吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
吉艾科技集团股份公司
2022 年年度报告
2023-031
【2023 年 3 月 29 日】
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
2022 年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个
别和连带的法律责任。
公司负责人张鹏辉、主管会计工作负责人杨培培及会计机构负责人(会计
主管人员)杨培培声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见
的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注
意阅读。
有关公司本年度净利润为负值的原因及相关改善盈利能力的相关措施已
在本报告第三节“管理层讨论与分析”部分予以描述。敬请广大投资者关注，
注意投资风险。
本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投
资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应
当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
特别风险提示：
公司因 2021 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润为负值且营业收
入低于 1 亿元、归属于上市公司股东的所有者权益为负值，触及《深圳证券
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
交易所创业板股票上市规则》（2023 年修订）第 10.3.1 条第一款之第一项
及第二项之规定，公司股票自 2022 年 4 月 29 日开市起被深圳证券交易所实
施财务类退市风险警示。
根据公司《2022 年年度报告》和《2022 年度审计报告》显示，公司
2022 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润为负值且营业收入低于 1 亿
元、归属于上市公司股东的所有者权益为负值、财务会计报告被中审亚太会
计师事务所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见的审计报告，公司触及
《上市规则》第 10.3.10 条第一款之第（一）项“经审计的净利润为负值且
营业收入低于 1 亿元，或者追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营
业收入低于 1 亿元”、第（二）项“经审计的期末净资产为负值，或者追溯
重述后最近一个会计年度期末净资产为负值”及第（三）项“财务会计报告
被出具了保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告”之终止上市情
形。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023 年修订）第
10.3.11 条之规定，公司应当在披露年度报告的同时披露公司股票可能被终
止上市的风险提示公告。公司股票及其衍生品种于 2023 年 3 月 29 日起停牌。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023 年修订）第
10.3.12 条之规定，深圳证券交易所将自公司股票停牌之日起五个交易日内
向公司发出拟终止其股票上市的事先告知书。根据《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》（2023 年修订）第 10.3.13 条之规定，公司收到终止上市事
先告知书后可以根据规定申请听证，提出陈述和申辩。深圳证券交易所上市
委员会就是否终止公司股票上市事宜进行审议。深圳证券交易所根据上市委
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
员会的审核意见作出是否终止公司股票上市的决定。公司未在规定期限内提
出听证申请的，深圳证券交易所上市委员会在陈述和申辩提交期限届满后十
五个交易日内，就是否终止公司股票上市事宜形成审核意见。深圳证券交易
所根据上市委员会的审核意见，作出是否终止股票上市的决定。
根据深交所《上市规则》第 10.7.1 条 、第 10.7.2 条、第 10.7.9 条之
规定，公司股票自公告终止上市决定之日起五个交易日后的次一交易日起复
牌并进入退市整理期交易。退市整理期间，公司的证券代码不变，股票简称
后冠以退标识，退市整理股票进入风险警示板交易。退市整理期的交易期限
为十五个交易日。退市整理期间，公司股票原则上不停牌。如公司因特殊原
因向深交所申请股票全天停牌的，停牌期间不计入退市整理期，且停牌天数
累计不得超过五个交易日。公司股票于退市整理期届满的次一交易日摘牌，
公司股票终止上市。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023 年修订）第
10.7.10 条之规定，公司将在股票被终止上市后及时做好相关工作，确保公
司股票在摘牌之日起四十五个交易日内可以进入全国中小企业股份转让系统
挂牌转让。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 10
第三节 管理层讨论与分析.............................................................................................................................. 15
第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 39
第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 57
第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 59
第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 141
第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 149
第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 150
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 151
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关文件。
以上文件的备置地点：公司董事会秘书办公室。
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/吉艾科技 指 吉艾科技集团股份公司
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31
报告期 指
日
报告期末 指 2022 年 12 月 31 日
爱纳艾曼 指 广东爱纳艾曼矿业投资有限公司
中塔石油丹加拉炼化厂（有限责任公
中塔石油 指
司）
东营和力 指 东营和力投资发展有限公司
新疆吉创 指 新疆吉创资产管理有限公司
浙江铭声 指 浙江铭声资产管理有限公司
吉创长信 指 西安吉创长信资产管理有限公司
苏州吉相 指 苏州吉相资产管理有限公司
秦巴秀润 指 秦巴秀润资产管理有限公司
凌辉能源 指 新疆凌辉能源投资有限公司
上海吉令 指 上海吉令企业管理有限公司
吉创佳兆 指 青岛吉创佳兆资产管理有限公司
吉艾泉鸿 指 广西吉艾泉鸿资产管理有限公司
重庆极锦 指 重庆极锦企业管理有限公司
平潭鑫鹭 指 福建平潭鑫鹭资产管理有限公司
吉耀广大 指 成都吉耀广大企业管理有限公司
海南汇润 指 海南汇润管理咨询有限公司
平阳帝俊资产管理合伙企业(有限合
平阳帝俊 指
伙)
平阳申海 指 平阳申海置业合伙企业（有限合伙）
平阳信沃资产管有合伙企业(有限合
平阳信沃 指
伙)
平阳首信资产管理合伙企业（有限合
平阳首信 指
伙）
芜湖长吉 指 芜湖长吉投资基金(有限合伙)
青岛吉创正奇投资管理合伙企业（有
吉创正奇 指
限合伙）
平阳峥莘资产管理合伙企业（有限合
平阳峥莘 指
伙）
平阳凡宜资产管理合伙企业（有限合
平阳凡宜 指
伙）
平阳卓财资产管理合伙企业（有限合
平阳卓财 指
伙）
平阳宝晶资产管理合伙企业（有限合
平阳宝晶 指
伙）
平阳正顺资产管理合伙企业（有限合
平阳正顺 指
伙）
平阳荣仁资产管理合伙企业（有限合
平阳荣仁 指
伙）
平阳久庆资产管理合伙企业（有限合
平阳久庆 指
伙）
江阴吉泽 指 江阴吉泽置业有限公司
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
苏州安卡资产管理合伙企业（有限合
苏州安卡 指
伙）
杭州智洛投资管理合伙企业(有限合
杭州智洛 指
伙)
上海屹杉 指 上海屹杉投资管理有限公司
平阳先咨资产管理合伙企业（有限合
平阳先咨 指
伙）
平阳臣信资产管理合伙企业（有限合
平阳臣信 指
伙）
吉象有创 指 东营吉象有创股权投资管理有限公司
吉观润沧 指 苏州吉观润沧创业投资有限公司
平阳耀满资产管理合伙企业（有限合
平阳耀满 指
伙）
平阳吉浩资产管理合伙企业（有限合
平阳吉浩 指
伙）
平阳颖沃资产管理合伙企业（有限合
平阳颖沃 指
伙）
上海畋乐 指 上海畋乐企业管理有限公司
东营市财金振兴贰号资产经营中心
振兴贰号 指
（有限合伙）
上海富众 指 上海富众实业发展有限公司
海南吉众 指 海南吉众物业服务有限公司
平阳浩仁资产管理合伙企业（有限合
平阳浩仁 指
伙）
上海坦鑫 指 上海坦鑫国际贸易有限公司
上海简鑫 指 上海简鑫商务咨询有限公司
平阳成瑞资产管理合伙企业（有限合
平阳成瑞 指
伙）
平阳康吉资产管理合伙企业（有限合
平阳康吉 指
伙）
平阳俊艾资产管理合伙企业（有限合
平阳俊艾 指
伙）
平阳泰聚资产管理合伙企业（有限合
平阳泰聚 指
伙）
平阳艾首资产管理合伙企业（有限合
平阳艾首 指
伙）
平阳久凯资产管理合伙企业（有限合
平阳久凯 指
伙）
平阳艾卓资产管理合伙企业（有限合
平阳艾卓 指
伙）
苏州吉资相耀投资管理合伙企业（有
相耀投资 指
限合伙）
相耀创业 指 苏州吉资相耀创业投资有限公司
平阳航创 指 平阳航创投资合伙企业（有限合伙）
上海柘彤 指 上海柘彤企业管理有限公司
大河之洲 指 大河之洲（山东）产业发展有限公司
新疆吉富 指 新疆吉富投资有限公司
乌鲁木齐经开新动能企业纾困一号基
乌鲁木齐纾困基金 指
金合伙企业（有限合伙）
德圣盈 指 上海德圣盈企业管理有限公司
千广合 指 上海千广合企业管理有限公司
海南桥金 指 海南桥金环保科技有限公司
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山高速香榆企业管理（上海）合伙企
山高速香榆 指
业（有限合伙）
股票/A 股 指 本公司发行的人民币普通股
保荐机构 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司
中审亚太会计师事务所（特殊普通合
审计机构/会计师事务所 指
伙）
证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
财政部 2006 年 2 月颁布的并于 2007
年 1 月 1 日起施行的《企业会计准
《企业会计准则》 指 则》，包括最新修订的基本准则、具
体准则、应用指南、解释和其他相关
规定
《深圳证券交易所创业板股票上市规
《上市规则》 指
则》
《公司章程》 指 《吉艾科技集团股份公司章程》
元 指 人民币元
对金融机构的不良资产等特殊机会资
AMC 业务 指 产进行管理、评估、处置、重整和收
购等业务
炼化业务 指 石油提炼及附属品的销售业务
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 *ST 吉艾 股票代码 300309
公司的中文名称 吉艾科技集团股份公司
公司的中文简称 吉艾科技
GI
公司的外文名称（如有）
Technologies Group Co., LTD.
公司的外文名称缩写（如
GI-TECH
有）
公司的法定代表人 张鹏辉
注册地址 北京市丰台区海鹰路 1 号院 2 号楼 2 层 201 室
注册地址的邮政编码 100070
公司注册地址历史变更情况 无
办公地址 北京市大兴区亦庄经济开发区荣华南路 15 号中航技广场 C 座 604
办公地址的邮政编码 100176
公司国际互联网网址 www.gi-tech.cn
电子信箱 investor@gi-tech.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 付大鹏 无
北京市大兴区亦庄经济开发区中航技
联系地址
广场
电话 010-83612293
传真 010-83612366
电子信箱 investor@gi-tech.cn
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（www.szse.cn）
《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网
公司披露年度报告的媒体名称及网址
（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 23 层
签字会计师姓名 王锋革、孙有航
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公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年
营业收入（元） 51,494,620.44 72,591,310.17 -29.06% 191,880,559.41
归属于上市公司股东
-1,040,107,525.50 -1,023,747,188.74 -1.60% -574,430,620.40
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -613,227,158.40 -878,177,930.41 30.17% -566,704,524.34
的净利润（元）
经营活动产生的现金
63,358,591.15 40,330,446.58 57.10% 20,881,334.40
流量净额（元）
基本每股收益（元/
-1.17 -1.18 0.85% -0.6600
股）
稀释每股收益（元/
-1.17 -1.18 0.85% -0.6600
股）
加权平均净资产收益
79.22% 292.31% -213.09% -148.70%
率
2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末
资产总额（元） 1,325,868,829.64 4,336,314,720.21 -69.42% 5,585,293,092.29
归属于上市公司股东
-1,830,025,884.72 -795,881,990.06 -129.94% 97,792,115.20
的净资产（元）
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在
不确定性
是 □否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
是 □否
项目 2022 年 2021 年 备注
主要系抵债资产房产销售收
营业收入（元） 51,494,620.44 72,591,310.17
入及债权资产处置收入
主要系与主营业务无关的租
赁及材料销售收入，以及破
营业收入扣除金额（元） 40,840,102.80 4,861,454.09 产清算公司、已处置子公司
等实现的不具有持续性的营
业收入
营业收入扣除后金额未超过
营业收入扣除后金额（元） 10,654,517.64 67,729,856.08
1 亿元
六、分季度主要财务指标
单位：元
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第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 1,837,661.24 42,662,279.03 5,106,603.37 1,888,076.80
归属于上市公司股东
-111,556,433.42 -112,650,224.13 -159,469,737.02 -656,431,130.93
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -107,997,815.38 -106,661,860.62 -156,706,351.66 -241,861,130.74
的净利润
经营活动产生的现金
18,926,869.24 -2,350,854.42 -14,580,210.14 61,362,786.47
流量净额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明
非流动资产处置损益
主要系子公司处置房
（包括已计提资产减 -656,420.92 -540,963.42
产得损失
值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批
准文件的税收返还、 0.00
减免
计入当期损益的政府
补助（与公司正常经
营业务密切相关，符 主要系子公司收到的
合国家政策规定、按 796,631.29 62,556.09 615,811.77 贴息补助及稳岗津
照一定标准定额或定 贴；
量持续享受的政府补
助除外）
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金 0.00
占用费
企业取得子公司、联
营企业及合营企业的 0.00
投资成本小于取得投
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资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损
0.00
益
委托他人投资或管理 主要系子公司理财产
47,327.92 29,567.79 44,130.53
资产的损益 生的投资收益；
因不可抗力因素，如
遭受自然灾害而计提 0.00
的各项资产减值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安
置职工的支出、整合 0.00
费用等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允 0.00
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至 0.00
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生 0.00
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易
性金融资产、交易性
金融负债产生的公允
0.00
价值变动损益，以及
处置交易性金融资产
交易性金融负债和可
供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转 0.00
回
对外委托贷款取得的
0.00
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
0.00
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当
0.00
期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管
0.00
费收入
除上述各项之外的其 主要系子公司计提的
-36,273,373.94 -150,774,192.83 -13,326,928.88
他营业外收入和支出 违约金和滞纳金；
其他符合非经常性损
0.00
益定义的损益项目
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主要系处置部分子公
处置长期股权投资产
9,138,849.87 4,185,196.32 2,250,951.78 司股权产生投资收
生的投资收益
益；
主要系子公司进入破
子公司破产清算导致 产程序，已被管理人
-728,750,008.00
的长期股权投资损失 接管，丧失控制权投
资损失
主要系债转协议解除
解除民生债权冲减子 导致的多计提的项目
358,452,208.94
公司相关成本 成本及减值损失本报
期内冲回
减：所得税影响额 29,848,313.22 -1,665,675.83 -3,049,547.51
少数股东权益影
-212,730.96 197,098.11 359,608.77
响额（税后）
合计 -426,880,367.10 -145,569,258.33 -7,726,096.06 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
从宏观环境看，经济总量的增速呈波浪式下降趋势，具有逆周期特点的困境资产机会明显增多，供给充分。当前我国
正处于经济增长换挡期、结构调整阵痛期，受贸易摩擦、地缘政治等多重因素影响，很多企业面临较大的经营压力、转
型压力和债务违约风险，困境资产规模持续增加。随着转方式、调结构的不断深入，越来越多的企业需要借助外部专业
机构力量现转型升级。
近几年，房地产行业规模方面，全国商品住宅销售面积及其增速，从 2005 年开始，整体上增速在逐步放缓，近五年
复合增速仅 2-3%左右，行业规模已基本见顶。行业整体利润成下行趋势。2020 年房企“三道红线”、2021 年“两集中”
供地、银行“两道红线”等调控政策从供需两端层层加码，导致土地市场和销售市场断崖式下滑，房企债务压力陡升，
自 2021 年下半年房地产销售市场进入衰退期，市场集中度进一步提升。房地产行业高负债弊端凸显，债务期限逼近，暴
雷不断。购房客户担心交付问题，市场信 心不足，造成恶性循环。2021 年底，中央政治局会议、中央经济工作会议轮
番定调，保交楼是底线，要求加强各城市资金监管，支持优质企业收并购，行业集中度将越来越高。“稳地价、稳房价、
稳预期”的宏观调控基调，要求稳妥实施房地产长效机制，房价已不存在快速、大幅上涨的政策基础。
公司重整服务类业务涉及的不良债权资金占用较高，底层资产涉及的主要是大宗商业楼盘、办公楼、在建工程等房地
产行业，体量较大。房地产市场低迷导致底层资产变现能力持续走低，对公司不良债权资产的质量产生重大不利影响。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司所处不良资产行业具有较强的逆周期性的特点。近年来受中美贸易争端、俄乌冲突等重大事件及国内外复杂多
变的金融环境等因素综合影响，经济下行压力较大，同时国家持续降杠杆、强监管的基调不变，商业银行、非银金融机
构、政府平台（政府债券）、非金融企业在经济快速发展时期隐藏的风险逐步暴露，报告期内不良资产整体规模继续扩
大，保守估计不低于 5 万亿元，未来规模还会继续增大。(数据来源于：中国人民银行、中国银行保险监督管理委员
会、 国家统计局)，2022 年 3 月的《政府工作报告》亦强调要加快不良资产处置。 我国不良资产行业的参与主体主
要分为两类：具有不良资产经营牌照的机构和非持牌的不良资产经营机构（即：持牌机构和非持牌机构）。持牌机构主
要活跃于不良资产一级市场、非持牌机构主要活跃于不良资产二级市场。
截至 2022 年末，具有不良资产经营牌照的机构为 5 家全国性 AMC、58 家地方 AMC、银行系 AIC。公司是国内少数以
不良资产为主业的民营上市 AMC 之一，在行业内有较高的知名度和竞争力。未来有大量的不良资产需要专业的资产管理
公司化解，将会给不良资产行业参与主体带来较大的发展空间，尤其利好头部的专业性较强的参与主体。公司坚持回归
金融服务实体经济的原则，立足化解金融风险的职责使命,利用各种优势聚焦不良资产开展主营业务。
公司主营业务：特殊机会资产的管理、评估、收购、处置及困境企业重整服务、债转股服务等业务（以下简称“AMC
业务”）；石油炼化业务（以下简称“炼化业务”）；其他业务为油服板块剥离后的零星延续。
报告期内公司受项目合作方解除协议及子公司被动破产清算等因素影响，底层资产处置滞后，项目资金回笼不达预
期，公司谨慎计提项目资金成本和各项借款利息、谨慎确认投资损失及减值、预提法定赔付义务及违约金等，综合导致
报告期内公司业绩亏损。
（1）因报告期内收购重整类项目处置过程中现金流未出现明显好转迹象，公司未确认收购重整类项目摊余收入，但各项
目合作方资金成本持续计提，综合考虑因项目合作方解除协议导致的之前年度资金成本于报告期内冲减后，报告期内确
认项目资金成本及商品房销售成本合计 2.37 亿元；（2）报告期内持续计提原有银行借款及民间借贷利息，确认汇兑损
益等合计 4365 万元；（3）报告期内抵债资产进入破产清算程序且已被管理人接管，同时处置部分子孙公司股权，公司
谨慎确认丧失控制权投资损失合计 6.75 亿元；（4）因项目合作方解除协议导致之前年度多计提的减值准备于报告期内
冲回，同时公司对在手项目资金资产，包括交易性金融资产等谨慎估计未来可回收金额补提减值准备等，报告期内公司
冲回减值准备合计 1.69 亿元；（5）报告期内根据法院裁定及合同约定计提违约金、迟延履行金等合计 3922 万元,；（6）
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报告期内公司谨慎预测项目未来收益无法覆盖可抵扣亏损，故谨慎冲回之前年度确认的递延所得税，报告期内累计确认
所得税费用合计 1.03 亿元。具体公司 AMC 板块、炼化板块及其他业务板块的经营情况如下：
AMC 板块中，报告期内重整服务类项目资金回笼未出现明显好转迹象，基于谨慎原则，未确认重整服务类项目摊余
收益，同时持续计提项目资金成本、确认银行借款利息、部分延期付款利息及民间借贷利息、因抵债资产进入破产清算
程序且已被管理人接管，同时处置部分子孙公司股权，公司谨慎确认丧失控制权投资损失合计 6.75 亿元；根据法院裁定
及判决等谨慎预提法定赔付义务、滞纳金违约金等合计 3922 万元；谨慎预测项目未来收益无法覆盖可抵扣亏损，故谨慎
冲回之前年度确认的递延所得税，报告期内累计确认所得税费用合计 1.03 亿元，综合导致该板块亏损 9.94 亿元；报告
期内，AMC 板块营业收入较上年同期减少 2023 万元，因项目合作方解除协议之前年度计提的资金成本于报告期内冲回，
营业成本较上年同期减少 1.90 亿元，综合导致业务毛利较上年同期增加 1.70 亿元，具体各类业务变动如下：
（1）收购重整类实现营业收入 3659 万元，主要系抵债资产商品房销售收入 3330 万元及房租租赁收入 329 万元。报告期
内收购重整类业务收入较上年同期减少 2117 万元，但业务毛利较上年同期增加 1.62 亿元，主要系报告期内因项目合作
方解除协议之前年度计提的资金成本于报告期内冲回导致；
（2）报告期内收购处置类业务实现营业收入 676 万元，较上年同期减少 128 万元，主要系报告期内债权资产包处置回款
减少所致；收购处置类业务毛利较上年同期增加 310 万元，主要系随项目处置回款已偿还部分合作款，报告期内计提的
项目资金成本较少导致；
（3）管理服务类业务实现营业收入 435 万元，较上年同期增加 149 万元，主要系报告期内子公司屹杉实现管理服务类收
入及能源贸易业务收入增多所致。管理服务类业务毛利较上年同期增加 340 万元，主要系和上年同期相比因部分项目于
报告期初结束本报告期未产生业务成本导致。
截止报告期末，炼化板块受油源不确定事项等因素综合影响，尚未正式投产，尚未实现收益。报告期内，炼化板块实
现营业收入 160 万元，主要系原料油销售及闲置房屋租赁收入，炼化板块业务毛利较上年同期略有增加。报告期内的收
入主要系房屋租赁及原料油出售收入，报告期内确认资产折旧及日常经营成本、国开行及民间借贷利息综合导致该板块
亏损 2987 万元。
报告期内，针对其他业务板块，主要系报告期内谨慎计提应收款及固定资产减值合计 1950 万，同时产生中介机构费
用及日常经营成本综合导致该板块亏损 2740 万元。
1、AMC 板块业务
AMC 业务主要包括特殊机会资产的管理、评估、收购、处置及困境企业重整服务、债转股服务等业务。公司根据服务
方式的不同将 AMC 业务主要划分为管理服务、重整服务及收购处置三大类业务。管理服务类业务指接受委托人委托，为
资金或特殊机会资产提供一项或多项管理服务，收取管理费用的经营模式；重整服务类业务指公司在和债权人及债务人
达成一致的前提下，依托自身专业，通过输出管理、运营及流动性等方式，实现盘活 困境企业，收取约定重整收益的经
营模式；收购处置类业务指公司从金融机构等单位收购特殊机会资产，通过清收处置回收现金以实现增值收益的经营模
式。
截至报告期末，按照合同载明的数据统计，公司 AMC 业务累计持有和管理的金融类特殊资产规模合计 392.71 亿元
（其中自持类资产合计 176.90 亿元，管理服务类资产合计 215.81 亿元）。截至报告期末，已有效化解和处置的资产规
模累计为 260.97 亿元，剩余自持类资产合计 115.31 亿元，管理服务类资产合计 16.42 亿元。（以上数据统计，为累计
数据口径） 报告期内 AMC 业务中涉及重大合同进展如下：
（1）2.4376 亿元资产包
新疆吉创 2016 年 12 月 26 日与国内某大型金融机构全资子公司签订了 2.4376 亿元《债权转让协议》，截至 2016 年 12
月 21 日，债权本息合计 17.63 亿元。截至报告期末，该资产包累计收到处置回款 44162.16 万元，尚未处置完毕。
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（2）12.869 亿元资产包
新疆吉创 2017 年 1 月 22 日与国内某大型商业银行上海分行签订了 12.869 亿元《信贷资产重整式转让合同》，其中
含单笔债权资产截至债权到期日（按原信贷合同约定的到期日计算）的未清偿本息合计为人民币 16.98 亿元，其余债权
资产截至合同约定日的未清偿本息合计约计人民币 1.5 亿元。《债权转让合同》签订后，新疆吉创如约支付了截止
2020 年 12 月 20 日的债权转让款合计 1.2 亿元，自 2021 年 6 月出现逾期付款。截至目前新疆吉创收到该项目债务
人还款合计 96,333,847 元，2022 年 11 月份，经上海金融法院主持调解，公司与上述债权转让方达成调解协议，上述
债权转让协议解除，上海金融法院已出具（2022）沪 74 民初 2803 号《民事调解书》，目前该债权为民生上海分行所
有。
（3）4.8 亿元《信贷资产重整合作及转让合同》
新疆吉创 2017 年 6 月 29 日与某大型国有金融机构的合伙企业签订合同金额为 4.8 亿元的《信贷资产重整合作及转
让合同》。截至报告期末，新疆吉创已支付 36139.63 万元收购款（含利息部分），对债务人债权债务关系进行了全面
的重整，并收到处置回款现金 8,789.99 万元，通过抵债收回债权 39,210.01 万元。
（4）12.8232 亿元资产包
2017 年 7 月新疆吉创与某大型国有金融机构签订协议，以人民币 12.8232 亿元收购某大型国有金融机构（以下简 称
“转让方”）享有的以杭州核心城区商业用地约计 88.5 亩及约计 18.23 万平方米在建工程（该在建工程对应的商业用
地约计 43 亩，现在建的地上建筑面积约计 5.73 万平方米，地下建筑面积约计 12.5 万平方米）作为抵押物的债权
（以下简称“杭州债权”），以及嘉兴核心城区商铺 7,051 平方米、公寓 224.49 平方米，及在建工程约计 25.67 万
平方米（该在建工程对应的商业用地约计 67.83 亩，现在建的地上建筑面积约计 15.67 万平方米，地下建筑面积约计
10 万平方米）作为抵押物的债权（以下简称“嘉兴债权”），以及上述转让方对债务人应收的财务顾问费债权（以下简
称“财务顾问费债权”），以上债权本息截止至 2017 年 6 月 29 日合计约为 16.37 亿。债务人经过我公司团队全面
重整，经营情况已全面恢复正常。截至报告期末，该项目累计现金回款 24,271.57 万元，通过抵债收回债权 73,000.00
万元。
（5）3.2572 亿元资产包+2.7801 亿资产包
2018 年 5 月 31 日公司子公司与某大型国有金融机构（以下简称“转让方”）签订了合同金额为 3.2572 亿元的《债
权转让协议》，截至 2016 年 9 月 20 日，标的债权本息 10.1789 亿元。为了对该标的债权债务人进行重整，实现共
赢，2018 年 7 月 1 日，公司子公司与转让方签订合同金额为 2.7801 亿的《债权转让协议》，成功收购债务人剩余债
权，截止 2017 年 10 月 31 日，标的债权本息 3.4727 亿元。截止报告期末，公司已支付 67，885.69 万元收购款，
对债务人债权债务关系进行了全面的重整，并收到处置回款现金 30338.39 万元，通过抵债收回债权 27,500 万元。
（6）33.86 亿资产收购协议及 3.74 亿管理服务费协议
2020 年 12 月 20 日， 公司全资子公司新疆吉创与国汇控股有限公司（以下简称“国汇控股”）签订了《资产收购协
议书》，国汇控股拟收购吉创资管直接或间接持有主债务人分别为苏州中润丽丰置业有限公司、苏州中润置业有限公司、
嘉兴中润丽丰置业有限公司、杭州中润瑞丰置业有限公司四家项目公司的五笔金融贷款债权及债权项下的抵押资产等，
国汇控股已完成对各项目公司的尽调，经协商双方确定以上四个项目的交易对价合计为 33.86 亿元。 同时，双方签订
了《资产管理服务协议书》，协商一致由吉创资管为国汇控股对本协议约定的标的资产提供协助收购、资产管理和重整
服务。标的资产为国汇控股拟收购的苏州中润丽丰置业有限公司、苏州中润置业有限公司、嘉兴中润 丽丰置业有限公司、
杭州中润瑞丰置业有限公司等项目公司及资产项目。吉创资管协助国汇控股提供约定项目的收购服务，则国汇控股向吉
创资管支付各项目的服务费用合计为 3.74 亿元，截止报告期末，公司累计收到收购定金 900 万元。
2、石油炼化板块业务
公司投资建设的的塔吉克斯坦丹加拉炼油厂项目，是中塔两个国家最高领导人见证下签约的首个“一带一路”项目。
该炼油厂是塔吉克斯坦唯一一座现代化、规模化炼油厂，填补了塔吉克斯坦的国家空白。炼油厂位于塔吉克斯坦哈特龙
州丹加拉经济技术开发区，一期占地总面积 32.15 公顷，一期工程包括 50 万吨/年的常减压装置，及 15 万吨/年沥青
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装置，配套工程包括 60 方/小时的污水处理装置、1000 吨/小时冷却水装置、300 方/小时压缩空气和 100 方/小时氮
气的空分空压装置、20 吨/小时蒸汽的动力站、2828KW 的总变配电站、15.4 万方储存能力的原油和产品罐区以及配套
的原油和成品油的收发栈桥、2 台 5,000 立方的新水和消防水的存储、中心化验室、中控室、 三台 24 吨消防车及配
套的消防站，厂区办公楼、综合楼、宿舍楼各一座，首都杜尚别还分别用于办公和宿舍的三栋小楼等。 以上一期项目设
施已全部调试完毕，符合生产需求。项目一期炼化产品主要包括汽油、柴油、塔下油及液化气，受 国际经济环境的影
响，综合评估索莫尼的货币风险，公司目前销售市场定位在阿富汗、乌兹别克等中亚地区国家。 截止报告期末，炼化
板块受油源不确定事项等因素综合影响，尚未正式投产，尚未实现收益。报告期内，炼化板块实现营业收入 160 万元，
主要系原料油销售及闲置房屋租赁收入，炼化板块业务毛利较上年同期略有增加。报告期内的收入主要系房屋租赁及原
料油出售收入，报告期内确认资产折旧及日常经营成本、国开行及民间借贷利息综合导致该板块亏损 2987 万元。
3、其他业务
报告期内，针对其他业务板块，主要系报告期内谨慎计提应收款及固定资产减值合计 1950 万，同时产生中介机构费
用及日常经营成本综合导致该板块亏损 2740 万元。
三、核心竞争力分析
随着我国经济结构性改革继续深入，受经济结构调整、金融监管趋严和金融资产分类管理加强等因素影响，不良资
产管理行业空间放量的同时，不良资产转让的过程高度透明化，市场同业竞争加剧，对不良资产的系统化处置管理能力
要求更高，资产处置的风险、难度也大大增加，差异化竞争成为发展趋势。不良资产的重定价能力、资本化运作能力以
及资源整合能力成为不良资产处置领域最核心的竞争力。
公司自开展 AMC 业务以来，始终将评估模型的研发和处置模式的创新、专业团队的整合及提升放在首位。在公司
管理层的带领下，公司经过多年的精耕细作，在 AMC 行业内打造出了一支融合金融、法律、财务、投行及产业整合和
运营能力为一体的复合型专业团队，形成了“估、研、投、管、退”的核心竞争力。作为“困境企业重组”的倡导和践行者，
业务模式主要系依托自身在管理、评估、研发、数据、模型等方面的核心优势，为银行、券商、资管公司及其它不良资
产投资机构提供全面的专业服务，通过资源协同、资产重组、债务重组、债转股及其他公司自研的创新模式最终达到盘
活困境企业的目的，实现资产价值的发现和提升。
公司已实施完成 AMC 数据管理平台的搭建及资管团队的全国战略性布局，有效提高了不良资产的管理效率，在化
解区域风险、服务实体经济、优化资源配置、推动产业转型上作出更多探索。旗下子公司已取得私募股权、创业投资基
金管理人资格，旨在加强产业重整业务，提高团队对行业、产业的重整能力和投行业务能力，已建立能够将产业重整与
资本化、证券化打通的投行团队，推行成为国内顶尖困境企业重整精品投行的战略目标。
为探索公司 AMC 数据、模型、服务的变现模式，实现 AMC 与科技深度融合，公司持续关注金融科技领域高新技术的
发展及应用，以期丰富拓展云计算、人工智能、区块链等高新技术在 AMC 不良资产管理各个环节与场景中的应用。进一
步构建不良资产管理服务生态圈，打造不良资产处置管理综合平台。 未来公司将进一步执行“数据平台+精品投行”战
略：打通资金、评估、服务、处置、运营各项数据的整合，实现不良资产的线上交易线下服务的互通机制，持续提高经
营管理水平，不断增强风险化解能力，提升核心竞争力。
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
四、主营业务分析
1、概述
公司主营业务：特殊机会资产的管理、评估、收购、处置及困境企业重整服务、债转股服务等业务（以下简称“AMC
业 务”）；石油炼化业务（以下简称“炼化业务”）；其他业务为油服板块剥离后的零星延续。
报告期内，公司实现营业收入 5149.46 万元，主要系抵债资产形成的房产销售收入及不良债权处置收入，2022 年度
净利润亏损 10.51 亿元，较上年同期基本持平，合并归属于母公司的净利润亏损 10.40 亿元，较上年同期基本持平。
报告期内公司受项目合作方解除协议及子公司被动破产清算等因素影响，底层资产处置滞后，项目资金回笼不达预期，
公司谨慎计提项目资金成本和各项借款利息、谨慎确认投资损失、预提法定赔付义务及违约金等，综合导致报告期内公
司业绩亏损。
（1）因报告期内收购重整类项目处置过程中现金流未出现明显好转迹象，公司未确认收购重整类项目摊余收入，但
各项目合作方资金成本持续计提，综合考虑因项目合作方解除协议导致的之前年度资金成本于报告期内冲减后，报告期
内确认项目资金成本及商品房销售成本合计 2.37 亿元；（2）报告期内持续计提原有银行借款及民间借贷利息，确认汇
兑损益等合计 4365 万元；（3）报告期内抵债资产进入破产清算程序且已被管理人接管，同时处置部分子孙公司股权，
公司谨慎确认丧失控制权投资损失合计 6.75 亿元；（4）因项目合作方解除协议导致之前年度多计提的减值准备于报告
期内冲回，同时公司对在手项目资金资产，包括交易性金融资产等谨慎估计未来可回收金额补提减值准备等，报告期内
公司冲回减值准备合计 1.69 亿元；（5）报告期内根据法院裁定及合同约定计提违约金、迟延履行金等合计 3922 万元,；
（6）报告期内公司谨慎预测项目未来收益无法覆盖可抵扣亏损，故谨慎冲回之前年度确认的递延所得税，报告期内累计
确认所得税费用合计 1.03 亿元。具体公司 AMC 板块、炼化板块及其他业务板块的经营情况如下：
AMC 板块中，报告期内重整服务类项目资金回笼未出现明显好转迹象，基于谨慎原则，未确认重整服务类项目摊余
收益，同时持续计提项目资金成本、确认银行借款利息、部分延期付款利息及民间借贷利息、因抵债资产进入破产清算
程序且已被管理人接管，同时处置部分子孙公司股权，公司谨慎确认丧失控制权投资损失合计 6.75 亿元；根据法院裁定
及判决等谨慎预提法定赔付义务、滞纳金违约金等合计 3922 万元；谨慎预测项目未来收益无法覆盖可抵扣亏损，故谨慎
冲回之前年度确认的递延所得税，报告期内累计确认所得税费用合计 1.03 亿元，综合导致该板块亏损 9.94 亿元；报告
期内，AMC 板块营业收入较上年同期减少 2023 万元，因项目合作方解除协议之前年度计提的资金成本于报告期内冲回，
营业成本较上年同期减少 1.90 亿元，综合导致业务毛利较上年同期增加 1.70 亿元，具体各类业务变动如下：
（1）收购重整类实现营业收入 3659 万元，主要系抵债资产商品房销售收入 3330 万元及房租租赁收入 329 万元。报告期
内收购重整类业务收入较上年同期减少 2117 万元，但业务毛利较上年同期增加 1.62 亿元，主要系报告期内因项目合作
方解除协议之前年度计提的资金成本于报告期内冲回导致；
（2）报告期内收购处置类业务实现营业收入 676 万元，较上年同期减少 128 万元，主要系报告期内债权资产包处置回款
减少所致；收购处置类业务毛利较上年同期增加 310 万元，主要系随项目处置回款已偿还部分合作款，报告期内计提的
项目资金成本较少导致；
（3）管理服务类业务实现营业收入 435 万元，较上年同期增加 149 万元，主要系报告期内子公司屹杉实现管理服务类收
入及能源贸易业务收入增多所致。管理服务类业务毛利较上年同期增加 340 万元，主要系和上年同期相比因部分项目于
报告期初结束本报告期未产生业务成本导致。
截止报告期末，炼化板块受油源不确定事项等因素综合影响，尚未正式投产，尚未实现收益。报告期内，炼化板块实
现营业收入 160 万元，主要系原料油销售及闲置房屋租赁收入，炼化板块业务毛利较上年同期略有增加。报告期内的收
入主要系房屋租赁及原料油出售收入，报告期内确认资产折旧及日常经营成本、国开行及民间借贷利息综合导致该板块
亏损 2987 万元。
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
报告期内，针对其他业务板块，主要系报告期内谨慎计提应收款及固定资产减值合计 1950 万，同时产生中介机构费
用及日常经营成本综合导致该板块亏损 2740 万元。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
2022 年 2021 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 51,494,620.44 100% 72,591,310.17 100% -29.06%
分行业
油服板块 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
AMC 板块 49,891,377.24 96.89% 70,121,051.74 96.60% -28.85%
炼化板块 1,603,243.20 3.11% 2,470,258.43 3.40% -35.10%
分产品
其他设备销售 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
收购处置类 6,763,067.13 13.13% 8,041,219.34 11.08% -15.90%
重整服务类 36,589,708.45 71.06% 57,756,087.53 79.56% -36.65%
管理服务类 4,349,966.30 8.45% 2,856,472.35 3.94% 52.28%
能源贸易类 2,188,635.36 4.25% 1,467,272.52 2.02% 49.16%
炼化业务销售 1,603,243.20 3.11% 2,470,258.43 3.40% -35.10%
分地区
内销 49,891,377.24 96.89% 70,121,051.74 96.60% -28.85%
外销 1,603,243.20 3.11% 2,470,258.43 3.40% -35.10%
分销售模式
直销 18,195,807.11 35.34% 17,159,526.29 23.64% 6.04%
代理 33,298,813.33 64.66% 55,431,783.88 76.36% -39.93%
（2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
49,891,377.2 235,296,323.
