证券代码：300309 证券简称：*ST 吉艾 公告编号：2022-059
吉艾科技集团股份公司
关于 2022 年半年度报告更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏。
吉艾科技集团股份公司（以下简称“公司”）于2022年8月29日在中国证监
会指定的创业板信息披露网站上披露了公司的《2022年半年度报告》。经事后
审查，发现：1、2022年半年度报告“第三节 管理层讨论与分析”之“八 主要
控股参股公司分析”（第19页）；2、“第十节 财务报告”之“七 合并财务报
表注释”中“应收账款”（第124页）；3、“第十节 财务报告”之“七 合并
财务报表注释”中“递延所得税资产/递延所得税负债”（第138页）；4、“第
十节 财务报告”之“七 合并财务报表注释”中“未分配利润”（第149页）出
现披露错误，现予以更正。
具体更正内容如下：
一、“第三节 管理层讨论与分析/主要控股参股公司分析”的内容更正
更正前：
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
金融产品
研发和应
用；金融
信息服
务；金融
新疆吉创 - - -
技术支 100,000 1,710,292 907,081.6
资产管理 子公司 301,457,6 140,811,9 142,331,2
持；投资 万元 ,352.17 7
有限公司 52.65 16.92 95.40
与资产管
理；债权
及金融资
产的收购
和处置；
债权清收
服务；债
务重整；
股权投
资；投资
信息咨
询。（依
法须经批
准的项
目，经相
关部门批
准后方可
开展经营
活动）
投资与资
产管理；
债权及金
融资产收
购和处
置；债务
重整；股
权投资；
实业投
资；投资
信息咨询
平阳帝俊
（以上项
资产管理 - - -
目除证 128,233 万 956,171,8
合伙企业 参股公司 488,733,5 0.00 49,073,91 49,073,91
券、期 元 69.36
（有限合 67.18 8.18 8.18
货）。
伙）
（未经金
融等监管
部门批
准，不得
从事向公
众融资存
款、融资
担保、代
客理财等
金融服
务）。
企业管理
咨询，商
务 信息咨
询， 物业
管理， 市
场营销 策
上海吉令 划，企业
- - -
形象策 1,000 万 478,602,7
资产管理 子公司 189,099,7 0.00 6,301,150 13,399,87
划， 计算 元 97.63
06.86 .16 6.48
机网 络工
有限公司
程，广 告
设计制
作，电子
商 务(不
得从 事金
融业
务)，市场
信息咨询
与调查(不
得从事社
会调查、
社 会调
研、民 意
调查、民
意测验)。
【依法须
经批准的
项目，经
相 关部门
批 准后方
可 开展经
营 活动】
更正后：
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
金融产品
研发和应
用；金融
信息服
务；金融
技术支
持；投资
与资产管
理；债权
及金融资
产的收购
和处置；
新疆吉创 - - -
债权清收 100,000 907,081.6
资产管理 子公司 1,705,201 306,548,4 146,801,1 147,422,1
服务；债 万元 7
有限公司 ,526.37 78.45 23.75 21.20
务重整；
股权投
资；投资
信息咨
询。（依
法须经批
准的项
目，经相
关部门批
准后方可
开展经营
活动）
- - -
平阳帝俊 投资与资 128,233 万 956,171,8
参股公司 488,733,5 0.00 49,073,91 49,073,91
资产管理 产管理； 元 69.36
67.18 8.18 8.18
合伙企业 债权及金
（有限合 融资产收
伙） 购和处
置；债务
重整；股
权投资；
实业投
资；投资
信息咨询
（以上项
目除证
券、期
货）。
（未经金
融等监管
部门批
准，不得
从事向公
众融资存
款、融资
担保、代
客理财等
金融服
务）。
企业管理
咨询，商
务 信息咨
询， 物业
管理， 市
场营销 策
划，企业
形象策
划， 计算
机网 络工
程，广 告
设计制
作，电子
商 务(不
上海吉令
得从 事金
- - -
融业 1,000 万 478,602,7
企业管理 子公司 189,099,7 0.00 6,301,150 13,399,87
务)，市场 元 97.63
06.86 .16 6.48
有限公司 信息咨询
与调查(不
得从事社
会调查、
社 会调
研、民 意
调查、民
意测验)。
【依法须
经批准的
项目，经
相 关部门
批 准后方
可 开展经
营 活动】
二、“第十节 财务报告/七 合并财务报表注释/应收账款”的内容更正
更正前：
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
143,053 143,053 139,060 139,060
账准备 51.88% 100.00% 0.00 51.23% 100.00% 0.00
,497.97 ,497.97 ,429.26 ,429.26
的应收
账款
其
中：
单项金
额重大
并单项
142,643 142,643 138,051 138,051
计提坏 51.73% 100.00% 0.00 50.86% 100.00% 0.00
,497.97 ,497.97 ,722.42 ,722.42
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
410,000 410,000 1,008,7 1,008,7
项计提 14.87% 100.00% 0.00 0.37% 100.00% 0.00
.00 .00 06.84 06.84
坏账准
备的应
收账款
按组合
计提坏
132,675 68,385, 64,290, 132,388 66,981, 65,407,
账准备 48.12% 51.54% 48.77% 50.59%
,842.53 408.64 433.89 ,681.54 009.57 671.97
的应收
账款
其
中：
按信用
风险特
征组合
132,675 6,843,0 64,245, 132,388 66,981, 65,407,
计提坏 48.12% 51.54% 48.77% 50.59%
,842.53 817.23 025.30 ,681.54 009.57 671.97
账准备
的应收
账款
275,729 211,438 64,290, 271,449 206,041 65,407,
合计 48.12% 76.70% 100.00% 75.90%
,340.50 ,906.61 433.89 ,110.80 ,438.83 671.97
更正后：
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
143,053 143,053 139,060 139,060
