，主要原因是本期向特定对象非公开发行人民币普通股募集资金到账。
交易性金融资产 比年初增加 100%，主要原因是本期银行结构性存款增加。
其他应收款 比年初增加 73%，主要原因是本期各类保证金及往来款增加。
其他流动资产 比年初增加 505%，主要原因是本期银行理财产品金额增加。
开发支出 比年初增加 98%，主要原因是本期资本化研发费用增加。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
境外资产占 是否存在
资产的具体 保障资产安全
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 收益状况 公司净资产 重大减值
内容 性的控制措施
的比重 风险
InnoLight
1,200.46 万
Technology 投资设立 1,065.97 万元 美国 投资、贸易、服务 公司统一管理 0.66% 否
元
USA, Inc.
InnoLight
Technology 投资设立 3,286.06 万元 新加坡 投资、贸易、服务 公司统一管理 119.11 万元 0.51% 否
Pte. Limited
InnoLight
投资设立 0 万元 中国香港 投资、贸易、服务 公司统一管理 0 万元 0.00% 否
HK Limited
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）高端光通信收发模块业务
随着全球云市场规模持续扩大，5G网络建设即将全面展开，辅以无人驾驶、智慧城市、云计算、物
联网、工业智能化等应用热点，将推动数据中心和光模块行业持续发展。在市场竞争中，具有技术创新领
先优势、快速量产交付能力、完善质量保证体系、规模和品牌优势的企业竞争优势明显。公司全资子公司
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苏州旭创作为国际知名的光模块主力供应商，其核心竞争力主要体现在以下几点：
1、领先的技术创新优势保障可持续发展
光模块行业属于技术密集型行业。苏州旭创凝聚了多名海归技术专家，定位于通过自主技术创新，打
造具有国际竞争力的高速光通信收发模块的研发、设计和制造公司。苏州旭创作为国际行业组织 25G
Ethernet 和 50G Consortium 产业联盟成员,也是 IEEE 光通信光模块 OSFP 企业产业联盟成员和 IEEE
802.3 and ITUQ2 for PON convergence 编制成员，同时也是CCSA 中国通信标准化协会传输网接入网 TC6-
光器件 WG4 工作组成员及中国电子元件光电线缆及光器件协会理事成员单位，长期致力于推动行业技术
发展。苏州旭创在业内率先创新使用了自动化程度较高的COB封装技术，位列同行业领先水平；技术团队
凭借多年在并行光学多年的技术积累，拥有高速电子器件设计、仿真、测试技术，自主开发了高精度耦合
平台、自动耦合设备和全自动化高效率的组装测试平台。基于多年的技术积累及行业耕耘，苏州旭创生产
研发的100GQSFP28 SR4/LR4系列模块荣获2015年度中国数据中心自主创新产品奖，并于2018年3月OFC
展会上推出业内首款 400G QSFP-DD FR4 光通信模块，还同步推出了 400G OSFP 和 QSFP-DD 系列的新
产品。截至本报告期，苏州旭创获得了包括国家火炬计划重点高新技术企业、创新团队、领军企业先进技
术研究院等在内的多项荣誉，公司的科技项目获得工信部、科技部、江苏省科技厅等立项，获取了国内外
专利共计 86 项，其中发明专利43项。综上，苏州旭创技术创新优势是公司未来在高速光通信模块领域持
续发展的有力支撑。
2、快速量产及交付能力
光通信模块行业具有产品迭代更新较快的特点，苏州旭创能够紧跟产品迭代周期，快速响应客户的需
求和市场的变化，通过不断开发先进的高端解决方案，实施灵活的计划和生产管理来达到快速量产及交付。
公司拥有秉承近10年光模块新产品导入经验、覆盖项目全职能的新产品导入团队，建立了全面有效的人员
培训和认证系统，拥有高水平的自动化开发、实施团队，创建了完善的产品生产计划（PMP）和生产作业
指导书（MOI），建有高级别的净化生产环境及自动化生产线，全面保障了产品的质量的同时提高了生产
效率。
3、完善的质量保障及优质的客户服务
苏州旭创自成立以来一直以“勇于创新、快速响应、专注细节、持续改进”为质量方针，建立了完善的
质量管理体系，从第三方专业机构的体系认证，到进行客户满意度调查，实行SCAR进行供应商管理，制
定生产作业指导书，再通过建立可追溯记录系统及进行作业员上岗考核等方面来保障产品的质量，不断提
升产品良率。产品质量得到业界厂商的广泛认可，先后获得了年度数据中心最佳产品、中国数据中心创新
产品等荣誉。
4、规模优势
苏 州 旭 创 聚 焦 光 模 块 产 业 的 发 展 ， 现 有 10GSFP+ 、 10GXFP 、 25GSFP28 、 40GQSFP+ 、
100GCFP4/QSFP28 、400GOSFP/QSFP等各系列在内的多个产品类型能够满足各场景的应用，为云计算数
据中心、无线接入以及传输等领域客户提供最佳光通信模块解决方案，生产规模和供货能力位居行业前列，
2017年，公司的100G高速光模块产品的出货量位居全球前列。规模优势提高了公司承接大额订单的能力，
有效地降低了公司的制造成本和采购成本。
（二）电机绕组装备制造业务
公司全资子公司中际智能作为国内电机绕组制造装备的领军企业，核心竞争力主要体现在以下几方
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面：
1、技术研发优势
中际智能拥有在电机绕组制造装备制造领域的技术优势，并填补了细分领域的技术空白。截至报告期
末，中际智能共拥有专利103项，其中发明专利33项，被技术中心被认定为山东省“一企一技术”研发中心，
“面向智慧工厂的车用高功率密度驱动电机定子绕组制造数字化成套装备关键技术研发”项目被山东省认定
为2019年山东省第一批技术创新项目，公司被山东省经信委认定为“山东省技术创新示范企业”。公司同上
海交大、山东大学、山东省机械设计研究院等科研院所及高等院校展开了多种形式的产学研合作，进一步
巩固了公司在技术领域的行业领先地位。
2、满足客户个性化需求的优势
公司产品线齐全，是国内少数能为客户提供定子绕组制造系列成套装备的厂家之一，能够提供定子绕
组制造全部生产过程所需装备。公司产品具有依客户需求“量身定制”的特点，采取“设计、制造与服务流程
一体化”的模式，为客户提供贴身服务，做好产品售前、售中、售后服务，契合客户的类型进行分层式精
细化管理，并为用户提供及时满意的差异化解决方案，提高客户的黏性。
3、品牌优势
公司一直非常注重企业品牌建设，中际商标被认定为“中国驰名商标”，获山东省著名商标1项，山东名
牌6项，被中国电器工业协会认定为“中国电器工业最具影响力品牌”，中际品牌在客户中享有良好的认可度。
4、成果转化优势
公司始终坚持研发与市场需求的紧密对接，拥有突出的技术成果转化能力。根据市场需求，先后研发
出一系列拥有自主知识产权的技术领先的新产品。公司每年立项的新产品项目有二十多项，年度内可完成
成果产业化项目达2/3以上。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
（一）总体经营情况
报告期内，公司实现营业收入20.35亿元，同比下降27.97%；实现营业利润2.32亿元，同比下降34.68%；
归属于上市公司股东的净利润2.07亿元，同比下降34.58%。截至2019年6月30日，公司总资产97.20亿元，
总负债32.55亿元，净资产64.65亿元，资产负债率 33.49%。
（二）各业务板块经营情况
1、高端光通信收发模块业务
报告期内，面临全球经济形势错综复杂、数据中心市场投资节奏放缓等不利因素，苏州旭创努力实施
降本增效、加大营销力度，继续巩固和提升在全球云计算数据中心市场的份额和竞争优势，40G和100G产
品出货量保持在业内前列，400G新产品的客户认证和导入保持业内领先。此外，苏州旭创在国内5G市场
的开发亦取得良好的进展，25G前传产品已在报告期内批量交付客户，同时中传和回传产品也正在加紧送
样、认证或测试中。
报告期内，受部分客户资本开支增速放缓和去库存、重点客户尚未开始全面导入400G等因素影响，苏
州旭创销售收入和净利润较去年同期回落。进入二季度以来，得益于部分重点客户对100G等产品的需求开
始回升、400G产品出货量开始逐步增加、5G前传产品开始批量交付等因素，苏州旭创销售收入和净利润
较一季度环比有了稳步提升。
2、电机绕组装备制造业务
报告期内，家电行业需求增长缓慢，汽车销售市场出现了整体下滑，行业竞争加剧，从而导致电机行
业尤其是新能源汽车驱动电机、汽车发电机市场的需求出现回落，受上述因素影响，中际智能销售收入和
净利润较去年同期有所回落。面对市场调整和转型机遇，公司积极调整产品结构和营销策略，重点向工业
及家用高端节能电机、变频电机市场拓展，在巩固老客户的基础上，全面大力挖掘国内外新客户，开拓新
领域。在报告期内，中际智能取得了6条全自动化冰箱压缩机生产线订单，并积极转型研发和升级直流无
刷压缩机电机定子装备产品，取得了2条全自动化空调压缩机电机定子生产线订单。
（三）非公开发行情况
公司于2018年4月启动重组后的第一次再融资，非公开发行股票项目于2018年12月通过了证监会审核，
新增股份于2019年4月上市。本次非公开发行共募集资金15.56亿元，用于400G产品研发与产业化、100G产
品和5G无线产能建设、补充流动资金及偿还银行贷款。定增的完成有助于公司进一步扩大产能，公司资产
质量得到提升，资产结构更趋合理，为公司的重点项目提供了资金支持，巩固现有竞争优势的同时也提升
了行业地位，为公司的可持续发展奠定基石。
二、主营业务分析
概述
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要原因为本期受部分客户资本开支增速放缓和
产品降库存、重点客户尚未开始全面导入 400G 等
因素影响，高端光通信收发模块业务销售收入较
营业收入 2,035,202,680.96 2,825,560,443.68 -27.97% 去年同期回落。但进入二季度以来，得益于部分
重点客户对 100G 等产品的需求开始恢复增长、5G
前传产品开始批量交付等因素，高端光通信收发
模块业务销售收入较一季度环比有了稳步提升。
主要原因为本期营业收入减少，其变动与营业收
营业成本 1,456,256,152.22 2,115,825,134.99 -31.17%
入变动相匹配。
销售费用 24,506,179.66 27,111,445.68 -9.61% 无重大变化。
管理费用 118,857,270.47 114,918,547.10 3.43% 无重大变化。
主要原因为上期发生超额业绩奖励折现费用，截
财务费用 9,591,565.68 51,946,061.09 -81.54% 至 2018 年末业绩承诺已完成，本期未发生该类折
现费用；同时本期汇兑损失较上期大幅减少。
主要原因为本期递延所得税费用较上年同期有所
所得税费用 24,866,313.97 49,879,100.87 -50.15%
减少。
研发投入 190,805,770.74 164,603,608.82 15.92 % 无重大变化。
经营活动产生的
100,564,210.07 221,985,161.94 -54.70% 主要原因为本期营业收入减少导致回款减少。
现金流量净额
投资活动产生的
-658,166,750.69 -282,998,015.71 -132.57% 主要原因为本期购买理财产品金额增加。
现金流量净额
筹资活动产生的 主要原因为本期向特定对象非公开发行人民币普
1,489,699,520.68 346,769,876.10 329.59%
现金流量净额 通股募集资金到账。
现金及现金等价 主要原因为本期筹资活动产生的现金流量净额增
933,061,237.56 291,405,540.14 220.19%
物净增加额 加。
主要原因为本期计提存货跌价准备高于上期。本
期部分光通信收发模块出货放缓，公司基于谨慎
资产减值损失 51,050,904.19 1,348,514.04 3,685.72%
性原则，针对部分改版及近期出货较少的存货计
提减值。
其他收益 4,096,526.99 6,205,364.23 -33.98% 主要原因为本期计入损益的政府补助金额减少。
主要原因为上期发生代扣代缴股权转让税金而获
营业外收入 151,086.03 1,304,848.51 -88.42%
得税局手续费，本期无此类收入。
主要原因为上期转回待执行亏损合同，本期未发
营业外支出 18,481.90 -10,226,262.46 -100.18%
生该类事项。
16
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
高端光通讯收发
1,998,748,274.72 1,425,218,215.36 28.69% -27.53% -31.03% 3.61%
模块营业收入
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 1,974,241,289.68 20.31% 1,041,180,052.12 12.89% 7.42% 无重大变化
应收账款 982,463,166.72 10.11% 840,106,718.22 10.40% -0.29% 无重大变化
存货 2,184,194,199.08 22.47% 2,118,974,661.34 26.22% -3.75% 无重大变化
长期股权投资 104,650,743.44 1.08% 102,520,190.73 1.27% -0.19% 无重大变化
固定资产 1,598,153,581.18 16.44% 1,496,561,597.35 18.52% -2.08% 无重大变化
在建工程 167,749,035.75 1.73% 148,099,747.83 1.83% -0.10% 无重大变化
短期借款 213,115,700.00 2.19% 389,801,600.00 4.82% -2.63% 无重大变化
长期借款 677,927,245.68 6.97% 269,506,145.68 3.34% 3.63% 无重大变化
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提
项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 公允价值变动 的减值
金融资产
1.交易性金融资产（不
0.00 65,000,000.00 65,000,000.00
含衍生金融资产）
金融资产小计 65,000,000.00 65,000,000.00
上述合计 0.00 65,000,000.00 65,000,000.00
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
固定资产 95,558,550.00 用于银行贷款抵押
无形资产 21,929,400.00 用于银行贷款抵押
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,306,759,604.88 37,523,000.00 3,382.56%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投资 本期 披露索
投资 持股比 资金 投资期 产品类 预计 是否 披露日期（如
公司名 主要业务 投资金额 合作方 投资 引（如
方式 例 来源 限 型 收益 涉诉 有）
称 盈亏 有）
苏州旭 从事光模
高速光
创科技 块的研 1,222,564 募集 2019 年 04 月 巨潮资
增资 100.00% 无 不适用 通信模 否
有限公 发、生产 ,630.84 资金 24 日 讯网
块
司 和销售
1,222,564
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
,630.84
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 155,595.00
报告期投入募集资金总额 45,634.29
已累计投入募集资金总额 45,634.29
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
一、非公开发行股票募集资金的基本情况概述
经中国证券监督管理委员会《关于核准中际旭创股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]24 号）核准，
中际旭创股份有限公司向 5 名特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）34,378,038 股以募集配套资金，发行价格 45.26
元 / 股 ， 募集 资 金总 额 为 人民 币 1,555,949,999.88 元 ， 扣除 发 行 费用 33,365,369.04 元后 ， 募 集资 金 净 额为 人 民币
1,522,584,630.84 元。
上述募集资金均已全部到位，普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2019 年 3 月 25 日对募集资金进行审
验并出具了普华永道中天验字（2019）第 0206 号验资报告。公司对募集资金进行专户存储管理，并与保荐机构和存放募集
资金的银行签署了募集资金三方监管协议。
2019 年 4 月 22 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
自筹资金的议案》，同意公司以非公开发行股票募集资金人民币 38,083.48 万元置换先期（截至 2019 年 4 月 22 日止）已投
入募投项目的自筹资金共计人民币 38,083.48 万元。截至 2019 年 6 月 30 日，已完成置换 29,946.57 万元，剩余 8,136.91 万
元待置换。
二、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况， 也不存在募集资
金违规使用的情形。
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达
是否已 募集资 截至期 截至期 截至报告 项目可行
调整后 本报告 到预定 本报告 是否达
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资 期末累计 性是否发
投资总 期投入 可使用 期实现 到预计
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3) 实现的效 生重大变
额(1) 金额 状态日 的效益 效益
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1) 益 化
期
承诺投资项目
2021 年
400G 光通信模块研 35,082.0 35,082.0 16,198.3 16,198.3
否 46.17% 04 月 30 970.05 970.05 -- 否
发生产项目 0 0 3 3
日
2021 年
安徽铜陵光模块产 83,539.7 83,539.7
否 0 0 0.00% 04 月 30 0 0 -- 否
业园建设项目 0 0
日
补充流动资金 否 16,973.3 16,973.3 9,436.96 9,436.96 55.60% 不适用 否
偿还银行贷款 否 20,000 20,000 19,999 19,999 100.00% 不适用 否
155,595. 155,595. 45,634.2 45,634.2
承诺投资项目小计 -- -- -- 970.05 970.05 -- --
00 00 9 9
超募资金投向
不适用
155,595. 155,595. 45,634.2 45,634.2
合计 -- -- -- 970.05 970.05 -- --
00 00 9 9
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情 根据《中际旭创股份有限公司 2018 年度非公开发行股票预案（第四次修订稿）》披露的本次非公
况 开发行股票的募集资金投资项目及使用安排如下：
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1. 400G 光通信模块研发生产项目：拟投入募集资金金额为人民币 35,082.00 万元；
2. 安徽铜陵光模块产业园建设项目：拟投入募集资金金额为人民币 83,539.70 万元；
3. 补充流动资金：拟投入募集资金金额为人民币 16,973.30 万元；
4. 偿还银行贷款：拟投入募集资金金额为人民币 20,000.00 万元。
在本次非公开发行股票募集资金到位之前，公司根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入，
并在募集资金到位后予以置换。
根据普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）于 2019 年 4 月 22 日出具的《以自筹资金预先
投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（普华永道中天特审字(2019)第 2148 号），截至 2019 年 4
月 22 日，公司募投项目已经累计投入自筹资金人民币 38,083.48 万元。
2019 年 4 月 22 日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先
投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 38,083.48 万元置换预先投入募集资金投资项
目的同等金额的自筹资金。截至 2019 年 6 月 30 日，已完成置换 29,946.57 万元，剩余 8,136.91 万元待
置换。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
2019 年 4 月 22 日，公司召开第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金
进行现金管理的议案》，为提高暂时闲置期间募集资金的使用效率，增加资金收益，在保证募集资金投
资项目建设和募集资金正常使用的情况下，同意公司及全资子公司苏州旭创、全资孙公司铜陵旭创合
尚未使用的募集资 计使用总额不超过人民币 100,000 万元的暂时闲置募集资金进行短期现金管理。在该额度范围内，资
金用途及去向 金可循环滚动使用，使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，该事项已经公司 2018 年度
股东大会审议通过。
截至本报告期末，公司尚在进行现金管理的闲置募集资金金额为人民币 3.65 亿元，其余尚未使用
的募集资金存放在银行专户存管。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 不适用
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
21
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 闲置募集资金 132,500 36,500 0
合计 132,500 36,500 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
主要从事高速光
苏州旭创科 通信收发模块的 1,972,584,63 6,239,329,83 4,052,851,46 1,998,748,27 270,258,81
子公司 239,309,217.63
技有限公司 研发、设计与制 0.84 3.06 3.69 4.72 4.44
造销售
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争加剧的风险及应对措施
近年来，国内外经济形势错综复杂，随着国内外同行纷纷加入数据中心和5G市场的竞争，并不断开发
新产品，降低生产成本，将使同一技术层面的光模块厂商间的竞争加剧，如果应对不当，公司可能会面临
市场份额下降或者产品、技术被竞争对手超越的风险。因此，公司将积极利用已具备的技术和市场优势，
不断进行技术和产品创新，大力开拓市场，巩固和提升行业地位。
2、技术升级的风险及应对措施
光模块的技术含量较高，是多学科相互渗透、相互交叉而形成的高新技术领域。随着云计算数据中心
网络技术的快速发展，光模块的技术升级迭代速度较快，需要持续不断的技术创新和研发投入才能保持产
品的技术领先。如果公司在产品研发与技术升级等方面不能满足市场需求，或者出现替代性产品或技术改
变现有的产品与服务模式，公司将面临产品及技术升级的风险，对公司的经营业绩产生影响。因此，公司
一直致力于追踪行业前沿技术的发展，重视产业人才储备，加大研发投入的力度，以确保核心技术根据市
场需求及时迭代升级，对中长期业绩快速增长形成有力支撑。
3、行业周期性波动风险