AMC 板块 -371.62% -99.29% -44.67% 134.80%
4 88
分产品
28,128,085.3
收购处置类 6,763,067.13 -315.91% -99.16% -13.48% -11.63%
1
36,589,708.4 199,999,148.
重整服务类 -446.60% -36.65% -47.87% 117.65%
5 00
管理服务类 4,349,966.30 7,169,090.57 -64.81% -98.48% -21.02% 152.96%
能源贸易类 2,188,635.36 0.00 100.00% 49.16% 0.00% 0.00%
分地区
49,891,377.2 235,296,323.
内销 -371.62% -99.29% -44.67% 134.80%
4 88
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分销售模式
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
是 □否
行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减
销售量 平方米 1,350.10 4,049.87 -66.66%
重整服务类抵债 生产量
资产销售 库存量 平方米 43,543.63 44,893.73 -3.01%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
适用 □不适用
报告期内，销售量较上年同期减少 66.66%，主要系抵债资产因破产被管理人接管影响，房产被查封导致商品房
销售关停，资产处置规模较上年同期大幅减少。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
适用 □不适用
已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
适用 □不适用
单位：万元
影响
重大
是否
合同
本期 累计 存在
履行 合同
合计 本报 确认 确认 应收 合同
对方 合同 待履 是否 的各 未正
合同 已履 告期 的销 的销 账款 无法
当事 总金 行金 正常 项条 常履
标的 行金 履行 售收 售收 回款 履行
人 额 额 履行 件是 行的
额 金额 入金 入金 情况 的重
否发 说明
额 额 大风
生重
险
大变
化
部分
合同
标的
已发
33.86 生变
国汇
亿资 化，
控股 338,6 337,7
产收 900 0 否 是 是 协议
有限 00 00
购协 双方
公司
议 尚未
达成
新协
议内
容。
3.74 国汇 37,40 37,40 部分
0 0 否 是 是
亿管 控股 0 0 合同
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理服 有限 标的
务费 公司 已发
协议 生变
化，
协议
双方
尚未
达成
新协
议内
容。
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况
适用 □不适用
单位：万元
影响重大
合同履行 是否存在
合同未正
对方当事 合同总金 合计已履 本报告期 待履行金 是否正常 的各项条 合同无法
合同标的 常履行的
人 额 行金额 履行金额 额 履行 件是否发 履行的重
说明
生重大变 大风险
化
国内某大
2.4376
型金融机
亿元资产 24,376 24,376 0 0 是 否 否
构全资投
包
资子公司
2022 年
11 月 16
日，公司
披露了关
于公司全
资子公司
部分银行
账户被司
法冻结的
进展公
告，中国
民生银行
股份有限
公司上海
国内某大
12.869 分行就债
型商业银
亿元资产 128,696 12,000 0 0 否 是 是 权转让合
行上海分
包 同纠纷一
行
案向上海
金融法院
起诉新疆
吉创。新
疆吉创于
近日收到
上海金融
法院送达
的《民事
调解
书》，经
上海金融
法院主持
调解，当
22
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
事人自愿
达成调解
协议。
2022 年
11 月 30
日召开的
第四届董
事会第三
十八会议
补充审议
了该债权
转让协议
解除事
项，独立
董事对上
述事项发
表了明确
同意的独
立意见。
4.8 亿元
《信贷资 某大型金
21,095.8 26,904.1
产重整合 融机构合 48,000 0 是 否 否
8 1
作及转让 伙企业
合同》
12.8232 某大型国
亿元资产 有金融机 128,232 128,232 0 0 是 否 否
包 构
3.2572
亿元资产 某大型国
55,637.0
包 有金融机 60,373 8,244.03 4,737.2 是 否 否
6
+2.7801 构
亿资产包
（5） 营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
2022 年 2021 年
行业分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
油服板块 其他设备销售 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
28,128,085.3 32,508,660.9
AMC 板块 收购处置类 11.85% 7.59% -13.48%
1 9
199,999,148. 383,645,393.
AMC 板块 重整服务类 84.26% 89.53% -47.87%
00 32
AMC 板块 管理服务类 7,169,090.57 3.02% 9,076,999.75 2.12% -21.02%
AMC 板块 能源贸易类 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%
炼化板块 炼化业务销售 2,076,846.55 0.87% 3,280,204.79 0.77% -36.69%
说明
1、报告期内收购处置类业务成本较上年同期同比减少 13.48%，主要系公司加快各项目处置进度并实现收益，部分项目
已归还合作方投资本息，同时报告期内产生的营业成本较上年同期减少综合导致；
23
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
2、报告期内重整服务类业务成本较上年同期同比减少 47.87%，主要系部分项目债转协议解除导致多计提的项目成本于
报告期内冲回，同时因抵债资产商品房销售量下降报告期内结转的商品房成本同步减少综合导致；
3、报告期内管理服务类业务成本较上年同期同比减少 21.02%，主要系报告期内随着项目处置，管理服务费减少所致。
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
是 □否
合并范围减少
子公司名称 股权处置方 股权处置 股权处置价款 丧失控制权的 丧失控制权时
式 比例（%） 时点 点的确定依据
新疆凌辉能源投资有限公司 处置 51% 1,000,000.00 2022-12-31 以协议约定
平阳久庆资产管理合伙企业（有限合 注销 100% 2022-10-12 工商变更
伙）
青岛吉创佳兆资产管理有限公司 处置 51% 879.00 2022-12-1 工商变更
平阳峥莘资产管理合伙企业（有限合 注销 100% 2022-12-27 工商变更
伙）
平阳卓财资产管理合伙企业（有限合 注销 100% 2022-12-27 工商变更
伙）
平阳浩仁资产管理合伙企业（有限合 注销 100% 2022-12-27 工商变更
伙）
苏州中润丽丰置业有限公司 破产 100% 2022-11-30 被管理人接管
平阳申海置业合伙企业（有限合伙） 注销 100% 2022-10-12 工商变更
平阳艾卓资产管理合伙企业（有限合 注销 100% 2022-12-27 工商变更
伙）
上海富众实业发展有限公司 处置 100% 172,450,000.00 2022-10-27 工商变更
苏州安卡资产管理合伙企业(有限合伙) 注销 100% 2022-1-7 工商变更
杭州智洛投资管理合伙企业(有限合伙) 注销 100% 2022-1-12 工商变更
深圳创润嘉恒企业管理有限公司 处置 51% 4,000,000.00 2022-6-30 以协议约定
青岛吉创正奇投资管理合伙企业（有限 注销 100% 2022-1-10 工商变更
合伙）
GENERALINTEGRATION SINGAPORE 注销 100% 2022-5-9 工商变更
PTE.LTD.
GILEE INTERNATIONAL TRADING 注销 100% 2022-5-9 工商变更
PTE.LTD.
重庆极锦企业管理有限公司 处置 51% 403.00 2022-3-11 以协议约定
新疆吉富投资有限公司 注销 100% 2022-6-10 工商变更
海南桥金环保科技有限公司 注销 100% 2022-11-25 工商变更
平阳成瑞资产管理合伙企业（有限合 注销 2022-12-27 工商变更
99%
伙）
平阳俊艾资产管理合伙企业（有限合 注销 2022-12-27 工商变更
99%
伙）
平阳康吉资产管理合伙企业（有限合 注销 2022-12-27 工商变更
99%
伙）
平阳艾首资产管理合伙企业（有限合 注销 2022-12-27 工商变更
99%
伙）
24
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
合并范围增加
股权取得方 法定代表人
子公司名称 注册地 成立日期 注册资本
式 执行事务合伙人
听彤企业管理（上海）合伙企业（有限 投资设立 上海市 香生商业管理（北 2022-12-9 100 万元
公司） 京）有限公司
海南桥金环保科技有限公司 投资设立 海口市 胡晨韬 2022-4-15 100 万元
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 320,290,365.44
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 82.04%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
上海富华企业管理有限公
1 司、陈芳宝、张汶冰、叶界 172,450,000.00 44.17%
梅
2 新疆昆仑天昱能源有限公司 82,375,772.64 21.10%
3 任宏鹏 25,743,936.23 6.59%
新疆新投康佳国际贸易有限
4 20,698,362.83 5.30%
公司
5 中铁十九局集团有限公司 19,022,293.74 4.87%
合计 -- 320,290,365.44 82.04%
主要客户其他情况说明
适用 □不适用
1、针对公司 AMC 业务的收购处置类及重整服务类业务，清收回款的情况不计入客户的统计范畴，涉及资产包转让的情形
作为客户的统计范畴。列入客户统计范畴的上述业务统计客户销售额口径为合同价款。
2、年度销售金额统计口径为合同未税销售价款。
3、前五大客户分别为 AMC 板块客户、能源贸易板块客户。前五大客户的变化不会对公司未来经营产生重大影响。
4、前五大客户与集团不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制
人和其他关联方在主要客户中未直接或者间接拥有权益。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 138,993,845.30
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 50.66%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%
25
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
浙江自贸区千丰能源有限公
1 32,800,000.00 11.85%
司
广西柳州华探物资有限责任
2 31,270,079.52 11.30%
公司
新疆新尚工能源科技有限公
3 30,747,038.88 11.11%
司
4 新疆路基实业有限公司 23,422,165.20 8.47%
5 新疆国经能源有限责任公司 20,754,561.70 7.92%
合计 -- 138,993,845.30 50.66%
主要供应商其他情况说明
适用 □不适用
1、针对公司 AMC 业务的收购处置类及收购重整类业务，供应商即债权转让方；所有支付购买服务或者商品计入供应商统
计范畴；AMC 业务中代收代付资产包回款，债权债务和解以及支付给融资方的还款不计入供应商范畴；
2、针对公司重整服务类业务中抵债房产销售业务的供应商以报告期内支付供应商工程款金额作为统计标准；
3、前五大供应商与上年同期相比，未发生重大变化，主要是能源贸易板块供应商。前五大供应商的变化不会对公司未来
经营产生重大影响；
4、前五大供应商与集团不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控
制人和其他关联方在主要供应商中未直接或者间接拥有权益。
3、费用
单位：元
2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明
主要系本报告期房产
销量下降导致销售代
销售费用 287,382.77 4,184,018.20 -93.13% 理费及佣金减少同时
房产维修费用降低综
合所致；
主要系油服业务房屋
和设备的折旧费及收
管理费用 49,978,249.18 48,580,855.40 2.88%
购重整类和处置类中
介结构费增加所致；
主要系报告期内借款
本金降低导致利息费
财务费用 43,648,925.89 77,966,613.00 -44.02% 用减少，同时汇兑收
益较上年同期增加综
合所致；
主要系根据盈利预测
所得税费用 103,217,119.55 14,321,316.85 620.72% 将以前年度确认的递
延所得税转回所致。
4、研发投入
□适用 不适用
26
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
5、现金流
单位：元
项目 2022 年 2021 年 同比增减
经营活动现金流入小计 404,887,009.06 560,383,150.55 -27.75%
经营活动现金流出小计 341,528,417.91 520,052,703.97 -34.33%
经营活动产生的现金流量净
63,358,591.15 40,330,446.58 57.10%
额
投资活动现金流入小计 313,812,511.84 126,525,046.16 148.02%
投资活动现金流出小计 85,412,615.90 24,844,177.49 243.79%
投资活动产生的现金流量净
228,399,895.94 101,680,868.67 124.62%
额
筹资活动现金流入小计 23,320,000.00 64,350,625.34 -63.76%
筹资活动现金流出小计 321,069,174.27 223,631,258.21 43.57%
筹资活动产生的现金流量净
-297,749,174.27 -159,280,632.87 86.93%
额
现金及现金等价物净增加额 -5,886,188.37 -18,319,371.95 -67.87%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
适用 □不适用
1.经营活动现金流量流入较上年同期减少 15549.61 万元，减少比例 27.75%，主要系能源贸易板块业务量收缩及抵债资
产因诉讼案场关停房产销售回款下降，同时部分收购处置类项目已于上期退出报告期内资产处置回款减少综合导致；
2.经营活动现金流量流出较上年同期减少 17852.43 万元，减少比例为 34.33%，主要系能源贸易板块业务量收缩，同时
精简机构人员降低人工成本，延期支付债转款本息等综合所致；
3.投资活动现金流入较上年同期增加 18728.75 万元，增加比例 148.02%，主要系本期处置项目公司股权及收到子公司股
权受让意向金增加综合所致；
4.投资活动现金流出较上年同期增加 6056.84 万元，增加比例 243.79%，主要系本期退还子公司股权受让意向金导致；
5.筹资活动现金流入较上年同期减少 4103.06 万元，减少比例-63.76%，主要系本期能源贸易板块未新增银行借款且未新
增 AMC 项目导致项目合作款较上年同期减少；
6.筹资活动现金流出较上年同期增加 9743.79 万元，增加比例 43.57%，主要系本期归还项目合作方本息及民间借款本息
增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
适用 □不适用
1、本公司 AMC 板块的收购处置类及重整类项目的现金流收支与收入成本确认并不完全匹配：经营活动现金流为收付实现
制原则下编制，反映了整个项目的投入资金及项目处置回收款项的净值，而收购处置类业务只有在单户资产处置清收回
款大于单户收购成本时，才确认收入，反之，不体现收入；同时重整服务类业务系按摊余成本进行后续计量，应收款项
类投资产生的利息收入计入营业收入，只要债务人按约定还款，项目期间即可按照产生的利息收入确认营业收入；另抵
债资产涉及的房产销售收入为预收款模式，前期已收房款已纳入之前年度现金流量表统计口径，部分房款当期只涉及交
房未纳入当期现金流的统计口径； 2、单个项目的净利润与经营活动现金流量存在差异，加之多个项目同时进行且处
置周期不同，也加剧了二者之间的差异。
27
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
3、报告期内公司谨慎计提各项资产减值，同时确认因子公司破产清算产生的投资损失，现金流量表未体现该部分。
五、非主营业务情况
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系处置子公司股
权损益及因子公司破
投资收益 -675,160,982.53 71.24% 否
产清算谨慎确认投资
损失综合所致；
主要系收购处置类资
公允价值变动损益 -74,087,918.85 7.82% 产谨慎计提减值所 否
致；
主要系报告期内谨慎
资产减值 -15,695,185.58 1.66% 计提待处置房产减值 否
准备所致；
主要系对方公司注销
营业外收入 1,872,784.50 -0.20% 及部分公司债务豁免 否
利得；
主要系报告期内根据
法院执行裁定及判决
营业外支出 39,570,497.10 -4.18% 等预提法定赔付义务 否
及滞纳金违约金等所
致；
主要系报告期内根据
法院裁定和解债权坏
信用减值损失 140,523,319.93 -14.83% 账冲回，及协议约定 否
资产包还回冲回前期
计提坏账所致。
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2022 年末 2022 年初
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
45,918,544.7
货币资金 4,235,344.14 0.32% 1.06% -0.74%
9
主要系报告期
65,407,671.9 内处置孙公司
应收账款 16,774.64 0.00% 1.51% -1.51%
7 股权合并范围
减少导致；
合同资产 0.00
主要系报告期
内子公司破产
1,387,063,47
存货 4,076,683.22 0.31% 31.99% -31.68% 被管理人接管
6.60
合并范围减少
所致；
31,767,604.3 主要系根据相
投资性房地产 0.73% -0.73%
6 关协议及规定
28
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
项目公司资产
按持有待售资
产列示；
主要系根据合
项目协议安排
10,000,000.0 及项目进度，
长期股权投资 0.23% -0.23%
0 重分类至其他
流动资产列示
所致；
主要系报告期
155,652,289. 159,684,868. 内计提折旧及
固定资产 11.74% 3.68% 8.06%
67 78 汇率变动综合
所致；
在建工程 0.00%
主要系报告期
40,030,522.7 39,751,396.4 内计提使用权
使用权资产 3.02% 0.92% 2.10%
2 8 资产折旧及汇
率变动所致；
主要系报告期
134,600,000. 内处置孙公司
短期借款 3.10% -3.10%
00 股权合并范围
减少所致；
主要系报告期
内孙公司破产
42,706,336.5 316,400,077.
合同负债 3.22% 7.30% -4.08% 被管理人接管
9 82
合并范围减少
所致；
主要系重分类
251,510,700. 至一年内到期
长期借款 5.80% -5.80%
56 的非流动负债
列示所致；
主要系报告期
37,860,996.9 36,348,469.4 内偿付租赁款
租赁负债 2.86% 0.84% 2.02%
3 2 及汇率变动综
合所致；
主要系报告期
231,014,643. 78,882,796.0 内待处置房产
其他流动资产 17.42% 1.82% 15.60%
81 1 重分类列示至
本项目所致；
主要系报告期
一年内到期的 19,152,000.0
0.00 0.00% 0.44% -0.44% 内谨慎全额计
非流动资产 0
提坏账所致；
主要系报告期
内子公司重整
类项目债转协
564,689,943. 1,532,719,75
债权投资 42.59% 35.35% 7.24% 议解除同时谨
19 6.28
慎计提部分项
目减值准备所
致。
境外资产占比较高
□适用 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
29
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
单位：元
计入权益
本期公允
的累计公 本期计提 本期购买 本期出售
项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数
允价值变 的减值 金额 金额
损益
动
金融资产
1.交易性
金融资产 -
260,737,0 28,864,03 787,117.0 214,025,1
（不含衍 17,060,71
47.52 6.07 4 74.55
生金融资 9.86
产）
-
金融资产 260,737,0 28,864,03 787,117.0 214,025,1
17,060,71
小计 47.52 6.07 4 74.55
9.86
-
260,737,0 28,864,03 787,117.0 214,025,1
上述合计 17,060,71
47.52 6.07 4 74.55
9.86
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
交易性金融资产其他变动 787,117.04 元系根据相关协议及规定项目公司资产按持有待售资产列示。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 487,533.91 账户冻结
其他流动资产 218,758,542.81 借款抵押房产
合计 219,246,076.72
七、投资状况分析
1、总体情况
适用 □不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
85,412,615.90 24,844,177.49 243.79%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
30
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
适用 □不适用
是否
按计
本期 划如
股权
初起 期实
出售
至出 施，
为上
售日 所涉 如未
市公
该股 与交 及的 按计
交易 出售 司贡 股权 是否
被出 权为 易对 股权 划实
交易 出售 价格 对公 献的 出售 为关 披露 披露
售股 上市 方的 是否 施，
对方 日 （万 司的 净利 定价 联交 日期 索引
权 公司 关联 已全 应当
元） 影响 润占 原则 易
贡献 关系 部过 说明
净利
的净 户 原因
润总
利润 及公
额的
（万 司已
比例
元） 采取
的措
施
上海
富华 上海
http:
企业 富众 2022 2022
- //www
管理 实业 年 08 17,24 4393. 市场 年 08
5,148 4.18% 否 无 是 是 .cnin
有限 发展 月 15 5 90 价值 月 18
.9 fo.co
公 有限 日 日
m.cn
司、 公司
陈芳
31
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
宝、
张汶
冰、
叶界
梅
九、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
投资与资
产管理；
债权及金
融资产收
购和处
置；债务
重整；股
权投资；
实业投
资；投资
信息咨询
平阳帝俊
（以上项
资产管理 - - -
目除证 128233 万 956,171,7
合伙企业 参股公司 538,473,4 0.00 98,813,84 98,813,84
券、期 元 45.98
（有限合 90.56 1.56 1.56
货）。
伙）
（未经金
融等监管
部门批
准，不得
从事向公
众融资存
款、融资
担保、代
客理财等
金融服
务）。
资产管
理；投资
管理；受
托办理企
业债务重
整业务；
平阳亚润 私募股权
资产管理 投资；实 - - -
合伙企业 参股公司 业投资； 500 万元 24.47 773,441,7 0.00 773,376,3 773,376,3
（有限合 投资信息 32.38 90.86 90.86
伙） 咨询（以
上项目除
证券、期
货、金
融）（未
经金融等
监管部门
32
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
批准，不
得从事向
公众融资
存款、融
资担保、
代客理财
等金融服
务）。
（依法须
经批准的
项目，经
相关部门
批准后方
可开展经
营活动）
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
新疆凌辉能源投资有限公司 股权转让 7,969,553.25
平阳久庆资产管理合伙企业（有限合
公司注销 0
伙）
青岛吉创佳兆资产管理有限公司 股权转让 0.12
平阳峥莘资产管理合伙企业（有限合
公司注销 0
伙）
平阳卓财资产管理合伙企业（有限合
公司注销 0
伙）
平阳浩仁资产管理合伙企业（有限合
公司注销 0
伙）
平阳申海置业合伙企业（有限合伙） 公司注销 0
平阳艾卓资产管理合伙企业（有限合
公司注销 0
伙）
上海富众实业发展有限公司 承债式股权转让 43,938,950.48
听彤企业管理（上海）合伙企业（有
投资设立 0
限公司）
苏州中润丽丰置业有限公司 移交破产管理人 -728,750,008.00
苏州安卡资产管理合伙企业(有限合
公司注销 0
伙)
杭州智洛投资管理合伙企业(有限合
公司注销 0
伙)
深圳创润嘉恒企业管理有限公司 股权转让 1,159,895.27
青岛吉创正奇投资管理合伙企业（有
公司注销 0
限合伙）
GENERALINTEGRATION SINGAPORE
公司注销 0
PTE.LTD.
GILEE INTERNATIONAL TRADING
公司注销 0
PTE.LTD.