账准备 51.88% 100.00% 0.00 51.23% 100.00% 0.00
,497.97 ,497.97 ,429.26 ,429.26
的应收
账款
其
中：
单项金
额重大
并单项
142,643 142,643 138,051 138,051
计提坏 51.73% 100.00% 0.00 50.86% 100.00% 0.00
,497.97 ,497.97 ,722.42 ,722.42
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
410,000 410,000 1,008,7 1,008,7
项计提 0.15% 100.00% 0.00 0.37% 100.00% 0.00
.00 .00 06.84 06.84
坏账准
备的应
收账款
按组合
计提坏
132,675 68,385, 64,290, 132,388 66,981, 65,407,
账准备 48.12% 51.54% 48.77% 50.59%
,842.53 408.64 433.89 ,681.54 009.57 671.97
的应收
账款
其
中：
按信用
风险特
征组合
132,675 68,385, 64,245, 132,388 66,981, 65,407,
计提坏 48.12% 51.54% 48.77% 50.59%
,842.53 408.64 025.30 ,681.54 009.57 671.97
账准备
的应收
账款
275,729 211,438 64,290, 271,449 206,041 65,407,
合计 100% 76.70% 100.00% 75.90%
,340.50 ,906.61 433.89 ,110.80 ,438.83 671.97
三、“第十节 财务报告/七 合并财务报表注释/递延所得税资产/递延所
得税负债”的内容更正
更正前：
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 5,491,261.37 1,056,234.40 3,575,391.46 651,891.91
可抵扣亏损 25,725,609.70 6,431,402.43 47,378,549.07 11,844,637.27
未实现公允价值变动 20,375,174.77 3,056,276.22 17,784,281.76 2,667,642.26
抵债资产账面价值与
414,499,922.44 62,174,988.37 414,499,922.35 62,174,988.36
计税基础差异的影响
实际利率法确认的融
336,224,919.45 52,456,764.13 325,460,652.43 49,533,840.10
资费/未付现资金成本
开发项目未付现建设
129,981,774.18 32,495,443.53 126,056,310.85 31,514,077.71
成本及税费
计提未支付的销售佣
379,850.00 94,962.50 379,850.00 94,962.50
金
预计负债 13,734,918.63 3,433,729.66 7,772,244.68 1,943,061.17
合计 946,413,430.54 161,199,801.24 942,907,202.60 160,425,101.28
更正后：
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 5,491,261.37 1,056,234.40 3,575,391.46 651,891.91
可抵扣亏损 25,725,609.70 6431402.43 47,378,549.07 11,844,637.27
未实现公允价值变动 20,375,174.77 3,954,657.25 17,784,281.76 2,667,642.26
抵债资产账面价值与
414,499,922.44 62,174,988.37 414,499,922.35 62,174,988.36
计税基础差异的影响
实际利率法确认的融
336,224,919.45 52,456,764.13 325,460,652.43 49,533,840.10
资费/未付现资金成本
开发项目未付现建设
129,981,774.18 32,495,443.53 126,056,310.85 31,514,077.71
成本及税费
计提未支付的销售佣
379,850.00 94,962.50 379,850.00 94,962.50
金
预计负债 13,734,918.63 3,433,729.66 7,772,244.68 1,943,061.17
合计 946,413,430.54 162,098,182.27 942,907,202.60 160,425,101.28
四、“第十节 财务报告/七 合并财务报表注释/未分配利润”的内容更正
更正前：
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -2,443,786,987.66 -1,417,686,096.78
调整期初未分配利润合计数（调增+，
0.00
调减-）
调整后期初未分配利润 -2,443,786,987.66 -1,417,686,096.78
加：本期归属于母公司所有者的净利
-1,017,573,750.72 -383,599,708.50
润
利润归还投资 921,052.22
期末未分配利润 -2,668,914,697.42 -1,801,285,805.28
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
更正后：
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -2,443,786,987.66 -1,417,686,096.78
调整期初未分配利润合计数（调增+，
0.00
调减-）
调整后期初未分配利润 -2,443,786,987.66 -1,417,686,096.78
加：本期归属于母公司所有者的净利
-224,206,657.55 -383,599,708.50
润
利润归还投资 921,052.22
期末未分配利润 -2,668,914,697.42 -1,801,285,805.28
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
除上述更正内容（斜体加粗文字）外，原公告其他内容不变。
更正后的《2022年半年度报告（更正后）》将同日刊登于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）。本次更正事项不会对公司2022年半年度报告的财务状
况和经营成果造成实质影响。由此给投资者带来的不便，公司深表歉意，敬请
广大投资者谅解。公司将在今后的工作中，进一步提高信息披露的准确性，避
免类似情况的发生。
特此公告。
吉艾科技集团股份公司董事会
2022年8月29日