公司现有两大主业与宏观经济和固定资产投资关联度比较高，具有一定的周期性特征。经济处于下行
周期时，高度的关联性将会对公司的生产经营产生一定的负面影响。公司将会积极推进相关的产业整合，
丰富产品结构，增厚资本积累，确保公司的可持续发展。
4、募集资金投资项目的风险及应对措施
公司非公开发行募集资金投资项目实施过程中仍可能有一些不可预测的风险因素，使项目最终实际达
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
到的投资效益与估算值可能会有一定的差距。项目完成后，如果本次募投项目在实施过程中出现项目延期、
市场环境变化以及行业竞争程度显著加剧等情况，或者项目完成后，出现市场营销乏力、业务管理不善以
及专业人才缺乏等情况，则相关募投项目可能出现无法达到预期效益的风险。公司将积极整合公司资源，
不断进行技术研发和创新，更高程度的满足市场需求，以保证募投项目的顺利推进以达到预期效益。
5、贸易摩擦的风险及应对措施
若中美贸易摩擦持续升级，光模块被征收额外关税，公司的产品竞争力将有所下降，并可能对公司经
营业绩产生不利影响。公司将积极开拓国内市场，努力提升国内销售收入占比，并进一步加强对海外业务
地区的政治、法律及贸易环境的熟悉，及时采取有效的应对措施，最大程度化解上述风险。
24
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2019 年第一次临时股东大会 临时股东大会 44.54% 2019 年 02 月 26 日 2019 年 02 月 27 日 巨潮资讯网
2018 年度股东大会 年度股东大会 51.92% 2019 年 05 月 15 日 2019 年 05 月 16 日 巨潮资讯网
2019 年第二次临时股东大会 临时股东大会 42.68% 2019 年 05 月 29 日 2019 年 05 月 30 日 巨潮资讯网
2019 年第三次临时股东大会 临时股东大会 21.13% 2019 年 06 月 24 日 2019 年 06 月 25 日 巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融
资时所作承诺
股权激励承诺
在本次投资事项发生
截至本报告
后的十二个月内，不使
苏州旭创科技 期末，承诺人
用闲置募集资金暂时
其他对公司中小股东 有限公司；中际 2018 年 06 月 2019 年 6 月 严格履行了
其他承诺 补充流动资金、将募集
所作承诺 旭创股份有限 20 日 19 日 承诺，未发生
资金投向变更为永久
公司 违反承诺的
性补充流动资金、将超
情况，该承诺
募资金永久性用于补
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
充流动资金或者归还 已履行完毕。
银行贷款。
在本次增持计划实施 截至本报告
期间的 6 个月内不转 期末，承诺人
让其持有的公司股票， 严格履行了
2018 年 09 月 2019 年 3 月 4
王伟修；刘圣 股份增持承诺 在增持期间将严格遵 承诺，未发生
11 日 日
守法律法规关于窗口 违反承诺的
期等禁止买卖公司股 情况，该承诺
票的规定。 已履行完毕。
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明未
不适用
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
26
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）2015年第一期员工持股计划的实施情况
2015年3月3日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《山东中际电工装备股份有限公司第一期
员工持股计划（草案）及其摘要》的相关议案，具体内容详见公司在巨潮资讯网上的公告。截至2015年7
月1日，“广发中际1号定向资产管理计划”通过集中竞价、大宗交易的方式累计买入公司股票1,575,810股，
购买均价20.62元/股，占公司当时总股本的比例为0.73%。本次员工持股计划所购买的股票锁定期为2015年
7月2日至2016年7月1日。存续期为54个月，自2015年3月3日公司召开2015年第一次临时股东大会审议通过
员工持股计划之日起算，于2019年9月2日届满。
2016年10月25日，公司在巨潮资讯网上披露了《山东中际电工装备股份有限公司关于第一期员工持股
计划已届满的提示性公告》（公告编号：2016-096）。
截至2019年3月22日，公司员工持股计划持有的公司股票1,575,810股已全部出售完毕，占公司当时总
股本的0.33%。公司本次员工持股计划出售，严格遵守市场交易规则，遵守中国证监会、深圳证券交易所
关于信息敏感期不得买卖股票的规定。本员工持股计划已出售完毕并提前终止，后续将进行相关资产清算
和分配等工作。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的《中际旭创股份有限公司关于第一期员工持股计
划出售完毕暨终止的公告》（公告编号：2019-020）。
（二）公司第一期限制性股票激励计划事项
1、首次授予的限制性股票
2017年9月6日，公司召开2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于<山东中际电工装备股份有限
公司第一期（2017年-2021年）限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关事项的议案，2017
年9月13日公司分别召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整山
东中际电工装备股份有限公司第一期（2017年-2021年）限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议
案》、《关于向公司第一期（2017年-2021年）限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确
27
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
定以2017年9月13日作为激励计划的授予日，向符合条件的355名激励对象授予14,862,520股限制性股票。
本次授予的14,862,520股限制性股票于2017年9月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成
审核和登记，上市日为2017年9月25日。
2、预留限制性股票事项
2018年8月10日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关
于向激励对象授予公司第一期限制性股票激励计划预留限制性股票的议案》，确定预留限制性股票的授予
日为2018年8月10日，向211名激励对象授予164.7万股限制性股票。本次预留限制性股票于2018年8月31日
在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成审核和登记，上市日为2018年9月3日。
3、首次授予和预留部分限制性股票的实施情况
首次授予的限制性股票第一次解除限售的股份已经实施完毕，本次符合可解除限售条件的激励对象人
数为352人，可解除限售数量为3,699,626股，本次解除限售的限制性股票上市流通日为2018年9月26日。
首次授予的限制性股票第二次解除限售的股份和预留部分限制性股票第一次解除限售的股份，目前尚
处于限售期内。
4、回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的实施情况
公司首次授予的限制性股票第一次解除限售时，根据《公司第一期（2017年-2021年）限制性股票激励
计划（草案）》的规定，对6名激励对象所持已获授但尚未解除限售的48,250股限制性股票进行回购注销，
该事项已经公司2018年第二次临时股东大会审议通过。截至2018年12月3日，公司本次回购注销的48,250
股限制性股票已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。
（三）2019年第二期员工持股计划的实施情况
2019年6月6日，公司召开第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于<中际旭创股份有限公司第
二期员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<中际旭创股份有限公司第二期员工持股计划管理
办法>的议案》等相关议案，该事项已经公司于2019年6月24日召开的2019年第三次临时股东大会审议通过，
具体内容详见公司在巨潮资讯网上的公告。
截至报告期末，公司第二期员工持股计划尚未购买公司股票。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
28
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
√ 适用 □ 不适用
被投资企业 被投资企业 被投资企
被投资企业 被投资企业的主营 被投资企业
共同投资方 关联关系 的总资产 的净资产 业的净利
的名称 业务 的注册资本
（万元） （万元） 润（万元）
由公司全资子 宁波保税区凯风厚泽 实业投资（未经金
公司苏州旭创 股权投资合伙企业 融等监管部门批准
及苏州古玉浩 （有限合伙）的普通 不得从事吸收存
庭股权投资管 合伙人为宁波保税区 宁波创泽云 款、融资担保、代
理合伙企业（有 凯风创业投资管理有 投资合伙企 客理财、向社会公
9087.4 万元 9,186.6 9,086.75 -0.41
限合伙）、宁波 限公司，公司董事赵 业（有限合 众集融资等金融业
保税区凯风厚 贵宾先生为宁波保税 伙） 务）。（依法须经批
泽股权投资合 区凯风创业投资管理 准的项目，经相关
伙企业（有限合 有限公司的实际控制 部门批准后方可开
伙）共同出资 人，故构成关联交易。 展经营活动）。
被投资企业的重大在建项目的进展情
不适用
况（如有）
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
29
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
苏州旭创科技有限 2019 年 04 连带责任保
100,000 0 一年 否 否
公司 月 24 日 证
山东中际智能装备 2019 年 04 连带责任保
20,000 0 一年 否 否
有限公司 月 24 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
120,000 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
120,000 0
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日期
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期 日）
铜陵旭创科技有限 2019 年 04 2019 年 05 月 连带责任保
60,000 5,000 3年 否 否
公司 月 24 日 31 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
60,000 5,000
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
60,000 5,000
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 180,000 报告期内担保实际发生额合 5,000
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
180,000 5,000
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.77%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
全资子公司苏州旭创为上市公司提供担保情况的说明：
2019 年 5 月 15 日，公司召开 2018 年度股东大会审议通过了《关于公司与全资子公司、全资孙公司向
银行申请综合授信提供互相担保的议案》，同意公司全资子公司苏州旭创为公司提供 3 亿元的担保额度，
担保期限为 1-3 年。
报告期内，苏州旭创为上市公司提供了 2.95 亿元的担保，担保期限为 3 年。截至本报告期末，全资子
公司苏州旭创为上市公司提供担保的余额为 2.95 亿元。
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司所从事的行业均不属于环保部门公布的重点排污单位，在日常经营中认真执行有关环保
方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）非公开发行股票事项
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2018年4月26日，公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司非公开发行股票方案
的议案》、《关于公司非公开发行股票预案的议案》等与本次非公开发行股票相关的议案，并经2018年5
月17日召开的2017年度股东大会审议通过。
2018年6月22日，公司召开第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于修订公司非公开发行股票
方案的议案》、《关于公司非公开发行股票预案（修订稿）的议案》等与本次非公开发行股票相关的议案，
并经2018年7月9日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过。
2018年11月8日，公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司2018年度非公开发行
股票预案（二次修订稿）的议案》与本次非公开发行股票相关的议案。
2018年11月26日，公司召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于调整公司非公开发行股票
方案的议案》、《关于公司非公开发行股票预案（三次修订稿）的议案》等与本次非公开发行股票相关的
议案。
2018年12月4日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了《关于调整公司非公开发行股票
方案的议案》、《关于公司非公开发行股票预案（第四次修订稿）的议案》等与本次非公开发行股票相关
的议案。
公司本次非公开发行申请于2018年8月28日由中国证监会受理，于2018年12月10日获得中国证监会发
行审核委员会审核通过。2019年1月23日，公司收到中国证监会出具的《关于核准中际旭创股份有限公司
非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]24号），核准公司非公开发行不超过94,771,411股新股。
公司已于2019年4月2日取得中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确
认书》，新增的34,378,038股股份已正式列入上市公司的股东名册并于2019年4月10日上市。
（二）回购公司股份事项
2019年6月6日，公司召开第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，
同意公司使用不低于人民币7,500万元（含）且不超过人民币15,000万元（含）的自有资金以集中竞价交易
方式回购公司股份，回购股份价格不超过人民币48.92元/股（含），回购实施期限自董事会审议通过回购
股份议案之日起12个月内，本次回购的股份将用于员工持股计划或股权激励计划，公司如未能在股份回购
实施完成之后36个月内使用完毕已回购股份，尚未使用的已回购股份将予以注销。具体内容详见公司在巨
潮资讯网上披露的《关于回购公司股份方案的公告》（公告编号2019-048）。
截至2019年7月31日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份1,181,040
股，占公司总股本的 0.1655%，最高成交价为 38.27元/股，最低成交价为 32.00元/股，成交总金额为
41,387,184.72元（含交易费用）。本次回购符合公司回购股份方案及相关法律法规的要求。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
一、苏州旭创增资宁波创泽云的进展情况
1、2019年1月18日，公司在巨潮资讯网上披露了《关于全资子公司投资设立基金进展情况暨完成工商
变更登记的公告》（公告编号：2019-002），根据《合伙企业法》及《有限合伙协议》的约定，投资基金
全体合伙人一致同意霍尔果斯凯风将其在合伙企业10.4654％的财产份额（认缴出资额961.5万元，实缴出
资额961.5万元）以人民币961.5万元的价格转让给宁波凯风，并同意宁波凯风的出资由原1961.5万元减少至
32
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1861.5万元。
2、2019年7月22日，公司召开第三届董事会第二十七次会议通过了《关于全资子公司增资投资基金暨
关联交易的议案》，基于投资基金未来的战略发展规划，为满足投资基金的后续投资需求，加快公司在光
通信领域的业务扩展及产业链延伸，为其业务拓展提供资金支持，基金有限合伙人公司全资子公司苏州旭
创科技有限公司拟以自有资金3,460万元、宁波保税区凯风厚泽股权投资合伙企业（有限合伙）以自有资金
335万元对投资基金进行增资。
公司全资子公司苏州旭创作为投资基金的有限合伙人，本次增资后，其出资额由7,205万元变更为
10,665万元，占投资基金的82.79%。具体内容详见公司在巨潮资讯网上的《中际旭创股份有限公司关于全
资子公司增资投资基金暨关联交易的公告》（公告编号：2019-076）。
33
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
送
数量 比例 发行新股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 257,358,222 54.13% 34,378,038 116,831,603 342,750 151,552,391 408,910,613 57.29%
2、国有法人持股 4,003,182 10,007,956 14,011,138 14,011,138 1.96%
3、其他内资持股 206,921,515 43.52% 34,378,038 96,656,921 342,750 131,377,709 338,299,224 42.28%
其中：境内法人持股 164,201,506 34.54% 34,378,038 79,431,818 113,809,856 278,011,362 33.83%
境内自然人持股 42,720,009 8.99% 17,225,103 342,750 17,567,853 60,287,862 8.45%
4、外资持股 50,436,707 10.61% 16,171,500 -10,007,956 6,163,544 56,600,251 7.93%
其中：境外法人持股 50,096,707 10.54% 16,035,500 -10,007,956 6,027,544 56,124,251 7.86%
境外自然人持股 340,000 0.07% 136,000 136,000 476,000 0.07%
二、无限售条件股份 218,097,584 45.87% 87,101,934 -342,750 86,759,184 304,856,768 42.71%
1、人民币普通股 218,097,584 45.87% 87,101,934 -342,750 86,759,184 304,856,768 42.71%
三、股份总数 475,455,806 100.00% 34,378,038 203,933,537 238,311,575 713,767,381 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、公司本次非公开发行股票申请于2018年8月28日由中国证监会受理，于2018年12月10日获得中国证
监会发行审核委员会审核通过。2019年1月23日，公司收到中国证监会出具的《关于核准中际旭创股份有
限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]24号），核准公司非公开发行不超过94,771,411股新股。
公司本次非公开发行新增的34,378,038股股票已正式列入上市公司的股东名册并于2019年4月10日上
市，公司总股本由原475,455,806股变更为509,833,844股。
2、2019年5月15日，经公司2018年度股东大会审议通过了《公司2018年度权益分配方案》，同意公司
2018年度的权益分配方案为：以公司现有总股本509,833,844股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.23
元人民币（含税），合计派发现金红利人民币62,709,562.81元（含税）；同时以资本公积金转增股本，向
全体股东每10股转增4股，合计转增203,933,537股，本次转增完成后公司总股本将变更为713,767,381股。
本次权益分配事项已于2019年6月4日实施完毕。
3、公司董事长王伟修先生、总裁刘圣先生因实施增持计划导致其个人持股数量及董监高锁定股份数
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量发生变化；高管王策胜先生因在报告期内实施减持计划导致其个人持股数量发生变动。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司非公开发行的34,378,038股股票已于2019年4月2日取得中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司出具的《股份登记申请受理确认书》并正式列入上市公司的股东名册，新增股份于2019年4月10日上
市，公司总股本由原475,455,806股变更为509,833,844股。
2、《公司2018年度权益分配方案》已经公司2019年5月15日召开的2018年度股东大会审议通过，并委
托中国证券登记阶段有限责任公司深圳分公司于2019年6月4日实施完毕，本次转增完成后公司总股本由原
509,833,844股变更为713,767,381股。
3、年初高管锁定股份数量发生变化，变动日期为年初第一个交易日。同时，报告期内公司董事长王
伟修先生、总裁刘圣先生因实施增持计划导致其个人持股数量及董监高锁定股份数量发生变化；高管王策
胜先生因实施减持计划导致其个人持股数量发生变动。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司非公开发行的34,378,038股股份已于2019年4月2日取得中国证券登记结算有限责任公司深圳分
公司出具的《股份登记申请受理确认书》并正式列入上市公司的股东名册，新增股份于2019年4月10日上
市，公司总股本由原475,455,806股变更为509,833,844股。
2、《公司2018年度权益分配方案》已经公司2019年5月15日召开的2018年度股东大会审议通过，并委
托中国证券登记阶段有限责任公司深圳分公司于2019年6月4日实施完毕，本次转增完成后公司总股本由原
509,833,844股变更为713,767,381股。
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
2019年6月6日，公司召开第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》，
同意公司使用不低于人民币7,500万元（含）且不超过人民币15,000万元（含）的自有资金以集中竞价交易
方式回购公司股份，回购股份价格不超过人民币48.92元/股（含），回购实施期限自董事会审议通过回购
股份议案之日起12个月内，本次回购的股份将用于员工持股计划或股权激励计划，公司如未能在股份回购
实施完成之后36个月内使用完毕已回购股份，尚未使用的已回购股份将予以注销。具体内容详见公司在巨
潮资讯网上披露的《关于回购公司股份方案的公告》（公告编号2019-048）。
截至本告期末，公司尚未通过股份回购专用证券账户回购公司股份。
截至2019年7月31日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份
1,181,040股，占公司总股本的0.1655%，最高成交价为38.27元/股，最低成交价为32.00元/股，成交总金额