重庆极锦企业管理有限公司 股权转让 9,401.23
新疆吉富投资有限公司 公司注销 0
海南桥金环保科技有限公司 公司注销 0
平阳成瑞资产管理合伙企业（有限合
公司注销 0
伙）
平阳俊艾资产管理合伙企业（有限合
公司注销 0
伙）
平阳康吉资产管理合伙企业（有限合
公司注销 0
伙）
平阳艾首资产管理合伙企业（有限合 公司注销 0
33
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
伙）
主要控股参股公司情况说明
1、公司下属子公司平阳正顺、苏州吉相（以上各方统称“出让方”）以 1000 万元的价格向陈芳宝、张汶冰、叶界
梅（以上各方 统称“受让方”或者“乙方”）转让项目子公司上海富众的 100%股权，同时，乙方指定方上海富华企业
管理有限公司（以下简称“上海富华”）与公司、上海富众及平阳吉航签订《上海富众实业发展有限公司债务清偿协议》
（以下简称“债务清偿协议”），约定由上海富华以借款给上海富众的方式，代上海富众向平阳吉航偿还债务人民币
16,245 万元。为担保上海富众借款合同项下的主债务，上海富华与上海富众签订借款抵押合同，约定上海富众将名下持
有的位于上海市浦东新区曹路镇民冬路 259 号土地及地上房屋，宗地面积 42,765.00 平方米，建筑面积 10,305.02 平方
米（以下简称“民冬路工业资产”） 抵押给上海富华。上述股权转让协议、债务清偿协议以及本次交易各方签署的其他
协议、文件（以下简称“交易文件”）中已经列示且做出约定的债务外，上市公司与出让方就控制上海富众期间所产生
的或有负债向受让方提供担保。上市公司与出让方就交易文件项下出让方的义务承担连带责任。上市公司与出让方对平
阳吉航在债务 清偿协议项下的全部义务承担连带责任保证，保证期限为主债务到期后二年。截止报告期末，上述交易事
项已完毕，标的股权已完成工商变更。
2、2022 年 6 月 23 日苏州中润丽丰置业有限公司(以下简称“苏州中润丽丰”或“被申请人”)收到江苏省苏州市
虎丘区人民法院(以下简称“虎丘法院”)的(2022)苏 0505 破申 22 号《通知书》，申请人温州俊元资产管理合伙企业(有
限合伙)(以下简称“温州俊元”或“申请人”)、通州建总集团有限公司(以下简称“通州建总”或“申请人”)以苏州中
润丽丰不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力为由向虎丘法院申请对苏州中润丽丰进行破产清算。2022 年 11 月 23 日，
虎丘法院出具《民事裁定书》((2022)苏 0505 破申 22 号)，虎丘法院裁定受理申请人对苏州中润丽丰的破产清算申请
并指定江苏新天伦律师事务所为苏州中润丽丰破产管理人。2022 年 11 月 30 日向破产管理人移交了公司的管理权，并不
再纳入合并报表范围。至本财务报告批准报出日，破产管理人收到债权人申报破产债权约 37 亿元，根据破产管理人预计
苏州中润丽丰资不抵债，现有资产不能足额偿还申报债权；故本公司对苏州中润丽丰公司的长期股权投资以 0.00 元确认
其剩余股权公允价值。
十、公司控制的结构化主体情况
适用 □不适用
1、平阳帝俊，注册资本 128233 万元，成立于 2017 年 11 月 27 日，有限合伙企业，合伙人分别为：新疆吉创、上海吉
令、中国东方资产管理股份有限公司（以下简称“中国东方”，注册资本认缴比例分别为：31.37414%、0.00078%、
68.62508%。其中：上海吉令为普通合伙人和执行事务合伙人，新疆吉创为次级有限合伙人、中国东方为优先级有限合
伙人。截至报告期末，该合伙企业已全额收到认缴资本金，用于收购某大型国有金融机构作为债权人持有的债权资产包，
该合伙企业实施的项目延期，报告期内未确认摊余收益，同时报告期内确认项目资金成本，导致本期亏损 9881.38 万元。
2、芜湖长吉，注册资本 15000 万元，有限合伙企业，2021 年 12 月 27 日合伙人变更为新疆吉创、秦巴秀润，注册资本
认缴比例分别为：99.3333%、0.0067%。其中：新疆吉创为有限合伙人，秦巴秀润为普通合伙人。截至报告期末，该合
伙企业已全额收到认缴资本金，用于收购不良债权资产包，该合伙企业实施的项目已结束。
3、平阳首信，注册资本 10000 万元，成立于 2017 年 6 月 29 日，有限合伙企业，合伙人分别为新疆吉创、浙江铭声，
注册资本认缴比例分别为：90%、10%。其中：新疆吉创为有限合伙人，浙江铭声为普通合伙人和执行事务合伙人。截至
报告期末，本期产生亏损 106.34 万元。
4、平阳信沃，注册资本 100 万元，有限合伙企业，2021 年 12 月 22 日合伙人变更为上海德圣盈、上海吉令。注册资本
认缴比例分别为：99%、1%。上海德圣盈为普通合伙人和执行事务合伙人，上海吉令为有限合伙人。截至报告期末，该
合伙企业实施的项目已结束。
5、平阳宝晶，注册资本 500 万元，成立于 2018 年 5 月 16 日，有限合伙企业，2021 年 12 月 28 日合伙人变更为新疆吉
创、上海千广合，注册认缴比例分别为 99%、1%。其中：上海千广合为普通合伙人和执行合伙人，新疆吉创为有限合伙
人。截至报告期末，本合伙企业开展收购处置类项目进展顺利，尚未产生收益，同时报告期内确认项目资金成本以及对
项目计提减值，导致本期亏损 1160.01 万元。
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
6、平阳正顺，注册资本 500 万元，有限合伙企业，2021 年 11 月 17 日合伙人变更为苏州吉相、秦巴秀润，注册资本认
缴比例分别为 99%、1%。苏州吉相为有限合伙人，秦巴秀润为普通合伙人和执行事务合伙人。平阳正顺是配合富众项目
实施设立的结构化主体，截至报告期末，该合伙实施的项目已处置，导致本期亏损 751.65 万元。
7、平阳荣仁，注册资本 500 万元，有限合伙企业，2021 年 11 月 17 日合伙人变更为：苏州吉相、秦巴秀润，注册资本
认缴比例分别为 99%、1%。苏州吉相为有限合伙人，秦巴秀润为普通合伙人和执行事务合伙人。平阳荣仁是配合富众项
目实施设立的结构化主体，截至报告期末，未产生项目收益。
8、海南吉众，注册资本 16600 万元，其他有限责任公司，2021 年 9 月 10 日股东变更为：平阳荣仁、苏州吉相，注册资
本认缴比例分别为：99%、1%。海南吉众作为富众项目抵债资产的持有公司，截至报告期末，抵债资产尚未变现，该项
目公司累计实现租赁收入 961.04 万元。
9、平阳艾航，注册资本 5402 万元，有限合伙企业，2021 年 12 月 28 日合伙人变更为苏州吉相、秦巴秀润、上海吉令，
注册资本认缴比例分别为 74.99%、0.02%、24.99%。其中：秦巴秀润为普通合伙人和执行合伙人。平阳艾航是配合富众
项目融资设立的结构化主体，报告期内产生的相关成本及对债权的处置损益导致本期亏损 1132.39 万元。
10、上海畋乐，成立于 2018 年 7 月 20 日，注册资本 500 万元，其他有限责任公司，2021 年 10 月 22 日股东变更为：平
阳久凯、苏州吉相，注册资本认缴比例分别为：99%、1%。2021 年 11 月 9 日苏州吉相与上海千广和签订股权转让协议，
股东变更为：平阳久凯、上海千广和，注册资本认缴比例分别为：99%、1%，工商变更日期为：2022 年 2 月 18 日。该
公司原系配合平阳吉浩开展项目设立的结构化主体，截至报告期末，该公司房产被查封。
11、平阳臣信，成立于 2018 年 7 月 5 日，注册资本 100 万元，有限合伙企业，2021 年 12 月 28 日合伙人变更为：上海
吉令、上海千广合，注册资本认缴比例分别为：99.90%、0.1%。截至报告期末，未开展新项目。
12、上海坦鑫，成立于 2015 年 11 月 4 日，注册资本 1000 万，其他有限责任公司，2021 年 10 月 21 日股东变更为：平
阳久凯、苏州吉相，注册资本认缴比例分别为：99.9%、0.1%。2021 年 11 月 9 日苏州吉相与上海千广和签订股权转让协
议，股东变更为：平阳久凯、上海千广和，注册资本认缴比例分别为：99.9%、0.1%，工商变更日期为：2022 年 2 月 15
日。截至报告期末，该公司房产被查封。
13、平阳先咨，成立于 2018 年 7 月 5 日，注册资本 100 万元，有限合伙企业，2021 年 12 月 28 日合伙人变更为：上海
吉令、上海千广合，注册资本认缴比例分别为 99.9%，0.1%。其中：上海吉令为普通合伙人和执行合伙人，上海千广合
为有限合伙人。截至报告期末，未开展新项目。
14、上海简鑫，成立于 2016 年 1 月 5 日，注册资本 10000 万，有限责任公司（自然人投资或控股），2021 年 10 月 21
日股东变更为：平阳久凯、上海吉令，注册资本认缴比例分别为：99.9%、0.1%。截至报告期末，该公司房产被查封。
15、平阳颖沃，成立于 2018 年 2 月 5 日，注册资本 500 万元，有限合伙企业，2021 年 12 月 28 日合伙人变更为：上海
吉令、上海千广合，注册资本认缴比例分别为 99.9%，0.1%。其中：上海吉令为普通合伙人和执行合伙人，上海千广合
为有限合伙人。截至报告期末，未开展新项目。
16、平阳耀满，成立于 2018 年 6 月 22 日，有限合伙企业，合伙人分别为国内某大型金融机构全资投资子公司、新疆吉
创、上海吉令、银河源汇，经营期限为长期。认缴出资金额分别为 2129.8 万、1064.9 万、2454.3 万、5000 万，认缴出
资比例分别为 20%、10%、23.05%、46.95%。截至本报告期末，项目进展顺利。
17、平阳凡宜，注册资本 500 万元，有限合伙企业，2021 年 12 月 28 日合伙人变更为：新疆吉创、上海千广合，注册资
本认缴比例分别为 99%、1%。新疆吉创为有限合伙人，上海千广合为普通合伙人和执行事务合伙人，注册资本认缴额分
别为 495 万元、5 万元。截至报告期末，项目尚未产生收益。
18、江阴吉泽，注册资本 100 万元，有限责任公司(自然人投资或控股)，2022 年 1 月 18 日股东变更为：平阳凡宜、上海
千广合，注册资本认缴比例为：99%，1%。截至报告期末，项目进展顺利。
19、振兴贰号，成立于 2018 年 8 月 6 日，有限合伙企业，合伙人分别为：新疆吉创、东营吉象、财金资管、财金基金，
认缴出资总额合计 60,200 万元，合伙人均以货币（人民币）出资，其中：新疆吉创和财金资管作为有限合伙人认缴出资
各 3 亿元，东营吉象和财金基金作为普通合伙人认缴出资各 100 万元。截至报告期末，尚未开展业务。
20、平阳泰聚，注册资本 500 万元，有限合伙企业，2021 年 12 月 28 日合伙人变更为：新疆吉创、上海千广合，注册资
本认缴比例分别为 99%、1%。新疆吉创为有限合伙人，上海千广合为普通合伙人和执行事务合伙人，注册资本认缴额分
别为 495 万元、5 万元。截至报告期末，项目尚未开展业务。
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
21、平阳久凯，成立于 2019 年 01 月 11 日，注册资本 500 万元，有限合伙企业，2021 年 12 月 21 日合伙人变更为：新
疆吉创、上海千广合，注册资本认缴比例分别为 99%、1%。新疆吉创为有限合伙人，上海千广合为普通合伙人和执行事
务合伙人，注册资本认缴额分别为 495 万元、5 万元。截至报告期末，底层资产所涉房产被查封。
22、平阳吉航，注册资本 27010 万元，成立于 2019 年 05 月 22 日，有限合伙企业，股东分别为秦巴秀润、新余航颖投
资中心（有限合伙）、中航信托股份有限公司、上海吉令，注册资本认缴比例分别为 0.0185%、0.0185%、74.9722%、
24.9908%。报告期内因计提对应的相关资金成本以及处置部分债权导致本期产生亏损 3540 万元。
23、平阳亚润，注册资本 500 万元，成立于 2018 年 06 月 22 日，有限合伙企业，股东分别为国内某大型金融机构全资
投资子公司、新疆吉创、秦巴秀润，注册资本认缴比例分别为 49%、50%、1%。平阳亚润是配合中润项目实施设立的结
构化主体，截至报告期末，因子公司进入破产清算程序且已被管理人接管，本期谨慎确认投资损失 77337.64 万元。
24、平阳航创，成立于 2019 年 3 月 29 日，注册资本 16708.8 万元，有限合伙企业，股东分别为中航信托股份有限公司、
上海吉令、秦巴秀润，注册资本认缴比例分别为 74.81%、25.14%、0.05%平阳航创是配合平阳宝晶开展的结构化主体，
截至报告期末，因计提项目资金成本导致本期产生亏损 1517.4 万元。
25、大河之洲，注册资本 1500 万，成立于 2020 年 11 月 12 日，其他有限责任公司，2021 年 4 月 28 日股东变更为东营
市财金振兴贰号资产经营中心（有限合伙）和东营市垦利区财金发展集团有限公司，注册认缴比例为 92.68%和 7.32%。
截至报告期末，本期因资产折旧及日常管理费用产生亏损 98.94 万元。
十一、公司未来发展的展望
针对炼化板块，在稳定油源尚未解决的情况下，公司将继续推进资产出售事项；针对 AMC 业务板块，公司将依托团
队的竞争优势，全力聚焦，实现 AMC 板块的触底反弹。针对公司面临的各项诉讼，公司将妥善处理，不排除和各债权人
进行多轮谈判等，以最大程度维护上市公司利益。
1、AMC 业务
我国现阶段不断涌出的不良资产，保守估计现有不良资产总量约 20 万亿，并有逐年增加趋势。随着中国经济全面步
入新常态，经济结构的调整和产业的转型升级都给不良资产行业带来新的机遇。 随着我国的法治、监管及合作等环境持
续改善，不良资产行业一片蓝海，大有可为。
中国现有 AMC 运营模式为重资产、轻资产运营共存。重资产运营模式：即用自有资金或者杠杆资金收购债权，通过
债权的买入、清收处置抵押物后回款达到收益。快速处置重资产，其核心是于债务人达成和解，而非采取单一对抗模式
走司法程序，一来司法程序耗时较长、二来债务人抵触的强抵触拖延心理往往两败俱伤，并同时引发社会民生问题。但
上市 AMC 从事重资产运营模式存在多重弊端，如受各类法律法规要求和深交所、证监会、中介机构、公司治理层、投资
者监督，上市 AMC 信息披露的要求更高等。
轻资产运营模式，即提供专业服务，服务有需求企业或通过出资少量资金参与投资分配以获得服务机会的模式。轻
资产运营模式是我司积极探索出的行之有效的、适合上市 AMC 经营的运营模式。
我司未来投资标的的底层资产将从住宅类、商业地产类等不动产投资转化成产业类重整和上市公司重整。随着底层
资产的复杂程度增加能筛选出更专业的服务商，较少的竞争对手将使得公司的行业竞争力一枝独秀。
为应对宏观环境的剧烈变化，公司将全力聚焦存量项目的退出，通过多种方式加速处置进度，优化资产结构，坚持
轻资产运营模式，降低资产负债率的同时提升公司净资产。
2、石油炼化业务
公司在 2015 年 1 月启动的塔吉克斯坦年产 120 万吨的炼化项目，截至报告期末，炼厂一期已具备投产能力，公司后
续将密切关注相关不利因素进展情况并积极应对，降低不利因素对油源采购事项的影响。 公司计划在项目一期投产顺利
后启动二期建设，项目达产后将为公司带来良好的收益和现金流。
3、风险提示
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
（1）于期末，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融
资产产生的损失。
本集团无法保证本集团能有效地保持收购不良债权资产的质量。债务人或者其担保人实际或可能发生信用恶化、抵
质押物价值下降以及债务人盈利能力下降都将可能导致本集团的不良债权资产质量恶化，并可能导致本集团债权投资类
不良债权资产所计提的减值准备大幅增加，从而可能对本集团的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的不良债权资产主要包括来自银行的不良贷款。本集团可能难以成功
处置此类资产，或在成功处置此类资产之前持有此类资产的时间可能比预期更长。此外，来自银行的不良贷款本身可能
存在法律瑕疵，影响本集团取得的债权或担保权的有效性。如果此类债务人的经营情况恶化，或是担保物的价值下降，
此类不良债权资产的公允价值则可能降至低于本集团最初收购该不良债权资产的价格。
（2）本集团不良债权资产组合的质量受到若干宏观因素的影响，包括中国和全球市场的经济状况和流动性条件以及
中国相关政策、法律和法规的变化。这些因素的不利变化可能增加本集团来自债务人的信用风险。如果债务人的现金流
无法好转，可能会出现违约情况，对本集团不良债权资产的质量可能产生重大不利影响。
本集团定期对债权投资资产进行减值测试，并相应计提减值准备。减值准备的金额基于本集团当前对影响本集团债
权投资类不良债权资产组合各种因素的评估和预期。这些因素包括债务人的财务状况、还款能力和还款意愿、任何抵质
押物可能实现的价值、债务人的保证人（如有）履行其义务的能力和意愿，及中国宏观经济、货币政策和法律环境等。
这些因素很多都超出了本集团的控制，因此本集团不能保证对这些因素的评估和预期是准确的。
如果本集团对影响债权投资类不良债权资产组合的因素的评估是不准确的，本集团的减值准备可能不足以弥补实际
损失，从而可能需要做出额外的减值准备，这可能会降低本集团的利润，并对业务、经营业绩及财务状况产生重大不利
影响。
（3）2022 年度，本集团经营活动现金流为正值，但不排除未来可能会面临营运现金流为负值的情形。本集团在经
营活动中的现金支出主要用于收购分类为债权投资的不良债权资产和分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产。本集团预期随着业务的扩张，用于收购不良资产的现金也将会增加。经营活动所用的现金净额为负值可能会有
损本集团收购不良资产、发展业务以及做出必要资本支出的能力，并且本集团可能需要取得充分的外部融资方可满足财
务需求并偿还本集团的负债。如果本集团无法按时偿还债务及利息，则债权人可能要求本集团立即偿还有关债务。本集
团可能无法实现或维持经营活动现金流为正值，且如果本集团实现了经营活动现金流为正值，亦可能无法充分满足本集
团预期资本支出及其他现金需要。本集团可能为进一步收购不良债权资产和其他投资机会需要获取额外的资金。如果国
际或中国的宏观环境和政策有所变化，本集团可能无法维持本集团与商业银行现有及未来的借贷安排，本集团不能向广
大投资者保证本集团能够以商业上合理的条款获取足够的资金，甚至无法获取资金。如果本集团无法充分融资以满足业
务需求，或无法以商业上可接受的条款获取资金，甚至无法获取资金，本集团的运营、投资、业务扩张或引进新业务将
可能无法获得资金支持或进行有效竞争。管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行
监控，以满足本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守
借款协议。
（4）随着海外业务拓展及业务的增加，外汇汇回国内受制于全球宏观经济及项目所在国外汇政策的影响，造成收入
不能及时汇入的风险。作为应对，公司在保证境外项目正常运营的情况下，将最大限度的将资金流入款及时汇入国内，
以确保资金安全。
（5）根据公司《2022 年年度报告》和《2022 年度审计报告》显示，公司 2022 年度经审计的归属于上市公司股东的
净利润为负值且营业收入低于 1 亿元、归属于上市公司股东的所有者权益为负值、财务会计报告被中审亚太会计师事务
所（特殊普通合伙）出具了无法表示意见的审计报告，公司触及《上市规则》第 10.3.10 条第一款之第（一）项“经审
计的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元，或者追溯重述后最近一个会计年度净利润为负值且营业收入低于 1 亿元”、
第（二）项“经审计的期末净资产为负值，或者追溯重述后最近一个会计年度期末净资产为负值”及第（三）项“财务
会计报告被出具了保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告”之终止上市情形。根据深交所《上市规则》第
10.7.1 条之规定，公司股票自公告终止上市决定之日起五个交易日后的次一交易日起复牌并进入退市整理期交易。退市
整理期间，公司的证券代码不变，股票简称后冠以退标识，退市整理股票进入风险警示板交易。退市整理期的交易期限
为十五个交易日。退市整理期间，公司股票原则上不停牌。如公司因特殊原因向深交所申请股票全天停牌的，停牌期间
37
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
不计入退市整理期，且停牌天数累计不得超过五个交易日。公司股票于退市整理期届满的次一交易日摘牌，公司股票终
止上市。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
适用 □不适用
谈论的主要内
调研的基本情
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 容及提供的资
况索引
料
2021 年度网上
业绩说明会
2022 年 05 月 2021 年度网上
线上 其他 个人 投资者 （微信小程序
16 日 业绩说明会
“吉艾科技投
资者关系”）
38
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》（2020 年 12 月修订）等法律法规、规范性文件及监管部门的相关规定和要求，不断完善
公司法人治理结构、建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，提高公司规范运作水平。
公司依据监管部门和公司实际情况在治理方面制定了各项规章制度，主要有《公司章程》《股东大会议事规则》
《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《对外担保制度》《对外投资管理制度》《关联交易管
理制度》《募集资金管理办法》《提名委员会工作细则》《总经理工作细则》《董事会秘书工作细则》《内部审计管理
制度》《重大信息内部报告制度》等规章制度。通过一系列制度的制定，搭建了较为完善的公司法人治理结构的制度平
台，从制度上明确了股东大会、董事会、监事会及管理层各自应履行的职责和议事规程，从而为公司的规范运作提供了
制度保障。
截至本报告期末，公司内部治理结构完整、健全、清晰，符合《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规和规范
性文件的规定。公司股东大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范地召开，各位董事、监事均能认真履行
自己的职责。
1、关于股东和股东大会
公司严格按照《公司法》《上市公司股东大会规则》《公司章程》《公司股东大会议事规则》等相关法律法规、规
范性文件和公司规章制度的有关规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，在会议召开时采用现场
投票和网络投票相结合的方式，为股东参加股东大会提供便利。
报告期内，公司召开的 5 次股东大会均由公司董事会召集召开，经见证律师进行现场见证并出具法律意见书。在股
东大会上保障各位股东有充分的发言权，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权，使其充分行使股东合法
权利。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东和实际控制人严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等相关规定和要求，规范自身行为，没有超越股东大会
直接或间接干预公司的决策和经营活动，未损害公司及全体股东的利益。公司不存在控股股东占用公司资金及为控股股
东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，
公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、关于董事和董事会
报告期内，公司共召开 19 次董事会会议。公司董事会设董事 5 名，其中独立董事 2 名，超过公司董事总数的 1/3。
董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内，各位董事能够依据公司《董事会议事规则》
《独立董事工作制度》等相关规定要求，规范有序开展工作，出席董事会、董事会专门委员会和股东大会，勤勉尽责地
履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。
公司董事会下设有审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会三个专门委员会，对公司董事会负责，依照《公司
章程》和董事会授权履行职责。
4、关于监事和监事会
报告期内，公司共召开 9 次监事会会议。公司监事会设监事 3 名，其中职工代表监事 1 名，监事会的人数和构成符
合法律、法规的要求。各位监事能够按照《公司章程》《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大
事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及全体股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制
39
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
公司已建立绩效考核制度，并于报告期内根据具体实施情况进行健全、完善。公司董事会下设的提名、薪酬和考核
委员会负责对公司董事及高级管理人员进行绩效考核。各位专门委员会委员均能够勤勉尽责认真履职，研究及审查公司
董事及高级管理人员的任职资质、考核标准、薪酬政策与方案，并提出相关专业意见，监督公司相关制度的执行情况。
6、内部审计制度的建立和执行情况
为规范公司经营管理，控制风险，保证经营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》《证券法》《企业内部控制
基本规范》等相关法律法规、规范性文件和公司规章制度有关规定和要求，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，
制定并不断完善贯穿于公司经营管理各层面、各环节的内部控制体系。公司严格执行上市公司内控制度，进一步加强内
控规范体系建设，提升内控有效性。通过对公司各项治理制度的规范和落实，公司治理水平不断提高，有效保证了公司
各项经营目标的实现。
公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内部、外部审计的沟通、监督、会议组织和核查工作。审计委员会下设
内审部为日常办事机构，内审部积极运作，按照上市公司的要求完善了部门职能和人员安排，内审部对公司内部控制制
度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规及《公司信息披露管理办法》《公司投资者关系管理办法》等相关要求，在深圳证券交
易所网站和符合中国证监会规定条件的信息披露媒体上，真实、准确、及时、公平、完整地披露信息，确保公司所有股
东能够公平地获取公司信息。同时，公司高度重视投资者关系管理，通过设立投资者电话专线、董秘邮箱等多种渠道，
采取认真回复投资者咨询、进行网上业绩说明会及投资者交流会等多种形式，保障投资者知情权和参与权，积极维护公
司与投资者良好关系，提高公司信息透明度，切实保护投资者特别是中小投资者的合法权益。
8、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方面利益的协调平衡，诚信对待供
应商和客户，始终坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司可持续、稳健发展。投资者关系管理工作是一项长
期、持续的重要工作，公司不断学习先进投资者关系管理经验，以更好的方式和途径使广大投资者能够平等地获取公司
经营管理、未来发展等信息，构建与投资者的良好互动关系，树立公司在资本市场的规范形象。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
的独立情况
公司严格按照《公司法》《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，与控股股东在业务、人员、
资产、机构、财务等方面完全独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）资产完整情况
公司拥有独立完整的资产结构，具有完整的采购、生产和销售系统及配套设施，公司生产经营所需的房产、土地、
机器设备等资产都由公司合法所有或使用，公司的资产完全独立于控股股东。
（二）人员独立情况
公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》《证券法》等法律法规和《公司章程》的有关规定选举产生，
不存在大股东和实际控制人超越董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司拥有独立运行的人力资源部门，按照
国家相关法规和公司制度对公司员工实施管理，公司的人事和工资管理与控股股东严格分开，不存在高级管理人员及财
务人员在控股股东或实际控制人控制的其他企业处兼职或领薪的情形。
（三）财务独立情况
公司设立了独立的财务部门，并根据现行的会计准则及相关法规，结合公司的实际情况制定了独立的财务管理制度，
建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立作出财务决策。在银行单独开立账户，作为独立的纳税主体，依法独立纳
税。本公司独立对外签订各项合同，独立进行财务决策，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。
40
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
（四）机构独立情况
公司根据经营发展的需要，建立了符合公司实际情况的独立、健全的内部管理结构，独立行使管理职权，不存在与
控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。
（五）业务独立情况
公司拥有独立的研发、生产、采购、销售系统和专业人员，具有独立开展业务的能力，拥有独立的经营决策权和实施权，
独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，
亦不存在显失公平的关联交易。
三、同业竞争情况
□适用 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
审议通过《关于
2022 年第一次临 2022 年 01 月 26 2022 年 01 月 26 变更公司 2021
临时股东大会 19.22%
时股东大会 日 日 年度审计机构的
议案》
审议通过《关于
＜2021 年年度报
告＞全文及其摘
要的议案》
《2021 年度董事
会工作报告》
《2021 年度财务
2021 年度股东大 2022 年 05 月 20 2022 年 05 月 20 决算报告》《关
年度股东大会 4.38%
会 日 日 于 2021 年度暂
不实施利润分配
的议案》《关于
续聘公司 2022
年度审计机构的
议案》《2021 年
度监事会工作报
告》
审议通过《关于
提名公司独立董
2022 年第二次临 2022 年 06 月 15 2022 年 06 月 15 事候选人的议
临时股东大会 19.53%
时股东大会 日 日 案》《关于提名
公司非独立董事
候选人的议案》
审议通过《关于
2022 年第三次临 2022 年 10 月 13 2022 年 10 月 13 公司转让项目子
临时股东大会 20.52%
时股东大会 日 日 公司股权的议
案》
审议通过《关于
2022 年第四次临 2022 年 12 月 29 2022 年 12 月 29 出售控股子公司
临时股东大会 6.46%
时股东大会 日 日 股权被动形成财
务资助的议案》
41
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
本期 本期
期初 其他 期末 股份
增持 减持
任期 任期 持股 增减 持股 增减
任职 股份 股份
姓名 职务 性别 年龄 起始 终止 数 变动 数 变动
状态 数量 数量
日期 日期 （股 （股 （股 的原
（股 （股
） ） ） 因
） ）
2018 2022
董事 年 09 年 05 33,72 33,72
姚庆 离任 男 45 0 0 0
长 月 12 月 27 2,200 2,200
日 日
2022 2022
张鹏 董事 年 05 年 12 1,724 1,724
现任 男 41 0 0 0
辉 长 月 27 月 22 ,138 ,138
日 日
2021 2022
竺崇 年 11 年 12
董事 现任 男 53 0 0 0 0 0
正 月 10 月 22
日 日
2019 2022
彭学 独立 年 12 年 12
现任 男 55 0 0 0 0 0
军 董事 月 23 月 22
日 日
2021 2022
章贵 独立 年 11 年 06
离任 男 46 0 0 0 0 0
桥 董事 月 10 月 15
日 日
2022 2022
独立 年 06 年 12
段毓 现任 女 45 0 0 0 0 0
董事 月 15 月 22
日 日
2018 2022
年 09 年 06 33,72 33,72
姚庆 董事 离任 男 45 0 0 0
月 12 月 15 2,200 2,200
日 日
2022 2022
郭明 年 06 年 12
董事 现任 男 57 0 0 0 0 0
杰 月 15 月 22
日 日
42
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
监事
会主 2021 2022
韩莉 席、 年 11 年 12
现任 女 32 0 0 0 0 0
莎 职工 月 10 月 22
代表 日 日
监事
2018 2022
年 11 年 12
杨丽 监事 现任 女 31 0 0 0 0 0
月 07 月 22
日 日
2021 2022
刘文 年 11 年 12
监事 现任 女 25 0 0 0 0 0
江 月 10 月 22
日 日
2021 2022
郭明 总经 年 06 年 12
现任 男 57 0 0 0 0 0
杰 理 月 07 月 22
日 日
2021 2022
副总 年 06 年 12
张强 现任 男 35 0 0 0 0 0
经理 月 07 月 22
日 日
2016 2022
杨培 财务 年 10 年 12 108,0 108,0
现任 女 38 0 0 0
培 总监 月 13 月 22 00 00
日 日
副总
经 2020 2022
付大 理、 年 09 年 12 36,00 36,00
现任 男 40 0 0 0
鹏 董事 月 15 月 22 0 0
会秘 日 日
书
69,31 69,31
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 --
2,538 2,538
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
是 □否
报告期内，姚庆先生因个人原因辞去公司董事长、董事职务，章贵桥先生因个人原因辞去公司独立董事职务。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
姚庆 董事长 离任 2022 年 05 月 27 日 个人原因
第四届董事会第二十
张鹏辉 董事长 被选举 2022 年 05 月 27 日 六次会议选举为董事
长
章贵桥 独立董事 离任 2022 年 06 月 15 日 个人原因
2022 年第二次临时股
段毓 独立董事 被选举 2022 年 06 月 15 日 东大会选举为独立董
事
姚庆 董事 离任 2022 年 06 月 15 日 个人原因
2022 年第二次临时股
郭明杰 董事 被选举 2022 年 06 月 15 日
东大会选举为董事
43
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）张鹏辉，董事长
男，中共党员，1981 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权。硕士研究生，十年国内商业银行从业经验，历任支
行行长、资产保全部负责人等职务。对银行信贷流程及不良资产处置有着丰富的实践经验。
（2）郭明杰，董事兼总经理
1966 年出生，浙江大学 MBA，华东政法大学客座教授，浙江大学校友导师。历任中国铁通集团温州分公司总经理，中国
铁通浙江分公司审计处处长；浙江铭声资产管理公司执行董事。
（3）竺崇正，董事
男，1969 年生，中国国籍，无永久境外居留权，澳门国际公开大学工商管理学硕士研究生。历任中国银行股份有限公司
瑞安支行部门经理、温州银行股份有限公司瑞安支行副行长、浙商银行股份有限公司塘下支行行长、璞融（上海）投资
有限公司副总经理。
（4）段毓，独立董事
女，1977 年生，中国国籍，无永久境外居留权， 西北大学 MBA 硕士研究生。历任西安衡器厂财务部会计、 陕西远程材
料科技有限公司会计、 信永中和会计师事务所西安分所审计、 西安曲江旅游投资（集团）有限公司副总经理、西安小
白兔口腔医疗股份有限公司财务总监。
（5）彭学军，独立董事
男，1968 年生，中国国籍，无永久境外居留权。执业律师，精通公司法、证券法，2008 年起至今任职于北京国枫律师事
务所。2007 年-2013 年任山东法因数控机械股份有限公司独立董事；2016 年至今任山西永东化工股份有限公司独立董事，
2017 年至今任山东康威通信技术股份有限公司独立董事，2021 年至今华斯控股股份有限公司独立董事，2022 年至今任
北京天助畅运医疗技术股份有限公司独立董事。
（6）韩莉莎，监事会主席
女，1990 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科，会计学学士。期间就职于北京国创富盛通信股份有限公司、吉
艾科技集团股份公司、丰桔出行（北京）科技有限公司。
（7）刘文江，监事
1997 年生，中国国籍，无永久境外居留权，东北大学本科。期间就职于吉艾科技集团股份公司、北京蓝城兄弟信息技术
有限公司。
（8）杨丽，监事
女，1992 年生，中国国籍，无永久境外居留权，宁夏大学硕士。期间就职于吉艾科技集团股份公司企管部。
（9）杨培培，财务总监
女，1984 年生，中国国籍，无永久境外居留权，石河子大学硕士。2010 年 7 月至 2010 年 12 月任公司会计，2010 年 12
月至 2016 年 10 月任公司财务部主管会计，2016 年 10 月至今任公司财务总监。
（10）张强，副总经理
男，1987 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，华东政法大学经济学学士。2010 年至今就职于上海山田律师事务所，
先后任职律师助理、执业律师。2021 年 6 月入职吉艾科技集团股份公司。
（11）付大鹏，副总经理、董事会秘书
男，1982 年出生，中国国籍，无永久境外居留权，贵州大学微电子学与固体电子学硕士。2010 年至今就职于吉艾科技，
历任公司研发部工程师、企管部长、董秘办专员。
在股东单位任职情况
□适用 不适用
在其他单位任职情况
44
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
适用 □不适用
在其他单位担任 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
笙美（上海）装 2020 年 11 月 23 2022 年 12 月 09
竺崇正 执行董事 否
饰科技有限公司 日 日
嘉兴布草王洗涤 2019 年 11 月 12 2023 年 02 月 07
竺崇正 监事 否
服务有限公司 日 日
山东康威通信技 2017 年 01 月 01
彭学军 独立董事 是
术股份有限公司 日
浙江国光生化股 2022 年 11 月 15
彭学军 独立董事 是
份有限公司 日
华斯控股股份有 2021 年 11 月 11
彭学军 独立董事 是
限公司 日
北京天助畅运医
2022 年 01 月 05
彭学军 疗技术股份有限 独立董事 是
日
公司
广西宸创资产管 2020 年 06 月 03
张鹏辉 董事 否
