中际旭创股份有限公司

截至 2022 年 12 月 31 日止的内部控制审核报告
                               内部控制审核报告

                                         普华永道中天特审字(2023)第 2366 号


中际旭创股份有限公司董事会：

    我们接受委托，审核了中际旭创股份有限公司(以下简称“中际旭创”)管理层按
照《企业内部控制基本规范》对2022年12月31日中际旭创财务报告内部控制的有效
性进行自我评价的内部控制自我评价报告。中际旭创管理层的责任是建立健全内部
控制并保持其有效性，我们的责任是对中际旭创的财务报告内部控制的有效性发表
意见。

    我们的审核是依据《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实
施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为
必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。

     内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可
能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、
程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风
险。

    我们认为，中际旭创于2022年12月31日按照《企业内部控制基本规范》在所有
重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    本报告仅作为中际旭创内部管理之用途，不得用作其他任何目的。




普华永道中天                            注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙)                            ————————
                                                          何 廷


中国上海市
2023 年 4 月 20 日                      注册会计师
                                                      ————————
                                                          陈 力