为41,387,184.72元（含交易费用）。本次回购符合公司回购股份方案及相关法律法规的要求。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
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√ 适用 □ 不适用
2019年非公开发行股票和权益分配，由475,455,806股增至713,767,381股，本次变动对最近一期的基本
每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下：
指 标 变动前 变动后 变动率
基本每股收益 0.42 0.28 -33.33%
稀释每股收益 0.42 0.28 -33.33%
归属于公司普通股股东的每股净资产 4.25% 3.67% -0.58%
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售股 本期解除限售 本期增加限
股东名称 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 股数 售股数
霍尔果斯凯风进取创业投资
9,458,197 0 0 13,241,476 首发后限售股 2019 年 7 月 14 日
有限公司
苏州凯风万盛创业投资合伙
7,711,019 0 0 10,795,427 首发后限售股 2019 年 7 月 14 日
企业（有限合伙）
古玉资本管理有限公司 4,507,355 0 0 6,310,297 首发后限售股 2019 年 7 月 14 日
成都晟唐银科创业投资企业
3,004,963 0 0 4,206,948 首发后限售股 2019 年 7 月 14 日
（有限合伙）
苏州达泰创业投资中心（有
3,547,001 0 0 4,965,801 首发后限售股 2019 年 7 月 14 日
限合伙）
靳从树 476,454 0 0 667,036 首发后限售股 2019 年 7 月 14 日
苏州益兴福企业管理中心
40,785,279 0 0 57,099,391 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
（有限合伙）
朱皞 1,316,080 0 0 1,842,512 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
朱镛 2,312,655 0 0 3,237,717 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
苏州坤融创业投资有限公司 5,706,293 0 0 7,988,810 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
苏州国发创新资本投资有限
3,004,963 0 0 4,206,948 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
公司
苏州市禾裕科技小额贷款有
2,589,179 0 0 3,624,851 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
限公司
西藏揽胜投资有限公司 2,633,713 0 0 3,687,198 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
InnoLight Technology HK 10,007,956 0 0 14,011,138 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
36
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
Limited
Lightspeed Cloud（HK）
17,008,803 0 0 23,812,324 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
Limited
Google Capital (Hong Kong)
14,333,958 0 0 20,067,541 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
Limited
ITC Innovation Limited 8,745,990 0 0 12,244,386 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
刘圣 1,106,097 0 0 1,548,536 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
余滨 2,484,577 0 0 3,478,408 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
苏州悠晖然企业管理中心
3,533,194 0 0 4,946,472 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
（有限合伙）
苏州舟语然企业管理中心
3,534,489 0 0 4,948,285 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
（有限合伙）
苏州福睿晖企业管理中心
7,815,180 0 0 10,941,252 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
（有限合伙）
苏州睿临兰企业管理中心
1,169,532 0 0 1,637,345 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
（有限合伙）
苏州云昌锦企业管理中心
14,771,048 0 0 20,679,467 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
（有限合伙）
霍尔果斯凯风旭创创业投资
20,828,921 0 0 29,160,489 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
有限公司
上海光易投资管理中心（有
2,215,657 0 0 3,101,920 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
限合伙）
苏州永鑫融盛投资合伙企业
12,186,115 0 0 17,060,561 首发后限售股 2020 年 7 月 14 日
（有限合伙）
王伟修 20,989,660 0 0 29,385,524 首发后限售股 2020 年 8 月 11 日
苏州云昌锦企业管理中心
4,342,688 0 0 6,079,763 首发后限售股 2020 年 8 月 11 日
（有限合伙）
霍尔果斯凯风厚泽创业投资
4,704,579 0 0 6,586,411 首发后限售股 2020 年 8 月 11 日
有限公司
苏州永鑫融盛投资合伙企业
1,085,672 0 0 1,519,941 首发后限售股 2020 年 8 月 11 日
（有限合伙）
上海小村资产管理有限公司 5,066,469 0 0 7,093,057 首发后限售股 2020 年 8 月 11 日
王晓东 1,464,876 0 0 2,050,826 高管限售股 2020 年 1 月 1 日
刘圣 147,966 0 342,750 687,002 高管限售股 2020 年 1 月 1 日
长三角（铜陵）数据通信科
0 0 8,285,461 11,599,645 首发后限售股 2020 年 4 月 10 日
技合伙企业（有限合伙）
诺德基金管理有公司 0 0 7,733,096 10,826,333 首发后限售股 2020 年 4 月 10 日
37
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
中金期货有限公司 0 0 6,959,787 9,743,702 首发后限售股 2020 年 4 月 10 日
中国人寿资产管理有限公司 0 0 11,047,282 15,466,195 首发后限售股 2020 年 4 月 10 日
红土创新基金管理有限公司 0 0 352,412 493,377 首发后限售股 2020 年 4 月 10 日
详见公司限制性
首次股权激励
其他 11,114,644 0 0 15,560,501 股票激励计划（草
限售股
案）
详见公司限制性
预留股权激励
其他 1,647,000 0 0 2,305,800 股票激励计划（草
限售股
案）
注
合计 257,358,222 0 34,720,788 408,910,613 -- --
注：截至本报告期期末，上述各项及合计期末限售股数较期初限售股数发生变化，主要原因是公司实施 2018 年度权益分配
（以资本公积金每 10 转增 4 股）后的导致的。
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍 发行价格 获准上市 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 （或利率） 交易数量 日期
股票类
巨潮资讯网《非共
人民币普通 2019 年 04 月 2019 年 04 月 2019 年 04 月
45.26 34,378,038 发行股票上市公
股 10 日 10 日 08 日
告书》
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
公司本次非公开发行股票申请于2018年8月28日由中国证监会受理，于2018年12月10日获得中国证监
会发行审核委员会审核通过。2019年1月23日，公司收到中国证监会出具的《关于核准中际旭创股份有限
公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]24号），核准公司非公开发行不超过94,771,411股新股。
公司本次非公开发行的34,378,038股股票已于2019年4月2日取得中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司出具的《股份登记申请受理确认书》并正式列入上市公司的股东名册，新增股份于2019年4月10日
上市，公司总股本由原475,455,806股变更为509,833,844股。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 17,819 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 报告期内增 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
38
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股数量 减变动情况 条件的股份 条件的股份
股份状态 数量
数量 数量
山东中际投资控
境内非国有法人 19.49% 139,132,420 39,752,120 0 139,132,420 质押 28,014,000
股有限公司
苏州益兴福企业
管理中心（有限合 境内非国有法人 8.00% 57,099,391 16,314,112 57,099,391 0 质押 37,319,799
伙）
辛红 境内自然人 5.56% 39,685,787 11,338,796 0 39,685,787 质押 22,930,739
王伟修 境内自然人 4.26% 30,408,022 8,688,006 29,385,524 1,022,498 质押 14,462,000
霍尔果斯凯风旭
创创业投资有限 境内非国有法人 4.09% 29,160,489 8,331,568 29,160,489 0 质押 23,240,000
公司
苏州云昌锦企业
管理中心（有限合 境内非国有法人 3.75% 26,759,230 7,645,494 26,759,230 0 质押 18,100,600
伙）
LIGHTSPEED
CLOUD (HK) 境外法人 3.34% 23,812,324 6,803,521 23,812,324 0
LIMITED
Google Capital
(Hong Kong) 境外法人 2.81% 20,067,541 5,733,583 20,067,541 0
Limited
苏州永鑫融盛投
资合伙企业（有限 境内非国有法人 2.60% 18,580,502 5,308,715 18,580,502 0
合伙）
中国人寿保险股
份有限公司－万 其他 2.17% 15,466,195 4,418,913 15,466,195 0
能－国寿瑞安
战略投资者或一般法人因配售新股 中国人寿保险股份有限公司－万能－国寿瑞安因认购公司 2019 年 4 月 10 日非公开发
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 行的股份而成为公司前 10 名股东，其认购的股票限售期为新增股份上市之日起 12 个
见注 3） 月，预计上市流通时间为 2020 年 4 月 10 日（非交易日顺延）。
前 10 名股东中，山东中际投资控股有限公司与王伟修先生为一致行动人，苏州益兴福
上述股东关联关系或一致行动的说 企业管理中心（有限合伙）与苏州云昌锦企业管理中心（有限合伙）为一致行动人，
明 霍尔果斯凯风旭创创业投资有限公司与苏州永鑫融盛投资合伙企业（有限合伙）为一
致行动人。除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
山东中际投资控股有限公司 139,132,420 人民币普通股 139,132,420
辛红 39,685,787 人民币普通股 39,685,787
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
香港中央结算有限公司 6,318,023 人民币普通股 6,318,023
中央汇金资产管理有限责任公司 4,909,520 人民币普通股 4,909,520
全国社保基金一零八组合 3,679,979 人民币普通股 3,679,979
南山人寿保险股份有限公司－自有资金 3,249,771 人民币普通股 3,249,771
国泰人寿保险股份有限公司－自有资金 2,799,817 人民币普通股 2,799,817
中国工商银行股份有限公司－易方达创业
2,553,463 人民币普通股 2,553,463
板交易型开放式指数证券投资基金
许建新 2,424,303 人民币普通股 2,424,303
全国社保基金五零一组合 1,899,721 人民币普通股 1,899,721
前 10 名无限售流通股股东之间，以
山东中际投资控股有限公司与王伟修先生为一致行动人，除此之外，公司未知前 10 名
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在
名股东之间关联关系或一致行动的
关联关系或是一致行动人。
说明
公司股东山东中际投资控股有限公司除通过普通证券账户持有 114,352,420 股外，还通
过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 24,780,000 股，实际合计持
有 139,132,420 股；公司股东辛红除通过普通证券账户持有 30,585,787 股外，还通过西
前 10 名普通股股东参与融资融券业
南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 9,100,000 股，实际合计持有
务股东情况说明（如有）（参见注 4）
39,685,787 股；公司股东许建新除通过普通证券账户持有 265,440 股外，还通过华泰证
券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,158,863 股，实际合计持有 2,424,303
股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
40
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
41
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予
任职状 期初持股数 期末持股数
姓名 职务 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 的限制性股
态 （股） （股）
（股） （股） 票数量（股） 票数量（股）票数量（股）
王伟修 董事长 现任 21,399,516 320,500 0 30,408,022 0 0 0
刘圣 董事、总裁 现任 1,303,385 457,000 0 2,464,539 0 0 0
董事、常务副
王晓东 现任 1,953,168 0 0 2,734,435 0 0 0
总裁
李泉生 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
赵贵宾 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
战淑萍 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈大同 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
金福海 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
夏朝阳 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
戚志杰 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王进 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈彩云 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
王策胜 副总裁 现任 270,000 0 -2,500 375,500 67,500 0 0
Osa
Chou-Shu 副总裁 现任 0 0 0 0 0 0 0
ng Mok
副总裁、财务
王晓丽 现任 300,000 0 0 420,000 75,000 0 0
总监
副总裁、董事
王军 现任 200,000 0 0 280,000 0 0 0
会秘书
田轩 独立董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 25,426,069 777,500 -2,500 36,682,496 注 142,500 0 0
注：
上述各项及合计期末持股数发生变动的主要原因是：公司于 2019 年 6 月 4 日实施了 2018 年度权益分配方案后，董监高
的期末持股数相应相应进行了调整。
42
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
田轩 独立董事 离任 2019 年 02 月 09 日 个人原因离职
夏朝阳 独立董事 被选举 2019 年 02 月 26 日 被选举为公司第三届董事会独立董事
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：中际旭创股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,974,241,289.68 1,041,180,052.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 65,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 48,678,454.86 40,372,600.79
应收账款 982,463,166.72 840,106,718.22
应收款项融资
预付款项 44,143,513.79 54,551,075.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,356,158.05 3,682,125.91
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,184,194,199.08 2,118,974,661.34
45
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 358,413,984.77 59,238,837.79
流动资产合计 5,663,490,766.95 4,158,106,071.79
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 4,188,969.63 4,193,169.63
长期股权投资 104,650,743.44 102,520,190.73
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,598,153,581.18 1,496,561,597.35
在建工程 167,749,035.75 148,099,747.83
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 368,372,869.38 383,846,785.25
开发支出 59,642,547.11 30,104,444.78
商誉 1,716,758,386.72 1,716,758,386.72
长期待摊费用 14,299,021.92 16,054,765.76
递延所得税资产 18,734,433.87 15,114,981.41
其他非流动资产 3,739,191.23 8,840,851.00
非流动资产合计 4,056,288,780.23 3,922,094,920.46
资产总计 9,719,779,547.18 8,080,200,992.25
流动负债：
短期借款 213,115,700.00 389,801,600.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 85,606,062.92 140,346,370.28
应付账款 743,283,588.51 801,589,005.65
预收款项 31,716,250.98 16,905,580.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 58,011,046.05 76,798,421.50
应交税费 3,996,200.26 6,062,070.36
其他应付款 331,826,934.87 373,579,399.65
其中：应付利息 854,434.21 3,360,361.43
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 891,763,140.79 1,062,439,240.57
其他流动负债
流动负债合计 2,359,318,924.38 2,867,521,688.07
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 677,927,245.68 269,506,145.68
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 29,479,559.40 38,945,752.47
长期应付职工薪酬
预计负债 45,838,287.17 44,470,961.57
递延收益 71,723,864.03 14,257,557.38
递延所得税负债 70,538,207.89 69,017,256.44
其他非流动负债
47
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
非流动负债合计 895,507,164.17 436,197,673.54
负债合计 3,254,826,088.55 3,303,719,361.61
所有者权益：
股本 713,767,381.00 475,455,806.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,003,306,505.00 3,696,501,849.16
减：库存股 268,914,133.73 268,914,133.73
其他综合收益 385,779.91 451,207.68
专项储备 2,069,150.86 2,267,405.51
盈余公积 20,275,607.14 20,275,607.14
一般风险准备
未分配利润 994,063,168.45 850,443,888.88
归属于母公司所有者权益合计 6,464,953,458.63 4,776,481,630.64
少数股东权益