理有限公司 日
丰桔出行（北
2022 年 07 月 12
韩莉莎 京）科技有限公 财务 是
日
司
北京蓝城兄弟信 2022 年 03 月 24
刘文江 财务 是
息技术有限公司 日
在其他单位任职
无
情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
适用 □不适用
公司代码 公司简称 处分日期 处分类别 当事人 标题
300309 吉艾科技 2020-9-21 通报批评 吉艾科技集 深证上[2020]875 号-关
团股份公 于对吉艾科技集团股份
司、杨培 公司及相关当事人给予
培、姚庆 通报批评处分的决定
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事、高级管理人员的薪酬决策程序符合《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》的规定，
并根据公司的经营业绩、行业水平并结合个人年度绩效目标完成情况，按照考核评定程序来确定在公司担任行政职务的
董事、监事、高级管理人员的薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
董事长、总经
姚庆 男 45 离任 21.5 否
理
张鹏辉 董事 男 42 现任 45.6 否
郭明杰 总经理 男 57 现任 51.6 否
张强 副总经理 男 36 现任 39.6 否
竺崇正 董事 男 53 现任 27.6 否
45
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
董事会秘书、
付大鹏 男 41 现任 36.34 否
副总经理
段毓 独立董事 女 46 现任 8.19 否
彭学军 独立董事 男 55 现任 15 否
章贵桥 独立董事 男 46 离任 6.88 否
董事、财务总
杨培培 女 39 现任 42.3 否
监
杨丽 监事 女 31 现任 12.33 否
韩莉莎 监事会主席 女 33 现任 12.05 否
刘文江 监事 女 25 现任 1.99 否
合计 -- -- -- -- 320.98 --
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 召开日期 披露日期 会议决议
审议通过《关于变更公司
第四届董事会第二十四次会 2021 年度审计机构的议
2022 年 01 月 10 日 2022 年 01 月 10 日
议 案》《关于召开 2022 年第
一次临时股东大会的议案》
审议通过《关于公司<2021
年年度报告>全文及其摘要
的议案》《2021 年度总经
理工作报告》《2021 年度
董事会工作报告》《2021
年度财务决算报告》《2021
年度内部控制自我评价报
告》《关于 2021 年度暂不
实施利润分配的议案》《关
于资产核销及部分资产计提
减值准备的议案》《关于续
第四届董事会第二十五次会 聘公司 2022 年度审计机构
2022 年 04 月 27 日 2022 年 04 月 27 日
议 的议案》《关于提议召开
2021 年度股东大会的议
案》《关于公司<2022 年第
一季度报告>全文的议案》
《关于会计政策变更的议
案》《关于〈2021 年度非
经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明〉及对
外担保的议案》《董事会关
于带持续经营重大不确定性
段落的无保留意见审计报告
涉及事项的专项说明》
审议通过《关于变更公司董
事长暨法定代表人的议案》
《关于提名公司独立董事候
第四届董事会第二十六次会 选人的议案》《关于提名公
2022 年 05 月 27 日 2022 年 05 月 27 日
议 司非独立董事候选人的议
案》《关于提请召开 2022
年第二次临时股东大会的议
案》
第四届董事会第二十七次会 审议通过《关于转让控股子
2022 年 06 月 20 日
议 公司股权的议案》
46
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
审议通过《关于公司控股股
第四届董事会第二十八次会 东拟为公司全资子公司债务
2022 年 06 月 22 日 2022 年 06 月 22 日
议 提供关联担保
的议案》
审议通过《《关于本次重大
资产出售暨关联交易符合相
关法律法规之规定的议案》
《关于本次重大资产出售暨
关联交易方案的议案》《关
于本次重大资产出售构成关
联交易的议案》《关于<吉
艾科技集团股份公司重大资
产出售暨关联交易预案>及
其摘要的议案》《关于本次
交易符合<关于规范上市公
司重大资产重组若干问题的
规定>第四条规定的议案》
第四届董事会第二十九次会 《关于本次交易符合<上市
2022 年 07 月 01 日 2022 年 07 月 01 日
议 公司重大资产重组管理办
法>第十一条规定的议案》
《关于本次交易不构成<上
市公司重大资产重组管理办
法>第十三条规定的重组上
市情形的议案》《关于本次
交易履行法定程序完备性、
合规性及提交法律文
件有效性的议案》《关于提
请股东大会授权董事会全权
办理本次重大资产出售相关
事宜的议案》《关于暂不召
开股东大会审议本次交易相
关事宜的议案》
审议通过《关于公司转让项
目子公司股权的议案》《关
第四届董事会第三十次会议 2022 年 08 月 13 日 2022 年 08 月 13 日
于提请召开 2022 年第三次
临时股东大会的议案》
审议通过《关于取消召开
第四届董事会第三十一次会
2022 年 08 月 22 日 2022 年 08 月 22 日 2022 年第三次临时股东大
议
会的议案》
审议通过《<2022 年半年度
第四届董事会第三十二次会
2022 年 08 月 26 日 2022 年 08 月 26 日 报告>全文及其摘要的议
议
案》
审议通过《关于提请召开
第四届董事会第三十三次会
2022 年 09 月 27 日 2022 年 09 月 27 日 2022 年第三次临时股东大
议
会的议案》
审议通过《关于出售公司下
第四届董事会第三十四次会
2022 年 09 月 28 日 2022 年 09 月 28 日 属海外全资子公司资产的议
议
案》
第四届董事会第三十五次会 审议通过《关于<2022 年第
2022 年 10 月 27 日 2022 年 10 月 27 日
议 三季度报告>全文的议案》
第四届董事会第三十六次会 审议通过《关于转让控股子
2022 年 11 月 11 日
议 公司股权的议案》
第四届董事会第三十七次会 审议通过《关于终止重大资
2022 年 11 月 21 日 2022 年 11 月 21 日
议 产重组事项的议案》
第四届董事会第三十八次会 审议通过《关于补充审议调
2022 年 11 月 30 日 2022 年 11 月 30 日
议 解协议的议案》
第四届董事会第三十九次会 2022 年 12 月 05 日 2022 年 12 月 05 日 审议通过《关于公司转让项
47
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
议 目子公司股权的议案》《关
于公司全资子公司拟投资设
立有限合伙企业的议案》
审议通过《关于出售控股子
公司股权的议案》《关于出
售控股子公司股权被动形成
第四届董事会第四十次会议 2022 年 12 月 12 日 2022 年 12 月 12 日
财务资助的议案》《关于提
请召开 2022 年第四次临时
股东大会的议案》
第四届董事会第四十一次会 审议通过《关于受赠现金资
2022 年 12 月 18 日 2022 年 12 月 18 日
议 产暨关联交易的议案》
第四届董事会第四十二次会 审议通过《关于出售控股子
2022 年 12 月 30 日
议 公司股权的议案》
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
姚庆 3 3 0 0 0 否 3
郭明杰 16 2 14 0 0 否 2
章贵桥 3 1 2 0 0 否 3
段毓 16 1 15 0 0 否 2
彭学军 19 2 17 0 0 否 5
张鹏辉 19 19 0 0 0 否 5
竺崇正 19 19 0 0 0 否 5
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
是 □否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司非独立董事、独立董事勤勉尽责，严格按照《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法
律、法规和《公司章程》的规定，认真履行职责，恪尽职守，勤勉尽责，积极出席相关会议，对各项议案进行认真审议，
对公司重大事项提出了相关的意见，并经过充分沟通讨论，形成一致意见，坚决推动董事会决议的执行，确保决策科学、
及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 成员情况 召开会议次 召开日期 会议内容 提出的重要 其他履行职 异议事项具
48
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
数 意见和建议 责的情况 体情况（如
有）
严格按照相
关规定，参
审议《关于 与专门委员
章贵桥、彭 变更公司 同意将相关 会的日常工
2022 年 01
审计委员会 学军、竺崇 3 2021 年度审 事项提交董 作和相关会 无
月 06 日
正 计机构的议 事会审核。 议，积极履
案》 行专门委员
会委员则职
责。
严格按照相
审议《中审
关规定，参
亚太会计师
与专门委员
事务所（特
章贵桥、彭 同意将相关 会的日常工
2022 年 04 殊普通合
审计委员会 学军、竺崇 3 事项提交董 作和相关会 无
月 22 日 伙）关于
正 事会审核。 议，积极履
2021 年度审
行专门委员
计工作的情
会委员则职
况汇报》
责。
审议《2021
年度财务决
算报告》
《关于 2021
年度暂不实
施利润分配
的议案》
《关于公司
<2021 年年
度报告>全
文及其摘要
的议案》
《关于续聘
公司 2022
年度审计机 严格按照相
构的议案》 关规定，参
《2021 年度 与专门委员
章贵桥、彭 内部控制自 同意将相关 会的日常工
2022 年 04
审计委员会 学军、竺崇 3 我评价报 事项提交董 作和相关会 无
月 26 日
正 告》《关于 事会审核。 议，积极履
资产核销及 行专门委员
部分资产计 会委员则职
提减值准备 责。
的议案》
《关于公司
<2022 年第
一季度报
告>的议
案》《关于
〈2021 年度
非经营性资
金占用及其
他关联资金
往来的专项
说明〉及对
外担保的议
案》《董事
49
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
会关于带持
续经营重大
不确定性段
落的无保留
意见审计报
告涉及事项
的专项说
明》
严格按照相
审议《关于
关规定，参
提名公司独
与专门委员
立董事候选
彭学军、章 同意将相关 会的日常工
2022 年 05 人的议案》
提名委员会 贵桥、张鹏 1 事项提交董 作和相关会 无
月 26 日 《关于提名
辉 事会审核。 议，积极履
公司非独立
行专门委员
董事候选人
会委员则职
的议案》
责。
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量（人） 11
报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 87
报告期末在职员工的数量合计（人） 98
当期领取薪酬员工总人数（人） 98
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 26
销售人员 7
技术人员 3
财务人员 17
行政人员 32
项目人员 13
合计 98
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 0
硕士 11
本科 40
大专 13
高中及以下 34
50
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
合计 98
2、薪酬政策
为了规范公司薪酬管理体系，理顺内部工资关系，调动员工工作的积极性，公司制定了完善的《薪酬管理制度》。制
定的原则综合考虑了员工的既得利益和长期利益，为人才创造了能长期发展的经济平台；薪酬适当的向经营风险大、责
任重大、危险性大、技术含量高的岗位倾斜；构造适当的工资档次差，更好的调动员工的积极性，同时考虑员工之间的
平衡问题，效率优先兼顾公平，参考已经形成的事实；兼顾岗位工作环境因素和岗位市场环境因素。薪酬发放形式分为
年薪制和月薪制，对临时用工和公司急需的特殊人才适用合同工资制，工资标准遵从合同约定。
3、培训计划
公司十分注重员工的培训工作，建立了完善的培训体系，公司通过多种形式、多层次的培训，不断地提升员工的专业
技能和整体素质，从而使员工和公司能够共同发展，确保了公司各项经营计划的顺利展开。
4、劳务外包情况
□适用 不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
是 □否 □不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
分配预案的股本基数（股） 886,123,765
现金分红金额（元）（含税） 0.00
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 0
可分配利润（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 0.00%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告中审亚太审字（2023）001670 号确认，2022 年度母公司
的可分配利润为-2,384,680,853.42 元，综合考虑公司目前经营状况以及未来发展需要，为保障公司生产经营的正常运
行，增强抵御风险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，从公司实际经营角度出
发，经董事会研究决定：本年度暂不实施利润分配。公司 2022 年度利润不分配不转增符合《公司章程》的规定及公司
实际情况。
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 不适用
51
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
适用 □不适用
1、股权激励
1）2020 年公司限制性股票激励计划总体情况
2019 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第四十八次会议审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，确
定以 2019 年 4 月 26 日作为激励计划的授予日，向符合条件的 15 名激励对象授予 16,945,812 股限制性股票。
截至 2019 年 6 月 12 日，公司已收到参与限制性股票激励计划 12 名激励对象缴纳的货币资金出资共计人民币
60,400,000.00 元。按每股人民币 4.06 元折合 14,876,847 股，计入股本为人民币 14,876,847.00 元，计入资本公积（股本溢
价）为人民币 45,523,153.00 元。
2）解锁条件
A、公司层面业绩考核条件本计划限制性股票分二期进行解除限售，对应的公司业绩考核期为 2019、2020 年两个会计
年度，公司业绩考核指标为归属于上市公司股东扣除非经常性损益净利润。各年度公司业绩考核目标如下：
解除限售期 业绩考核目标
第一个解除限售期 以 2018 年归属于上市公司股东的净利润为基数，2019 年归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益净利润（剔除本次激励计划股份支付对净利润的影响）
增长率不低于 30%
第二个解除限售期 以 2018 年归属于上市公司股东的净利润为基数，2020 年归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益净利润（剔除本次激励计划股份支付对净利润的影响）
增长率不低于 60%
上述财务指标以公司当年经审计并公告的财务报告为准。
若公司未满足上述业绩考核目标，所有激励对象对应考核当年计划解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司回购
注销。
B、个人层面绩效考核
根据公司《2019 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》，在限制性股票激励计划有效期内的各年度，薪酬与考核委
员会将对激励对象每个考核年度的综合考评进行打分，并依照激励对象的业绩完成率确定其解除限售比例，个人当年实
际解除限售额度=标准系数×个人当年计划解除限售额度。激励对象的绩效评价结果划分为优秀（A）、良好（B）、合
格（C）、不合格（D）四个档次。其中 A/B/C 为考核合格档，D 为考核不合格档，考核评价表适用于考核对象，考核结
果适用下述表格：
考评结果（S） S≥80 80＞S≥70 70＞S≥60 S＜60
评价标准 A B C D
标准系数 1 0.8 0.6 0
激励对象考核当年不能解除限售的限制性股票，由公司回购注销。
3）进展情况
公司原高级管理人员朱芸霞女士、胡泽淼先生分别于 2019 年 7 月、2019 年 12 月辞去公司职务，不再担任公司任何
职务，公司已对其离任情况进行公示。另，公司中层管理人员郭一珉先生也于 2019 年内离职。根据《上市公司股权激励
管理办法》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司 2019 年限制性股票激励计划（草案）》的规定，离任高管已不具
备股权激励对象的条件，公司将对其持有的已获授权但尚未解锁的 510 万股限制性股票进行回购注销并履行相关审议程
序。
52
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
截至 2020 年 12 月 31 日，公司业绩考核期 2019、2020 年两个会计年度均未能满足业绩考核目标，所有激励对象对应
考核当年计划解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司回购注销，目前公司尚未履行回购注销程序。
董事、高级管理人员获得的股权激励
适用 □不适用
单位：股
报告
期内 报告 限制
报告 期初 期末
年初 报告 报告 已行 期末 报告 本期 期新 性股
期新 持有 持有
持有 期内 期内 权股 持有 期末 已解 授予 票的
授予 限制 限制
姓名 职务 股票 可行 已行 数行 股票 市价 锁股 限制 授予
股票 性股 性股
期权 权股 权股 权价 期权 （元/ 份数 性股 价格
期权 票数 票数
数量 数 数 格 数量 股） 量 票数 （元/
数量 量 量
（元/ 量 股）
股）
原副
朱芸 246,3 246,3
总经 0 0 0 0 0 0 3.32 0 0 0
霞 05 05
理
中层
492,6 492,6
张琨 管理 0 0 0 0 0 0 3.32 0 0 0
11 11
人员
张鹏 1,724 1,724
董事 0 0 0 0 0 0 3.32 0 0 0
辉 ,138 ,138
中层
1,231 1,231
杨柳 管理 0 0 0 0 0 0 3.32 0 0 0
,527 ,527
人员
中层
吴志 73,89 73,89
管理 0 0 0 0 0 0 3.32 0 0 0
宇 2 2
人员
中层
3,448 3,448
施亚 管理 0 0 0 0 0 0 3.32 0 0 0
,276 ,276
人员
中层
马继 1,231 1,231
管理 0 0 0 0 0 0 3.32 0 0 0
成 ,527 ,527
人员
核心
2,463 2,463
李力 业务 0 0 0 0 0 0 3.32 0 0 0
,054 ,054
骨干
中层
郭一 147,7 147,7
管理 0 0 0 0 0 0 3.32 0 0 0
珉 83 83
人员
中层
2,216 2,216
李燕 管理 0 0 0 0 0 0 3.32 0 0 0
,749 ,749
人员
中层
曾振 738,9 738,9
管理 0 0 0 0 0 0 3.32 0 0 0
波 16 16
人员
原副
总经
胡泽 理、 862,0 862,0
0 0 0 0 0 0 3.32 0 0 0
淼 原董 69 69
事会
秘书
14,87 14,87
合计 -- 0 0 0 0 -- 0 -- 0 0 --
6,847 6,847
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
备注（如有） 无
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励与约束机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，对董事会负责，执行
董事会的决议。公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等
进行考评，制定薪酬方案并报董事会审核批准。
本报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实
公司股东大会和董事会相关决议，在公司规章制度、战略规划、股东大会、董事会的决策框架内，不断优化日常业务体
系，持续加强内部管理，积极完成报告期内公司交办的各项任务。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 不适用
3、其他员工激励措施
□适用 不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
本报告期，公司继续完善内部控制制度建设，强化内部审计监督。梳理完善董事会审计委员会及内部审计部门的职能
职责，强化在董事会领导下行使监督权，加强内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审计工作的
深度和广度。持续强化董事会及关键岗位的内控意识和责任，充分认识完备的内部控制制度在改善企业管理、增强风险
防控、帮助企业高质量发展中的重要性，强化合规经营意识，确保内部控制制度得到有效执行，切实提升公司规范运作
水平，促进公司健康可持续发展。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。
公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺
陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
整合中遇到的 已采取的解决
公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划
问题 措施
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
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十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 03 月 29 日
内部控制评价报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
出现以下情形的(包括但不限于),一般
应认定为财务报告内部控制重大缺陷
出现以下情形的(包括但不限于),一般
①公司董事、监事和高级管理人员的
应认定为非财务报告内部控制重大缺
舞弊行为；②公司更正已公布的财务
陷：①大事项决策未按公司政策执
报告；③注册会计师发现的却未被公
行，导致决策失误，产生重大经济损
司内部控制识别的当期财务报告中的
失；②违法国际法律、法规相关规
重大错报；④审计委员会和审计部对
定；③公司重要技术资料、机密内幕
公司的对外财务报告和财务报告内部
信息泄密导致公司重大损失或不良社
控制监督无效；出现以下情形的(包括
会影响；④公司重要业务缺乏控制制
但不限于),一般应认定为财务报告内
定性标准 度或制度体系失效；⑤其他对公司影
部控制重要缺陷：①公司主要会计政
响重大的情形。认定为非财务报告内
策、会计估计变更或会计差错更正事
部控制重要缺陷的情形：不构成重大
项未按规定披露的；②未建立反舞弊
缺陷，其严重程度低于重大缺陷，且
程序和控制措施；③关联方及关联交
可能导致公司遭受一定程度是损失或
易未按规定披露的；④对于期末财务
影响的被认定为重要缺陷。认定为非
报告过程的控制存在一项或多项缺陷
财务报告内部控制一般缺陷的情形：
且不能合理保证编制的财务报表达到
不构成重大缺陷、重要缺陷之外的其
真实、完整的目标；不构成重大缺
他控制缺陷认定为一般缺陷。
陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷认
定为一般缺陷。
定量标准以利润总额、资产总额作为
衡量指标。内部控制缺陷可能导致或
导致的损失与利润表相关的，以利润
总额指标衡量。如果该缺陷单独或连
同其他缺陷可能导致的财务报告错报
金额小于利润总额 5%，则认定为一般
缺陷；如果超过税前利润 5%，小于 一般缺陷：直接财产损失小于或等于
10%认定为重要缺陷；如果超过税前利 100 万元以下；重要缺陷：直接财产
定量标准 润 10%则认定为重大缺陷。内部控制 损失大于 100 万元小于或等于 1000 万
缺陷可能导致或导致的损失与资产管 元；重大缺陷：直接财产损失大于或
理相关的，以资产总额指标衡量。如 等于 1000 万元以上。
果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导
致的财务报告错报金额小于资产总额
的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超
过资产总额 0.5%，小于 1%认定为重
要缺陷；如果超过资产总额 1%则认定
为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
55
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
56
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名 对上市公司生产
处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
称 经营的影响
无 无 无 无 无 无
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，未出现因违反环境保护相关法律法规而受到处罚
的情况。公司及子公司在日常经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规，积极开展环境保护的相关工作，履行
社会责任。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因
不适用。
二、社会责任情况
（1）社会责任
公司全资子公司新疆吉创通过创新不良资产的传统处置模式，展示了团队在“困境企业重组”和“债转股服务”领域的绝
对性优势，公司作为民营企业，积极响应国家“扶持民营企业”的号召，筹备创设类纾困基金，并为金融机构及困境企业
提供重整咨询服务，近年来，公司兼顾经济效益和社会效益，承担了一定的社会责任：盘活百亿级规模企业一家，十亿
级以上规模企业三家，亿级企业近十家，小企业多家。保留和创造就业岗位 3000 多个，为近万农民工、困境企业员工及
小业主解决了拖欠工资和遗留问题，为税务机关追回应缴税款上亿元，协助各地政府、公安及法院等机关单位化解上千
人次的上访或群体性事件，挽回金融机构等债权人损失预计达 80 亿元以上，实现了社会价值和企业效益的双丰收。
（2）股东及债权人权益保护
公司严格按照《公司法》《证券法》《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定，依法
召开股东大会，积极主动采用网络投票等方式扩大股东参与股东大会的比例。报告期内，公司不断完善法人治理结构，
保障股东知情权、参与权及分红权的实现；不断完善内控体系及治理结构，严格履行信息披露义务，真实、准确、完整、
及时、公平地向所有股东披露信息；通过网上业绩说明会、投资者集体接待日、投资者电话、传真、电子邮箱和投资者
关系互动易平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流，建立良好的互动平台。同时，公司的财务政
策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。
（3）职工权益保护
报告期内，公司为员工提供健康、安全的工作环境；尊重和保护员工权益，严格贯彻执行《劳动合同法》《社会保险
法》等各项法律法规；不断完善具有吸引力和竞争性的福利体系；改善员工生产环境，定期发放劳保用品和节日礼品；
57
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
持续优化员工关怀体系，努力为员工提供更好的工作环境及更多的人文关怀。公司尊重员工人格，关注员工健康、安全
和满意度，保障员工合法权益，致力于培育员工的认同感和归属感，实现员工与企业共同成长。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用。
58
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末尚未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
关于避免同业
竞争承诺，山
高速香榆企业
管理（上海）
合伙企业（有
限合伙）于
2022 年 12 月
13 日出具了
《关于避免与
吉艾科技集团
股份公司同业
竞争的承诺
函》，承诺如
下：1、目前
本公司及控
股、实际控制
的其他企业未
经营与上市公 上述承诺于山
司现从事的主 高速香榆企业
营业务相同或 管理（上海）
截止本报告期
山高速香榆企 关于同业竞 类似的业务， 合伙企业（有
收购报告书或 末，承诺人严
业管理（上 争、关联交 与上市公司不 2022 年 12 月 限合伙）作为
权益变动报告 格信守承诺，
海）合伙企业 易、资金占用 构成同业竞 13 日 吉艾科技控股
书中所作承诺 未出现违反承
（有限合伙） 方面的承诺 争。2、本公 股东且上市公
诺的情况。
司及控股、实 司保持上市地
际控制的其他 位期间持续有
企业将来不会 效。
以任何形式直
接或者间接从
事与上市公司
主营业务构成
实质性竞争的
业务。3、本
次权益变动完
成后，如本公
司及本公司控
制的其他企业
正在或将要从
事的业务与上
市公司经营业
务产生竞争
的，本公司及
本公司控制的
公司将以包括
59
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
但不限于停止
经营相竞争的
业务，将相竞
争的业务和资
产转让给无关
联关系的第三
方、将相竞争
的业务和资产
按符合《证券
法》规定的中
介机构审计或
评估后的公允
价格转让与上
市公司等方式
避免同业竞
争，如尚不具
备条件转让与
上市公司，则
承诺将相关业
务和资产委托
给上市公司管
理，待条件成
熟后再转让与
上市公司。
4、若本公司
违反上述承诺
给上市公司及
其他股东造成
损失将由本公
司承担。上述
承诺于本承诺
人直接或间接
持有上市公司
股份且上市公
司保持上市地
位期间持续有
效。
关于规范关联
交易的承诺，
山高速香榆企
业管理（上
海）合伙企业
（有限合伙）
于 2022 年 12
月 13 日出具
上述承诺在本
了《关于规范 截止本报告期
山高速香榆企 关于同业竞 企业及本企业
收购报告书或 与吉艾科技集 末，承诺人严
业管理（上 争、关联交 2022 年 12 月 的下属企业构
权益变动报告 团股份公司关 格信守承诺，
海）合伙企业 易、资金占用 13 日 成上市公司关
书中所作承诺 联交易的承诺 未出现违反承
（有限合伙） 方面的承诺 联方的期间持
函》，承诺如 诺的情况。
续有效。
下：1、本次
权益变动完成
后，在不对上
市公司及其全
体股东的合法
权益构成不利
影响的前提
下，本企业及
60
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
本企业的下属
全资、控股或
其他具有实际
控制权的企业
（以下简称
“下属企
业”，上市公
司及其下属企
业除外，下
同）将尽量避
免和减少与上
市公司（包括
其下属全资、
控股及其他具
有实际控制权
的企业）的关
联交易。2、
本次权益变动
完成后，对于
上市公司与本
企业及本企业
的下属企业之
间无法避免的
关联交易，本
企业及本企业
的下属企业保
证该等关联交
易均将基于交
易公允的原则
制定交易条
件，经必要程
序审核后实
施，不利用该
等交易从事任
何损害上市公
司及其其他股
东合法权益的
行为。3、如
违反上述承
诺，本企业将
对前述行为给
上市公司造成
的损失向其进
行赔偿。4、
上述承诺在本
企业及本企业
的下属企业构
成上市公司关
联方的期间持
续有效。
关于保持公司 上述承诺于山
独立性的承 高速香榆企业
截止本报告期
山高速香榆企 诺，山高速香 管理（上海）
收购报告书或 末，承诺人严
业管理（上 榆企业管理 2022 年 12 月 合伙企业（有
权益变动报告 其他承诺 格信守承诺，
海）合伙企业 （上海）合伙 13 日 限合伙）作为
书中所作承诺 未出现违反承
（有限合伙） 企业（有限合 吉艾科技控股
诺的情况。
伙）于 2022 股东且上市公
年 12 月 13 日 司保持上市地
61
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
出具了《关于 位期间持续有
保持吉艾科技 效。
集团股份公司
独立性的承诺
函》，承诺如
下：1、在本
公司成为吉艾
科技的控股股
东后，本公司
及本公司控制
的其他下属企
业将继续按照
法律、法规及
吉艾科技公司
章程依法行使
股东权利，不
会利用上市公
司股东的身份
影响上市公司
的独立性，并
按照 A 股上市
公司相关法律
法规及规范性
文件的相关要
求保证吉艾科
技在资产、人
员、财务、业
务和机构等方
面的独立性。
2、本承诺函
满足下述条件
之日起生效：
（1）本函经
本公司签署；
（2）本公司
成为吉艾科技
的控股股东。
3、本承诺函
自生效之日起
至发生以下情
形时终止（以
较早为准）：
（1）本公司
不再是吉艾科
技的控股股
东；（2）吉
艾科技终止上
市。4、本公
司将忠实履行
上述承诺，并
承担相应的法
律责任。
关于避免同业 上述承诺于山
截止本报告期
山高速香几企 关于同业竞 竞争承诺，山 高速香榆企业
收购报告书或 末，承诺人严
业管理(上海) 争、关联交 高速香几企业 2022 年 12 月 管理（上海）
权益变动报告 格信守承诺，
合伙企业(有 易、资金占用 管理(上海)合 13 日 合伙企业（有
书中所作承诺 未出现违反承
限合伙) 方面的承诺 伙企业(有限 限合伙）作为
诺的情况。
合伙)于 2022 吉艾科技控股
62
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
年 12 月 13 日 股东且上市公
出具了《关于 司保持上市地
避免与吉艾科 位期间持续有
技集团股份公 效。
司同业竞争的
承诺函》，承
诺如下：1、
目前本公司及
控股、实际控
制的其他企业
未经营与上市
公司现从事的
主营业务相同
或类似的业
务，与上市公
司不构成同业
竞争。2、本
公司及控股、
实际控制的其
他企业将来不
会以任何形式
直接或者间接
从事与上市公
司主营业务构
成实质性竞争
的业务。3、
本次权益变动
完成后，如本
公司及本公司
控制的其他企
业正在或将要
从事的业务与
上市公司经营
业务产生竞争
的，本公司及
本公司控制的
公司将以包括
但不限于停止
经营相竞争的
业务，将相竞
争的业务和资
产转让给无关
联关系的第三
方、将相竞争
的业务和资产
按符合《证券
法》规定的中
介机构审计或
评估后的公允
价格转让与上
市公司等方式
避免同业竞
争，如尚不具
备条件转让与
上市公司，则
承诺将相关业
务和资产委托
给上市公司管
63
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
理，待条件成
熟后再转让与
上市公司。
4、若本公司
违反上述承诺
给上市公司及
其他股东造成
损失将由本公
司承担。上述
承诺于本承诺
人直接或间接
持有上市公司
股份且上市公
司保持上市地
位期间持续有
效。
关于规范关联
交易的承诺，
山高速香几企
业管理(上海)
合伙企业(有
限合伙)于
2022 年 12 月
13 日出具了
《关于规范与
吉艾科技集团
股份公司关联
交易的承诺
函》，承诺如
下：1、本次
权益变动完成
后，在不对上
市公司及其全
体股东的合法
权益构成不利 上述承诺在本
截止本报告期
山高速香几企 关于同业竞 影响的前提 企业及本企业
收购报告书或 末，承诺人严
业管理(上海) 争、关联交 下，本企业及 2022 年 12 月 的下属企业构
权益变动报告 格信守承诺，
合伙企业(有 易、资金占用 本企业的下属 13 日 成上市公司关
书中所作承诺 未出现违反承
限合伙) 方面的承诺 全资、控股或 联方的期间持
诺的情况。
其他具有实际 续有效。
控制权的企业
（以下简称
“下属企
业”，上市公
司及其下属企
业除外，下
同）将尽量避
免和减少与上
市公司（包括
其下属全资、
控股及其他具
有实际控制权
的企业）的关
联交易。2、
本次权益变动
完成后，对于
上市公司与本
企业及本企业
64
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
的下属企业之
间无法避免的
关联交易，本
企业及本企业
的下属企业保
证该等关联交
易均将基于交
易公允的原则
制定交易条
件，经必要程
序审核后实
施，不利用该
等交易从事任
何损害上市公
司及其其他股
东合法权益的
行为。3、如
违反上述承
诺，本企业将
对前述行为给
上市公司造成
的损失向其进
行赔偿。4、
上述承诺在本
企业及本企业
的下属企业构
成上市公司关
联方的期间持
续有效。
关于保持公司
独立性的承
诺，山高速香
几企业管理
(上海)合伙企
业(有限合伙)
于 2022 年 12
月 13 日出具
了《关于保持
吉艾科技集团
上述承诺于山
股份公司独立
高速香榆企业
性的承诺
管理（上海）
函》，承诺如 截止本报告期
山高速香几企 合伙企业（有
收购报告书或 下：1、在山 末，承诺人严
业管理(上海) 2022 年 12 月 限合伙）作为
权益变动报告 其他承诺 高速香榆企业 格信守承诺，
合伙企业(有 13 日 吉艾科技控股
书中所作承诺 管理（上海） 未出现违反承
限合伙) 股东且上市公
合伙企业（有 诺的情况。
司保持上市地
限合伙）成为
位期间持续有
吉艾科技的控
效。
股股东后，本
公司及本公司
控制的其他下
属企业将继续
按照法律、法
规及吉艾科技
公司章程依法
行使股东权
利，不会利用
上市公司股东
65
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
的身份影响上
市公司的独立
性，并按照
A 股上市公司
相关法律法规
及规范性文件
的相关要求保
证吉艾科技在
资产、人员、
财务、业务和
机构等方面的
独立性。2、
本承诺函满足
下述条件之日
起生效：
（1）本函经
本公司签署；
（2）山高速
香榆企业管理
（上海）合伙
企业（有限合
伙）成为吉艾
科技的控股股
东。3、本承
诺函自生效之
日起至发生以
下情形时终止
（以较早为
准）
：（1）山高
速香榆企业管
理（上海）合
伙企业（有限
合伙）不再是
吉艾科技的控
股股东；
（2）吉艾科
技终止上市。
4、本公司将
忠实履行上述
承诺，并承担
相应的法律责
任。
关于避免同业
竞争承诺，李
迪蒙于 2022
上述承诺于山
年 12 月 13 日
高速香榆企业
出具了《关于
管理（上海）
避免与吉艾科 截止本报告期
关于同业竞 合伙企业（有
收购报告书或 技集团股份公 末，承诺人严
争、关联交 2022 年 12 月 限合伙）作为
权益变动报告 李迪蒙 司同业竞争的 格信守承诺，
易、资金占用 13 日 吉艾科技控股
书中所作承诺 承诺函》，承 未出现违反承
方面的承诺 股东且上市公
诺如下：1、 诺的情况。
司保持上市地
目前本人及控
位期间持续有
股、实际控制
效。
的其他企业未
经营与上市公
司现从事的主
66
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
营业务相同或
类似的业务，
与上市公司不
构成同业竞
争。2、本人
及控股、实际
控制的其他企
业将来不会以
任何形式直接
或者间接从事
与上市公司主
营业务构成实
质性竞争的业
务。3、本次
权益变动完成
后，如本人及
本人控制的其
他企业正在或
将要从事的业
务与上市公司
经营业务产生
竞争的，本人
及本人控制的
公司将以包括
但不限于停止
经营相竞争的
业务，将相竞
争的业务和资
产转让给无关
联关系的第三
方、将相竞争
的业务和资产
按符合《证券
法》规定的中
介机构审计或
评估后的公允
价格转让与上
市公司等方式
避免同业竞
争，如尚不具
备条件转让与
上市公司，则
承诺将相关业
务和资产委托
给上市公司管
理，待条件成
熟后再转让与
上市公司。
4、若本人违
反上述承诺给
上市公司及其
他股东造成损
失将由本人承
担。上述承诺
于本承诺人直
接或间接持有
上市公司股份
且上市公司保
67
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
持上市地位期
间持续有效。
关于规范关联
交易的承诺，
李迪蒙于 2022
年 12 月 13 日
出具了《关于
规范与吉艾科
技集团股份公
司关联交易的
承诺函》，承
诺如下：1、
本次权益变动
完成后，在不
对上市公司及
其全体股东的
合法权益构成
不利影响的前
提下，本人及
本人的下属全
资、控股或其
他具有实际控
制权的企业
（以下简称
“下属企
业”，上市公
司及其下属企
业除外，下 上述承诺在本
截止本报告期
关于同业竞 同）将尽量避 人及本人的下
收购报告书或 末，承诺人严
争、关联交 免和减少与上 2022 年 12 月 属企业构成上
权益变动报告 李迪蒙 格信守承诺，
易、资金占用 市公司（包括 13 日 市公司关联方
书中所作承诺 未出现违反承
方面的承诺 其下属全资、 的期间持续有
诺的情况。
控股及其他具 效。
有实际控制权
的企业）的关
联交易。2、
本次权益变动
完成后，对于
上市公司与本
人及本人的下
属企业之间无
法避免的关联
交易，本人及
本人的下属企
业保证该等关
联交易均将基
于交易公允的
原则制定交易
条件，经必要
程序审核后实
施，不利用该
等交易从事任
何损害上市公
司及其其他股
东合法权益的
行为。3、如
违反上述承
诺，本人将对
68
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
前述行为给上
市公司造成的
损失向其进行
赔偿。4、上
述承诺在本人
及本人的下属
企业构成上市
公司关联方的
期间持续有
效。
关于保持公司
独立性的承
诺，李迪蒙于
2022 年 12 月
13 日出具了
《关于保持吉
艾科技集团股
份公司独立性
的承诺函》，
承诺如下：
1、在山高速
香榆企业管理
（上海）合伙
企业（有限合
伙）成为吉艾
科技的控股股
东后，本人及
本人控制的其
他下属企业将
继续按照法 上述承诺于山
律、法规及吉 高速香榆企业
艾科技公司章 管理（上海）
截止本报告期
程依法行使股 合伙企业（有
收购报告书或 末，承诺人严
东权利，不会 2022 年 12 月 限合伙）作为
权益变动报告 李迪蒙 其他承诺 格信守承诺，
利用上市公司 13 日 吉艾科技控股
书中所作承诺 未出现违反承
股东的身份影 股东且上市公
诺的情况。
响上市公司的 司保持上市地
独立性，并按 位期间持续有
照 A 股上市公 效。
司相关法律法
规及规范性文
件的相关要求
保证吉艾科技
在资产、人
员、财务、业
务和机构等方
面的独立性。
2、本承诺函
满足下述条件
之日起生效：
（1）本函经
本公司签署；
（2）山高速
香榆企业管理
（上海）合伙
企业（有限合
伙）成为吉艾
科技的控股股
69
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
东。3、本承
诺函自生效之
日起至发生以
下情形时终止
（以较早为
准）：（1）
山高速香榆企
业管理（上
海）合伙企业
（有限合伙）
不再是吉艾科
技的控股股
东；（2）吉
艾科技终止上
市。4、本人
将忠实履行上
述承诺，并承
担相应的法律
责任。
关于避免同业
竞争承诺，公
司控股股东上
海坤展实业有
限公司及其关
联方青科创实
业集团有限公
司，于 2021
年 1 月 7 日出
具了《关于避
免与吉艾科技
集团股份公司
同业竞争的承
诺函》，承诺
如下：1、目
前本公司及控
股、实际控制 上述承诺于本
的其他企业未 承诺人直接或 截止本报告期
青科创实业集 关于同业竞
收购报告书或 经营与上市公 间接持有上市 末，承诺人严
团有限公司; 争、关联交 2021 年 01 月
权益变动报告 司现从事的主 公司股份且上 格信守承诺，
上海坤展实业 易、资金占用 07 日
书中所作承诺 营业务相同或 市公司保持上 未出现违反承
有限公司 方面的承诺
类似的业务， 市地位期间持 诺的情况。
与上市公司不 续有效。
构成同业竞
争。2、本公
司及控股、实
际控制的其他
企业将来不会
以任何形式直
接或者间接从
事与上市公司
主营业务构成
实质性竞争的
业务。3、本
次权益变动完
成后，如本公
司及本公司控
制的其他企业
正在或将要从
70
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
事的业务与上
市公司经营业
务产生竞争
的，本公司及
本公司控制的
公司将以包括
但不限于停止
经营相竞争的
业务，将相竞
争的业务和资
产转让给无关
联关系的第三
方、将相竞争
的业务和资产
按符合《证券
法》规定的中
介机构审计或
评估后的公允
价格转让与上
市公司等方式
避免同业竞
争，如尚不具
备条件转让与
上市公司，则
承诺将相关业
务和资产委托
给上市公司管
理，待条件成
熟后再转让与
上市公司。
4、若本公司
违反上述承诺
给上市公司及
其他股东造成
损失将由本公
司承担。上述
承诺于本承诺
人直接或间接
持有上市公司
股份且上市公
司保持上市地
位期间持续有
效。
关于规范关联
交易的承诺，
公司控股股东
上海坤展实业
有限公司及其
上述承诺在本
控股股东青科 截止本报告期
青科创实业集 关于同业竞 企业及本企业
收购报告书或 创实业集团有 末，承诺人严
团有限公司; 争、关联交 2021 年 01 月 的下属企业构
权益变动报告 限公司，于 格信守承诺，
上海坤展实业 易、资金占用 07 日 成上市公司关
书中所作承诺 2021 年 1 月 7 未出现违反承
有限公司 方面的承诺 联方的期间持
日出具了《关 诺的情况。
续有效。
于规范与吉艾
科技集团股份
公司关联交易
的承诺函》，
承诺如下：
71
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
1、本次交易
完成后，在不
对上市公司及
其全体股东的
合法权益构成
不利影响的前
提下，本企业
及本企业的下
属全资、控股
或其他具有实
际控制权的企
业（以下简称
“下属企
业”，上市公
司及其下属企
业除外，下
同）将尽量避
免和减少与上
市公司（包括
其下属全资、
控股及其他具
有实际控制权
的企业）的关
联交易。2、
本次交易完成
后，对于上市
公司与本企业
及本企业的下
属企业之间无
法避免的关联
交易，本企业
及本企业的下
属企业保证该
等关联交易均
将基于交易公
允的原则制定
交易条件，经
必要程序审核
后实施，不利
用该等交易从
事任何损害上
市公司及其其
他股东合法权
益的行为。
3、如违反上
述承诺，本企
业将对前述行
为给上市公司
造成的损失向
其进行赔偿。
4、上述承诺
在本企业及本
企业的下属企
业构成上市公
司关联方的期
间持续有效。
青科创实业集 关于保持公司 2021 年 01 月 上述承诺于作 截止本报告期
收购报告书或 其他承诺
团有限公司; 独立性的承 07 日 为吉艾科技控 末，承诺人严
72
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
权益变动报告 上海坤展实业 诺，公司控股 股股东且上市 格信守承诺，
书中所作承诺 有限公司 股东上海坤展 公司保持上市 未出现违反承
实业有限公司 地位期间持续 诺的情况。
及其控股股东 有效。
青科创实业集
团有限公司，
于 2021 年 1
月 7 日出具了
《关于保持吉
艾科技集团股
份公司独立性
的承诺函》，
承诺如下：
1、在本公司
成为吉艾科技
的直接控股股
东后，本公司
及本公司控制
的其他下属企
业将继续按照
法律、法规及
吉艾科技公司
章程依法行使
股东权利，不
会利用上市公
司股东的身份
影响上市公司
的独立性，并
按照 A 股上
市公司相关法
律法规及规范
性文件的相关
要求保证吉艾
科技在资产、
人员、财务、
业务和机构等
方面的独立
性。2、本承
诺函满足下述
条件之日起生
效：（1）本
函经本公司签
署；（2）本
公司成为吉艾
科技的控股股
东。3、本承
诺函自生效之
日起至发生以
下情形时终止
（以较早为
准） ：（1）
本公司不
再是吉艾科技
的控股股东；
（2）吉艾科
技终止上市。
4、本公司将
忠实履行上述
73
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
承诺，并承担
相应的法律责
任。
关于避免同业
竞争承诺，公
司实际控制人
刘钧，于 2021
年 1 月 7 日出
具了《关于避
免与吉艾科技
集团股份公司
同业竞争的承
诺函》，承诺
如下：1、目
前本人及控
股、实际控制
的其他企业未
经营与上市公
司现从事的主
营业务相同或
类似的业务，
与上市公司不
构成同业竞
争。2、本人
及控股、实际
控制的其他企
业将来不会以
任何形式直接 上述承诺于本
或者间接从事 承诺人直接或 截止本报告期
关于同业竞
收购报告书或 与上市公司主 间接持有上市 末，承诺人严
争、关联交 2021 年 01 月
权益变动报告 刘钧 营业务构成实 公司股份且上 格信守承诺，
易、资金占用 07 日
书中所作承诺 质性竞争的业 市公司保持上 未出现违反承
方面的承诺
务。3、本次 市地位期间持 诺的情况。
权益变动完成 续有效。
后，如本人及
本人控制的其
他企业正在或
将要从事的业
务与上市公司
经营业务产生
竞争的，本人
及本人控制的
公司将以包括
但不限于停止
经营相竞争的
业务，将相竞
争的业务和资
产转让给无关
联关系的第三
方、将相竞争
的业务和资产
按符合《证券
法》规定的中
介机构审计或
评估后的公允
价格转让与上
市公司等方式
避免同业竞
74
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
争，如尚不具
备条件转让与
上市公司，则
承诺将相关业
务和资产委托
给上市公司管
理，待条件成
熟后再转让与
上市公司。
4、若本人违
反上述承诺给
上市公司及其
他股东造成损
失将由本人承
担。上述承诺
于本承诺人直
接或间接持有
上市公司股份
且上市公司保
持上市地位期
间持续有效。
关于规范关联
交易的承诺，
公司实际控制
人刘钧，于
2021 年 1 月 7
日出具了《关
于规范与吉艾
科技集团股份
公司关联交易
的承诺函》，
承诺如下：
1、本次交易
完成后，在不
对上市公司及
其全体股东的
合法权益构成
上述承诺在本
不利影响的前 截止本报告期
关于同业竞 人及本人的下
收购报告书或 提下，本人及 末，承诺人严
争、关联交 2021 年 01 月 属企业构成上
权益变动报告 刘钧 本人的下属全 格信守承诺，
易、资金占用 07 日 市公司关联方
书中所作承诺 资、控股或其 未出现违反承
方面的承诺 的期间持续有
他具有实际控 诺的情况。
效。
制权的企业
（以下简称
“下属企
业”，上市公
司及其下属企
业除外，下
同）将尽量避
免和减少与上
市公司（包括
其下属全资、
控股及其他具
有实际控制权
的企业）的关
联交易。2、
本次交易完成
后，对于上市
75
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
公司与本人及
本人的下属企
业之间无法避
免的关联交
易，本人及本
人的下属企业
保证该等关联
交易均将基于
交易公允的原
则制定交易条
件，经必要程
序审核后实
施，不利用该
等交易从事任
何损害上市公
司及其其他股
东合法权益的
行为。3、如
违反上述承
诺，本人将对
前述行为给上
市公司造成的
损失向其进行
赔偿。4、上
述承诺在本人
及本人的下属
企业构成上市
公司关联方的
期间持续有
效。
关于保持公司
独立性的承
诺，公司实际
控制人刘钧，
于 2021 年 1
月 7 日出具了
《关于保持吉
艾科技集团股
份公司独立性
的承诺函》，
承诺如下：
1、在坤展实 上述承诺于作
截止本报告期
业成为吉艾科 为吉艾科技控
收购报告书或 末，承诺人严
技的直接控股 2021 年 01 月 股股东且上市
权益变动报告 刘钧 其他承诺 格信守承诺，
股东后，本人 07 日 公司保持上市
书中所作承诺 未出现违反承
及本人控制的 地位期间持续
诺的情况。
其他下属企业 有效。
将继续按照法
律、法规及吉
艾科技公司章
程依法行使股
东权利，不会
利用上市公司
股东的身份影
响上市公司的
独立性，并按
照 A 股上市
公司相关法律
76
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
法规及规范性
文件的相关要
求保证吉艾科
技在资产、人
员、财务、业
务和机构等方
面的独立性。
2、本承诺函
满足下述条件
之日起生效：
（1）本函经
本公司签署；
（2）坤展实
业成为吉艾科
技的控股股
东。3、本承
诺函自生效之
日起至发生以
下情形时终止
（以较早为
准） ：（1）
坤展实业不再
是吉艾科技的
控股股东；
（2）吉艾科
技终止上市。
4、本人将忠
实履行上述承
诺，并承担相
应的法律责
任。
关于规范关联
交易的承诺，
本次非公开发
行的特定对象
上海古旭实业
合伙企业（有
限合伙），于
2021 年 5 月
31 日出具了
《关于规范与
吉艾科技集团
上述承诺在本
股份公司关联 截止本报告期
关于同业竞 企业及本企业
首次公开发行 上海古旭实业 交易的承诺 末，承诺人严
争、关联交 2021 年 05 月 的下属企业构
或再融资时所 合伙企业（有 函》，承诺如 格信守承诺，
易、资金占用 31 日 成上市公司关
作承诺 限合伙） 下：1、本企 未出现违反承
方面的承诺 联方的期间持
业承诺不会利 诺的情况。
续有效。
用自身对吉艾
科技的控制地
位及重大影
响，谋求吉艾
科技在业务合
作等方面给予
本企业及本企
业控股子公司
优于市场第三
方的权利，或
与吉艾科技达
77
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
成交易的优先
权利；2、本
企业及本企业
控股子公司将
尽量避免或减
少与吉艾科技
及控股子公司
之间产生关联
交易事项。对
于不可避免发
生的关联业务
往来或交易，
将在平等、自
愿的基础上，
按照公平、公
允和等价有偿
的原则进行，
交易价格将按
照市场公认的
合理价格确
定，并依法签
订协议，履行
关联交易决策
程序，按照有
关法律法规履
行信息披露义
务，保证不通
过关联交易损
害吉艾科技及
其他股东的合
法权益。3、
如因本企业未
履行上述所作
承诺而给吉艾
科技造成损
失，本企业将
承担相应的赔
偿责任。
关于避免同业
竞争承诺，本
次非公开发行
的特定对象上
海古旭实业合
伙企业（有限
合伙），于
2021 年 5 月
截止本报告期
关于同业竞 31 日出具了
首次公开发行 上海古旭实业 末，承诺人严
争、关联交 《关于避免与 2021 年 05 月 作为吉艾科技
或再融资时所 合伙企业（有 格信守承诺，
易、资金占用 吉艾科技集团 31 日 控股股东期间
作承诺 限合伙） 未出现违反承
方面的承诺 股份公司同业
诺的情况。
竞争的承诺
函》，承诺如
下：本企业及
本企业控股子
公司不直接或
间接从事与吉
艾科技及其控
股子公司主营
78
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
业务相同的业
务。若因国家
政策调整等不
可抗力导致本
企业及本企业
控股子公司未
来从事的业务
与吉艾科技现
有业务产生竞
争或可能导致
竞争的，本企
业保证本企业
及本企业控股
子公司将及时
采取措施予以
转让或终止相
关业务，并促
使吉艾科技在
同等条件下享
有优先受让
权。本承诺函
自出具之日起
生效，如因本
企业未履行上
述所作承诺而
给吉艾科技造
成损失，本企
业将承担相应
的赔偿责任。
关于保持公司
独立性的承
诺，本次非公
开发行的特定
对象上海古旭
实业合伙企业
（有限合
伙），于 2021
年 5 月 31 日
出具了《关于
保持吉艾科技
集团股份公司
独立性的承诺 截止本报告期
首次公开发行 上海古旭实业 函》，承诺如 末，承诺人严
2021 年 05 月 作为吉艾科技
或再融资时所 合伙企业（有 其他承诺 下：1、本企 格信守承诺，
31 日 控股股东期间
作承诺 限合伙） 业及本企业控 未出现违反承
股子公司将按 诺的情况。
照相关法律法
规及规范性文
件在人员、财
务、资产、业
务和机构等方
面与吉艾科技
保持相互独
立，保障吉艾
科技独立、规
范运作。2、
本企业将严格
遵守中国证监
79
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
会关于上市公
司独立性的相
关规定，不违
反吉艾科技规
范运作程序、
不干预吉艾科
技经营决策、
不损害吉艾科
技和其他股东
的合法权益。
本企业及本企
业控股子公司
保证不以任何
方式占用吉艾
科技及其控制
的下属企业的
资金。3、如
因本企业未履
行上述所作承
诺而给吉艾科
技造成损失，
本企业将承担
相应的赔偿责
任。
承诺是否按时
是
履行
如承诺超期未
履行完毕的，
应当详细说明
未完成履行的 无
具体原因及下
一步的工作计
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测
及其原因做出说明
□适用 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
适用 □不适用
80
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
公司聘请的中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报告出具了带持续经营重大不确定性段落
的无保留意见的审计报告（中审亚太审字（2022）003816 号）。对于 2021 年度带持续经营重大不确定性段落的无保留
意见所涉及事项的影响未消除的情况说明如下：
2022 年度，公司多个银行存款账户被冻结，多项实物资产受抵押等因素使用受限制；2019 至 2022 年度经营持续大额
亏损；截至 2022 年 12 月 31 日公司归属于母公司所有者权益为-1,830,025,884.72 元。公司出现资金流动性困难，到期债
务无法支付，财务状况持续严重恶化。以上情况表明公司持续经营能力存在重大不确定性。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的
说明
适用 □不适用
1、董事会
公司董事会尊重中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）的独立判断，并且十分重视上述会计师事务所出具的无法表
示意见的审计报告中所涉及事项对公司可能产生的不良影响。公司董事会将积极采取相应的有效措施，尽早消除无法表
示意见中涉及的事项，积极维护广大投资者的利益。
2、监事会
监事会认为，公司董事会对无法表示意见审计报告涉及事项所做出的专项说明符合中国证监会、深圳证券交易所相关
规定的要求及公司实际情况。监事会同意董事会对中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具无法表示意见审计报告
涉及事项所做的说明，将持续关注并依法监督董事会和管理层相关工作开展情况，切实维护公司及全体股东特别是中小
股东的合法权益。
3、独立董事
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2022 年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告（中审亚太审字
（2023）001670 号审计报告），经过和中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）多次沟通,交流相关审计细节,我们尊重
并接受中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计意见，对审计报告无异议。在审计过程中，我们认为公司管
理层给予了积极配合、高度支持，并提供了相关资料的必需要件。我们同意《董事会关于无法表示意见审计报告涉及事
项的专项说明》。我们将持续关注并依法监督董事会和管理层相关工作开展情况，希望公司能够妥善处理相关事项，有
效化解风险，切实维护上市公司和广大股东尤其是中小股东的合法权益。
4、公司董事会和管理层拟采取的具体措施
针对无法表示意见审计报告所涉及事项，公司拟从以下方面改善公司的财务困境维持公司的持续经营：
（1）加大资产变现力度，持续获得经营现金流入。①针对 AMC 业务，富众项目：截至 2022 年 12 月 31 日已累计收款
5.8943 亿元，2023 年度将持续对剩余商业类资产销售、拍卖同步推进，同时取得物业控制权收取租金；剩余住宅类资产
将以和解与推拍方式同步推进。平阳耀满四户债权：2022 年度已收取其中一户转让款，一户已签订协议。2023 年度将持
续推进债务重组、司法拍卖等争取成交机会，同时完善已成交资产过户手续。信沃淮安资产包：2022 年度已启动标的物
的拍卖程序，目前两户已成交，2023 年度继续寻找剩余资产意向买家。川塔项目及郫县两户资产：2022 年度，川塔项目
资产已进入破产程序，本公司已完成债权申报。2023 年度将持续关注项目处置进展，尽早取得回款。2022 年度郫县两户
债权拍卖、变卖均失败，公司预计通过抵债或债转形式进行处置，目前正在寻找意向买家。②针对炼化板块资产，2022
年度项目资产评估已完成，尚未与买家签订协议，2023 年度本公司将持续推进稳妥出售炼化板块资产。
（2）与债权人沟通达成延期付款和解，获得借款展期支持。①针对各银行债务，基于各项事实或诉讼结果，积极和
各债权人进行沟通谈判，争取达成以资抵债、债务豁免或债转股等方案，以减轻公司偿债压力；②针对各项目合作方的
债权，本公司将积极加快资产处置进度，同时和各方洽谈降低利率、降低违约金、债转股等方案；③针对民间借贷债权，
本公司将分步签订补充协议，延期或分期偿付，同时推进债转股。
81
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
（3）整顿和精简公司股权结构，清理部分无价值子公司股权投资及注销或转让部分 SPV；继续推进亏损公司及风险
较高子公司的破产清算，推进子公司新疆吉创及孙公司上海吉令破产清算事宜；继续推进集团公司重整及非公开发行事
项，补充公司流动资金；通过诉讼等手段，催收应收账款回款；
（4）公司将依托团队的竞争优势，全力聚焦 AMC 主业，加快公司 AMC 业务运营模式由重资产类向轻资产服务类转型。
对外积极谋求多元化合作充分发挥公司平台优势。
（5）公司将继续提升管理能力，稳定核心团队，为未来发展夯实基础。
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
适用 □不适用
财政部于 2021 年 12 月 30 日颁布了《企业会计准则解释第 15 号》，解释了“关于企业将固定资产达到预定可使
用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”的问题，并自 2022 年 1
月 1 日起施行；“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。
财政部 2022 年 11 月 30 日颁布了《企业会计准则解释第 16 号》，解释了“关于单项交易产生的资产和负债相关
的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的问题，并自 2023 年 1 月 1 日起施行；“关于发行方分类为权益工具的
金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会
计处理”内容自公布之日起施行。
由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会
计准则。
公司于 2023 年 3 月 29 日披露了《吉艾科技集团股份公司关于会计政策变更的公告》，公告编号 2023-036，本次
会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况
和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量
产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
适用 □不适用
合并范围减少
子公司名称 股权处置方 股权处置 股权处置价款 丧失控制权的 丧失控制权时
式 比例（%） 时点 点的确定依据
新疆凌辉能源投资有限公司 处置 51% 1,000,000.00 2022-12-31 以协议约定
平阳久庆资产管理合伙企业（有限合 注销 100% 2022-10-12 工商变更
伙）
青岛吉创佳兆资产管理有限公司 处置 51% 879.00 2022-12-1 工商变更
平阳峥莘资产管理合伙企业（有限合 注销 100% 2022-12-27 工商变更
伙）
平阳卓财资产管理合伙企业（有限合 注销 100% 2022-12-27 工商变更
伙）
82
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
平阳浩仁资产管理合伙企业（有限合 注销 100% 2022-12-27 工商变更
伙）
苏州中润丽丰置业有限公司 破产 100% 2022-11-30 被管理人接管
平阳申海置业合伙企业（有限合伙） 注销 100% 2022-10-12 工商变更
平阳艾卓资产管理合伙企业（有限合 注销 100% 2022-12-27 工商变更
伙）
上海富众实业发展有限公司 处置 100% 172,450,000.00 2022-10-27 工商变更
苏州安卡资产管理合伙企业(有限合伙) 注销 100% 2022-1-7 工商变更
杭州智洛投资管理合伙企业(有限合伙) 注销 100% 2022-1-12 工商变更
深圳创润嘉恒企业管理有限公司 处置 51% 4,000,000.00 2022-6-30 以协议约定
青岛吉创正奇投资管理合伙企业（有限 注销 100% 2022-1-10 工商变更
合伙）
GENERALINTEGRATION SINGAPORE 注销 100% 2022-5-9 工商变更
PTE.LTD.
GILEE INTERNATIONAL TRADING 注销 100% 2022-5-9 工商变更
PTE.LTD.
重庆极锦企业管理有限公司 处置 51% 403.00 2022-3-11 以协议约定
新疆吉富投资有限公司 注销 100% 2022-6-10 工商变更
海南桥金环保科技有限公司 注销 100% 2022-11-25 工商变更
平阳成瑞资产管理合伙企业（有限合 注销 2022-12-27 工商变更
99%
伙）
平阳俊艾资产管理合伙企业（有限合 注销 2022-12-27 工商变更
99%
伙）
平阳康吉资产管理合伙企业（有限合 注销 2022-12-27 工商变更
99%
伙）
注销 2022-12-27 工商变更
平阳艾首资产管理合伙企业（有限合
99%
伙）
合并范围增加
股权取得方 法定代表人
子公司名称 注册地 成立日期 注册资本
式 执行事务合伙人
听彤企业管理（上海）合伙企业（有限 投资设立 上海市 香生商业管理（北 2022-12-9 100 万元
公司） 京）有限公司
海南桥金环保科技有限公司 投资设立 海口市 胡晨韬 2022-4-15 100 万元
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 135
境内会计师事务所审计服务的连续年限 2
境内会计师事务所注册会计师姓名 王锋革、孙有航
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 王锋革连续审计服务 2 年，孙有航连续审计服务 2 年
是否改聘会计师事务所
□是 否
83
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
适用 □不适用
公司因 2021 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元人民币、归属于上市公司股东
的所有者权益为负值，触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2020 年 12 月修订）第 10.3.1 条第一款之第一项
及第二项之规定，公司股票自 2022 年 4 月 29 日开市起被深圳证券交易所实施财务类退市风险警示。
公司 2022 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元人民币、归属于上市公司股东的
所有者权益为负值、公司 2022 年度财务报告被审计机构出具“无法表示意见”，触及《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》（2023 年修订）第 10.3.10 条第一款之第一项至第三项终止上市情形。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023 年修订）第 10.3.11 条之规定，公司应当在披露年度报告的同时披
露公司股票可能被终止上市的风险提示公告。公司股票及其衍生品种于 2023 年 3 月 29 日起停牌。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023 年修订）第 10.3.12 条之规定，深圳证券交易所将自公司股票
停牌之日起五个交易日内向公司发出拟终止其股票上市的事先告知书。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
（2023 年修订）第 10.3.13 条之规定，公司收到终止上市事先告知书后可以根据规定申请听证，提出陈述和申辩。深圳
证券交易所上市委员会就是否终止公司股票上市事宜进行审议。深圳证券交易所根据上市委员会的审核意见作出是否终
止公司股票上市的决定。公司未在规定期限内提出听证申请的，深圳证券交易所上市委员会在陈述和申辩提交期限届满
后十五个交易日内，就是否终止公司股票上市事宜形成审核意见。深圳证券交易所根据上市委员会的审核意见，作出是
否终止股票上市的决定。
根据深交所《上市规则》第 10.7.1 条 、第 10.7.2 条、第 10.7.9 条之规定，公司股票自公告终止上市决定之日起五
个交易日后的次一交易日起复牌并进入退市整理期交易。退市整理期间，公司的证券代码不变，股票简称后冠以退标识，
退市整理股票进入风险警示板交易。退市整理期的交易期限为十五个交易日。退市整理期间，公司股票原则上不停牌。
如公司因特殊原因向深交所申请股票全天停牌的，停牌期间不计入退市整理期，且停牌天数累计不得超过五个交易日。
公司股票于退市整理期届满的次一交易日摘牌，公司股票终止上市。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023 年修订）第 10.7.10 条之规定，公司将在股票被终止上市后及
时做好相关工作，确保公司股票在摘牌之日起四十五个交易日内可以进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让。
十、破产重整相关事项
适用 □不适用
2022 年 7 月 12 日，公司下属子公司苏州中润丽丰置业有限公司（以下简称“苏州中润丽丰”或“被申请人”）收到
江苏省苏州市虎丘区人民法院（以下简称“虎丘法院”）的（2022）苏 0505 破申 22 号《通知书》，申请人温州俊元
资产管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“温州俊元”或“申请人”）、通州建总集团有限公司（以下简称“通州建
总” 或“申请人”）以苏州中润丽丰不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力为由向虎丘法院申请对苏州中润丽丰进行破
产清算。
2022 年 11 月 23 日，就上述被申请破产清算一案，虎丘法院出具了《民事裁定书》（（2022）苏 0505 破申 22
号），裁定受理申请人温州俊元资产管理合伙企业（有限合伙）、通州建总集团有限公司对被申请人苏州中润丽丰置业
有限公司的破产清算申请。
2022 年 11 月 30 日，苏州中润丽丰向法院指定管理人江苏新天伦律师事务所办理了相关移交手续， 已被管理人接管。
84
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
根据相关会计准则的规定，苏州中润丽丰在移交给法院指定管理人次日起不再纳入合并财务报表范围。
2023 年 3 月 20 日，苏州中润丽丰管理人召开第一次债权人会议。
十一、重大诉讼、仲裁事项
适用 □不适用
诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁)
审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 计负债 进展
影响 况
苏州中润置
业有限公司
诉新疆吉
创、中润丽
丰、平阳亚 巨潮资讯网
润、本公司 2021 年 06 （www.cnin
0 否 原告已撤诉 无 无
请求变更公 月 28 日 fo.com.cn
司登记纠 ）
纷。目前原
告已撤诉，
该诉讼已结
案。
判决结果：
一、吉令公
司自愿对平
阳嘉利资产
管理合伙企
业（有限合
伙）在本院
（2020）苏
02 民初 438
民事调解书
项下应当履
行而未能履
行的付款义
务向吴瑞林
承担清偿责
任，吉令公
吴瑞林诉上 巨潮资讯网
司承担清偿
海吉令债权 2021 年 09 （www.cnin
13,073.16 是 一审已判决 责任的范围 执行中
转让合同纠 月 27 日 fo.com.cn
为人民币 2
纷 ）
亿元以内、
以吴瑞林未
被偿付的全
部款项为
限。二、本
案受理费
746210 元，
减半收取为
373105 元、
财产保全费
5000 元、诉
讼保全担保
保险费
120000 元
「合计
498105 元，
85
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
由吴瑞林承
担 60000
元，由吉令
公司承担
438105 元
（吴瑞林已
经垫付），
吉令公司于
2020 年 10
月 26 日前
直接支付给
吴瑞林。因
被执行人未
履行判决书
确定的义
务，2021 年
1 月 19 日，
本院根据吴
喘林的申请
立案执行，
本次执行中
吴瑞林的申
请执行标的
为本金
12470 万元
及利息等。
对当期的影
响金额为
1431.51 万
元。
巨潮资讯网
范振国诉中
2022 年 04 （www.cnin
润丽丰民间 8,520.6 否 原告已撤诉 无 无
月 18 日 fo.com.cn
借贷纠纷
）
一审判决结
果：被告苏
州中润丽丰
置业有限公
司置业有限
公司于本判
决生效之日
起十日内支
付原告通州
通州建总集
建总集团有
团有限公司
限公司财务 巨潮资讯网
诉苏州中润
损失费用 丽丰公司破 2022 年 04 （www.cnin
丽丰置业有 3,268.66 是 二审已判决
32686575.6 产程序中 月 18 日 fo.com.cn
限公司建设
8 元及逾期 ）
工程施工合
利息（从
同纠纷
2020 年 4 月
22 日起，按
照全国银行
间同业拆借
中心公布的
同期同档贷
款市场报价
利率的标准
计算至实际
86
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
给付之日
止）。二审
判决结果：
驳回上诉，
维持原判，
案件受理费
205233 元由
被告负担。
对当期的影
响金额为
302.64 万
元。
判决结果：
一审判决支
付工程进度
款 2500 万
元及逾期利
息，其中
1500 万元自
2020 年 1 月
21 日起，
1000 万元自
2020 年 3 月
通州建总集 21 日起按
团有限公司 LPR 利率的
巨潮资讯网
诉苏州中润 1.95 倍支付
丽丰公司破 2022 年 04 （www.cnin
丽丰置业有 2,500 是 二审已判决 利息，直至
产程序中 月 18 日 fo.com.cn
限公司建设 实际给付之
）
工程施工合 日止；2500
同纠纷 万元工程款
享有工程价
款优先受偿
权。驳回原
告其余诉讼
请求二审驳
回上诉，维
持原判。对
当期的影响
金额为
309.77 万
元。
一审判决如
下：1、被
告苏州中润
丽丰置业有
限公司于本
浙江有色建 判决生效之
设工程有限 日起十日内
巨潮资讯网
公司诉苏州 支付原告浙
丽丰公司破 2022 年 04 （www.cnin
中润丽丰置 2,616.35 是 一审已判决 江有色建设
产程序中 月 18 日 fo.com.cn
业有限公司 工程有限公
）
建设工程施 司工程款
工合同纠纷 22271910.2
6 元及利息
（以
22271910.2
6 元为基
数，自
87
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
2021 年 12
月 11
日起至实际
给付之日
止，按全国
银行间同业
拆借中心公
布的一年期
贷款市场报
价利率计
算）。2、
驳回原告浙
江有色建设
工程有限公
司的其他诉
讼请求。如
果被告未按
本判决指定
的期间履行
给付金钱义
务，应当依
照《中华人
民共和国民
事诉讼法》
第二百六十
条之规定，
加倍支付迟
延履行期间
的债务利
息。案件受
理费
163502
元，保全费
5000 元，
鉴定费
353340
元，共计
521842
元，由原告
浙江有色建
设工程有限
公司负担
10342
元，由被告
苏州中润丽
丰置业有限
公司负担
511500
元。如不服
本判决，可
在判决书送
达之日起十
五日内，向
本院递交上
诉状，并按
对方当事人
的人数提出
副本，上诉
88
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
于江苏省苏
州市中级人
民法院。对
当期的影响
金额为
131.26 万
元。
判决结果：
一、被告苏
州中润丽丰
置业有限公
司于本判决
生效之日起
十日内支付
原告西安宏
汇建设工
程有限公司
工程款
17751162.5
5 元及利 息
损失 【计
算方 式∶
以 工 程
西安宏汇建
款
设工程有限
17751162.5 巨潮资讯网
公司诉苏州
5 元为基 丽丰公司破 2022 年 04 （www.cnin
中润丽丰置 1,775.12 是 一审已判决
数，按照 产程序中 月 18 日 fo.com.cn
业有限公司
一年期贷款 ）
建设工程施
市场报价利
工合同纠纷
率
（LPR），
自 2020 年 8
月 4 日起计
算至被告实
际给付之日
止】。二、
驳回原告西
安宏汇建设
工程有限公
司的其余诉
讼请求。对
当期的影响
金额为
173.11 万
元。
判决结果：
一、被告苏
上海一建安
州中润丽丰
装工程有限
置业有限公
公司诉苏州
司于本判决
中润丽丰置 巨潮资讯网
生效之日起
业有限公 丽丰公司破 2022 年 04 （www.cnin
1,571.92 是 一审已判决 十日内支付
司、苏州中 产程序中 月 18 日 fo.com.cn
原告上海一
润商业发展 ）
建安装工程
有限公司建
有限公司工
设工程施工
程款
合同纠纷
13514019.6
6 元及工程
89
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
质量保证金
2005171.9
元、履约保
证金 20 万
元。二、被
告苏州中润
丽丰置业有
限公司于本
判决生效之