所有者权益合计 6,464,953,458.63 4,776,481,630.64
负债和所有者权益总计 9,719,779,547.18 8,080,200,992.25
法定代表人：王伟修 主管会计工作负责人：王晓丽 会计机构负责人：袁丽明
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 566,876,326.01 144,045,022.78
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 988,527.00 1,046,740.86
其他应收款 105,181,943.60 309,606,724.06
其中：应收利息 12,605,333.33 8,265,000.03
48
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收股利 30,000,000.00 94,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 404,535,616.02 102,574,794.18
流动资产合计 1,077,582,412.63 557,273,281.88
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 1,001,640.00 1,005,840.00
长期股权投资 5,442,220,999.58 4,195,776,123.01
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 5,995,585.01 6,708,510.65
在建工程 344,980.48 237,186.08
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,438,484.76 3,873,648.50
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 5,453,001,689.83 4,207,601,308.24
资产总计 6,530,584,102.46 4,764,874,590.12
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 1,519,278.54 2,021,816.41
应交税费 420,762.63 300,639.91
其他应付款 274,636,542.90 283,045,712.59
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 491,979,068.41 491,979,068.41
其他流动负债
流动负债合计 768,555,652.48 777,347,237.32
非流动负债：
长期借款 295,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 295,000,000.00
负债合计 1,063,555,652.48 777,347,237.32
所有者权益：
股本 713,767,381.00 475,455,806.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,003,306,505.00 3,696,501,849.16
50
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
减：库存股 268,914,133.73 268,914,133.73
其他综合收益
专项储备
盈余公积 20,275,607.14 20,275,607.14
未分配利润 -1,406,909.43 64,208,224.23
所有者权益合计 5,467,028,449.98 3,987,527,352.80
负债和所有者权益总计 6,530,584,102.46 4,764,874,590.12
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 2,035,202,680.96 2,825,560,443.68
其中：营业收入 2,035,202,680.96 2,825,560,443.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,760,776,007.68 2,479,266,581.03
其中：营业成本 1,456,256,152.22 2,115,825,134.99
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 8,153,327.82 4,861,783.35
销售费用 24,506,179.66 27,111,445.68
管理费用 118,857,270.47 114,918,547.10
研发费用 143,411,511.83 164,603,608.82
财务费用 9,591,565.68 51,946,061.09
其中：利息费用 24,191,456.22 26,611,584.20
利息收入 10,844,072.07 6,050,246.90
加：其他收益 4,096,526.99 6,205,364.23
投资收益（损失以“－”号填列） 4,591,456.81 4,103,583.56
51
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 4,481,117.84
资产减值损失（损失以“-”号填列） -55,532,022.03 -1,348,514.04
资产处置收益（损失以“-”号填列） -15,985.69 -2,457.77
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 232,047,767.20 355,251,838.63
加：营业外收入 151,086.03 1,304,848.51
减：营业外支出 18,481.90 -10,226,262.46
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 232,180,371.33 366,782,949.60
减：所得税费用 24,866,313.97 49,879,100.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 207,314,057.36 316,903,848.73
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 207,314,057.36 316,903,848.73
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 207,314,057.36 316,903,848.73
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -65,427.77 37,772.29
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -65,427.77 37,772.29
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -65,427.77 37,772.29
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -65,427.77 37,772.29
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 207,248,629.59 316,941,621.02
归属于母公司所有者的综合收益总额 207,248,629.59 316,941,621.02
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.28 0.67
（二）稀释每股收益 0.28 0.67
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王伟修 主管会计工作负责人：王晓丽 会计机构负责人：袁丽明
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 2,400,000.00 0.00
减：营业成本 2,126,099.79 0.00
税金及附加 1,033,250.90 852,611.18
销售费用
管理费用 12,670,966.44 9,262,783.37
研发费用
财务费用 -2,965,134.12 11,776,786.63
其中：利息费用
利息收入 3,059,350.89 4,355,259.18
加：其他收益 540,000.00 100,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 7,025,680.52 3,203,583.56
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,130,552.70 2,522,021.91
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
53
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,899,502.49 -18,588,597.62
加：营业外收入 6,929.36 903,747.93
减：营业外支出 13,000.00 3,815.42
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,905,573.13 -17,688,665.11
减：所得税费用 152,660.90
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,905,573.13 -17,841,326.01
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -2,905,573.13 -17,841,326.01
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -2,905,573.13 -17,841,326.01
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,997,836,515.81 2,927,017,207.01
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 151,078,788.07 436,378,694.55
收到其他与经营活动有关的现金 72,562,191.74 60,867,007.39
经营活动现金流入小计 2,221,477,495.62 3,424,262,908.95
购买商品、接受劳务支付的现金 1,832,934,166.07 2,826,922,727.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 170,584,636.91 185,320,751.46
支付的各项税费 20,274,984.98 66,298,599.17
支付其他与经营活动有关的现金 97,119,497.59 123,735,669.06
经营活动现金流出小计 2,120,913,285.55 3,202,277,747.01
经营活动产生的现金流量净额 100,564,210.07 221,985,161.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 960,000,000.00 15,800,000.00
取得投资收益收到的现金 1,906,109.58
55
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
4,396,107.69
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00
投资活动现金流入小计 961,906,109.58 170,196,107.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 295,072,860.27 262,755,623.40
投资支付的现金 1,325,000,000.00 40,438,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,620,072,860.27 453,194,123.40
投资活动产生的现金流量净额 -658,166,750.69 -282,998,015.71
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,522,584,630.84
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 943,139,700.00 1,100,412,150.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,324,378.04 29,808,150.00
筹资活动现金流入小计 2,467,048,708.88 1,130,220,300.00
偿还债务支付的现金 875,502,200.00 741,015,692.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 89,406,943.97 20,220,781.60
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 12,440,044.23 22,213,950.30
筹资活动现金流出小计 977,349,188.20 783,450,423.90
筹资活动产生的现金流量净额 1,489,699,520.68 346,769,876.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 964,257.50 5,648,517.81
五、现金及现金等价物净增加额 933,061,237.56 291,405,540.14
加：期初现金及现金等价物余额 1,041,180,052.12 902,467,225.87
六、期末现金及现金等价物余额 1,974,241,289.68 1,193,872,766.01
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
56
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 2,378,492.48
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,816,599.49 7,653,813.63
经营活动现金流入小计 10,195,091.97 7,653,813.63
购买商品、接受劳务支付的现金 1,712,810.80 7,278,793.79
支付给职工以及为职工支付的现金 6,142,435.92 1,011,190.76
支付的各项税费 265,271.62 3,768,566.70
支付其他与经营活动有关的现金 14,160,948.29 5,596,222.02
经营活动现金流出小计 22,281,466.63 17,654,773.27
经营活动产生的现金流量净额 -12,086,374.66 -10,000,959.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,800,000.00
取得投资收益收到的现金 68,895,127.82 42,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 135,659,666.70 70,000,000.00
投资活动现金流入小计 204,554,794.52 127,800,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,889,524.81 12,733,200.75
投资支付的现金 1,522,564,630.84 148,595,184.73
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 270,000,000.00
投资活动现金流出小计 1,524,454,155.65 431,328,385.48
投资活动产生的现金流量净额 -1,319,899,361.13 -303,528,385.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,522,584,630.84
取得借款收到的现金 295,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,324,378.04
筹资活动现金流入小计 1,818,909,008.88
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,709,560.53
支付其他与筹资活动有关的现金 1,324,378.04
筹资活动现金流出小计 64,033,938.57
57
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 1,754,875,070.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -58,031.29
五、现金及现金等价物净增加额 422,831,303.23 -313,529,345.12
加：期初现金及现金等价物余额 144,045,022.78 444,612,688.98
六、期末现金及现金等价物余额 566,876,326.01 131,083,343.86
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
475,4 3,696, 268,91 20,275 850,44 4,776, 4,776,
一、上年期末余 451,20 2,267,
55,80 501,84 4,133. ,607.1 3,888. 481,63 481,63
额 7.68 405.51
6.00 9.16 73 4 88 0.64 0.64
加：会计政 -985,2 -985,2 -985,2
策变更 17.26 17.26 17.26
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
475,4 3,696, 268,91 20,275 849,45 4,775, 4,775,
二、本年期初余 451,20 2,267,
55,80 501,84 4,133. ,607.1 8,671. 496,41 496,41
额 7.68 405.51
6.00 9.16 73 4 62 3.38 3.38
三、本期增减变 238,3 1,306, 144,60 1,689, 1,689,
-65,42 -198,2
动金额（减少以 11,57 804,65 4,496. 457,04 457,04
7.77 54.65
“－”号填列） 5.00 5.84 83 5.25 5.25
207,31 207,24 207,24
（一）综合收益 -65,42
4,057. 8,629. 8,629.
总额 7.77
36 59 59
238,3 1,306, 1,545, 1,545,
（二）所有者投
11,57 804,65 116,23 116,23
入和减少资本
5.00 5.84 0.84 0.84
1．所有者投入 34,37 1,488, 1,522, 1,522,
58
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
的普通股 8,038 206,59 584,63 584,63
.00 2.84 0.84 0.84
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 22,531 22,531 22,531
入所有者权益 ,600.0 ,600.0 ,600.0
的金额 0 0 0
203,9 -203,9
4．其他 33,53 33,537
7.00 .00
-62,70 -62,70 -62,70
（三）利润分配 9,560. 9,560. 9,560.
53 53 53
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-62,70 -62,70 -62,70
3．对所有者（或
9,560. 9,560. 9,560.
股东）的分配
53 53 53
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
59
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
-198,2 -198,2 -198,2
（五）专项储备
54.65 54.65 54.65
608,58 608,58 608,58
1．本期提取
4.02 4.02 4.02
-806,8 -806,8 -806,8
2．本期使用
38.67 38.67 38.67
（六）其他
713,7 5,003, 268,91 20,275 994,06 6,464, 6,464,
四、本期期末余 385,77 2,069,
67,38 306,50 4,133. ,607.1 3,168. 953,45 953,45
额 9.91 150.86
1.00 5.00 73 4 45 8.63 8.63
上期金额
单位：元
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
473,8 3,555, 290,56 13,322 252,28 4,005, 4,005,8
一、上年期末 163,96 1,756,
57,05 033,05 2,266. ,612.1 7,469. 858,28 58,286.
余额 5.56 395.68
6.00 3.16 00 5 69 6.24 24
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
473,8 3,555, 290,56 13,322 252,28 4,005, 4,005,8
二、本年期初 163,96 1,756,
57,05 033,05 2,266. ,612.1 7,469. 858,28 58,286.
余额 5.56 395.68
6.00 3.16 00 5 69 6.24 24
三、本期增减
44,145 298,89 343,38
变动金额（减 37,772 305,46 343,386
,650.0 7,280. 6,163.
少以“－”号填 .29 0.62 ,163.51
0 60 51
列）
316,90 316,94
（一）综合收 37,772 316,941
3,848. 1,621.
益总额 .29 ,621.02
73 02
（二）所有者 44,145 44,145 44,145,
60
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
投入和减少资 ,650.0 ,650.0 650.00
本 0 0
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 44,145 44,145
44,145,
入所有者权益 ,650.0 ,650.0
650.00
的金额 0 0
4．其他
-18,00 -18,00
（三）利润分 -18,006
6,568. 6,568.
配 ,568.13
13 13
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -18,00 -18,00
-18,006
（或股东）的 6,568. 6,568.
,568.13
分配 13 13
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
61
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（五）专项储 305,46 305,46 305,460
备 0.62 0.62 .62
599,09 599,09 599,092
1．本期提取
2.26 2.26 .26
293,63 293,63 293,631
2．本期使用
1.64 1.64 .64
（六）其他
473,8 3,599, 290,56 13,322 551,18 4,349, 4,349,2
四、本期期末 201,73 2,061,
57,05 178,70 2,266. ,612.1 4,750. 244,44 44,449.