日起十日内
支付原告上
海一建安装
工程有限公
司逾期付款
利息（逾期
付款利息以
20 万元履约
保证金为基
数按照全国
银行间同业
拆借中心公
布的贷款市
场报价利率
标准自 2019
年 9 月 30
日起计算至
被告实际给
付之日
止）。三、
驳回原告上
海一建安装
工程有限公
司其他诉讼
请求。案件
受理费
118839 元，
由原告上海
一建安装工
程有限公司
负担 3293
元，由被告
苏州中润丽
丰置业有限
公司负担
115546 元。
对当期的影
响金额为
14.15 万
元。
一、被告苏
浙江有色建 州中润丽丰
设工程有限 置业有限公
巨潮资讯网
公司诉苏州 司应于本判
丽丰公司破 2022 年 04 （www.cnin
中润丽丰置 845.49 是 一审已判决 决生效之日
产程序中 月 18 日 fo.com.cn
业有限公司 起十日内支
）
建设工程施 付原告浙江
工合同纠纷 有色建设有
限公司工程
90
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
余款
8454923.75
元及利息
（计算方式
为：工程款
1939190.97
元，自 2020
年1月3日
起按照一年
期贷款市场
报价利率计
算至判决生
效之日止；
工程款
3257866.39
元，自 2020
年 9 月 30
日起按照一
年期贷市场
报价利率计
算至判决生
效之日止；
工程余款
3257866.39
元，自 2021
年 9 月 30
日起按照一
年期贷款市
场报价利率
计算至判决
生效之日
止）二、原
告有权在
6515732.78
元工程范围
内，就其承
建的苏州中
润丽丰商业
中心桩基工
程、基坑围
护工程折价
或拍卖的价
款优先受
偿。三、驳
回原告其余
诉讼请求。
对当期的影
响金额为
102.87 万
元。
常州新蓝天 一、被告苏
汇丰钢结构 州中润丽丰
有限公司诉 置业有限公 巨潮资讯网
苏州中润丽 司于本判决 丽丰公司破 2022 年 04 （www.cnin
668.96 是 一审已判决
丰置业有限 生效之日起 产程序中 月 18 日 fo.com.cn
公司建设工 十日内支付 ）
程施工合同 原告常州新
纠纷 蓝天汇丰钢
91
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
结构有限公
司工程款
6660348.51
元及逾期付
款违约金
（以
6660348.51
元为基数，
自 2022 年 2
月 22 日
起，按照一
年期贷款市
场报价利率
（LPR）的
1.95 倍计算
至实际给付
之日止）。
二、原告常
州新蓝天汇
丰钢结构有
限公司有权
在
6660348.51
元工程款范
围内，就其
承建的苏州
中润丽丰商
业中心项目
南区幕墻工
程折价或拍
卖的价款优
先受偿。案
件受理费
58422 元，
减半收取
29211 元，
由被告苏州
中润丽丰置
业有限公司
负担。对当
期的影响金
额为 55.32
万元。
调解自愿达
成以下协
议：一、被
刘鸿生诉苏
告苏州中润
州中润置业
置业有限公
有限公司、
司应于 2020
苏州中润商 巨潮资讯网
年 10 月 15
业发展有限 丽丰公司破 2022 年 04 （www.cnin
1,696 是 一审已调解 日之前归还
公司、苏州 产程序中 月 18 日 fo.com.cn
原告刘鸿生
中润丽丰置 ）
借款本金
业有限公司
9620000
转让合同纠
元;二、被
纷
告苏州中润
置业有限公
司应于 2020
92
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
年 10 月 15
日之前支付
第三人苏州
思嘉航企业
服务有限公
司借款本金
380000 元;
三、被告苏
州中润置业
有限公司应
于 2020 年
10 月 15 日
之前支付原
告违约金
2170000 元;
四、被告苏
州中润置业
有限公司应
于 2020 年
10 月 15 日
之前支付第
三人苏州思
嘉航企业服
务有限公司
违约金
4330000 元;
五、被告苏
州中润置业
有限公司应
于 2020 年
10 月 15 日
之前赔偿原
告律师费
450000 元;
六、被告苏
州中润置业
有限公司应
于 2020 年
10 月 15 日
之前赔偿原
告诉讼保全
担保费损失
10000
元;七、如
被告苏州中
润置业有限
公司未按上
述调解主文
足额履行付
款义务，则
被告苏州中
润置业有限
公司应分别
赔偿原告及
第三人苏州
思嘉航企业
服务有限公
司利息损失
93
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
（以未偿还
的借款本金
为基数，从
2020 年 10
月 16 日起
至被告苏州
中润置业有
限公司实际
支付完毕之
日止，按年
利率
18%计算，
原告及第三
人苏州思嘉
航企业服务
有限公司收
取利息损失
的比例为
1∶2）;
八、被告蔡
丽萍和被告
苏州中润商
业发展有限
公司对上述
调解主文第
一项至第七
项承担连带
清偿责任;
九、被告苏
州中润丽丰
置业有限公
司对被告苏
州中润置业
有限公司上
述调解主文
第一项至第
七项的付款
义务在提供
担保责任的
十四套房地
产（坐落于
江苏省苏州
高新区滨南
路
1 号的丽丰
时代商业广
场1幢
10001
室、10002
室、10003
室、10005
室、10006
室、10007
室、10008
室、10009
室、10020
室、10021
室、10022
94
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
室、10023
室、10025
室、10026
室房地产）
的价值范围
内承担连带
清偿责任;
十、各方当
事人均同意
上述调解主
文第一条所
确定的债权
相对于其他
调解主文所
确定的债权
有优先受偿
的权利;十
一、被告苏
州中润置业
有限公司履
行完上述调
解主文所确
定的所有义
务后，第三
人朱佩华应
配合被告苏
州中润丽丰
置业有 限
公司解除上
述十四套房
地产的商品
房买卖合同
备案手续;
十二、原、
被告及第三
人此前签订
的所有协议
均不再履
行;十三、
原、被告及
第三人就本
案无其他争
议;十四、
本案受理费
123560 元，
减半收取计
61780 元，
财产保全费
5000 元，两
项合计
66780 元，
由四被告共
同承担
46780 元第
三人苏州思
嘉航企业服
务有限公司
承担 20000
95
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
元，上述款
项四被告及
第三人苏州
思嘉航企业
服务有限公
司应于 2020
年 10 月 15
日前支付原
告。对当期
的影响金额
为 4.67 万
元。
1、被告苏
州中润丽丰
置业有限公
司应于本判
决发生法律
效方之日起
十日内支付
原告通州建
总集团有限
公司工程进
度款
54715277.7
8 元以及财
务损失费
8313424.32
元。2、被
告苏州中润
丽丰置业有
限公司应于
本判决发生
通州建总集
法律效力之
团有限公司
且起十日内 巨潮资讯网
诉苏州中润
支付原告通 丽丰公司破 2022 年 04 （www.cnin
丽丰置业有 7,682.87 是 一审已判决
州建总集团 产程序中 月 18 日 fo.com.cn
限公司建设
有限公司停 ）
工程施工合
窝工损失费
同纠纷
1380 万元。
三、驳回原
告通州建总
集团有限公
司的其他诉
讼请求。如
未按本判决
指定的期间
履行给付金
钱义务，应
当按照《中
华人民共和
国民事诉讼
法》第二百
五十三条之
规定，加倍
支付迟延履
行期间的债
务利息。
案件受理费
96
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
500167 元，
由原告通州
建总集团有
限公司负担
74223 元、
被告中润丽
丰置业有限
公司负担
425944 元。
对当期的影
响金额为
51.85 万
元。
一、被告苏
州中润丽丰
置业有限公
司于本判决
生效之日起
十日内向原
告通州建总
集团有限公
司支付工程
款
83044010.5
6
元，并支付
逾期付款违
约金（以
60140976.0
6 元为基
通州建总集
数，按照一
团有限公司
年期贷款市
诉中润丽丰
场报价利率
置业、平阳
（LPR）的
亚润资产管 巨潮资讯网
1.95 倍，自
理合伙企业 一审已判 2021 年 11 （www.cnin
8,304.4 是 2020 年 8 月 无
（有限合 决，已上诉 月 10 日 fo.com.cn
30 日起计算
伙）、秦巴 ）
至实际给付
秀润资产管
之日止;以
理有限公司
11451517.2
建设工程施
5 元为基
工合同纠纷
数，按照一
年期贷款市
场报价利率
（LPR）的
1.95 倍，自
2020 年 10
月 15
日起计算至
实际给付之
日止;以
11451517.2
5 元为基
数，按照一
年期贷款市
场报价利率
（LPR）的
1.95 倍，自
97
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
2021 年 10
月1
日起计算至
实际给付之
日止）。
二、被告平
阳亚润资产
管理合伙企
业（有限合
伙）对被告
苏州中润丽
丰置业有限
公司前述付
款义务承担
连带责任;
被告秦巴秀
润资产管理
有限公司对
被告平阳亚
润资产管理
合伙企业
（有限合
伙）前述付
款义务承担
连带责任。
三、原告
通州建总集
团有限公司
在工程款
83044010.5
6 元范围
内，对被告
苏州中润丽
丰置业有限
公司开发建
设的苏州中
润丽丰商业
中心（南
区）工程的
折价或者拍
卖价款享有
优先受偿
权; 四、驳
回原告通州
建总集团有
限公司的其
他诉讼请
求。如果未
按本判决指
定的期间履
行给付金钱
义务，应当
依照《中华
人民共和国
民事诉讼
法》第二百
五十三条之
规定，加倍
98
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
支付迟延履
行期间的债
务利息。
案件受理费
460021 元，
诉讼保全费
5000 元，
合计 465021
元，由原告
通州建总集
团有限公司
负担 1893
元，被告苏
州中润丽丰
置业有限公
司、平阳亚
润资产管理
合伙企业
（有限合
伙）、秦巴
秀润资产管
理有限公司
负担 463128
元。（原告
通州建总集
团有限公司
多缴纳的
17959 元，
由本院予以
退还）。对
当期的影响
金额为
1130.48 万
元。（丽丰
计提利息冲
回，秦巴秀
润账面计
提）。
裁定内容：
受理申请人
温州俊元资
产管理合伙
温州俊元资 企业（有限
产管理合伙 合伙）、通
企业（有限 州建总集团
合伙）、通 有限公司对 巨潮资讯网
州建总集团 已受理破产 被申请人苏 丽丰公司破 2022 年 07 （www.cnin
0 否
有限公司申 清算 州中润丽丰 产程序中 月 12 日 fo.com.cn
请苏州中润 置业有限公 ）
丽丰置业有 司的破产清
限公司破产 算申请。本
清算 裁定自即日
起生效。对
当期的影响
金额为 0 万
元。
中国民生银 调解内容： 2022 年 09 巨潮资讯网
9,633.38 是 一审已调解 无
行股份有限 本案审理过 月 14 日 （www.cnin
99
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
公司上海分 程中，经上 fo.com.cn
行诉新疆吉 海金融法院 ）
创资产管理 主持调解，
有限公司债 当事人自愿
权转让合同 达成如下协
纠纷 议：1、解
除原告中国
民生银行股
份有限公司
上海分行与
被告新疆吉
创资产管理
有限公司于
2017 年 1
月 22
日签订的
《信贷资产
重整式转让
合同》（编
号：
JAZG170100
1）及《补
充协议》；
2、被告新
疆吉创资产
管理有限公
司在《信贷
资产重整式
转让合同》
（编号：
JAZG170100
1）项下已
支付给原告
中国民生银
行股份有限
公司上海分
行的债权转
让款人民币
1.2 亿元归
原告中国民
生银行股份
有限公司上
海分行所
有，原告中
国民生银行
股份有限公
司上海分行
无需返还被
告新疆吉创
资产管理有
限公司；
3、本案诉
讼费人民币
320,900
元、保全费
人民币
5,000
由原告中国
100
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
民生银行股
份有限公司
上海分行负
担；4、当
事人就本案
无其他争
议。上述协
议，不违反
法律规定，
上海金融法
院予以确
认。本调解
协议经各方
当事人在笔
录上签名或
者盖章，上
海金融法院
予以确认后
即具有法律
效力。民事
裁定书内
容：解除对
被申请人新
疆吉创资产
管理有限公
司名下财产
的全部保全
措施。本裁
定立即开始
执行。如不
服本裁定，
可以自收到
裁定书之日
起五日内向
本院申请复
议一次。复
议期间不停
止本裁定的
执行。对当
期的影响金
额为
4633.22 万
元。
中国民生银 一审判决如
行股份有限 下：1、吉
公司无锡分 艾科技集团
行诉吉艾科 股份公司应
技集团股份 于本判决生
公司、姚 效之日起
巨潮资讯网
庆、新疆吉 10
一审已判 2022 年 10 （www.cnin
创资产管理 20,576.08 是 日内归还中 无
决，已上诉 月 13 日 fo.com.cn
有限公司、 国民生银行
）
平阳信沃资 股份有限公
产管理合伙 司无锡分行
企业（有限 借款本金
合伙）金融 199947808.
借贷合同纠 32 元，并
纷 支付期内利
101
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
息
5010831.53
元，逾期罚
息 3232525
元
(计算至
2022 年 9
月 13 日，
自 2022 年
9 月 14 日
起至实际清
偿之日止以
本金
199947808.
32 元为基
数，按年利
率
7.275%计
算)、期内
欠息之复利
(自 2022
年 6 月 26
日起至实际
清偿之日
止，以
5010831.53
元为基数,
按年利率
7.275%计
算)。2、吉
艾科技集团
股份公司应
于本判决生
效之日起
10 日内赔
偿中国民生
银行股份有
限公司无锡
分行律师费
损失 20
万元。3、
姚庆对吉艾
科技集团股
份公司上述
第一、二项
债务承担连
带清偿责
任。4、中
国民生银行
股份有限公
司无锡分行
有权就上述
第一二项债
权及本案诉
讼费以吉艾
科技集团股
份公司登记
证明编号为
102
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
0608778300
0722237897
的动产担保
登记证明项
下的应收账
款折价，或
以拍卖、变
卖该质押物
的价款优先
受偿 5、中
国民生银行
股份有限公
司无锡分行
有权就上述
第一二项债
权及本案诉
讼费以新疆
吉创资产管
理有限公司
登记证明编
号为
0609014500
0722513248
的动产担保
登记证明项
下的应收账
款折价，或
以拍卖、变
卖该质押物
的价款优先
受偿。6、
中国民生银
行股份有限
公司无锡分
行有权就上
述第一二项
债权及本案
诉讼 费 以
平 阳 信
沃 资 产
管 理 合
伙 企 业
( 有限合
伙 ) 登 记
证 明 编
号 为
0608877100
0815598599
的动产担保
登记证明项
下的应收账
款折价，或
以拍卖、变
卖该质押物
的价款优先
受偿。7、
驳回中国民
生银行股份
103
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
有限公司无
锡分行其他
诉讼请求。
如未按本判
决指定的期
限履行给付
金钱义务,
应当依照
《中华人民
共和国民事
诉讼法》第
二百六十条
之规定，加
倍支付迟延
履行期间的
债务利息。
案件受理费
1085650
元，财产保
全费 5000
元，二项合
计 1090650
元，由吉艾
科技集团股
份公司、姚
庆、新疆吉
创资产管理
有限公司、
平阳信沃资
产管理合伙
企业(有限
合伙)负担
如不服本判
决，可以在
判决书送达
之日起十五
日内，向本
院递交上诉
状，并按照
对方当事人
的人数提出
副本，上诉
于江苏省高
级人民法
院。对当期
的影响金额
为 1296.88
万元。
中国民生银 一审判决如
行股份有限 下：
公司上海分 1、被告苏
行诉苏州中 州中润置业 巨潮资讯网
润置业有限 有限公司应 丽丰公司破 2022 年 12 （www.cnin
156,968.66 是 一审已判决
公司、嘉兴 于本判决生 产程序中 月 05 日 fo.com.cn
中润置业有 效之日起十 ）
限公司、苏 日内归还原
州丽丰投资 告中国民生
发展有限公 银行股份有
104
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
司、浙江三 限公司上海
和机电科技 分行借款本
有限公司、 金
嘉兴中润丽 1,096,900,
丰置业有限 000 元；2、
公司、嘉兴 被告苏州中
中润瑞丰置 润置业有限
业有限公 公司应于本
司、蔡丽 判决生效之
萍、戴其 日起十日内
丰、苏州中 支付原告中
润商业发展 国民生银行
有限公司、 股份有限公
苏州中润丽 司上海分行
丰置业有限 计算至 2022
公司金融借 年 8 月 15
贷合同纠纷 日的借款利
息
237,134,11
6.24 元，并
支付原告中
国民生银行
股份有限公
司上海分行
自 2016
年4月1日
起至实际清
偿日止的逾
期利息
(2016 年 4
月 1 日至
2022 年 8 月
15 日期间以
按《固定资
产贷款借款
合同》约定
的应付未付
本金、利息
为计算基
数，按约定
的逾期利率
逐期累计计
算，其中自
2019 年 9 月
21 日起的逾
期利率按照
全国银行间
同业拆借中
心公布的五
年期贷款市
场报价利率
上浮 10%再
上浮 50%浮
动计算，
2022 年 8 月
16 日起以本
金利息之和
1,334,034,
105
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
116.24
元中尚未清
偿的部分为
计算基数，
按全国银行
间同业拆借
中心公布的
五年期贷款
市场报价利
率上浮 10%
再上浮 50%
浮动计
算);3、被
告苏州中润
置业有限公
司 2016 年 6
月 20 日前
已支付的利
息
220,844,04
7.12 元，扣
除按《固定
资产贷款借
款合同》约
定的本金余
额计算的利
息后，差额
部分于 2022
年 8 月 15
日按逾期利
息、利息的
顺序冲抵被
告苏州中润
置业有限公
司在上述第
二项判决主
文中所确定
的欠款金
额，被告苏
州中润置业
有限公司自
2018 年 6 月
4 日起已陆
续支付给第
三人新疆吉
创资产管理
有限公司的
96,333,847
元，于实际
支付之日按
逾期利息、
利息的顺序
予以冲抵被
告苏州中润
置业有限公
司在上述第
二项判决主
文中所确定
106
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
的欠款金
额；4、被
告嘉兴中润
丽丰置业有
限公司、嘉
兴中润瑞丰
置业有限公
司、苏州丽
丰投资发展
有限公司、
蔡丽萍、戴
其丰对被告
苏州中润置
业有限公司
上述第一、
二项判决主
文中所确定
的付款义务
承担连带清
偿责任，并
在承担了保
证责任后，
有权在其承
担保证责任
范围内向被
告苏州中润
置业有限公
司追偿；
5、被告苏
州中润丽丰
置业有限公
司对被告苏
州中润置业
有限公司上
述第一、二
项判决主文
中所确定
的、并计算
至
2022
年 11 月 22
日的付款义
务承担连带
清偿责任
(原告中国
民生银行股
份有限公司
上海分行需
在相关破产
程序中依法
申报债权，
不得依据本
判决获得个
别清偿),被
告苏州中润
丽丰置业有
限公司在承
担了保证责
107
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
任后，有权
在其承担保
证责任范围
内向被告苏
州中润置业
有限公司追
偿；6、若
被告苏州中
润置业有限
公司届时未
履行上述第
一、二项判
决主文中所
确定的付款
义务，原告
中国民生银
行股份有限
公司上海分
行可以与被
告苏州中润
置业有限公
司协议，以
被告苏州中
润置业有限
公司抵押的
江苏省苏州
市吴中区丽
丰商业中心
1 幢 101
室、201
室、301
室、401
室、501
室，苏州市
吴中区宝带
东路 399 号
2 幢 101
室、201
室、301
室、401
室、501
室，苏州市
吴中区丽丰
商业中心地
下 B101
房产，以及
苏州市吴中
区丽丰商业
中心地下
B101
土地使用权
折价，也可
以依法请求
人民法院拍
卖变卖上述
抵押财产，
并就所得价
款在扣除处
108
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
分费用后在
上述第一二
项判决主文
所确定的债
权范围内优
先受偿，上
述抵押财产
拍卖、变卖
后的价款超
过债权数额
的部分归被
告苏州中润
置业有限公
司所有，不
足部分由被
告苏州中润
置业有限公
司继续清
偿；7、若
被告苏州中
润置业有限
公司届时未
履行上述第
一、二项判
决主文中所
确定的付款
义务，原告
中国民生银
行股份有限
公司上海分
行可以与被
告嘉兴中润
置业有限公
司协议，以
被告嘉兴中
润置业有限
公司抵押的
浙江省嘉兴
市润嘉园
34 幢地下
一层 101
室、201
室、301
室房产折
价，也可以
依法请求人
民法院拍卖
变卖上述抵
押财产，并
就所得价款
在扣除处分
费用后在本
金
681,271,65
0 元及相应
比例利息、
逾期利息的
债权范围内
109
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
优先受偿，
上述抵押财
产拍卖、变
卖后的价款
超过债权数
额的部分归
被告嘉兴中
润置业有限
公司所有，
不足部分由
被告苏州中
润置业有限
公司继续清
偿；8、若
被告苏州中
润置业有限
公司届时未
履行上述第
一、二项判
决主文中所
确定的付款
义务，原告
中国民生银
行股份有限
公司上海分
行可以与被
告苏州丽丰
投资发展有
限公司协
议，以被告
苏州丽丰投
资发展有限
公司质押
的，登记通
知书编号为
(嘉工商)股
质登记设字
[2013]第
00-8 号的
嘉兴中润置
业有限公司
股权折价，
也可以依法
请求人民法
院拍卖、变
卖上述质押
财产，并就
所得价款在
扣除处分费
用后在上述
第一、二项
判决主文所
确定的债权
范围内优先
受偿，上述
质押财产拍
卖、变卖后
的价款超过
110
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
债权数额的
部分归被告
苏州丽丰投
资发展有限
公司所有，
不足部分由
被告苏州中
润置业有限
公司继续清
偿；9、若
被告苏州中
润置业有限
公司届时未
履行上述第
一、二项判
决主文中所
确定的付款
义务，原告
中国民生银
行股份有限
公司上海分
行可以与被
告浙江三和
机电科技有
限公司协
议，以被告
浙江三和机
电科技有限
公司质押
的，登记通
知书编号为
(05060208)
公司股权出
质设立登记
[2013]第
09170001 号
的苏州丽丰
投资发展有
限公司股权
折价，也可
以依法请求
人民法院拍
卖变卖上述
质押财产，
并就所得价
款在扣除处
分费用后在
上述第一二
项判决主文
所确定的债
权范围内优
先受偿，上
述质押财产
拍卖、变卖
后的价款超
过债权数额
的部分归被
告浙江三和
111
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
机电科技有
限公司所
有，不足部
分由被告苏
州中润置业
有限公司继
续清偿；
10、若被告
苏州中润置
业有限公司
届时未履行
上述第一、
二项判决主
文中所确定
的付款义
务，原告中
国民生银行
股份有限公
司上海分行
可以与被告
蔡丽萍协
议，以被告
蔡丽萍质押
的，登记通
知书编号为
(05060208)
公司股权出
质设立登记
[2013]第
09170002
号的苏州丽
丰投资发展
有限公司股
权折价，也
可以依法请
求人民法院
拍卖、变卖
上述质押财
产，并就所
得价款在扣
除处分费用
后在上述第
一、二项判
决主文所确
定的债权范
围内优先受
偿，上述质
押财产拍
卖、变卖后
的价款超过
债权数额的
部分归被告
蔡丽萍所
有，不足部
分由被告苏
州中润置业
有限公司继
续清偿；
112
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
11、若被告
苏州中润置
业有限公司
届时未履行
上述第一二
项判决主文
中所确定的
付款义务，
原告中国民
生银行股份
有限公司上
海分行可以
与被告苏州
中润置业有
限公司协
议，以被告
苏州中润置
业有限公司
质押的，登
记证明编号
为
0179379300
0217695699
的质押财产
折价，也可
以依法请求
人民法院拍
卖、变卖上
述质押财
产，并就所
得价款在扣
除处分费用
后在上述第
一、二项判
决主文所确
定的债权范
围内优先受
偿，上述质
押财产拍
卖、变卖后
的价款超过
债权数额的
部分归被告
苏州中润置
业有限公司
所有，不足
部分由被告
苏州中润置
业有限公司
继续清偿；
12、若被告
苏州中润置
业有限公司
届时未履行
上述第一、
二项判决主
文中所确定
的付款义
113
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
务，原告中
国民生银行
股份有限公
司上海分行
可以与被告
苏州中润商
业发展有限
公司协议，
以被告苏州
中润商业发
展有限公司
质押的，登
记证明编号
为
0179370300
0217685159
的质押财产
折价，也可
以依法请求
人民法院拍
卖、变卖上
述质押财
产，并就所
得价款在扣
除处分费用
后在上述第
一、二项判
决主文所确
定的债权范
围内优先受
偿，上述质
押财产拍
卖、变卖后
的价款超过
债权数额的
部分归被告
苏州中润商
业发展有限
公司所有，
不足部分由
被告苏州中
润置业有限
公司继续清
偿；13、对
原告中国民
生银行股份
有限公司上
海分行的其
余诉讼请求
不予支持。
如果未按本
判决指定的
期间履行金
钱给付义
务,应当依
照《中华人
民共和国民
事诉讼法》
114
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
第二百六十
条之规定，
加倍支付迟
延履行期间
的债务利
息。案件受
理费
7,890,233
元、财产保
全费 5000
元、公告费
820 元，合
计
7,896,053
元，由原告
中国民生银
行股份有限
公司上海分
行负担
906,500
元，被告苏
州中润置业
有限公司、
苏州丽丰投
资发展有限
公司、浙江
三和机电科
技有限公
司、嘉兴中
润丽丰置业
有限公司、
嘉兴中润瑞
丰置业有限
公司、蔡丽
萍、戴其
丰、苏州中
润商业发展
有限公司、
苏州中润丽
丰置业有限
公司共同负
担
6,989,553
元，被告嘉
兴中润置业
有限公司在
4,341,129
元范围内，
与上述被告
共同负担本
案诉讼费
用。如不服
本判决，被
告蔡丽萍、
戴其丰可在
判决书送达
之日起三十
日内，其余
115
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
当事人可在
判决书送达
之日起十五
日内，向本
院递交上诉
状，并按对
方当事人的
人数提出副
本，上诉于
上海市高级
人民法院。
对当期的影
响金额为 0
万元。
公证执行裁
定内容：本
院现已裁定
拍卖被申请
执行人上海
简鑫商务咨
询有限公司
名下位于上
海市普陀区
长寿路
962、988 号
2 层东、长
寿路 998 弄
4 号地下车
申请执行人
库 2 层 34-
平安银行股
48 号之车
份有限公司
位：上海畋
上海分行诉
乐企业管理
被执行人上
有限公司名
海乐企业管
下上海市普
理有限公
陀区长寿路 巨潮资讯网
司、上海吉
公证执行裁 962、988 号 2023 年 02 （www.cnin
令企业管理 22,022.69 是 执行中
定 3 层、长寿 月 14 日 fo.com.cn
有限公司、
路 998 弄 4 ）
上海坦鑫国
号地下车库
际贸易有限
49-63
公司、上海
号车位；上
简鑫商务咨
海坦鑫国际
询有限公司
贸易有限公
公证债权文
司名下上海
书纠纷
市普陀区长
寿路 962、
988 号 4
层、长寿路
998 弄 4 号
地下车库 1
层 19、20、
36、40 号、
2 层 9、64-
69、71-74
号车位等房
地产。对当
期的影响金
额为
116
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
1459.68 万
元。
2022 年报合 对当期的影
并，其他诉 响金额为
3,441.42 是 部分已判决 部分执行中
讼、仲裁共 427.91 万
计 344 笔 元。
十二、处罚及整改情况
适用 □不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
上述行为违反
了《上市公司
信息披露管理
办法》(证监
经查，2021 会令第 182
年 3 月 4 日 号)第三条、
至 2022 年 3 第二十二条、
月 2 日，连 第二十六条,
续 12 个月内 根据《上市公
你公司及下属 中国证监会采 司信息披露管 巨潮资讯网
吉艾科技集团 2023 年 01 月
其他 子公司发生或 取行政监管措 理办法》(证 （www.cninfo
股份公司 17 日
知悉 62 起诉 施 监会令第 182 .com.cn）
讼事项，涉案 号)第五十二
金额约 17 亿 条的规定,我
元，你公司未 局决定对你公
及时披露相关 司采取出具警
情况。 示函的行政监
管措施,并将
相关情况记入
证券期货市场
诚信档案。
整改情况说明
适用 □不适用
公司收到上述警示函后高度重视。公司将责令并督促相关责任人以此为鉴，严格按照监管要求，积极整改，充分吸取
教训，加强对《上市公司信息披露管理办法》等法律法规、规范性文件的学习，进一步强化规范运作意识。公司将加强
内部控制和信息披露管理，切实提高公司规范运作水平和信息披露质量，杜绝上述事项再次发生，促进公司健康、稳定、
可持续发展，切实维护公司及全体股东利益，促进公司健康、稳定和持续发展。
董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东违规买卖公司股票情况
□适用 不适用
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
117
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
适用 □不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
是 □否
应收关联方债权
是否存在 本期新增 本期收回
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 非经营性 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
资金占用 元） 元）
其他关联
郭仁祥 股权转让 是 8,285 0 8,285
方
关联债权对公司经营 报告期初郭仁祥欠付公司的股权转让款余额为 8,285 万元，按约定需在 2019 年底之前支付。
成果及财务状况的影 由于该款项未按期收回，基于谨慎性原则及减值测试结果，截至报告期末我司对该笔债权全额
响 计提坏账。
应付关联方债务
本期新增 本期归还
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
元） 元）
原主要投
资者个人
黄文帜 关系密切 资金往来 1,182.99 0 0 0.00% 0 1,182.99
的家庭成
员
原主要投
资者个人
黄文帜 关系密切 资金往来 2,096.46 0 0 10.00% 162.59 2,259.05
的家庭成
员
原主要投
资者个人
徐博 关系密切 资金往来 6,348.16 0 0 266.09 6,614.25
的家庭成
员
上海东益
原实际控
邦企业管
制人控制 股权转让 0 11,000 11,000 0.00% 0 0
理有限公
的企业
司
1、截止报告期末，公司欠付黄文帜借款本息税后合计 3442.04 万元，其中，借款本金为
关联债务对公司经营成
1990 万元的借款利率为 10%，报告期内新增税后利息 162.59 万元；
果及财务状况的影响
2、截止报告期末，公司欠付徐博借款本息税后 6614.25 万元，其中借款本金为 4890 万的借
118
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
款年利率为 5%，借款本金为 1100 万元的借款利率为年化 8%，报告期内新增税后利息 266.09
万元；
3、报告期内，公司收到上海东益邦企业管理有限公司股转定金 1.1 亿元，并于报告期内归
还完毕。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
适用 □不适用
1、2022 年 6 月 22 日，公司召开第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司控股股东拟为公司全资子公司
债务提供关联担保的议案》，同意新疆吉创资产管理有限公司（以下简称“新疆吉创”）与中国东方资产管理股份有限
公司 深圳市分公司（以下简称“东方资管”）、上海坤展实业有限公司（以下简称“上 海坤展”）签署《债权清偿框
架协议》，约定上海坤展将其所持有的上市公司吉艾科技的 88,612,376 股股权（约占上市公司总股本比例 10%）质押
给东方资管， 并在该质押物价值范围内为本协议约定的新疆吉创份额收购义务提供担保。公司控股股东上海坤展为公司
全资子公司新疆吉创上述份额收购义务提供 股份质押担保。上述担保属于无偿担保，公司不提供反担保，且免于支付担
保费用，实质发生的关联交易金额为零。截止报告期末，上述股份质押已完成。详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司控股股东拟为公司全资子公司债务提供关联担保的公告》，公告编
号：2022-040。详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司控股股东部分股份完成质押的公
告》，公告编号：2022-042。
2、2022 年 7 月 1 日，公司第四届董事会第二十九次会议审议通过了《关于本次重大资产出售暨关联交易方案的议案》
等与本次交易相关的议案，具体内容详见公司同日披露在深交所指定披露媒体巨潮资讯网的相关公告。 鉴于本次重大资
产重组事项自筹划以来公司经营状况较本次重组筹划之初发生较大变化，为切实维护公司及全体股东利益，经公司充分
审慎研究及与相关交易对方友好协商，同意终止本次交易事项。2022 年 11 月 21 日，公司召开第四届董事会第三十七次
会议、第四届监事会第十九次会议，审议通过了《关于终止重大资产重组事项的议案》，同意公司终止本次重大资产重
组事项。独立董事进行了事前审查，并发表了无异议的独立意见，同意终止本次重大资产重组事项。详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于终止重大资产重组事项的公告》，公告编号：2022-082。
3、2022 年 12 月 18 日，公司第四届董事会第四十一次会议、第四届监事会第二十一次会议审议通过了《关于受赠现
金资产暨关联交易的议案》，议审议通过了《关于受赠现金资产暨关联交易的议案》，同意公司与控股股东山高速香榆
企业管理（上海）合伙企业（有限合伙）（以下简称“山高速香榆”）签署货币资金赠与协议，由 山高速香榆向公司无
偿赠与现金资产不少于 70,000 万元，并于协议生效之日起七 个工作日内将本次赠与现金支付至公司指定账户，本次赠
与以现金资产的形式投入公司，为无附义务的赠与。本次关联交易约定了无偿赠与现金资产的范围，具体金额尚需在后
续实施过程中经双方协商确认，公司独立董事对该事项进行了事前认可并发表了明确同意的独立意见。详见巨潮资讯网
站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于受赠现金资产暨关联交易的议案》，公告编号：2022-102。截止报告
期末，公司控股股东山高速香榆尚未进行上述捐赠行为。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
119
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
吉艾科技集团股份公司第四届董事会
2022 年 06 月 23 日 http://www.cninfo.com.cn
第二十八次会议决议公告
吉艾科技集团股份公司关于公司控股
股东拟为公司全资子公司债务提供关 2022 年 06 月 23 日 http://www.cninfo.com.cn
联担保的公告
吉艾科技集团股份公司关于公司控股
2022 年 06 月 29 日 http://www.cninfo.com.cn
股东部分股份完成质押的公告
吉艾科技集团股份公司第四届董事会
2022 年 07 月 01 日 http://www.cninfo.com.cn
第二十九次会议决议公告
吉艾科技集团股份公司重大资产出售
2022 年 07 月 01 日 http://www.cninfo.com.cn
暨关联交易预案
吉艾科技集团股份公司重大资产出售
2022 年 07 月 01 日 http://www.cninfo.com.cn
暨关联交易预案摘要
关于重大资产重组事项的进展公告 2022 年 09 月 02 日 http://www.cninfo.com.cn
关于重大资产重组事项的进展公告 2022 年 09 月 30 日 http://www.cninfo.com.cn
关于重大资产重组事项的进展公告 2022 年 10 月 31 日 http://www.cninfo.com.cn
关于终止重大资产重组事项的公告 2022 年 11 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn
关于受赠现金资产暨关联交易的公告 2022 年 12 月 19 日 http://www.cninfo.com.cn
关于受赠现金资产暨关联交易的进展
2023 年 01 月 03 日 http://www.cninfo.com.cn
公告
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
1）吉艾科技集团股份公司向中航技易发投资有限公司租赁其合法拥有的房屋（位于北京市丰经济技术开发区荣华南
路 15 号院中航技广场 C 座 604，租赁面积为 655 平方米）作为公司主要办公场所并签署相关房屋租赁的合同，租赁期限
自 2021 年 9 月 27 日至 2023 年 9 月 26 日。总租金 1821523.92，月租金 75896.83，影响本期损益金额为 693313.51 元。
2）新疆吉创资产管理有限公司向上海志立投资管理有限公司租赁其合法拥有的房屋（位于上海市黄浦区南车站路
368 号，租赁面积为 1050 平方米）作为公司主要办公场所并签署相关房屋租赁的合同，租赁期限自 2017 年 1 月 1 日至
2023 年 6 月 30 日。总租金 8708454.88 元，月租金：2021.1.1-2022-12-31：118840.75 元，2023.1.1-2023-6-30：
128348.01（每两年按上年度租金 8%递增）影响本期损益金额为 1213859.00 元。
3）中塔石油丹加拉炼化厂是吉艾科技集团股份公司全资控股孙公司，从塔吉克斯坦哈特隆州丹加拉开发区政府自
2020 年 1 月 1 日到 2058 年 7 月 31 日在塔吉克斯坦哈特隆州罗湖尔大街丹加拉开发区承租 27 万公顷作为办公地，总租
120
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
金 10,80,000.00 美元，月租金 22,500.0 美元，影响本期损益金额为 350,173.00 美元；自 2018 年 10 月 1 日到 2059 年
12 月 31 日在塔吉克斯坦哈特隆州罗湖尔大街丹加拉开发区承租 5.15 万公顷作为办公地，总租金 2,124,375.00.00 美元，
月租金 4,291.67 美元，影响本期损益金额为 65,429.00 美元；自 2019 年 1 月 1 日到 2059 年 12 月 31 日在塔吉克斯坦哈
特隆州罗湖尔大街丹加拉开发区承租 0.37 万公顷，总租金 151,700.00 美元，月租金 308.33 美元，影响本期损益金额为
4,703.00 美元。综合合计影响本期损益金额为 420,305.00 美元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
苏州中
2022 年 2019 年
润置业 连带责
12 月 05 109,690 06 月 11 109,690 10 年
有限公 任保证
日 日
司
报告期内审批的对 报告期内对外担保
外担保额度合计 0 实际发生额合计 0
（A1） （A2）
报告期末已审批的 报告期末实际对外
对外担保额度合计 0 担保余额合计 109,690
（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
中塔石
2015 年 2015 年
油丹加
12 月 11 27,200 12 月 28 9,286.6 10 年 否 否
拉炼化
日 日
厂
上海吉
2020 年 2020 年
令企业
02 月 19 22,800 03 月 10 21,300 10 年 否 否
管理有
日 日
限公司
新疆凌
2020 年 2021 年
辉能源
06 月 13 20,000 11 月 04 2,900 5年 是 否
投资有
日 日
限公司
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 0 担保实际发生额合 0
（B1） 计（B2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
70,000 30,586.6
对子公司担保额度 实际担保余额合计
121
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
合计（B3） （B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 反担保
担保物 是否为
担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履
（如 担保期 关联方
象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 （如 行完毕
有） 担保
露日期 有）
新疆吉
创持有
的上海
吉令
100%股
上海吉
2020 年 2020 年 权；上
令企业
02 月 19 22,800 03 月 10 21,300 海简 10 年 否 否
管理有
日 日 鑫、坦
限公司
鑫及畋
乐公司
持有的
不动
产；
新疆凌
2019 年 2021 年
辉能源
01 月 10 10,000 04 月 01 500 3年 是 否
投资有
日 日
限公司
报告期内审批对子 报告期内对子公司
公司担保额度合计 0 担保实际发生额合 0
（C1） 计（C2）
报告期末已审批的 报告期末对子公司
对子公司担保额度 32,800 实际担保余额合计 21,300
合计（C3） （C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保 报告期内担保实际
额度合计 0 发生额合计 0
（A1+B1+C1） （A2+B2+C2）
报告期末已审批的 报告期末实际担保
担保额度合计 102,800 余额合计 161,576.6
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资
-88.29%
产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0
的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
130,990
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 161,576.6
上述三项担保金额合计（D+E+F） 292,566.6
1、截止报告期末，中塔石油逾期贷款本金 533.32 万美金，逾期利息及管
理费合计 80.09 万美元，贷款剩余 1333.4 万美金尚未偿还，目前国开行已
单方宣布该笔贷款全部提前到期，上市公司作为该笔贷款担保方，需要承
对未到期担保合同，报告期内发生担保责
担连带清偿责任；
任或有证据表明有可能承担连带清偿责任
2、截止报告期末，上海吉令未按协议约定归还平安银行到期本金及利息，
的情况说明（如有）
平安银行于 2023 年 1 月 9 日发出通知，单方宣布贷款合同项下的贷款全部
提前到期，上市公司作为该笔贷款担保方，需要承担连带清偿责任。
3、2013 年下半年，苏州中润置业有限公司（以下简称“被告一”）向中国
122
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
民生银行上海分行（以下简称“民生上海分行”或者“原告”）借款人民
币 12.7 亿元，贷款期限为 10 年，自 2013 年 9 月 11 日至 2023 年 9 月 11
日。苏州丽丰投资发展有限公司作为共同还款人承担担保责任。目前中润
丽丰公司已进入破产程序，由管理人接管，截止目前，管理人尚未出具正
式的清偿方案。
违反规定程序对外提供担保的说明（如
无。
有）
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财
具体类型 委托理财发生额 未到期余额
来源 额 已计提减值金额
银行理财产品 自有资金 240.00 0 0 0
信托理财产品 自有资金 327.5 327.5 0 0
合计 567.5 327.5 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
适用 □不适用
合同 合同
涉及 涉及
资产 资产 截至
合同 评估 评估
合同 的账 的评 交易 报告
订立 合同 机构 基准 是否
订立 合同 面价 估价 定价 价格 关联 期末 披露 披露
公司 签订 名称 日 关联
对方 标的 值 值 原则 （万 关系 的执 日期 索引
方名 日期 （如 （如 交易
名称 （万 （万 元） 行情
称 有） 有）
元） 元） 况
（如 （如
有） 有）
新疆 国内 http
吉创 某大 不良 2016 2016 ://w
172, 未执
资产 型金 债权 年 12 市场 24,3 年 12 ww.c
329. 无 否 无 行完
管理 融机 资产 月 26 价格 76 月 26 ninf
05 毕
有限 构全 包 日 日 o.co
公司 资投 m.cn
123
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
资子
公司
国内
新疆 http
某大
吉创 2017 2022 ://w
型商 金融 169,
资产 年 01 市场 128, 合同 年 11 ww.c
业银 债权 753. 无 否 无
管理 月 22 价格 696 解除 月 16 ninf
行上 类 56
有限 日 日 o.co
海分
公司 m.cn
行
新疆 某大 http
吉创 型金 2017 2017 ://w
金融 61,0 未执
资产 融机 年 06 市场 48,0 年 07 ww.c
债权 26.7 无 否 无 行完
管理 构合 月 29 价格 00 月 01 ninf
类 5 毕
有限 伙企 日 日 o.co
公司 业 m.cn
新疆 http
某大
吉创 2020 2017 ://w
型国 金融 163, 未执
资产 年 07 市场 128, 年 07 ww.c
有金 债权 701. 无 否 无 行完
管理 月 10 价格 232 月 10 ninf
融机 类 95 毕
有限 日 日 o.co
构
公司 m.cn
新疆 金融 http
吉创 国汇 债权 2020 2020 ://w
未执
资产 控股 及项 年 12 市场 338, 年 12 ww.c
无 否 无 行完
管理 有限 目公 月 20 价格 600 月 22 ninf
毕
有限 公司 司股 日 日 o.co
公司 权 m.cn
项目
新疆 http
公司
吉创 国汇 2020 2020 ://w
及资 未执
资产 控股 年 12 市场 37,4 年 12 ww.c
产项 无 否 无 行完
管理 有限 月 20 价格 00 月 22 ninf
目重 毕
有限 公司 日 日 o.co
整服
公司 m.cn
务
十六、其他重大事项的说明
适用 □不适用
1 、 2022 年 1 月 5 日 ， 公 司 披 露 了 关 于 深 圳 证 券 交 易 所 关 注 函 〔 2022 〕 第 5 号 的 回 复 ， 详 见 巨 潮 资 讯 网 站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《吉艾科技集团股份公司关于深圳证券交易所关注函〔2022〕第 5 号的回
复》。
2、2022 年 1 月 11 日，公司披露了关于拟变更会计师事务所的公告。鉴于信永中和的审计工作团队自公司 2012 年上市
以来一直连续为公司提供审计服务，为了更好地保证审计工作的独立性、客观性、公允性，同时综合考虑公司经营发展
及审计工作需要，公司拟聘任中审亚太为公司 2021 年度的审计机构。公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前后任会
计师事务所进行了友好沟通，前后任会计师事务所均已明确知悉本次变更事项并确认无异议。公司于 2022 年 1 月 10 日
召开第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于变更公司 2021 年度审计机构的议
案》，拟聘任中审亚太为公司 2021 年度审计机构，聘期一年，本事项尚需提请股东大会审议，并自公司股东大会审议通
过之日起生效。公司审计委员会、独立董事、董事会对本次拟变更会计师事务所事项无异议。详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于拟变更会计师事务所的公告》，公告编号：2022-003。2022 年 1 月 26
日召开的 2022 年第一次临时股东大会审议通过上述事项。详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的
《2021 年第三次临时股东大会决议公告》，公告编号：2022-006。
124
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
3、2022 年 1 月 12 日，公司披露了关于筹划重大资产重组的进展公告。公司已收到江苏正信依据上述《资产转让意向协
议》支付的全部意向金人民币 8,000.00 万元。详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于筹划
重大资产重组的进展公告》，公告编号：2022-005。
4、2022 年 1 月 14 日，公司披露了关于深圳证券交易所关注函〔 2022 〕第 23 号的回复，详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《吉艾科技集团股份公司关于深圳证券交易所关注函〔2022〕第 23 号的回
复》。
5、2022 年 1 月 26 日，公司披露了 2021 年度业绩预告及公司股票交易可能被实施退市风险警示的风险提示公告，公司
预计 2021 年度归属于上市公司股东的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元、归属于上市公司股东的所有者权益为负值。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2020 年 12 月修订）的相关规定，在公司 2021 年年度报告披露后，公司
股票交易可能被实施退市风险警示（股票简称前冠以“*ST”字样）。详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）
披露的公告《2021 年度业绩预告》，公告编号：2022-007；《关于公司股票交易可能被实施退市风险警示的风险提示公
告》，公告编号：2022-008。
6、2022 年 2 月 11 日，公司披露了关于深圳证券交易所关注函〔 2022 〕第 90 号的回复，详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《吉艾科技集团股份公司关于深圳证券交易所关注函〔2022〕第 90 号的回
复》。
7、2022 年 2 月 25 日，公司披露了关于公司股票交易可能被实施退市风险警示的第二次风险提示公告，公司预计 2021
年度归属于上市公司股东的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元、归属于上市公司股东的所有者权益为负值。根据《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》（2020 年 12 月修订）的相关规定，在公司 2021 年年度报告披露后，公司股票交易
可能被实施退市风险警示（股票简称前冠以“*ST”字样）。详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公
告《关于公司股票交易可能被实施退市风险警示的第二次风险提示公告》，公告编号：2022-010。
8、2022 年 3 月 31 日，公司披露了关于公司股票交易可能被实施退市风险警示的第三次风险提示公告，公司预计 2021
年度归属于上市公司股东的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元、归属于上市公司股东的所有者权益为负值。根据《深
圳证券交易所创业板股票上市规则》（2020 年 12 月修订）的相关规定，在公司 2021 年年度报告披露后，公司股票交易
可能被实施退市风险警示（股票简称前冠以“*ST”字样）。详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公
告《关于公司股票交易可能被实施退市风险警示的第三次风险提示公告》，公告编号：2022-011。
9、2022 年 4 月 18 日，公司披露了关于诉讼、仲裁案件进展及新增情况的公告，结合企查查、中国裁判文书网等网站信
息以及收到的相关法律文书，并向公司有关部门进行问询或了解，对公司及控股子公司涉及的相关诉讼、仲裁事项的进
展及新增情况进行了统计并公告，详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司控股股东拟
为公司全资子公司债务提供关联担保的公告》，公告编号：2022-012。
10、公司自 2022 年 4 月 29 日起被深圳证券交易所实施“退市风险警示”及“其他风险警示”处理，股票简称由“吉艾
科技”变更为“*ST 吉艾”，股票代码仍为“300309”。
11、报告期内，借款人中塔石油丹加拉炼化厂、贷款人国家开发银行新疆维吾尔自治区分行、吉艾科技作为保证人、姚
庆作为保证人及出质人、上海坤展实业股份有限公司作为出质人共同签订了《国家开发银行外汇贷款合同之变更协议》，
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
协议约定：2022 年的付息日为：2022 年的第一个付息日为借款人将应付利息、管理费足额划入贷款人指定账户之日，但
最迟不晚于 2022 年 8 月 10 日；2022 年的第二个付息日为 2022 年 11 月 10 日。截止本报告披露日，公司尚未支付本年
度第一期本息。
12、2022 年 5 月 27 日，公司召开了第四届董事会第二十六次会议，会议审议通过了《关于变更公司董事长暨法定代表
人的议案》，董事会同意选举张鹏辉先生担任公司董事长职务，其任期自董事会审议通过之日起至第四届董事会届满之
日止。根据《公司章程》的相关规定，董事长为公司的法定代表人，公司将按相关规定完成法定代表人的工商变更登记
手续；本次会议审议通过了《关于提名公司非独立董事候选人的议案》，同意提名郭明杰先生为公司第四届董事会董事
候选人，任期自股东大会审议通过之日起至第四届董事会任期届满时止；本次会议审议通过了《关于提名公司独立董事
候选人的议案》，同意提名段毓女士为公司第四届董事会独立董事候选人并接替章贵桥先生担任公司董事会审计委员会
主任委员、薪酬与考核委员会主任委员、提名委员会委员职务，任期自股东大会审议通过之日起至第四届董事会任期届
满时止。详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司董事长辞职及补选公司董事的公告》，
公告编号：2022-033。
13、2022 年 6 月 7 日，公司披露了关于公司签署企业纾困重组框架协议的公告，公司与中国东方资产管理股份有限公司
深圳市分公司就化解公司当前经营风险，签署了《企业纾困重组框架协议》。协议约定在平等自愿的基础上，遵循诚实
信用原则，依据相关法律规定，经友好协商，达成一致意见，为化解公司经营风险，双方建立战略合作伙伴关系，协议
对方充分发挥在不良资产及金融领域的资金优势、品牌优势、政策优势、经验优势，为公司策划、实施债权债务梳理、
存量资产盘活、制定债务重组方案、融资及投资等事项提供金融服务。详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）
披露的公告《关于公司签署企业纾困重组框架协议的公告》，公告编号：2022-035。
14、2022 年 6 月 9 日，公司披露了关于筹划重大资产重组的进展公告，因公司重整的需要，经友好协商，公司于 2022
年 6 月 9 日与江苏正信签订了《资产转让意向解除协议》（以下简称“解除协议”），决定解除上述《资产转让意向协
议》，并终止本次双方的出售事宜。同时，公司将与其他意向交易方加快沟通进度，争取早日确定交易方案。详见巨潮
资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司签署企业纾困重组框架协议的公告》，公告编号：2022-
036。
15、2022 年 6 月 20 日，公司披露了关于筹划重大资产重组的进展公告，截至 6 月 20 日，公司已向江苏正信返还上述全
部意向金人民币 8,000.00 万元，并收到江苏正信《关于资产转让意向解除协议违约金的豁免函》，豁免了公司依据上述
《资产转让意向解除协议》应向其支付的违约金人民币 16 万元。详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露
的公告《关于筹划重大资产重组的进展公告》，公告编号：2022-038。
16、2022 年 6 月 20 日，公司召开第四届董事会第二十七次会议审议通过《关于转让控股子公司股权的议案》，为了优
化资源配置，实现公司战略聚焦，提升公司整体运营水平，提高管理效率，公司拟转让其持有的深圳创润嘉恒企业管理
有限公司（下称“深圳创润”）51%的股权，受让方为深圳吉晟佳润企业管理有限公司（下称“受让方”），转让价格为
人民币 4,000,000.00 元。转让价款的支付方式为，深圳创润将其对公司持有的债权人民币 4,000,000.00 元（以下简称
“往来款债权”）转让至受让方，公司与受让方之间互负付款义务，交易双方再进行债权债务抵消。抵消后，即视为公
司支付完毕基于往来款债权产生的付款义务，乙方支付完毕该次股权转让价款支付义务。本次交易定价依据深圳创润截
至 2022 年 5 月 31 日股东全部权益价值 5,575,184.60 元及双方内部经营的约定。本次交易完成后，公司将不再持有深圳
创润股权，深圳创润不再纳入公司合并报表范围，本次交易不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办
法》所规定重大资产重组。独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。
126
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
17、2022 年 6 月 22 日，公司召开第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司控股股东拟为公司全资子公司债
务提供关联担保的议案》，同意新疆吉创资产管理有限公司（以下简称“新疆吉创”）与中国东方资产管理股份有限公
司深圳市分公司（以下简称“东方资管”）、上海坤展实业有限公司（以下简称“上海坤展”）签署《债权清偿框架协
议》，约定上海坤展将其所持有的上市公司吉艾科技的 88,612,376 股股权（约占上市公司总股本比例 10%）质押给东方
资管，并在该质押物价值范围内为本协议约定的新疆吉创份额收购义务提供担保。公司控股股东上海坤展为公司全资子
公司新疆吉创上述份额收购义务提供股份质押担保。上述担保属于无偿担保，公司不提供反担保，且免于支付担保费用，
实 质 发 生 的 关 联 交 易 金 额 为 零 。 截 止 2022 年 6 月 29 日 ， 上 述 股 份 质 押 已 完 成 。 详 见 巨 潮 资 讯 网 站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司控股股东拟为公司全资子公司债务提供关联担保的公告》，公告
编号：2022-040。详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司控股股东部分股份完成质押
的公告》，公告编号：2022-042。
18、2022 年 6 月 28 日，公司披露了关于公司银行贷款逾期的公告，公司与中国民生银行股份有限公司无锡分行签订了
合同编号为 ZH1900000074967 的贷款协议，借款金额 200,000,000.00 元，借款日期自首个提款日起算，借款期限 2019
年 6 月 25 日至 2022 年 6 月 25 日，借款利率采取浮动利率，首期执行利率为中国人民银行基准利率上浮 0.1%，即 4.85%。
结息日后按照中 国人民银行 基准利率的浮动 数值浮动， 分段计息。姚庆 先生为本贷 款提供保证并签 订了编号为
DB1900000052506 的《保证合同》，保证期间为履行债务期限届满之日起三年。截至 2022 年 6 月 28 日，因公司未能如
约偿付上述银行贷款本息，导致本次银行贷款逾期，上述事项债权人可能采取包括但不限于冻结资产等财产保全措施，
公司将会面临需支付相关违约金、滞纳金和罚息等情况，导致公司财务费用增加。同时债务逾期事项会导致公司融资能
力下降，进一步加剧公司的资金紧张状况，进而对公司部分业务的正常开展造成一定的影响。此外，公司可能因上述债
务逾期面临诉讼仲裁、银行账户被冻结、资产被查封等风险。截止本报告披露日，公司尚未偿付该笔借款本息。详见巨
潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司控股股东部分股份完成质押的公告》，公告编号：
2022-041。
19、2022 年 7 月 1 日，公司第四届董事会第二十九次会议审议通过了《关于本次重大资产出售暨关联交易方案的议案》
等与本次交易相关的议案，具体内容详见公司同日披露在深交所指定披露媒体巨潮资讯网的相关公告。截至本公告披露
日，本次交易相关工作尚未完成，公司决定暂不召开股东大会。待相关工作完成后再次召开董事会审议本次交易相关事
项，并由董事会召集股东大会审议上述议案及其它与本次交易相关的议案。详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《第四届董事会第二十九次会议决议公告》，公告编号：2022-043。
20、2022 年 7 月 12 日，公司披露了关于合并范围内下属子公司被申请破产清算的提示性公告，公司合并范围内下属子
公司苏州中润丽丰置业有限公司（以下简称“苏州中润丽丰”）收到江苏省苏州市虎丘区人民法院（以下简称“虎丘法
院”）送达的（2022）苏 0505 破申 22 号《通知书》，申请人温州俊元资产管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“温
州俊元”）、通州建总集团有限公司（以下简称“通州建总”）以苏州中润丽丰不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力
为由向虎丘法院申请对苏州中润丽丰进行破产清算。在收到上述通知书后，公司已经向虎丘法院提出异议，并申请按照
公司之前拟定的处置方案，对苏州中润丽丰进行重整。详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告
《关于合并范围内下属子公司被申请破产清算的提示性公告》，公告编号：2022-046。
21、2022 年 8 月 5 日，公司披露了关于公司签订合作框架协议的公告，公司与广西广投资产管理股份有限公司（以下简
称“广西广投”或“协议对方”）就不良资产管理与处置服务领域的合作，签署了《合作框架协议》（以下简称“协
议”）。协议约定双方在遵守国家现行法律、行政法规、国家政策及相关行业规章制度的前提下，构建全面业务合作关
系，遵守“平等自愿，互利互惠、诚实守信、长期合作”的原则，一致同意采取措施实现资源共享、优势互补，充分利
用各自优势，与对方及对方母公司、子公司、分支机构、关联企业开展金融资产收购、处置，国企混改，上市公司及价
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值企业债转股和债务重整等专业服务，共同承担社会责任，共创发展契机。详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司签订合作框架协议的公告》，公告编号：2022-048。
22、2022 年 8 月 16 日，公司披露了关于公司下属全资子公司银行贷款逾期的公告，公司之下属全资子公司中塔石油有
限责任公司（以下简称“中塔石油”）于 2015 年 12 月就塔吉克斯坦丹加拉 120 万吨/年炼油装置及配套工程一期项目向
国家开发银行（以下简称“国开行”）申请的贷款 4000 万美元，贷款期限 8 年。因中塔石油未能如约偿付上述银行贷款
本息，导致上述银行贷款逾期。详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司下属全资子公
司银行贷款逾期的公告》，公告编号：2022-049。
23、2022 年 8 月 17 日，公司披露了关于公司转让项目子公司股权的公告，为尽快处置公司资产，加快回笼资金，增加
现金流，改善公司财务状况，提高公司持续经营能力，公司下属子公司平阳正顺资产管理合伙企业（有限合伙）、苏州
吉相资产管理有限公司（以上各方统称“出让方”）拟以 1000 万元的价格向陈芳宝、张汶冰、叶界梅（以上各方统称
“受让方”或者“乙方”）转让项目子公司上海富众实业发展有限公司（以下简称“上海富众”）的 100%股权，此次交
易完成后公司不再持有上海富众的股权，上海富众不再纳入公司合并报表范围。2022 年 8 月 17 日召开的公司第四届董
事会第三十次会议及 2022 年 10 月 13 日召开的 2022 年第三次临时股东大会审议通过本次议案。具体内容详见公司于同
日在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露相关公告。
24、2022 年 9 月 14 日，公司披露了关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的风险提示公告，公司通过查询银行
账户信息，并与银行联系确认，获悉公司全资子公司新疆吉创资产管理有限公司（以下简称“新疆吉创”）名下共 1 个
银 行 账 户 被 司 法 冻 结 。 涉 及 冻 结 金 额 合 计 人 民 币 26,414.21 元 。 具 体 内 容 详 见 巨 潮 资 讯 网 站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的风险提示公告》，公告编
号：2022-062。2022 年 10 月 13 日，公司披露了关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告，新疆吉创于
近日收到上海金融法院送达的《应诉通知书》（（2022）沪 74 民初 2803 号）、《民事起诉状》等法律文书。获悉中国
民生银行股份有限公司上海分行（以下简称“民生上海分行”或“原告”）就债权转让合同纠纷一案，向上海金融法院
提起诉讼。上海金融法院已受理此案，截至本报告披露日，上述案件尚未开庭审理。具体内容详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告》，公告编号：
2022-073。
25、2022 年 9 月 26 日，公司披露了关于深圳证券交易所关注函〔2022〕第 343 号的回复，详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《吉艾科技集团股份公司关于深圳证券交易所关注函〔2022〕第 343 号的回
复》。
26、2022 年 9 月 28 日，公司披露了关于出售公司下属海外全资子公司资产的公告，基于公司战略规划及经营发展的长
期需要，为了精减公司运营管理成本，提升公司资产总体使用效率，公司下属全资子公司“中塔石油丹加拉炼化厂”有
限责任公司（以下简称“炼油厂”或卖方）拟与“SITORA”科技综合体有限责任公司（以下简称“SITORA”或买方）签
署《资产买卖合同》，拟将其拥有的位于塔吉克斯坦丹加拉开发区内的所有厂房、设备、机械及厂内低值易耗品以及其
名下位于杜尚别的两栋别墅出售给 SITORA。公司已聘请资产评估机构以 2022 年 8 月 31 日为评估基准日对拟售资产进行
评估，根据正衡房地产资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（以下简称“《评估报告》”），拟售资产评估总价
为 26,585.29 万元。以该评估总价为基础，最终经双方友好协商，确定转让对价为 4100 万美元。2022 年 9 月 28 日召开
的公司第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第十七次会议审议通过了本次资产出售事项，独立董事对上述事项
发表了明确同意的独立意见。具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露相关公告。
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27、2022 年 9 月 30 日，公司披露了关于公司控股股东部分股份被司法冻结的公告，公司于近日接到公司控股股东上海
坤展的通知，获悉其所持有的本公司部分股票存在被司法冻结的情况，具体内容详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司控股股东部分股份被司法冻结的公告》，公告编号：2022-069。
28、2022 年 10 月 13 日，公司披露了关于公司部分银行账户被司法冻结的风险提示公告，公司通过查询银行账户信息，
并与银行及法院联系确认，获悉公司名下共 1 个银行账户被法院司法冻结。涉及冻结金额合计人民币 2,871.15 元。截至
本报告披露日，公司尚未收到任何司法文书。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告
《关于公司部分银行账户被司法冻结的风险提示公告》，公告编号：2022-072。
29、2022 年 10 月 13 日，公司披露了关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告，原告中国民生银行股份
有限公司上海分行因与被告新疆吉创资产管理有限公司债权转让合同纠纷一案，向上海金融法院提起诉讼。上海金融法
院已受理此案，上述案件尚未开庭审理。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于
公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告》，公告编号：2022-073。
30、2022 年 10 月 14 日，公司披露了关于深圳证券交易所关注函〔2022〕第 360 号的回复以及关于深圳证券交易所半年
报问询函〔2022〕第 56 号的回复，详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
31、2022 年 10 月 31 日，公司披露了关于公司下属项目子公司涉及诉讼的进展公告，原告沙健、褚珏、范烨、范娴因与
被告苏州中润丽丰置业有限公司房屋买卖合同纠纷一案，向江苏省无锡市中级人民法院提起诉讼，2022 年 4 月 18 日，
江苏省苏州市虎丘区人民法院就上述案件作出一审判决，2022 年 4 月 24 日，苏州中润丽丰置业有限公司因不服上述民
事判决，向江苏省苏州市中级人民法院提起上诉。江苏省苏州市中级人民法院于 2022 年 10 月 19 日审理终结，判决如下：
驳回上诉，维持原判。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司下属项目子公
司涉及诉讼的进展公告》，公告编号：2022-077。
32、2022 年 10 月 31 日，公司披露了关于重大资产重组事项的进展公告，公司已收到交易对方上海东益邦企业管理有限
公司支付的意向金人民币 10,800.00 万元。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关
于重大资产重组事项的进展公告》，公告编号：2022-078。
33、2022 年 11 月 11 日，公司召开第四届董事会第三十六次会议审议通过《关于转让控股子公司股权的议案》，为了优
化资源配置，实现公司战略聚焦，公司全资子公司新疆吉创资产管理有限公司拟转让其持有的青岛吉创佳兆资产管理有
限公司（下称“青岛吉创”）全部 51%的股权，受让方为青岛吉创的现任法定代表人李国强（下称“受让方”），转让
价格为人民币 879.00 元，受让方向公司现金支付。本次交易定价参照青岛吉创 2022 年 9 月 30 日的股东全部权益账面价
值 1723.2 元。本次交易完成后，公司不再持有青岛吉创的股权，青岛吉创不再纳入公司合并报表范围，本次交易不构成
关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》所规定重大资产重组。独立董事对上述事项发表了明确同意的
独立意见。
34、2022 年 11 月 16 日，公司披露了关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告，中国民生银行股份有限
公司上海分行就债权转让合同纠纷一案向上海金融法院起诉新疆吉创。新疆吉创于近日收到上海金融法院送达的《民事
调解书》，经上海金融法院主持调解，当事人自愿达成调解协议。2022 年 11 月 30 日召开的第四届董事会第三十八会议
补充审议了该债权转让协议解除事项，独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。具体内容详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告》，公告编号：
2022-079。
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35、2022 年 11 月 21 日，公司披露了关于终止重大资产重组事项的公告，鉴于本次重大资产重组事项自筹划以来公司经
营状况较本次重组筹划之初发生较大变化，为切实维护公司及全体股东利益，经公司充分审慎研究及与相关交易对方友
好协商，同意终止本次交易事项。2022 年 11 月 30 日召开的公司第四届董事会第三十七次会议、第四届监事会第十九次
会议，审议通过了《关于终止重大资产重组事项的议案》，同意公司终止本次重大资产重组事项。独立董事进行了事前
审查，并发表了无异议的独立意见，同意终止本次重大资产重组事 项。具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
36、2022 年 12 月 2 日，公司披露了关于合并范围内下属子公司被申请破产清算的进展公告，苏州中润丽丰收到虎丘法
院出具的《民事裁定书》，受理申请人温州俊元资产管理合伙企业（有限合伙）、通州建总集团有限公司对被申请人苏
州中润丽丰置业有限公司的破产清算申请。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关
于合并范围内下属子公司被申请破产清算的进展公告》，公告编号：2022-085。
37、2022 年 12 月 5 日，公司披露了关于公司部分银行账户被司法冻结的进展公告，原告中国民生银行股份有限公司无
锡分行因与被告吉艾科技集团股份公司、姚庆、新疆吉创资产管理有限公司、平阳信沃资产管理合伙企业（有限合伙）
金融借贷合同纠纷一案，向无锡市中级人民法院提起诉讼。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）
披露的公告《关于公司部分银行账户被司法冻结的进展公告》，公告编号：2022-090。
38、2022 年 12 月 5 日，公司披露了关于深圳证券交易所关注函〔2022〕第 409 号的回复，详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
39、2022 年 12 月 5 日，公司披露了关于公司下属子公司涉及诉讼的公告，原告中国民生银行股份有限公司上海分行因
与被告苏州中润置业有限公司金融借贷合同纠纷一案，向上海金融法院提起诉讼，公司下属项目子公司中润丽丰作为共
同还款人之一，一同被起诉。2017 年初，新疆吉创自民生上海分行受让了该笔不良债权，因与该案处理结果有利害关系，
上海金融法院将新疆吉创列为本案的第三人。2022 年 11 月份，经上海金融法院主持调解，新疆吉创与民生上海分行达
成调解协议，已就上述债权转让事项予以解除。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告
《关于公司下属子公司涉及诉讼的公告》，公告编号：2022-091。
40、2022 年 12 月 5 日，公司披露了关于公司下属项目子公司涉及诉讼的进展公告，原告浙江有色建设工程有限公司因
与被告苏州中润置业有限公司建设工程施工合同纠纷一案，向江苏省苏州市虎丘区人民法院提起诉讼，2022 年 11 月 22
日，江苏省苏州市虎丘区人民法院就该案作出民事判决。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披
露的公告《关于公司下属项目子公司涉及诉讼的进展公告》，公告编号：2022-088。
41、2022 年 12 月 5 日，公司披露了关于公司转让项目子公司股权的公告，为尽快处置公司资产，加快回笼资金，增加
现金流，改善公司财务状况，提高公司持续经营能力，公司下属子公司平阳荣仁资产管理合伙企业（有限合伙）、苏州
吉相资产管理有限公司拟以 6700 万元的价格向蒋振发转让项目子公司海南吉众物业服务有限公司的 100%股权，此次交
易完成后公司不再持有海南吉众的股权，海南吉众不再纳入公司合并报表范围。2022 年 12 月 5 日召开的公司第四届董
事会第三十九次会议审议通过本次议案，独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。具体内容详见公司于同日在
巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
42、2022 年 12 月 6 日，公司披露了关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告，中国民生银行股份有限
公司上海分行就债权转让合同纠纷一案向上海金融法院起诉新疆吉创。新疆吉创于近日收到上海金融法院送达的《民事
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裁定书》，解除 对被申请人 新疆吉创资产管 理有限公司 名下财产的全部 保全措施。 具体内容详见巨 潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告》，公告编号：