余额 7.85 856.30
6.00 3.16 00 5 29 9.75 75
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
475,45
一、上年期末余 3,696,50 268,914, 20,275,6 64,208, 3,987,527,
5,806.0
额 1,849.16 133.73 07.14 224.23 352.80
0
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
475,45
二、本年期初余 3,696,50 268,914, 20,275,6 64,208, 3,987,527,
5,806.0
额 1,849.16 133.73 07.14 224.23 352.80
0
三、本期增减变 238,31
1,306,80 -65,615 1,479,501,
动金额（减少以 1,575.0
4,655.84 ,133.66 097.18
“－”号填列） 0
（一）综合收益 -2,905, -2,905,573
总额 573.13 .13
238,31
（二）所有者投 1,306,80 1,545,116,
1,575.0
入和减少资本 4,655.84 230.84
0
1．所有者投入 34,378, 1,488,20 1,522,584,
的普通股 038.00 6,592.84 630.84
62
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
22,531,6 22,531,60
入所有者权益
00.00 0.00
的金额
203,93
-203,933
4．其他 3,537.0
,537.00
0
-62,709 -62,709,56
（三）利润分配
,560.53 0.53
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -62,709 -62,709,56
股东）的分配 ,560.53 0.53
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余 713,76 5,003,30 268,914, 20,275,6 -1,406, 5,467,028,
额 7,381.0 6,505.00 133.73 07.14 909.43 449.98
63
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
0
上期金额
单位：元
2018 年半年报
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
473,85 3,555,0
一、上年期末余 290,562, 1,756,395 13,322, 19,637,83 3,773,044,6
7,056. 33,053.
额 266.00 .68 612.15 5.24 86.23
00 16
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
473,85 3,555,0
二、本年期初余 290,562, 1,756,395 13,322, 19,637,83 3,773,044,6
7,056. 33,053.
额 266.00 .68 612.15 5.24 86.23
00 16
三、本期增减变
44,145, -1,756,39 -35,847,8 6,541,360.1
动金额（减少以
650.00 5.68 94.14 8
“－”号填列）
（一）综合收益 -17,841,3 -17,841,326
总额 26.01 .01
（二）所有者投 44,145, 44,145,650.
入和减少资本 650.00 00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
44,145, 44,145,650.
入所有者权益
650.00 00
的金额
4．其他
-18,006,5 -18,006,568
（三）利润分配
68.13 .13
1．提取盈余公
积
64
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2．对所有者（或 -18,006,5 -18,006,568
股东）的分配 68.13 .13
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
-1,756,39 -1,756,395.
（五）专项储备
5.68 68
1．本期提取
1,756,395 1,756,395.6
2．本期使用
.68 8
（六）其他
473,85 3,599,1
四、本期期末余 290,562, 13,322, -16,210,0 3,779,586,0
7,056. 78,703.
额 266.00 612.15 58.90 46.41
00 16
三、公司基本情况
中际旭创股份有限公司(原名“山东中际电工装备股份有限公司”和“龙口中际电工机械有限公司”，以下
简称“本公司”或“中际旭创”)原是由山东中际投资控股有限公司(原名“山东中际电工机械有限公司”)和新加
坡籍自然人张如昌于2005年6月27日共同发起设立的中外合资经营企业，其中山东中际电工机械有限公司
出资94.5万美元，持股比例为75%，张如昌出资31.5万美元，持股比例为25%，注册地和总部地址均为中华
人民共和国山东省龙口市。2008年3月，原股东张如昌与泽辉实业(香港)有限公司签订股权转让协议，将其
持有的本公司25%的股权转让给泽辉实业(香港)有限公司，转让后本公司注册资本不变。
根据本公司2010年6月28日的董事会决议及相关章程修正案的规定，本公司增加注册资本人民币350万
65
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
元，注册资本由126万美元变更为人民币1,393.28万元，其中山东中际电工机械有限公司增资人民币200万
元，增资后持股比例为70.514%；泽辉实业(香港)有限公司增资人民币150万元，增资后持股比例为29.486%。
根据本公司2010年8月12日的董事会决议、相关增资协议及章程修正案的规定，本公司增加注册资本
人民币146.26万元，其中浙江富鑫创业投资有限公司增资61.58万元，上海祥禾股权投资合伙企业(有限合伙)
增资61.58万元，深圳市中科宏易创业投资有限公司增资23.10万元，增资后本公司注册资本由1,393.28万元
变更为1,539.54万元。
根据本公司股东于2010年10月签订的《龙口中际电工机械有限公司整体变更设立为山东中际电工装备
股份有限公司(筹)的发起人协议》及公司章程约定，经山东省商务厅《关于同意龙口中际电工机械有限公
司变更为外商投资股份有限公司的批复》(鲁商务外资字[2010]779号)批准，本公司整体变更为山东中际电
工装备股份有限公司。
2012年3月13日，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准山东中际电工装备股
份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》(证监许可[2012]326号)的核准，本公司获准向社会
公开发售人民币普通股股票(A股)1,667.00万股，每股面值人民币1元。本公司股票于2012年4月10日在深圳
证券交易所挂牌交易，本次发行后本公司注册资本变更为6,667.00万元。
根据本公司于2013年4月9日召开的2012年度股东大会决议及修改后章程的规定，本公司增加注册资本
5,333.60万元，由资本公积转增股本，转增基准日为2013年5月17日，变更后的注册资本为120,006,000.00
元。
根据本公司于2014年9月11日召开的2014年第二次临时股东大会决议和章程修正案的规定，本公司增
加注册资本96,004,800.00元，由资本公积转增股本，变更后的注册资本为216,010,800.00元。
根据本公司于2016年9月9日第二届董事会第二十六次会议通过的《山东中际电工装备股份有限公司发
行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等议案，拟通过发行股份的方式向苏州益兴福企业管理
中心(有限合伙)和刘圣等27名交易对方购买其合计持有的苏州旭创科技有限公司 (以下简称“ 苏州旭
创”)100%股权。同时，本公司拟向王伟修等5名配套融资方非公开发行股份募集配套资金。本公司于2016
年9月9日与苏州益兴福企业管理中心(有限合伙)和刘圣等27名交易对方签署了《山东中际电工装备股份有
限公司与刘圣等27方之发行股份购买资产协议》，并与刘圣等16名交易对方签署了《业绩补偿协议》。经
中国证监会上市公司并购重组审核委员会于2017年3月8日召开的 2017年第11 次并购重组委工作会议审
核，本公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得有条件通过。中国证监会于2017年5月
22日下发《关于核准山东中际电工装备股份有限公司向苏州益兴福企业管理中心(有限合伙)等发行股份购
买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2017]741号)，苏州旭创于2017年7月3日变更成为本公司的全资
子公司。
本公司分别于2017年7月14日和2017年8月11日定向发行206,794,668股和36,189,068股，发行后本公司
注册资本变更为458,994,536.00元。
本公司以2017年9月13日作为股权激励计划的授予日，向符合条件的355名激励对象授予1,486.252万股
限制性股票，限制性股票上市日为2017年9月25日。本次限制性股票授予完成后，本公司股份总数由
458,994,536 股增加至 473,857,056 股，公司注册资本相应变更为473,857,056元。
本公司于2017年11月28日设立全资子公司山东中际智能装备有限公司(以下简称“中际智能”)，承接本
66
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司原拥有的与电机绕组制造业务相关的资产、债权、债务及人员，本公司原生产经营全部由中际智能开
展。本公司于2018年1月2日将相应净资产划转至中际智能，此后本公司业务调整为控股和管理本公司合并
范围内各项业务。
本公司于2018年8月10日向符合条件的211名激励对象授予164.7万股限制性股票，限制性股票上市日为
2018年9月3日。本次限制性股票授予完成后，本公司股份总数由473,857,056股增加至475,504,056股，公司
注册资本相应变更为475,504,056元。
本公司于2018年12月3日对6名激励对象所持已获授但尚未解除限售的48,250股限制性股票完成回购注
销，本公司股份总数由475,504,056股减少至475,455,806股，公司注册资本相应变更为475,455,806元。
公司于2018年4月26日召开第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司非公开发行股票方案的
议案》、《关于公司非公开发行股票预案的议案》等与本次非公开发行股票相关的议案，并经2018年5月
17日召开的2017年度股东大会审议通过。公司非公开发行股票的申请于2018年8月28日由中国证监会受理，
于2018年12月10日获得中国证监会发行审核委员会审核通过。2019年1月23日，公司收到中国证监会出具
的《关于核准中际旭创股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2019]24号），核准公司非公开
发行不超过94,771,411股新股。公司本次非公开发行新增的34,378,038股股票已正式列入上市公司的股东名
册并于2019年4月10日上市，公司总股本由原475,455,806股变更为509,833,844股，注册资本相应变更为
509,833,844元。
本公司于2019年5月15日召开2018年度股东大会审议通过了《公司2018年度权益分配方案》，并委托
中国证券登记阶段有限责任公司深圳分公司于2019年6月4日实施完毕，本次转增完成后公司总股本由原
509,833,844股变更为713,767,381股。
公司法定代表人：王伟修；注册地址/办公地址：山东省龙口市诸由观镇驻地。
公司经营范围：研发、设计及生产电机制造装备、电工装备、机床、电机、高速光电收发芯片、模块
及子系统、光电信息及传感产品、相关零部件；上述系列产品的销售及其技术咨询、技术转让业务；通讯、
数据中心系统集成及工程承包，并提供测试及技术咨询服务；从事上述项目的进出口贸易；以自有资金从
事上述项目的对外投资；企业管理服务；自有房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）
本财务报表业经公司董事会于2019年8月22日批准报出。
公司合并财务报表范围未发生变化，包括苏州旭创科技有限公司、山东中际智能装备有限公司共2家
全资子公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会
计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、
存货的计价方法、可供出售权益工具发生减值的判断标准、固定资产折旧和无形资产摊销、开发支出资本
化的判断标准、长期资产减值、收入的确认时点等。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司2019年6月30日的合并及公
司的财务状况，2019年上半年的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司的营业周期为自公历1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，
InnoLight Technology USA, Inc.和 InnoLight Technology Pte. Limited 和 InnoLight HK LimitedLimited
的记账本位币为美元，本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收
购来的，则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务
报表中的账面价值为基础。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公
积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于
发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性
证券的初始确认金额。
非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取
得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计
入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
68
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合
并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合
并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或
会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认
净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期
净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东
的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售
资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发
生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益
之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比
例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。
如果以本公司为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本公司的角度对该
交易予以调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金及现金等价物是指库存现金、可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已
知金额现金及价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用
资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利
润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生
日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目，
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采用现金流量发生日的即期汇率
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融
工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
（a）金融资产
（i）分类和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：(1) 以摊
余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相
关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品
或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的
对价金额作为初始确认金额。
债务工具
本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行
计量：
以摊余成本计量：
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量
特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应
收票据及应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)
到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投
资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资
产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收
益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产列示为
其他债权投资，自资产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；
取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益：
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，
以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期
持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
权益工具
本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损
益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。
（ii）金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投
资、合同资产和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约
的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认
预期信用损失。
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具
自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失
准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该
工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶
段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增
加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面
余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊
余成本和实际利率计算利息收入。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划
分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收账款组合 高端光通信收发模块客户
应收账款组合 电机绕组装备客户
其他应收款组合 往来款
其他应收款组合 押金和保证金
其他应收款组合 除往来款、押金和保证金以外的其他应收款
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
测，编制应收账款逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的
预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
(iii)终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该
金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； (3) 该金融资产已
转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融
资产控制。
其他权益工具投资终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额之和的差额，计入留存收益；其余金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。
(b)金融负债
金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债。
本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据及应付账款、其他应付款、借款
及应付债券等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行
后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含
一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终
止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不
可观察输入值。
11、应收票据
详见本节第五、10金融工具相应内容
12、应收账款
详见本节第五、10金融工具相应内容
13、应收款项融资
无。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
详见本节第五、10金融工具相应内容
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
(a)分类
存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低计量。
(b)发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下
按系统的方法分配的制造费用。
(c)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减
去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d)本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
(e)低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物于领用时采用一次转销法进行摊销。
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16、合同资产
无。
17、合同成本
无。
18、持有待售资产
无。
19、债权投资
无。
20、其他债权投资
无。
21、长期应收款
详见本节第五、10金融工具相应内容
22、长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本公司对联营企业的长期股权投资。
子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本公司能够对其财务和经营决策具有重大影
响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后
进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。
(a)投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所
有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长
期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购
买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始
投资成本。
(b)后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认
为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
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的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损
益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的，继续确认预计将
承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期
股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比
例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易
损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c)确定对被投资单位具有控制和重大影响的依据
控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对
被投资单位的权力影响其回报金额。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同
控制这些政策的制定。
(d)长期股权投资减值
对子公司和联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
24、固定资产
（1）确认条件
(a)固定资产确认及初始计量固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备以及其
他设备等。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置
或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很
可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价
值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(b)固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命
内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限
确定折旧额。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5-10 4.50-4.75
机器设备 年限平均法 10 5-10 9.00-9.50
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运输工具 年限平均法 5 5-10 18.00-19.00
电子设备 年限平均法 5 10 18.00
其他设备 年限平均法 3-5 0-5 19.00-33.33
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以租赁资产
的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最
低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政
策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；
否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以
及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固
定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金
额。
26、借款费用
本公司发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建
的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款
费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用
的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未
动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款
费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支
出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利
率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利
率。
27、生物资产
无。
28、油气资产
无。
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29、使用权资产
无。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
无形资产包括土地使用权、专利权使用费、非专利技术、软件使用权等，以成本计量。
(a)土地使用权
土地使用权按使用年限50年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配
的，全部作为固定资产。
(b)专利权使用费
专利权使用费按合同规定的有效年限5至10年平均摊销。
(c)非专利技术
非专利技术按预计使用年限5年平均摊销。
(d)软件使用权
软件使用权按预计使用年限5年平均摊销。
(e)定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(f)无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶
段支出和开发阶段支出。
为新产品开发而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；
大规模生产之前，针对新产品开发最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，予以资本化：
新产品生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
管理层已批准新产品生产工艺开发的预算；
前期市场调研的研究分析说明新产品生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
有足够的技术和资金支持，以进行新产品生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；以及
新产品生产工艺开发的支出能够可靠地归集。
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不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期
间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途
之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司和联营企业的长期股权投资等，于资产负
债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少
每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计
入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，
以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本年和以后各期负担的、分摊期限在
一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
33、合同负债
无。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期
薪酬、离职后福利和辞退福利。
短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房
公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本公司向独立的基金
缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离
职后福利计划。于报告期内，本公司的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于
设定提存计划。
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基本养老保险
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社
会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，
当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，
将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
无。
36、预计负债
因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额
能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息
费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。
37、股份支付
(a)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。权
益工具包括公司本身、公司的母公司或同公司其他会计主体的权益工具。股份支付分为以权益结算的股份
支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付
在完成等待期内的服务才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。后续信息表明可行
权权益工具的数量与以前估计不同的，将进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。
(b)权益工具公允价值确定的方法
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对于本公司发行的限制性股票，本公司根据本公司的股票在授予日当日的收盘价及员工出资额确定所
授予限制性股票的公允价值。
(c)确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期的每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
(d)条款和条件的修改
本公司若以不利于职工的方式修改条款和条件，本公司仍需要继续对取得的服务进行会计处理，如同
该变更从未发生，除非企业取消了部分或全部已授予的权益工具。
本公司若以有利于职工的方式修改条款和条件，本公司应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为
取得服务的增加。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无。
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。
收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定
收入确认标准时，确认相关的收入：
(a)销售商品
本公司的主营业务为销售高速光电收发模块产品以及电机绕组设备的收入。本公司按照与客户签订的
协议、合同及采购订单，在产品交付承运人或送达客户指定地点并签收无异议，并不再对该商品保留通常
与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关经济利益很可能流入企
业且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。
40、政府补助
政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴等。
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按
照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，
按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命
79
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
内按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，若用于用于补偿以后期间的相关成本费
用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；若用于补偿已发生
的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司对同类政府补助采用相同的列报方式。
与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响
应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不
确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按
照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所
得额为限。
对与子公司和联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该
暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司和联营企业投资相关
的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关；
本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付
款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断
进行持续的评价。
(a)重要会计估计及其关键假设
80
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计期间资产和负债的账面价值出现重大调整的重要
风险：
(i)商誉减值准备的会计估计
本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流
量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于
目前采用的毛利率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的
折现率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商誉减值损失。
(ii)税项以及递延所得税资产和递延所得税负债
本公司在多个地区进行经营活动并缴纳各种税项。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务
处理存在不确定性，因此需以现行的税收法规及其他相关政策为依据，对有关税项的计提作出判断和估计。
如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将影响最初估计的应交税金的金额
及相关损益。
递延所得税资产和递延所得税负债按照预期该递延所得税资产变现或递延所得税负债清偿时的适用
税率进行计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税
款抵减的应纳税所得额为限。
本公司按已颁布或实际上已完成立法的税收法律，以及预期递延所得税资产转回的未来期间本公司的
盈利情况的最佳估计来确认递延所得税资产。但估计未来盈利或未来应纳税所得额需要进行大量的判断及
估计。不同的判断及估计会影响递延所得税资产确认的金额。本公司于每个资产负债表日对作出的盈利情
况的预计及其他估计进行重新评定。
(iii)存货跌价准备
本公司根据存货成本高于其可变现净值的差额、原材料的预计使用情况以及在产品和产成品预计的销
售情况计提相应的存货跌价准备，存货跌价准备金额的估计是以市场售价、未来原材料预计使用情况和在
产品及产成品预计销售情况为基础的。如果实际存货跌价金额与预计有重大差异，则本公司需要在考虑有
关风险和不确定性之后对估计做出调整。
(iv)预期信用损失的计量
本公司通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预
期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和
前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、预期失
业率的增长、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算
相关的假设。上述估计技术和关键假设于2019年度未发生重大变化。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
中际旭创股份有限公司（以下简称“公
财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金
司”）于 2019 年 4 月 22 日召开第三届董
融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、
事会第二十三次会议、第三届监事会第二
《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号
十一次会议，审议通过了《关于会计政策
——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）
变更的议案》。
2019 年 4 月 22 日第三届董事会第二十三次会议审议通过财政部于 中际旭创股份有限公司（以下简称“公
2019 年 4 月发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格 司”）于 2019 年 4 月 22 日召开第三届董
式的通知》（财会[2019]6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企 事会第二十三次会议、第三届监事会第二
业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 2019 十一次会议，审议通过了《关于会计政策
年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。 变更的议案》。
财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准
则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——
金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。
财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）
（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制2019年
度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。
本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容及财务报表格
式进行调整。
（1）新金融工具准则
新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在
新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征
而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金
融资产三个分类类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模
型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注。
采用新金融工具准则，公司将其他流动资产中的理财产品调整至交易性金融资产列示，可供出售金融
资产调整至其他权益工具投资列示，期初比较数据不做调整，将按照新金融工具准则计提的各项金融工具
减值准备形成的预期信用损失调整至信用减值损失科目，上期比较数据不做调整。
采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。
本公司根据新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追
溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额
计入2019年年初留存收益或其他综合收益。本公司执行新金融工具准则对2019年1月1日合并资产负债表及
母公司资产负债表各项目的影响详见本章节“（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调
整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
82
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 1,041,180,052.12 1,041,180,052.12
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 40,372,600.79 40,372,600.79
应收账款 840,106,718.22 838,947,639.09 -1,159,079.13
应收款项融资
预付款项 54,551,075.62 54,551,075.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,682,125.91 3,682,125.91
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,118,974,661.34 2,118,974,661.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 59,238,837.79 59,238,837.79
流动资产合计 4,158,106,071.79 4,156,946,992.66 -1,159,079.13
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 4,193,169.63 4,193,169.63
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
长期股权投资 102,520,190.73 102,520,190.73
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,496,561,597.35 1,496,561,597.35
在建工程 148,099,747.83 148,099,747.83
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 383,846,785.25 383,846,785.25
开发支出 30,104,444.78 30,104,444.78
商誉 1,716,758,386.72 1,716,758,386.72
长期待摊费用 16,054,765.76 16,054,765.76
递延所得税资产 15,114,981.41 15,114,981.41
其他非流动资产 8,840,851.00 8,840,851.00
非流动资产合计 3,922,094,920.46 3,922,094,920.46
资产总计 8,080,200,992.25 8,079,041,913.12 -1,159,079.13
流动负债：
短期借款 389,801,600.00 389,801,600.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 140,346,370.28 140,346,370.28
应付账款 801,589,005.65 801,589,005.65
预收款项 16,905,580.06 16,905,580.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 76,798,421.50 76,798,421.50
应交税费 6,062,070.36 6,062,070.36
其他应付款 373,579,399.65 373,579,399.65
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其中：应付利息 3,360,361.43 3,360,361.43
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,062,439,240.57 1,062,439,240.57
其他流动负债
流动负债合计 2,867,521,688.07 2,867,521,688.07
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 269,506,145.68 269,506,145.68
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 38,945,752.47 38,945,752.47
长期应付职工薪酬
预计负债 44,470,961.57 44,470,961.57
递延收益 14,257,557.38 14,257,557.38
递延所得税负债 69,017,256.44 68,843,394.57 -173,861.87
其他非流动负债
非流动负债合计 436,197,673.54 436,023,811.67 -173,861.87
负债合计 3,303,719,361.61 3,303,545,499.74 -173,861.87
所有者权益：
股本 475,455,806.00 475,455,806.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,696,501,849.16 3,696,501,849.16
减：库存股 268,914,133.73 268,914,133.73
其他综合收益 451,207.68 451,207.68
专项储备 2,267,405.51 2,267,405.51
盈余公积 20,275,607.14 20,275,607.14
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
一般风险准备
未分配利润 850,443,888.88 849,458,671.62 -985,217.26
归属于母公司所有者权益合计 4,776,481,630.64 4,775,496,413.38 -985,217.26
少数股东权益
所有者权益合计 4,776,481,630.64 4,776,655,492.51 -985,217.26
负债和所有者权益总计 8,080,200,992.25 8,079,041,913.12 -1,159,079.13
调整情况说明
于2019年1月1日，本公司将原金融资产减值准备调整为按照新金融工具准则规定的损失准备，本公司
以摊余成本计量的金融资产，包括应收票据和应收账款减值准备、其他应收款减值准备的金额较2018年12
月31日增加人民币1,159,079.13元。
因执行上述修订的准则,本公司相应调整2019年1月1日递延所得税负债173,861.87元；相关调整对本公
司合并财务报表中股东权益的影响金额为985,217.26元，其中未分配利润985,217.26元。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 144,045,022.78 144,045,022.78
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 1,046,740.86 1,046,740.86
其他应收款 309,606,724.06 309,606,724.06
其中：应收利息 8,265,000.03 8,265,000.03
应收股利 94,000,000.00 94,000,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 102,574,794.18 102,574,794.18
流动资产合计 557,273,281.88 557,273,281.88
非流动资产：
债权投资
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 1,005,840.00 1,005,840.00
长期股权投资 4,195,776,123.01 4,195,776,123.01
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 6,708,510.65 6,708,510.65
在建工程 237,186.08 237,186.08
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,873,648.50 3,873,648.50
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 4,207,601,308.24 4,207,601,308.24
资产总计 4,764,874,590.12 4,764,874,590.12
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 2,021,816.41 2,021,816.41
应交税费 300,639.91 300,639.91
其他应付款 283,045,712.59 283,045,712.59
其中：应付利息
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应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 491,979,068.41 491,979,068.41
其他流动负债
流动负债合计 777,347,237.32 777,347,237.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 777,347,237.32 777,347,237.32
所有者权益：
股本 475,455,806.00 475,455,806.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,696,501,849.16 3,696,501,849.16
减：库存股 268,914,133.73 268,914,133.73
其他综合收益
专项储备
盈余公积 20,275,607.14 20,275,607.14
未分配利润 64,208,224.23 64,208,224.23
所有者权益合计 3,987,527,352.80 3,987,527,352.80
负债和所有者权益总计 4,764,874,590.12 4,764,874,590.12
调整情况说明
88
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（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税
增值税 16%、10%、6%及 13%、9%
率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
城市维护建设税 有应税义务的增值税 7%
中国：25%或 15%，美国：21%及 8.84%，
企业所得税 应纳税所得额
新加坡：17%，香港：16.5%
教育费附加 有应税义务的增值税 3%
地方教育费附加 有应税义务的增值税 2%
2 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
中际旭创股份有限公司 25%
苏州旭创科技有限公司 25%
铜陵旭创科技有限公司 25%
InnoLight Technology USA, Inc. 按 21%计缴联邦所得税以及 8.84%计缴加利福尼亚州所得税
InnoLight Technology Pte. Limited 17%
InnoLight HK Limited 16.5%
山东中际智能装备有限公司 25%
2、税收优惠
于2018年10月，苏州旭创取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税
务局颁发的《高新技术企业证书》(证书编号：GR201832000050)，该证书的有效期为3年。根据《中华人
民共和国企业所得税法》第二十八条的有关规定，苏州旭创适用的企业所得税税率自2018年至2020年度减
按15%征收。
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3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 135,082.54 65,465.52
银行存款 1,974,106,207.14 1,041,114,586.60
合计 1,974,241,289.68 1,041,180,052.12
其中：存放在境外的款项总额 55,977,374.27 26,494,852.52
其他说明
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
65,000,000.00
的金融资产
其中：
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他 65,000,000.00
其中：
合计 65,000,000.00
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
90
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 48,610,194.86 40,372,600.79
商业承兑票据 68,260.00
合计 48,678,454.86 40,372,600.79
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
91
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 22,191,738.94
合计 22,191,738.94
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 990,014, 7,551,51 982,463,1 850,909,4 11,961,81 838,947,63
100.00% 1.00% 100.00% 1.00%
备的应收账款 684.20 7.48 66.72 51.57 2.48 9.09
其中：
990,014, 7,551,51 982,463,1 850,909,4 11,961,81 838,947,63
合计 100.00% 1.00% 100.00% 1.00%
684.20 7.48 66.72 51.57 2.48 9.09
按单项计提坏账准备：
92
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 972,336,198.80
1 年以内 972,336,198.80
1至2年 12,924,033.08
2至3年 3,857,901.50
3 年以上 896,550.82
3至4年 896,550.82
合计 990,014,684.20
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
坏账准备 11,961,812.48 1,201,901.03 5,612,196.03 7,551,517.48
合计 11,961,812.48 1,201,901.03 5,612,196.03 7,551,517.48
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
93
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位名称 收回或转回金额 收回方式
伊尔莫泰克斯塔托马特有限公司 1,641,989.38 银行收款
青岛海尔模具有限公司 988,700.00 银行收款
上海法雷奥汽车电器系统有限公司 933,769.02 银行收款
比亚迪汽车工业有限公司 540,000.00 银行收款
杭州富生电器有限公司 379,955.46 银行收款
合计 4,484,413.86 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款金额567,868,528.73元，占应收账款期末余额合计数的比
例为57.36%。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
94
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 36,268,812.42 82.16% 54,356,075.62 99.64%
1至2年 7,874,701.37 17.84% 195,000.00 0.36%
合计 44,143,513.79 -- 54,551,075.62 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
于2019年6月30日，账龄超过一年的预付款项7,874,701.37元主要为预付的技术开发服务费因服务尚
未完成故未结转。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项金额为23,675,890.23元，占预付款项期末余额合
计数的比例为53.63%。
其他说明：
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 6,356,158.05 3,682,125.91
合计 6,356,158.05 3,682,125.91
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
95
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收往来款 3,515,096.52 2,555,357.68
周转金 220,250.68 165,407.56
保证金及押金 1,994,148.37 980,894.84
代垫社保款 241,265.79
员工暂支款 427,834.90
合计 6,398,596.26 3,701,660.08
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 19,534.17 19,534.17
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 97,062.82 97,062.82
本期转回 74,158.78 74,158.78
2019 年 6 月 30 日余额 42,438.21 42,438.21
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
96
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 6,035,324.45
1 年以内 6,035,324.45
1至2年 191,294.43
3 年以上 171,977.38
3至4年 171,977.38
合计 6,398,596.26
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账
19,534.17 97,062.82 74,158.78 42,438.21
准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏
账准备的其他应收款
合计 19,534.17 97,062.82 74,158.78 42,438.21
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
Casela Technologies 往来款 3,437,350.00 1 年以内 53.72%
97
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
铜陵经济技术开发区会
保证金及押金 1,017,000.00 1 年以内小计 15.89%
计核算中心
精进百思特电动(上海)有
投标保证金 500,000.00 1 年以内 7.81%
限公司
烽火通信科技股份有限
保证金 100,000.00 3 年以上 1.56%
公司
Air commercial real estate
保证金及押金 84,215.08 1-2 年 1.32%
association
合计 -- 5,138,565.08 -- 80.31%
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,046,397,619.02 69,975,136.15 976,422,482.87 873,794,843.23 55,643,895.00 818,150,948.23
在产品 653,215,319.61 19,760,575.62 633,454,743.99 578,557,184.72 20,767,914.67 557,789,270.05
库存商品 591,184,562.74 20,482,165.55 570,702,397.19 765,214,606.37 25,434,337.63 739,780,268.74
周转材料 3,867,924.20 253,349.17 3,614,575.03 3,579,915.04 325,740.72 3,254,174.32
合计 2,294,665,425.57 110,471,226.49 2,184,194,199.08 2,221,146,549.36 102,171,888.02 2,118,974,661.34
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
98
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（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 55,643,895.00 44,269,125.38 20,902,691.08 9,035,193.15 69,975,136.15
在产品 20,767,914.67 4,570,084.93 4,451,273.37 1,126,150.61 19,760,575.62
库存商品 25,434,337.63 6,727,786.60 10,158,593.94 1,521,364.74 20,482,165.55
周转材料 325,740.72 -34,974.88 37,416.67 253,349.17
合计 102,171,888.02 55,532,022.03 35,549,975.06 11,682,708.50 110,471,226.49
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
99
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12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 57,055,417.24 33,868,738.48
待认证进项税 803,773.01 3,340,051.57
银行理财 300,554,794.52
发行费用（资本化） 1,075,471.68
预缴所得税 20,954,576.06
合计 358,413,984.77 59,238,837.79
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
100
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其他
本期公允价 累计公允价 综合收益中
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注
值变动 值变动 确认的损失
准备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
应收经营租赁押
2,015,039.20 2,015,039.20 2,019,239.20 2,019,239.20
金
应收融资租赁保
2,173,930.43 2,173,930.43 2,173,930.43 2,173,930.43
证金
101
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 4,188,969.63 4,188,969.63 4,193,169.63 4,193,169.63 --
坏账准备减值情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市金
岷江智能 30,511,29 2,130,552 32,641,84
装备有限 5.77 .71 8.48
公司
宁波创云
泽投资合
72,008,89 72,008,89
伙企业
4.96 4.96
（有限合
伙）
102,520,1 2,130,552 104,650,7
小计
90.73 .71 43.44
102,520,1 2,130,552 104,650,7
合计
90.73 .71 43.44
其他说明
102
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18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
无锡阿斯特科技有限公司-账面金额 250,721.73
无锡阿斯特科技有限公司-减值金额 -250,721.73
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,598,153,581.18 1,496,561,597.35
103
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 1,598,153,581.18 1,496,561,597.35
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 404,040,820.90 1,387,676,586.31 6,838,831.37 15,873,785.66 50,140,972.66 1,864,570,996.90
2.本期增加金
5,561,253.03 177,192,753.83 2,542,568.30 144,827.59 -5,252,697.82 180,188,704.93
额
（1）购置 2,660,114.31 71,312,698.37 2,411,053.74 144,827.59 1,034,472.33 77,563,166.34
（2）在建工
2,901,138.72 99,592,885.31 131,514.56 102,625,538.59
程转入
（3）企业合
并增加
（4）本
6,287,170.15 -6,287,170.15
期重分类
3.本期减少金
529,879.85 529,879.85
额
（1）处置或
529,879.85 529,879.85
报废
4.期末余额 409,602,073.93 1,564,339,460.29 9,381,399.67 16,018,613.25 44,888,274.84 2,044,229,821.98
二、累计折旧
1.期初余额 48,755,179.35 288,837,278.29 2,372,789.00 6,295,783.37 21,748,369.54 368,009,399.55
2.本期增加金
9,388,709.06 65,728,933.51 739,972.54 1,114,737.87 1,399,837.62 78,372,190.60
额
（1）计提 9,388,709.06 63,918,800.96 739,972.54 1,114,737.87 3,209,970.17 78,372,190.60
（2）本期重分类 1,810,132.55 -1,810,132.55
3.本期减少金
305,349.35 305,349.35
额
（1）处置或
305,349.35 305,349.35
报废
4.期末余额 58,143,888.41 354,260,862.45 3,112,761.54 7,410,521.24 23,148,207.16 446,076,240.80
三、减值准备
1.期初余额
104
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2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
351,458,185.52 1,210,078,597.84 6,268,638.13 8,608,092.01 21,740,067.68 1,598,153,581.18
值
2.期初账面价
355,285,641.55 1,098,839,308.02 4,466,042.37 9,578,002.29 28,392,603.12 1,496,561,597.35
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 85,942,305.98 22,836,454.50 63,105,851.48
合计 85,942,305.98 22,836,454.50 63,105,851.48
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋、建筑物 43,286,843.47 办理中
其他说明
105
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（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 167,749,035.75 148,099,747.83
合计 167,749,035.75 148,099,747.83
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
待安装机器设备 79,282,704.90 79,282,704.90 73,330,309.33 73,330,309.33
装修、改扩建工
79,757,103.35 79,757,103.35 68,125,783.52 68,125,783.52
程
零星土建工程 8,709,227.50 8,709,227.50 6,643,654.98 6,643,654.98
合计 167,749,035.75 167,749,035.75 148,099,747.83 148,099,747.83
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
待安装
73,330,3 107,930, 101,216, 761,253. 79,282,7
机器设 其他
09.33 526.71 877.21 93 04.90
备
装修、改
68,125,7 14,697,4 2,901,13 165,015. 79,757,1
建、扩建 其他
83.52 73.74 8.72 19 03.35
工程
零星土 6,643,65 2,065,57 8,709,22
其他
建工程 4.98 2.52 7.50
106
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其他
148,099, 124,693, 104,118, 926,269. 167,749,
合计 -- -- --
747.83 572.97 015.93 12 035.75
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
107
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 93,789,252.16 451,562,011.57 47,169.80 19,493,181.04 564,891,614.57
2.本期增加金
17,856,156.58 1,821,454.95 19,677,611.53
额
（1）购置 328,977.61 328,977.61
（2）内部研
17,856,156.58 17,856,156.58
发
（3）企业合
并增加
（4）在
1,492,477.34 1,492,477.34
建工程转入
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 93,789,252.16 451,562,011.57 17,903,326.38 21,314,635.99 584,569,226.10
二、累计摊销
1.期初余额 7,161,872.36 163,448,466.62 20,833.24 10,413,657.10 181,044,829.32
2.本期增加金
1,013,060.80 31,138,957.38 690,306.27 2,309,202.95 35,151,527.40
额
（1）计提 1,013,060.80 31,138,957.38 690,306.27 2,309,202.95 35,151,527.40
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 8,174,933.16 194,587,424.00 711,139.51 12,722,860.05 216,196,356.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
108
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
85,614,319.00 256,974,587.57 17,192,186.87 8,591,775.94 368,372,869.38
值
2.期初账面价
86,627,379.80 288,113,544.95 26,336.56 9,079,523.94 383,846,785.25
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
400G 光通信 30,104,444.7 47,394,258.9 17,856,156.5 59,642,547.1
模块业务 8 1 8 1
30,104,444.7 47,394,258.9 17,856,156.5 59,642,547.1
合计
8 1 8 1
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
苏州旭创股份有
1,716,758,386.72 1,716,758,386.72
限公司
合计 1,716,758,386.72 1,716,758,386.72
（2）商誉减值准备
单位： 元
109
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被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
本公司的所有商誉已于购买日分摊至相关的资产组或资产组组合，分摊情况根据经营分部汇总如下：
项 目 2019年6月30日 2018年12月31日
光通信产品 1,716,758,386. 72 1,716,758,386.72
在进行商誉减值测试时，本公司将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比
较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。本公司的商誉分摊于2019年6月30日未发生
变化。
资产组和资产组组合的可收回金额是基于管理层批准的三年期预算，之后采用固定的增长率为基础进
行估计，采用现金流量预测方法计算。
减值测试中采用的关键假设包括：预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、
折现率等。本公司根据历史经验及对市场发展的预测谨慎确定增长率和毛利率，并采用能够反映相关资产
组和资产组组合的特定风险的税前利率为折现率，稳定期增长率为本公司预测三年期预算后的现金流量所
采用的加权平均增长率。
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资产
10,348,714.82 442,747.60 1,497,986.10 9,293,476.32
改良
绿化费 5,706,050.94 700,505.34 5,005,545.60
合计 16,054,765.76 442,747.60 2,198,491.44 14,299,021.92
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 118,315,903.91 18,662,872.65 114,403,956.40 18,540,735.87
110
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预计负债 45,838,287.17 6,875,743.07 44,470,961.57 6,670,644.24
股权激励计划 87,667,315.64 15,313,687.16 65,917,623.17 11,529,571.98
预提费用 9,943,455.11 1,491,518.27 8,044,547.47 1,220,357.48
已交税未记列的出口销
售
递延收益 71,723,864.03 11,432,079.60 14,257,557.38 2,868,633.61
无形资产摊销 343,973.93 51,596.09 1,368,444.45 205,266.67
税务亏损 32,763,411.42 8,190,852.86 22,802,462.92 5,700,615.72
未实现内部损益 7,747,592.43 1,162,138.86
合计 374,343,803.64 63,180,488.56 271,265,553.36 46,735,825.57
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
225,875,631.95 33,881,344.79 250,676,457.01 37,601,468.55
产评估增值
固定资产折旧 540,686,118.61 81,102,917.79 419,085,134.58 62,862,770.18
合计 766,561,750.56 114,984,262.58 669,761,591.59 100,464,238.73
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 44,446,054.69 18,734,433.87 31,620,844.16 15,114,981.41
递延所得税负债 44,446,054.69 70,538,207.89 31,620,844.16 68,843,394.57
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 2,007,283.83 15,766,255.68
可抵扣亏损 45,131,633.42 22,526,235.37
合计 47,138,917.25 38,292,491.05
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 21,702,594.13 21,702,594.13
2024 21,955,682.00
无限期 1,473,357.29 823,641.24
合计 45,131,633.42 22,526,235.37 --
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 249,000.00 351,000.00
预付设备款 3,490,191.23 8,489,851.00
合计 3,739,191.23 8,840,851.00
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 213,115,700.00 389,801,600.00
合计 213,115,700.00 389,801,600.00
短期借款分类的说明：
于2019年6月30日，短期信用借款余额由如下借款组成：
(i) 从中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行借入的15,000,000.00美元(折合人民币
103,120,500.00元)的信用借款，到期日为2019年7月23日，年利率为固定利率3.03113%；
从中国工商银行股份有限公司苏州工业园区支行借入的16,000,000.00美元(折合人民币109,995,200.00
元)的信用借款，到期日为2019年12月22日，年利率为固定利率2.63275%
于2019年6月30日，短期借款的利率区间为2.63%至4.35%(2018年12月31日：3.64%至4.35%)。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
112
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 85,606,062.92 140,346,370.28
合计 85,606,062.92 140,346,370.28
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 743,283,588.51 801,589,005.65
合计 743,283,588.51 801,589,005.65
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
113
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
主要为应付材料款，该款项尚未进行最
应付账款 1,887,977.82
后清算。
合计 1,887,977.82 --
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收账款 31,716,250.98 16,905,580.06
合计 31,716,250.98 16,905,580.06
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
114
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 76,753,427.37 182,490,187.62 201,523,034.81 57,720,580.18
二、离职后福利-设定提
44,994.13 21,444,926.06 21,199,454.32 290,465.87
存计划
合计 76,798,421.50 203,935,113.68 222,722,489.13 58,011,046.05
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
68,842,708.28 155,181,352.90 176,248,163.95 47,775,897.23
补贴
2、职工福利费 3,294.06 7,182,726.19 6,640,473.37 545,546.88
3、社会保险费 13,588.00 6,708,173.46 6,636,831.51 84,929.95
其中：医疗保险费 10,404.72 4,958,890.79 4,906,837.73 62,457.78
工伤保险费 2,452.11 525,075.83 521,381.17 6,146.77
生育保险费 731.17 1,224,206.84 1,208,612.61 16,325.40
4、住房公积金 33,295.34 11,923,792.97 11,787,893.88 169,194.43
5、工会经费和职工教育
3,450,302.69 1,494,142.10 155,866.11 4,788,578.68
经费
6、短期带薪缺勤 4,410,239.00 53,805.99 4,356,433.01
其他保险
合计 76,753,427.37 182,490,187.62 201,523,034.81 57,720,580.18
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 43,531.78 20,609,839.20 20,374,469.79 278,901.19
2、失业保险费 1,462.35 835,086.86 824,984.53 11,564.68
合计 44,994.13 21,444,926.06 21,199,454.32 290,465.87
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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增值税 71,211.03 2,483,114.69
企业所得税 1,737,789.48 1,294,537.07
个人所得税 558,297.07 347,943.52
城市维护建设税 7,525.15 189,301.55
房产税 948,489.97 1,238,561.58
土地使用税 411,173.63 214,565.79
印花税 237,228.33 142,502.72
其他 24,485.60 151,543.44
合计 3,996,200.26 6,062,070.36
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 854,434.21 3,360,361.43
其他应付款 330,972,500.66 370,219,038.22
合计 331,826,934.87 373,579,399.65
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长短期借款应付利息 854,434.21 3,360,361.43
合计 854,434.21 3,360,361.43
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
116
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付库存股出资款 268,914,133.73 268,914,133.73
应付设备及工程款 47,745,258.99 72,945,194.34
应付专业服务费 3,189,562.89 12,790,609.00
应付关联方往来 1,924,600.00 1,924,600.00
应付电费 413,834.85 314,618.97
应付运输费 308,822.61 69,433.00
应付员工餐费 362,636.75
其他往来款 8,476,287.59 12,897,812.43
合计 330,972,500.66 370,219,038.22
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
应付库存股出资款为本公司 2017 年授予的限制性股票对应
应付库存股出资款 268,914,133.73 的应付库存股出资款，因为本公司授予的限制性股票行权期
间超过一年，该款项尚未结清。
应付设备及工程款 12,745,911.60
其他 3,452,223.91
合计 285,112,269.24 --
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 378,870,300.00 548,466,300.00
一年内到期的长期应付款 20,913,772.38 21,993,872.16
117
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
一年内到期的业绩奖励 491,979,068.41 491,979,068.41
合计 891,763,140.79 1,062,439,240.57
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 34,927,245.68 64,906,145.68
保证借款 495,000,000.00
信用借款 148,000,000.00 204,600,000.00
合计 677,927,245.68 269,506,145.68
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、租赁负债
单位：
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 29,479,559.40 38,945,752.47
合计 29,479,559.40 38,945,752.47
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 21,893,331.78 32,439,624.63
减：一年内到期的长期应付款 20,913,772.38 21,993,872.16
政府预拨补助款 28,500,000.00 28,500,000.00
合计 29,479,559.40 38,945,752.47
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
119
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
产品质量保证 45,838,287.17 44,470,961.57
合计 45,838,287.17 44,470,961.57 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
苏州旭创向购买苏州旭创产品的顾客提供售后质量保修承诺，一般对产品售出后24个月内出现非意外
事件造成的故障和质量问题，苏州旭创免费负责保修和更换。
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 14,257,557.38 59,090,000.00 1,623,693.35 71,723,864.03
120
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 14,257,557.38 59,090,000.00 1,623,693.35 71,723,864.03 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
研发项目政 59,090,000.0
14,257,557.38 1,623,693.35 71,723,864.03 与资产相关
府补助 0
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 475,455,806.00 34,378,038.00 203,933,537.00 238,311,575.00 713,767,381.00
其他说明：
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准中际旭创股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可[2019]24号）核准，中际旭创股份有限公司向5名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）34,378,038
股以募集配套资金，发行价格45.26元/股，募集资金总额为人民币1,555,949,999.88元，扣除发行费用
33,365,369.04元后，募集资金净额为人民币1,522,584,630.84元。其中增加股本人民币34,378,038.00元，超
出股本部分增加资本公积人民币1,488,206,592.84元。
2、2019年5月15日，经公司2018年度股东大会审议通过了《公司2018年度权益分配方案》，同意公司
2018年度的权益分配方案为：以公司现有总股本509,833,844股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.23
元人民币（含税），合计派发现金红利人民币62,709,562.81元（含税）；同时以资本公积金转增股本，向
全体股东每10股转增4股，合计转增203,933,537股，本次转增完成后公司总股本将变更为713,767,381股。
本次权益分配已于2019年6月4日实施完毕。
121
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,636,777,954.03 1,488,206,592.84 203,933,537.00 4,921,051,009.87
其他资本公积 59,723,895.13 22,531,600.00 82,255,495.13
合计 3,696,501,849.16 1,510,738,192.84 203,933,537.00 5,003,306,505.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准中际旭创股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可[2019]24号）核准，中际旭创股份有限公司向5名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）34,378,038
股以募集配套资金，发行价格45.26元/股，募集资金总额为人民币1,555,949,999.88元，扣除发行费用
33,365,369.04元后，募集资金净额为人民币1,522,584,630.84元。其中增加股本人民币34,378,038.00元，超
出股本部分增加资本公积人民币1,488,206,592.84元。
2、2019年5月15日，经公司2018年度股东大会审议通过了《公司2018年度权益分配方案》，同意公司
2018年度的权益分配方案为：以公司现有总股本509,833,844股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.23
元人民币（含税），合计派发现金红利人民币62,709,562.81元（含税）；同时以资本公积金转增股本，向
全体股东每10股转增4股，合计转增203,933,537股，本次转增完成后公司总股本将变更为713,767,381股。
本次权益分配事项已于2019年6月4日实施完毕。
3、其他资本公积增加22,531,600.00元，系授予激励对象限制性股票之股份支付本期摊销金额。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性普通股 268,914,133.73 268,914,133.73
合计 268,914,133.73 268,914,133.73
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
122
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综合 385,779.
451,207.68 -65,427.77 -65,427.77
收益 91
385,779.
外币财务报表折算差额 451,207.68 -65,427.77 -65,427.77
91
385,779.
其他综合收益合计 451,207.68 -65,427.77 -65,427.77
91
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,267,405.51 608,584.02 806,838.67 2,069,150.86
合计 2,267,405.51 608,584.02 806,838.67 2,069,150.86
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 20,275,607.14 20,275,607.14
合计 20,275,607.14 20,275,607.14
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 850,443,888.88 252,287,469.69
调整后期初未分配利润 849,458,671.62 252,287,469.69
123
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 207,314,057.36 316,903,848.73
应付普通股股利 62,709,560.53 18,006,568.13
期末未分配利润 994,063,168.45 551,184,750.29
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 985,217.26 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,033,726,689.15 1,451,209,986.30 2,811,738,310.31 2,106,999,390.82
其他业务 1,475,991.81 5,046,165.92 13,822,133.37 8,825,744.17
合计 2,035,202,680.96 1,456,256,152.22 2,825,560,443.68 2,115,825,134.99
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,328,950.85 408,022.18
教育费附加 998,121.80 174,866.66
房产税 1,885,408.47 1,774,825.09
土地使用税 822,347.21 829,593.81
车船使用税 6,692.16 6,393.96
印花税 1,389,976.51 1,503,049.40
地方教育费附加 665,414.54 116,577.76
水利建设基金 45,326.78 24,165.98
残保金 19,511.01
水资源税 11,089.50 4,777.50
合计 8,153,327.82 4,861,783.35
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其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费用 11,475,695.89 12,839,955.78
广告宣传费 3,051,518.88 2,059,718.79
最终控股公司以权益结算的股份支付 2,280,137.39 3,808,029.50
耗用的原材料和低值易耗品等 1,799,870.74 1,489,684.60
差旅费 1,161,559.05 1,113,047.56
招待费 617,647.16 491,219.52
运输装卸费 601,604.09 446,685.91
产品质保费 243,718.15 205,165.38
包装费 216,419.25 830,606.68
折旧费和摊销费用 120,659.23 39,351.22
办公费用 96,765.02 608,730.06
水电费 28,876.96 13,693.96
其他 2,811,707.85 3,165,556.72
合计 24,506,179.66 27,111,445.68
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
折旧与摊销 36,395,117.13 37,275,920.59
职工薪酬 31,572,254.65 25,653,050.87
租金 11,297,068.37 8,668,264.30
最终控股公司以权益结算的股份支付 8,139,726.10 15,063,358.92
专业服务费 6,230,810.29 9,448,660.43
水电 4,331,697.15 2,122,141.21
办公费 4,403,295.88 3,051,126.46
差旅费 1,715,788.97 1,446,504.71
业务招待费 1,361,022.57 1,182,965.38
修理费 484,764.35 150,373.82
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耗用的原材料和低值易耗品等 457,237.15 46,363.00
其他费用 12,468,487.86 10,809,817.41
合计 118,857,270.47 114,918,547.10
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 54,731,683.27 50,370,698.35
耗用的原材料和低值易耗品等 43,318,518.08 72,367,844.48
折旧与摊销 15,513,646.88 9,760,726.44
专业服务费 15,076,060.43 7,890,264.17
最终控股公司以权益结算的股份支付 9,408,590.39 19,533,523.59
水电 2,406,024.32 2,124,082.98
差旅费 958,131.93 947,266.56
租金 823,318.96 189,007.56
办公费 745,217.39 861,222.40
业务招待费 102,514.51 55,533.39
其他费用 327,805.67 503,438.90
合计 143,411,511.83 164,603,608.82
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 24,191,456.22 26,611,584.20
减：利息收入 10,844,072.07 6,050,246.90
加：超额业绩奖励折现费用 16,439,024.13
加：汇兑损失 -6,527,985.27 11,665,930.00
加：未确认融资费用摊销 557,130.50 998,061.34
加：银行手续费 14,677.96
加：其他支出 2,200,358.34 2,281,708.32
合计 9,591,565.68 51,946,061.09
其他说明：
126
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67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 4,096,526.99 6,205,364.23
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,130,552.70 2,522,021.91
银行理财产品收益 2,460,904.11 1,581,561.65
合计 4,591,456.81 4,103,583.56
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -22,904.04
应收账款坏账损失转回 4,504,021.88
合计 4,481,117.84
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
127
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单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 224,364.17
二、存货跌价损失 -55,532,022.03 -1,572,878.21
合计 -55,532,022.03 -1,348,514.04
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -15,985.69 -2,457.77
其中:固定资产处置收益 -15,985.69 -2,457.77
合计 -15,985.69 -2,457.77
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其他收入 151,086.03 1,304,848.51
合计 151,086.03 1,304,848.51
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 18,392.27 100,000.00
非流动资产处置损失合计 39,215.34
其中：固定资产处置损失 39,215.34
无形资产处置损失
其他支出 89.63 -10,365,477.80
128
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合计 18,481.90 -10,226,262.46
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 26,790,953.11 37,867,369.00
递延所得税费用 -1,924,639.14 12,011,731.87
合计 24,866,313.97 49,879,100.87
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 232,180,371.33
按法定/适用税率计算的所得税费用 58,045,092.83
子公司适用不同税率的影响 949,165.74
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 886,531.48
优惠税率税率的影响 -25,685,082.95
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 5,599,372.23
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 -3,439,742.97
研发加计扣除的影响 -11,489,022.39
所得税费用 24,866,313.97
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款等 4,200.00 10,966,035.26
129
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
政府补助 61,562,833.64 5,640,364.23
利息收入 10,844,072.07 3,512,967.02
票据保证金 39,460,622.37
其他 151,086.03 1,287,018.51
合计 72,562,191.74 60,867,007.39
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业费用 8,199,335.35 9,490,437.07
管理费用 53,229,113.07 94,571,421.97
手续费 2,202,793.48 2,283,270.49
其他业务往来款 16,663,560.90 7,222,426.86
其他 16,824,694.79 10,168,112.67
合计 97,119,497.59 123,735,669.06
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财 150,000,000.00
合计 150,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
150,000,000.00
合计 150,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
130
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项目 本期发生额 上期发生额
收回融资租赁保证金 1,308,150.00
收到政府先补后返的装修补助 28,500,000.00
收到发行费用 1,324,378.04
合计 1,324,378.04 29,808,150.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付发行费用 1,324,378.04
支付融资租赁款 11,115,666.19 11,592,785.74
支付以分期付款方式构建的无形资产费用 10,621,164.56
合计 12,440,044.23 22,213,950.30
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 207,314,057.36 316,903,848.73
加：资产减值准备 51,050,904.19 1,348,514.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 78,372,190.59 59,134,726.29
无形资产摊销 35,151,527.40 35,442,224.89
长期待摊费用摊销 2,198,491.44 477,270.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 15,985.69 41,673.11
财务费用（收益以“－”号填列） -6,527,985.27 40,459,503.83
投资损失（收益以“－”号填列） -4,591,456.81 -4,103,583.56
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,619,452.46 15,756,624.11
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,694,813.32 -3,744,892.36
存货的减少（增加以“－”号填列） -120,751,559.77 31,115,314.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -112,380,826.89 160,370,970.40
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -49,439,456.32 -499,750,089.90
131
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其他 22,076,977.60 68,533,056.90
经营活动产生的现金流量净额 100,564,210.07 221,985,161.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 1,974,241,289.68 1,193,872,766.01
减：现金的期初余额 1,041,180,052.12 902,467,225.87
现金及现金等价物净增加额 933,061,237.56 291,405,540.14
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,974,241,289.68 1,041,180,052.12
其中：库存现金 135,082.54 65,465.52
可随时用于支付的银行存款 1,974,106,207.14 1,041,114,586.60
三、期末现金及现金等价物余额 1,974,241,289.68 1,041,180,052.12
其他说明：
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80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 40,727,068.27 6.8747 279,986,376.24
欧元 1,925,577.89 7.8170 15,052,242.37
港币 1,550.00 0.8797 1,363.54
应收账款 -- --
其中：美元 87,971,940.68 6.8747 604,780,700.59
欧元 67,744.81 7.8170 529,561.18
港币
应付账款 --
其中：美元 35,146,837.56 6.8747 241,623,964.17
日元
欧元 28,080.75 7.8170 219,507.22
瑞士法郎 15,612.43 7.0388 109,892.78
预付账款
其中：美元 1,834,805.48 6.8747 12,613,737.23
欧元
港币
预收账款 --
其中：美元 15,696.58 6.8747 107,909.28
欧元
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其他应收款 --
其中：美元 512,250.00 6.8747 3,521,565.08
欧元
港币
其他应付款 --
其中：美元 25,830.77 6.8747 177,578.79
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
短期借款
其中：美元 31,000,000.00 6.8747 213,115,700.00
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
134
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85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
135
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（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
136
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
苏州旭创科技有限公
苏州 苏州 设计、研发、生产 100.00% 合并
司
山东中际智能装备有
龙口 龙口 设计、研发、生产 100.00% 设立
限公司
InnoLight Technology
USA, Inc.(以下简称 美国 圣克拉拉 业务联络及支持 100.00% 设立
"InnoLight USA")
InnoLight Technology
新加坡 新加坡 投资、贸易、服务 100.00% 设立
Pte. Limited
铜陵旭创科技有限公
中国 安徽省铜陵市 设计、研发、生产 100.00% 设立
司
InnoLight HK Limited 中国香港 中国香港 投资、贸易、服务 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
137
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
深圳市金岷江智 智能系统设计、
深圳 深圳 28.99% 按照权益法核算
能装备有限公司 销售
宁波创泽云投资
合伙企业（有限 宁波市 宁波市 投资管理 79.29% 按照权益法核算
合伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
138
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持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
对创泽云投资的持股比例虽然高于50%，但是苏州旭创仅为创泽云投资的有限合伙人且在创泽云投资
投委会3个席位中仅占有1席，本公司能够对创泽云投资施加重大影响，但不能对其实施控制，故将其作为
联营企业核算。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
宁波创泽云投资合伙企业（有限合伙） 宁波创泽云投资合伙企业（有限合伙）
流动资产 1,321,586.65 1,327,139.07
非流动资产 90,544,446.15 90,544,446.15
资产合计 91,866,032.80 91,871,585.22
流动负债 1,048,500.00 50,000.00
负债合计 1,048,500.00 50,000.00
归属于母公司股东权益 90,817,532.80 91,821,585.22
按持股比例计算的净资产份额 72,005,229.64 72,008,894.96
对联营企业权益投资的账面价值 72,008,894.96 72,008,894.96
净利润 -4,052.42 3,391.47
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 61,512,553.52 55,409,501.08
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 2,130,552.71 2,522,021.91
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其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
140
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是王伟修先生，任公司董事长。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
泽辉实业(香港)有限公司 受持有本公司 5%以上表决权股份的股东的控制
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其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
142
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单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 4,682,602.00 4,192,062.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 泽辉实业(香港)有限公司 1,924,600.00 1,924,600.00
143
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 0
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 0
其他说明
1、首次授予的限制性股票
2017年9月6日，公司召开2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于<山东中际电工装备股份有限
公司第一期（2017年-2021年）限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》及其相关事项的议案，2017
年9月13日公司分别召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于调整山
东中际电工装备股份有限公司第一期（2017年-2021年）限制性股票激励计划激励对象名单及授予数量的议
案》、《关于向公司第一期（2017年-2021年）限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确
定以2017年9月13日作为激励计划的授予日，向符合条件的355名激励对象授予14,862,520股限制性股票。
本次授予的14,862,520股限制性股票于2017年9月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成
审核和登记，上市日为2017年9月25日。
2、预留限制性股票事项
2018年8月10日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关
于向激励对象授予公司第一期限制性股票激励计划预留限制性股票的议案》，确定预留限制性股票的授予
日为2018年8月10日，向211名激励对象授予164.7万股限制性股票。本次预留限制性股票于2018年8月31日
在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成审核和登记，上市日为2018年9月3日。
3、首次授予和预留部分限制性股票的实施情况
首次授予的限制性股票第一次解除限售的股份已经实施完毕，本次符合可解除限售条件的激励对象人
数为352人，可解除限售数量为3,699,626股，本次解除限售的限制性股票上市流通日为2018年9月26日。
首次授予的限制性股票第二次解除限售的股份和预留部分限制性股票第一次解除限售的股份，目前尚
处于限售期内。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
144
中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
根据本公司的股票在授予日当日的收盘价及员工出资额确
授予日权益工具公允价值的确定方法
定所授予限制性股票的公允价值
可行权权益工具数量的确定依据 按各期解锁的业绩条件及激励对象的考核结果估计确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 150,883,557.43
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 22,531,600.00
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
(1)资本性支出承诺事项
以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本性支出承诺：
2019年6月30日 2018年12月31日
土地、房屋、建筑物及机器设备 118,436,709.17 99,095,165.03
(2)经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本公司未来最低应支付租金汇总如下：
2019年6月30日 2018年12月31日
一年以内 6,682,803.19 7,767,598.86
一至二年 5,175,994.04 7,299,615.64
二至三年 846,975. 00 3,705,499.66
(3)投资承诺事项
根据苏州旭创与铜陵市人民政府以及铜陵经济技术开发区管委会司于2017年10月26日签订的项目投资
协议书，本公司承诺对于铜陵旭创项目的总投资为人民币6.5亿元，其中2018年投资不少于1.5亿元，2019
年投资不少于2.5亿元，2020年投资不少于2.5亿元。于2018年度，苏州旭创实际完成投资1.5亿元；于2019
年上半年度，苏州旭创实际完成投资0.5亿元。
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
146
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2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
147
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
合计 0.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
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款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 12,605,333.33 8,265,000.03
应收股利 30,000,000.00 94,000,000.00
其他应收款 62,576,610.27 207,341,724.03
合计 105,181,943.60 309,606,724.06
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
子公司苏州旭创借款利息 12,605,333.33 8,265,000.03
理财利息
合计 12,605,333.33 8,265,000.03
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
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项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
苏州旭创科技有限公司 30,000,000.00 94,000,000.00
合计 30,000,000.00 94,000,000.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 2,475,125.71 1,924,600.00
周转金 60,000.00
保证金及押金 1,950.00
代垫社保费 39,534.56
子公司苏州旭创借款 60,000,000.00 200,000,000.00
应收子公司借款利息 8,265,000.03
应收子公司租赁款 5,300,000.00
其他 117,124.03
合计 62,576,610.27 215,606,724.06
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 损失(未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额在本期 —— —— —— ——
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 2,576,610.27
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中际旭创股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1 年以内 2,576,610.27
1至2年 60,000,000.00
合计 62,576,610.27
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
苏州旭创科技有限公司 子公司借款 60,000,000.00 1-2 年 95.88%
山东中际智能装备有限公司 子公司往来款 2,400,000.00 1 年以内 3.84%
深圳证券交易所 往来款 50,000.00 1 年以内 0.08%
员工 A 员工周转金 30,000.00 1 年以内 0.05%
员工 B 员工周转金 30,000.00 1 年以内 0.05%
合计 -- 62,510,000.00 -- 99.89%
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 5,409,579,151.10 5,409,579,151.10 4,165,264,827.24 4,165,264,827.24
对联营、合营企
32,641,848.48 32,641,848.48 30,511,295.77 30,511,295.77
业投资
合计 5,442,220,999.58 5,442,220,999.58 4,195,776,123.01 4,195,776,123.01
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
3,709,012,888. 1,239,097,710. 4,948,110,598.
苏州旭创
36 20 56
456,251,938.8
中际智能 5,216,613.66 461,468,552.54
8
4,165,264,827. 1,244,314,323. 5,409,579,151.
合计
24 86 10
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
深圳市金
岷江智能 30,511,29 2,130,552 32,641,84
装备有限 5.77 .71 8.48
公司
30,511,29 2,130,552 32,641,84
小计
5.77 .71 8.48
30,511,29 2,130,552 32,641,84
合计
5.77 .71 8.48
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（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 2,400,000.00 2,126,099.79
合计 2,400,000.00 2,126,099.79
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,130,552.70 2,522,021.91
银行理财产品收益 554,794.52 681,561.65
子公司利息收入 4,340,333.30
合计 7,025,680.52 3,203,583.56
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -15,985.69
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,096,526.99
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,460,904.11
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 132,604.13
减：所得税影响额 1,192,131.84
合计 5,481,917.70 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 3.66% 0.28 0.28
扣除非经常性损益后归属于公司
3.56% 0.27 0.27
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会
计主管人员）签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿；
三、经公司法定代表人签名的2019年半年度报告文件原件；
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
中际旭创股份有限公司
法定代表人：王伟修
2019年8月22日
155