2022-092。
43、2022 年 12 月 6 日，公司披露了关于合并范围内下属子公司被申请破产清算的进展公告，2022 年 12 月 5 日，苏州中
润丽丰向法院指定管理人江苏新天伦律师事务所办理了相关移交手续，已被管理人接管。具体内容详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于合并范围内下属子公司被申请破产清算的进展公告》，公告编号：
2022-093。
44、2022 年 12 月 9 日，公司披露了关于公司转让项目子公司股权的进展公告，就公司下属子公司平阳正顺资产管理合
伙企业（有限合伙）、苏州吉相资产管理有限公司以 1000 万元的价格向陈芳宝、张汶冰、叶界梅转让项目子公司上海富
众实业发展有限公司 100%股权事项，根据双方签订的股权转让协议等交易文件的约定，公司已收到受让方全部股权转让
款，上海富众已完成股权转让的相关变更登记并取得了换发的营业执照。具体内容详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司转让项目子公司股权的进展公告》，公告编号：2022-094。
45、2022 年 12 月 12 日，公司披露了关于出售控股子公司股权被动形成财务资助的公告，公司拟转让控股子公司凌辉能
源 51%股权，本次交易完成后，公司不再持有凌辉能源股权，凌辉能源将不再纳入公司合并报表范围。凌辉能源作为公
司控股子公司期间，公司为支持其经营发展向其提供了借款，因本次股权转让导致上述借款被动形成财务资助，本次被
动财务资助金额 1139.02 万元人民币，借款期限延期至 2023 年 12 月 31 日，期间借款利率仍为 8%/年。2022 年 12 月 12
日召开的公司第四届董事会第四十次会议、第四届监事会第二十次会议审议通过了《关于出售控股子公司股权被动形成
财务资助的议案》，独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。2022 年 12 月 29 召开的公司 2022 年第四次临时
股东大会审议通过了上述议案。具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公
告。
46、2022 年 12 月 13 日，公司披露了关于控股股东签署表决权委托协议及一致行动协议暨控制权发生变更的提示性公告，
上海坤展于 2022 年 12 月 13 日与山高速香榆签署《表决权委托协议》《一致行动协议》，将其持有的吉艾科技
132,918,565 股股份（占上市公司总股本的 15%）对应的表决权、提案权、股东大会召集权等股东权利独家且不可撤销地
委托给山高速香榆行使，委托期限为协议生效之日起 18 个月。本次权益变动方式为通过表决权委托的方式，由山高速香
榆拥有上市公司表决权，不涉及资金支付和股份交割等。本次表决权委托完成后，山高速香榆实际拥有上海坤展所持公
司全部股份的表决权，成为上市公司拥有单一表决权的最大持有者，公司控股股东由上海坤展变更为山高速香榆，实际
控制人由刘钧先生变更为李迪蒙先生。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于控
股股东签署表决权委托协议及一致行动协议暨控制权发生变更的提示性公告》，公告编号：2022-099。
47、2022 年 12 月 19 日，公司披露了关于受赠现金资产暨关联交易的公告，鉴于公司目前的经营状况，公司控股股东山
高速香榆为协助公司纾困、有效促进公司良性发展，拟向公司无偿赠与现金资产不少于 70,000 万元，并于协议生效之日
起七个工作日内将本次赠与现金支付至公司指定账户，本次赠与以现金资产的形式投入公司，为无附义务的赠与。山高
速香榆为公司控股股东，系公司关联法人。根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2020 年 12 月修订）和公司《关联
交易管理制度》规定，本次交易构成关联交易。2022 年 12 月 18 日，公司召开第四届董事会第四十一次会议、第四届监
事会第二十一次会议审议通过《关于受赠现金资产暨关联交易的议案》，公司独立董事对该议案表示事前认可，并发表
了同意的独立意见。本次交易事项为上市公司单方面获得利益的交易，本次受赠现金事项在公司董事会决策权限内，无
需提交股东大会审议。具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
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48、2022 年 12 月 21 日，公司披露了关于公司下属全资子公司银行贷款逾期的公告，2020 年 3 月份上海吉令向平安上海
分行申请的并购借款。上海吉令未能如约偿付上述延期至 2022 年 12 月 20 日的贷款本息合计 1109.26 万元，上海吉令未
能按约偿付导致该笔贷款合同项下的贷款全部提前到期。同时按贷款合同约定，2022 年 12 月 21 日新到期应付未付借款
利息合计 343.53 万元。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司下属全资子公
司银行贷款逾期的公告》，公告编号：2022-104。
49、2022 年 12 月 22 日，公司披露了关于董事会、监事会延期换届的提示性公告，鉴于公司第五届董事会董事候选人、
监事会监事候选人的提名工作正在积极筹备中尚未完成，为确保董事会、监事会工作的连续性及稳定性，公司董事会、
监事会将延期换届，公司董事会各专门委员会、高级管理人员及董事会聘任的其他人员的任期亦相应顺延。具体内容详
见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于董事会、监事会延期换届的提示性公告》，公告编号：
2022-105。
50、2022 年 12 月 30 日，公司召开第四届董事会第四十二次会议审议通过《关于出售控股子公司股权的议案》，为了进
一步聚焦主营核心业务，整合和优化资源配置，提升公司整体竞争力，经审议，董事会同意公司全资子公司新疆吉创资
产管理有限公司与陈星霓签订股权转让协议，将公司持有的控股子公司广西吉艾泉鸿资产管理有限公司（以下简称“广
西泉鸿”）全部 51%的股权以 433,907.69 元的价格转让给陈星霓。本次交易完成后，公司不再持有广西泉鸿的股权，广
西泉鸿将不再纳入公司合并报表范围。本次交易不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》所规定
重大资产重组。独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。
51、2023 年 1 月 3 日，公司披露了关于受赠现金资产暨关联交易的进展公告，山高速香榆因自身资金调度问题导致其未
按照双方签订的货币资金赠与协议的约定如期向公司赠与现金资产。具体内容详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于受赠现金资产暨关联交易的进展公告》，公告编号：2023-002。
52、2023 年 1 月 3 日，公司披露了关于公司股票可能被终止上市的风险提示性公告，鉴于公司控股股东山高速香榆因自
身资金调度问题导致其未按照双方签订的货币资金赠与协议的约定如期向公司赠与现金资产。依据公司截至 2022 年 9 月
30 日的财务数据，归属于上市公司股东的所有者权益为-1,172,518,599.50 元，预计公司 2022 年度期末合并报表净资产
无法转正，公司在 2023 年 4 月 24 日披露 2022 年度报告后，公司股票存在被终止上市的风险。最终财务数据以公司正式
披露的经审计后的 2022 年年度报告为准。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于
公司股票可能被终止上市的风险提示性公告》，公告编号：2023-003。
53、2023 年 1 月 5 日，公司披露了关于公司股票交易异常波动的公告，公司股票交易价格连续 2 个交易日（2023 年 1 月
4 日、2023 年 1 月 5 日）收盘价格跌幅偏离值累计达到 32.05%。根据《深圳证券交易所创业板交易特别规定》等相关规
定，属于股票交易异常波动的情形。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司
股票可能被终止上市的风险提示性公告》，公告编号：2023-004。
54、2023 年 1 月 6 日，公司披露了关于公司股票交易严重异常波动的公告，公司股票交易价格连续 9 个交易日（2022 年
12 月 26 日至 2023 年 1 月 6 日）收盘价格跌幅偏离值累计达到 50.54%。根据《深圳证券交易所创业板交易特别规定》等
相关规定，属于股票交易严重异常波动的情形。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告
《关于公司股票可能被终止上市的风险提示性公告》，公告编号：2023-005。
55、2023 年 1 月 17 日，公司披露了关于公司股票可能被终止上市的风险提示性公告，鉴于公司控股股东山高速香榆因
自身资金调度问题导致其未按照双方签订的货币资金赠与协议的约定如期向公司赠与现金资产。依据公司截至 2022 年 9
月 30 日的财务数据，归属于上市公司股东的所有者权益为-1,172,518,599.50 元，预计公司 2022 年度期末合并报表净
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
资产无法转正，公司在 2023 年 4 月 24 日披露 2022 年度报告后，公司股票存在被终止上市的风险。最终财务数据以公司
正式披露的经审计后的 2022 年年度报告为准。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告
《关于公司股票可能被终止上市的风险提示性公告》，公告编号：2023-008。
56、2023 年 1 月 17 日，公司披露了关于收到北京证监局警示函的公告，公司收到中国证券监督管理委员会北京监管局
下发的行政监管措施决定书《关于对吉艾科技集团股份公司采取出具警示函行政监管措施的决定》，具体内容详见巨潮
资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于收到北京证监局警示函的公告》，公告编号：2023-009。
57、2023 年 1 月 19 日，公司披露了 2022 年度业绩预告及公司股票可能被终止上市的风险提示性公告，公司预计 2022
年度归属于上市公司股东的净利润为负值且营业收入低 1 亿元、归属于上市公司股东的所有者权益为负值。根据《深圳
证券交易所创业板股票上市规则》（2020 年 12 月修订）第 10.3.10 条之规定，公司股票在披露 2022 年年度报告后将被
终止上市。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司股票可能被终止上市的风
险提示性公告》，公告编号：2022-010；《2022 年度业绩预告》，公告编号：2023-011。
58、2023 年 1 月 20 日，公司披露了关于公司股票可能被终止上市的风险提示性公告，公司股票已连续 11 个交易日
（2023 年 1 月 6 日至 2023 年 1 月 20 日）每日收盘价均低于 1 元，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2020
年 12 月修订）第 10.2.1 条之规定，若公司股票交易连续二十个交易日（2023 年 1 月 6 日至 2023 年 2 月 9 日）每日股
票收盘价均低于 1 元，公司股票将被终止上市。同时，公司于 2023 年 1 月 19 日披露《2022 年度业绩预告》（公告编号：
2023-011），经公司初步核算，预计公司 2022 年度归属于上市公司股东的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元、归属于
上市公司股东的所有者权益为负值，根据《创业板股票上市规则》（2020 年 12 月修订）第 10.3.10 条之规定，公司股
票在披露 2022 年年度报告后将被终止上市。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关
于公司股票可能被终止上市的风险提示性公告》，公告编号：2022-012。
59、2023 年 1 月 30 日，公司披露了关于公司股票可能被终止上市的风险提示性公告，公司股票已连续 12 个交易日
（2023 年 1 月 6 日至 2023 年 1 月 30 日）每日收盘价均低于 1 元，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2020
年 12 月修订）第 10.2.1 条之规定，若公司股票交易连续二十个交易日（2023 年 1 月 6 日至 2023 年 2 月 9 日）每日股
票收盘价均低于 1 元，公司股票将被终止上市。同时，公司于 2023 年 1 月 19 日披露《2022 年度业绩预告》（公告编号：
2023-011），经公司初步核算，预计公司 2022 年度归属于上市公司股东的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元、归属于
上市公司股东的所有者权益为负值，根据《创业板股票上市规则》（2020 年 12 月修订）第 10.3.10 条之规定，公司股
票在披露 2022 年年度报告后将被终止上市。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关
于公司股票可能被终止上市的风险提示性公告》，公告编号：2022-013。
60、2023 年 1 月 31 日，公司披露了关于公司股票可能被终止上市的风险提示性公告，公司股票已连续 13 个交易日
（2023 年 1 月 6 日至 2023 年 1 月 31 日）每日收盘价均低于 1 元，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2020
年 12 月修订）第 10.2.1 条之规定，若公司股票交易连续二十个交易日（2023 年 1 月 6 日至 2023 年 2 月 9 日）每日股
票收盘价均低于 1 元，公司股票将被终止上市。同时，公司于 2023 年 1 月 19 日披露《2022 年度业绩预告》（公告编号：
2023-011），经公司初步核算，预计公司 2022 年度归属于上市公司股东的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元、归属于
上市公司股东的所有者权益为负值，根据《创业板股票上市规则》（2020 年 12 月修订）第 10.3.10 条之规定，公司股
票在披露 2022 年年度报告后将被终止上市。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关
于公司股票可能被终止上市的风险提示性公告》，公告编号：2022-014。
61、2023 年 1 月 31 日，公司披露了关于公司股票交易异常波动的公告，股票交易价格连续 2 个交易日（2023 年 1 月 30
日、2023 年 1 月 31 日）收盘价格涨幅偏离值累计达到 44.06%。根据《深圳证券交易所创业板交易特别规定》等相关规
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
定，属于股票交易异常波动的情形。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司
股票交易异常波动的公告》，公告编号：2022-015。
62、2023 年 1 月 31 日，公司披露了公司关于深圳证券交易所关注函〔2022〕第 447 号、〔2022〕第 449 号的回复，详
见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
63、2023 年 2 月 2 日，公司披露了关于公司下属项目子公司涉及诉讼的进展公告，原告中国民生银行股份有限公司上海
分行因与被告苏州中润置业有限公司金融借贷合同纠纷一案，向上海金融法院提起诉讼，公司下属项目子公司中润丽丰
作为共同还款人之一，一同被起诉。2023 年 1 月 19 日，上海金融法院就该案作出民事判决。具体内容详见巨潮资讯网
站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司下属项目子公司涉及诉讼的进展公告》，公告编号：2022-016。
64、2023 年 2 月 9 日，公司披露了关于深圳证券交易所关注函〔2023〕第 47 号的回复，具体内容详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
65、2023 年 2 月 14 日，公司披露了关于公司股票可能被终止上市的第七次风险提示性公告，公司于 2023 年 1 月 19 日
披露了《2022 年度业绩预告》（公告编号：2023-011），经公司初步核算，预计公司 2022 年度归属于上市公司股东的
净利润为负值（亏损：85,000.00 万元至 115,000.00 万元）且扣除后营业收入低于 1 亿元（1,400.00 万元至 3,900.00
万元）、归属于上市公司股东的所有者权益为负值（-194,000.00 万元至-164,000.00 万元）。根据《创业板股票上市规
则》（2020 年 12 月修订）第 10.3.10 条之规定，公司股票在披露 2022 年年度报告后将被终止上市。具体内容详见巨潮
资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司股票可能被终止上市的第七次风险提示性公告》，公告
编号：2022-018。
66、2023 年 2 月 14 日，公司披露了关于公司下属子公司涉及诉讼的公告，2020 年 3 月份上海吉令向平安上海分行申请
的并购借款于 2022 年 12 月份逾期，公司于近日收到了上海市浦东新区人民法院新近送达的《公证执行通知书》《上海
市浦东新区人民法院查封公告》《上海市浦东新区人民法院公告》《公证执行证书》等法律文书。具体内容详见巨潮资
讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司下属子公司涉及诉讼的公告》，公告编号：2022-019。
67、2023 年 2 月 17 日，公司披露了关于公司及下属子公司涉及诉讼的进展公告，原告中国民生银行股份有限公司无锡
分行因与被告吉艾公司、姚庆、新疆吉创资产管理有限公司、平阳信沃资产管理合伙企业(有限合伙)金融借款合同纠纷
一案，向江苏省无锡市中级人民法院提起诉讼。2023 年 2 月 1 日，江苏省无锡市中级人民法院就该案作出民事判决。具
体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司及下属子公司涉及诉讼的进展公告》，
公告编号：2022-020。
68、2023 年 2 月 17 日，公司披露了公司独立董事、监事会关于深圳证券交易所关注函〔2022〕第 447 号、〔2022〕第
449 号、〔2023〕第 47 号的专项核查意见，详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
69、2023 年 3 月 13 日，公司召开第四届董事会第四十三次会议审议通过《关于转让控股子公司股权的议案》，为了进
一步聚焦主营核心业务，整合和优化资源配置，提升公司整体竞争力，经审议，董事会同意，公司签订股权转让协议，
将公司持有的控股子公司福建平潭鑫鹭资产管理有限公司（以下简称“福建平潭鑫鹭”）全部 51%的股权以 88,204.41
元的价格转让给上海闽海实业发展有限公司（以下简称“受让方一”或“闽海实业”），将公司持有的控股子公司海南
汇润管理咨询有限公司（以下简称“海南汇润”）全部 51%的股权以 284,774.03 元的价格转让给骆宝玉。本次交易完成
后，公司不再持有福建平潭鑫鹭、海南汇润的股权，福建平潭鑫鹭、海南汇润将不再纳入公司合并报表范围。上述交易
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》所规定重大资产重组。独立董事对上述事项发表了明确
同意的独立意见。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号――创
业板上市公司规范运作》及《公司章程》等有关规定，该议案在公司董事会权限范围内，无需提交公司股东大会审议。
70、2017 年 6 月 29 日，本公司之子公司新疆吉创与某大型国有金融机构合伙企业签订信贷资产重整合作及转让合同，
某大型国有金融机构合伙企业聘请新疆吉创为其持有的指定信贷资产提供重整服务，并在其按照协议收回全部优先受偿
本金和资金成本后，将指定信贷资产及相关担保权利转让给新疆吉创。新疆吉创已支付 15,000 万元成为了该指定信贷资
产的唯一重整方和唯一买受方。优先受偿本金为 33,000 万元，每月按 1%计算资金成本。新疆吉创通过重整方式处置指
定信贷资产获得的收入优先偿还某资产管理公司的资金成本和优先受偿本金，直至某大型国有金融机构合伙企业收回全
部的优先受偿本金和资金成本。截至 2022 年 9 月 30 日，新疆吉创累计已支付债权转让款 21,095.88 万元，剩余应付债
权转让款本金 26,904.11 万元。
71、2022 年 9 月 30 日至本报告披露日，苏州中润丽丰置业有限公司，新增管理服务合同纠纷 1 笔，涉案金额 42.97 万
元；新增商品房销售合同纠纷 46 笔，诉求均为要求被告为原告办理不动产产权登记过户手续。
72、截至本报告期末，公司经审计净利润为负且营业收入低于一亿元，净资产为负值，主要系在手债权项目处置进展缓
慢，项目摊余收入未确认，同时项目合作方资金成本及相关费用持续产生综合导致。针对目前的情况，公司已采取了多
种举措进行改善，主要包括：加大在手债权资产处置力度，加速资金回笼；和各项目合作方及资金方协商延长合作期限；
利用项目团队的行业优势及经验，积极开展管理服务类业务，获取管理服务费收入；加速推进非公开发行及重大资产重
组出售事项等相关措施。公司管理层将多措并举，全力应对并改善公司目前的状况，力争尽快提升公司经营业绩。公司
未来经营可能面对的风险如下：（1）针对计入债权投资及交易性金融资产等项目的不良债权资产，公司面临来自债务人
的信用风险。债务人或者其担保人实际或可能发生信用恶化、抵质押物价值下降以及债务人盈利能力下降都将可能导致
公司不良债权资产质量恶化，从而可能对公司经营业绩和财务状况产生重大不利影响。针对计入交易性金融资产的不良
债权资产，公司可能难以成功处置此类资产，或在成功处置此类资产之前持有此类资产的时间可能比预期更长。（2）资
金回笼周期拉长，导致公司现金流日趋紧张，必须取得充分的外部融资方可满足财务需求并偿还公司负债。如果公司无
法按时偿还债务及利息，则债权人可能要求公司立即偿还有关债务，公司可能面临相关法律诉讼风险。截至报告期末，
公司资产负债率较高，且资金回笼缓慢，银行借款逾期未支付，投资风险较高，请投资者谨慎投资。
73、公司因 2021 年度经审计的归属于上市公司股东的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元人民币、归属于上市公司股
东的所有者权益为负值，触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2020 年 12 月修订）第 10.3.1 条第一款之第一
项及第二项之规定，公司股票自 2022 年 4 月 29 日开市起被深圳证券交易所实施财务类退市风险警示。公司 2022 年度
经审计的归属于上市公司股东的净利润为负值且营业收入低于 1 亿元人民币、归属于上市公司股东的所有者权益为负值、
公司 2022 年度财务报告被审计机构出具“无法表示意见”，触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023 年修
订）第 10.3.10 条第一款之第一项至第三项终止上市情形。公司股票将自 2023 年 3 月 29 日起停牌。根据《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》（2023 年修订）第 10.3.12 条之规定，深圳证券交易所将自公司股票停牌之日起五个交易日
内向公司发出拟终止其股票上市的事先告知书。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（2023 年修订）第
10.3.13 条之规定，公司收到终止上市事先告知书后可以根据规定申请听证，提出陈述和申辩。深圳证券交易所上市委员
会就是否终止公司股票上市事宜进行审议。深圳证券交易所根据上市委员会的审核意见作出是否终止公司股票上市的决
定。公司未在规定期限内提出听证申请的，深圳证券交易所上市委员会在陈述和申辩提交期限届满后十五个交易日内，
就是否终止公司股票上市事宜形成审核意见。深圳证券交易所根据上市委员会的审核意见，作出是否终止股票上市的决
定。
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
适用 □不适用
1、2022 年 4 月 18 日，公司披露了关于诉讼、仲裁案件进展及新增情况的公告，结合企查查、中国裁判文书网等网
站信息以及收到的相关法律文书，并向公司有关部门进行问询或了解，对公司及控股子公司涉及的相关诉讼、仲裁事项
的进展及新增情况进行了统计并公告，详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司控股股
东拟为公司全资子公司债务提供关联担保的公告》，公告编号：2022-012。
2、报告期内，借款人中塔石油丹加拉炼化厂、贷款人国家开发银行新疆维吾尔自治区分行、吉艾科技作为保证人、
姚庆作为保证人及出质人、上海坤展实业股份有限公司作为出质人共同签订了《国家开发银行外汇贷款合同之变更协
议》，协议约定：2022 年的付息日为：2022 年的第一个付息日为借款人将应付利息、管理费足额划入贷款人指定账户之
日，但最迟不晚于 2022 年 8 月 10 日；2022 年的第二个付息日为 2022 年 11 月 10 日。截止本报告披露日，公司尚未支
付本年度第一期本息。
3、2022 年 6 月 22 日，公司召开第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司控股股东拟为公司全资子公司
债务提供关联担保的议案》，同意新疆吉创资产管理有限公司（以下简称“新疆吉创”）与中国东方资产管理股份有限
公司深圳市分公司（以下简称“东方资管”）、上海坤展实业有限公司（以下简称“上海坤展”）签署《债权清偿框架
协议》，约定上海坤展将其所持有的上市公司吉艾科技的 88,612,376 股股权（约占上市公司总股本比例 10%）质押给东
方资管，并在该质押物价值范围内为本协议约定的新疆吉创份额收购义务提供担保。公司控股股东上海坤展为公司全资
子公司新疆吉创上述份额收购义务提供股份质押担保。上述担保属于无偿担保，公司不提供反担保，且免于支付担保费
用 ， 实 质 发 生 的 关 联 交 易 金 额 为 零 。 截 止 2022 年 6 月 29 日 ， 上 述 股 份 质 押 已 完 成 。 详 见 巨 潮 资 讯 网 站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司控股股东拟为公司全资子公司债务提供关联担保的公告》，公告
编号：2022-040。详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司控股股东部分股份完成质押
的公告》，公告编号：2022-042。
4、2022 年 7 月 12 日，公司披露了关于合并范围内下属子公司被申请破产清算的提示性公告，公司合并范围内下属
子公司苏州中润丽丰置业有限公司（以下简称“苏州中润丽丰”）收到江苏省苏州市虎丘区人民法院（以下简称“虎丘
法院”）送达的（2022）苏 0505 破申 22 号《通知书》，申请人温州俊元资产管理合伙企业（有限合伙）（以下简称
“温州俊元”）、通州建总集团有限公司（以下简称“通州建总”）以苏州中润丽丰不能清偿到期债务且明显缺乏清偿
能力为由向虎丘法院申请对苏州中润丽丰进行破产清算。在收到上述通知书后，公司已经向虎丘法院提出异议，并申请
按照公司之前拟定的处置方案，对苏州中润丽丰进行重整。详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公
告《关于合并范围内下属子公司被申请破产清算的提示性公告》，公告编号：2022-046。
5、2022 年 8 月 16 日，公司披露了关于公司下属全资子公司银行贷款逾期的公告，公司之下属全资子公司中塔石油
有限责任公司（以下简称“中塔石油”）于 2015 年 12 月就塔吉克斯坦丹加拉 120 万吨/年炼油装置及配套工程一期项目
向国家开发银行（以下简称“国开行”）申请的贷款 4000 万美元，贷款期限 8 年。因中塔石油未能如约偿付上述银行贷
款本息，导致上述银行贷款逾期。详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司下属全资子
公司银行贷款逾期的公告》，公告编号：2022-049。
6、2022 年 8 月 17 日，公司披露了关于公司转让项目子公司股权的公告，为尽快处置公司资产，加快回笼资金，增
加现金流，改善公司财务状况，提高公司持续经营能力，公司下属子公司平阳正顺资产管理合伙企业（有限合伙）、苏
州吉相资产管理有限公司（以上各方统称“出让方”）拟以 1000 万元的价格向陈芳宝、张汶冰、叶界梅（以上各方统称
“受让方”或者“乙方”）转让项目子公司上海富众实业发展有限公司（以下简称“上海富众”）的 100%股权，此次交
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
易完成后公司不再持有上海富众的股权，上海富众不再纳入公司合并报表范围。2022 年 8 月 17 日召开的公司第四届董
事会第三十次会议及 2022 年 10 月 13 日召开的 2022 年第三次临时股东大会审议通过本次议案。具体内容详见公司于同
日在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露相关公告。
7、2022 年 9 月 14 日，公司披露了关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的风险提示公告，公司通过查询银
行账户信息，并与银行联系确认，获悉公司全资子公司新疆吉创资产管理有限公司（以下简称“新疆吉创”）名下共 1
个 银 行 账 户 被 司 法 冻 结 。 涉 及 冻 结 金 额 合 计 人 民 币 26,414.21 元 。 具 体 内 容 详 见 巨 潮 资 讯 网 站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的风险提示公告》，公告编
号：2022-062。2022 年 10 月 13 日，公司披露了关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告，新疆吉创于
近日收到上海金融法院送达的《应诉通知书》（（2022）沪 74 民初 2803 号）、《民事起诉状》等法律文书。获悉中国
民生银行股份有限公司上海分行（以下简称“民生上海分行”或“原告”）就债权转让合同纠纷一案，向上海金融法院
提起诉讼。上海金融法院已受理此案，截至本报告披露日，上述案件尚未开庭审理。具体内容详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告》，公告编号：
2022-073。
8、2022 年 10 月 13 日，公司披露了关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告，原告中国民生银行股
份有限公司上海分行因与被告新疆吉创资产管理有限公司债权转让合同纠纷一案，向上海金融法院提起诉讼。上海金融
法院已受理此案，上述案件尚未开庭审理。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关
于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告》，公告编号：2022-073。
9、2022 年 10 月 31 日，公司披露了关于公司下属项目子公司涉及诉讼的进展公告，原告沙健、褚珏、范烨、范娴因
与被告苏州中润丽丰置业有限公司房屋买卖合同纠纷一案，向江苏省无锡市中级人民法院提起诉讼，2022 年 4 月 18 日，
江苏省苏州市虎丘区人民法院就上述案件作出一审判决，2022 年 4 月 24 日，苏州中润丽丰置业有限公司因不服上述民
事判决，向江苏省苏州市中级人民法院提起上诉。江苏省苏州市中级人民法院于 2022 年 10 月 19 日审理终结，判决如下：
驳回上诉，维持原判。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司下属项目子公
司涉及诉讼的进展公告》，公告编号：2022-077。
10、2022 年 11 月 11 日，公司召开第四届董事会第三十六次会议审议通过《关于转让控股子公司股权的议案》，为
了优化资源配置，实现公司战略聚焦，公司全资子公司新疆吉创资产管理有限公司拟转让其持有的青岛吉创佳兆资产管
理有限公司（下称“青岛吉创”）全部 51%的股权，受让方为青岛吉创的现任法定代表人李国强（下称“受让方”），
转让价格为人民币 879.00 元，受让方向公司现金支付。本次交易定价参照青岛吉创 2022 年 9 月 30 日的股东全部权益账
面价值 1723.2 元。本次交易完成后，公司不再持有青岛吉创的股权，青岛吉创不再纳入公司合并报表范围，本次交易不
构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》所规定重大资产重组。独立董事对上述事项发表了明确同
意的独立意见。
11、2022 年 11 月 16 日，公司披露了关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告，中国民生银行股份
有限公司上海分行就债权转让合同纠纷一案向上海金融法院起诉新疆吉创。新疆吉创于近日收到上海金融法院送达的
《民事调解书》，经上海金融法院主持调解，当事人自愿达成调解协议。2022 年 11 月 30 日召开的第四届董事会第三十
八会议补充审议了该债权转让协议解除事项，独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。具体内容详见巨潮资讯
网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告》，公告编
号：2022-079。
137
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
12、2022 年 12 月 2 日，公司披露了关于合并范围内下属子公司被申请破产清算的进展公告，苏州中润丽丰收到虎丘
法院出具的《民事裁定书》，受理申请人温州俊元资产管理合伙企业（有限合伙）、通州建总集团有限公司对被申请人
苏州中润丽丰置业有限公司的破产清算申请。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告
《关于合并范围内下属子公司被申请破产清算的进展公告》，公告编号：2022-085。
13、2022 年 12 月 5 日，公司披露了关于公司部分银行账户被司法冻结的进展公告，原告中国民生银行股份有限公司
无锡分行因与被告吉艾科技集团股份公司、姚庆、新疆吉创资产管理有限公司、平阳信沃资产管理合伙企业（有限合伙）
金融借贷合同纠纷一案，向无锡市中级人民法院提起诉讼。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）
披露的公告《关于公司部分银行账户被司法冻结的进展公告》，公告编号：2022-090。
14、2022 年 12 月 5 日，公司披露了关于公司下属子公司涉及诉讼的公告，原告中国民生银行股份有限公司上海分行
因与被告苏州中润置业有限公司金融借贷合同纠纷一案，向上海金融法院提起诉讼，公司下属项目子公司中润丽丰作为
共同还款人之一，一同被起诉。2017 年初，新疆吉创自民生上海分行受让了该笔不良债权，因与该案处理结果有利害关
系，上海金融法院将新疆吉创列为本案的第三人。2022 年 11 月份，经上海金融法院主持调解，新疆吉创与民生上海分
行达成调解协议，已就上述债权转让事项予以解除。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的
公告《关于公司下属子公司涉及诉讼的公告》，公告编号：2022-091。
15、2022 年 12 月 5 日，公司披露了关于公司下属项目子公司涉及诉讼的进展公告，原告浙江有色建设工程有限公司
因与被告苏州中润置业有限公司建设工程施工合同纠纷一案，向江苏省苏州市虎丘区人民法院提起诉讼，2022 年 11 月
22 日，江苏省苏州市虎丘区人民法院就该案作出民事判决。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）
披露的公告《关于公司下属项目子公司涉及诉讼的进展公告》，公告编号：2022-088。
16、2022 年 12 月 5 日，公司披露了关于公司转让项目子公司股权的公告，为尽快处置公司资产，加快回笼资金，增
加现金流，改善公司财务状况，提高公司持续经营能力，公司下属子公司平阳荣仁资产管理合伙企业（有限合伙）、苏
州吉相资产管理有限公司拟以 6700 万元的价格向蒋振发转让项目子公司海南吉众物业服务有限公司的 100%股权，此次
交易完成后公司不再持有海南吉众的股权，海南吉众不再纳入公司合并报表范围。2022 年 12 月 5 日召开的公司第四届
董事会第三十九次会议审议通过本次议案，独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。具体内容详见公司于同日
在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。
17、2022 年 12 月 6 日，公司披露了关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告，中国民生银行股份有
限公司上海分行就债权转让合同纠纷一案向上海金融法院起诉新疆吉创。新疆吉创于近日收到上海金融法院送达的《民
事裁定书》，解除对被申请人新疆吉创资产管理有限公司名下财产的全部保全措施。具体内容详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司全资子公司部分银行账户被司法冻结的进展公告》，公告编号：
2022-092。
18、2022 年 12 月 6 日，公司披露了关于合并范围内下属子公司被申请破产清算的进展公告，2022 年 12 月 5 日，苏
州中润丽丰向法院指定管理人江苏新天伦律师事务所办理了相关移交手续，已被管理人接管。具体内容详见巨潮资讯网
站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于合并范围内下属子公司被申请破产清算的进展公告》，公告编号：
2022-093。
19、2022 年 12 月 9 日，公司披露了关于公司转让项目子公司股权的进展公告，就公司下属子公司平阳正顺资产管理
合伙企业（有限合伙）、苏州吉相资产管理有限公司以 1000 万元的价格向陈芳宝、张汶冰、叶界梅转让项目子公司上海
富众实业发展有限公司 100%股权事项，根据双方签订的股权转让协议等交易文件的约定，公司已收到受让方全部股权转
138
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
让款，上海富众已完成股权转让的相关变更登记并取得了换发的营业执照。具体内容详见巨潮资讯网站
（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司转让项目子公司股权的进展公告》，公告编号：2022-094。
20、2022 年 12 月 12 日，公司披露了关于出售控股子公司股权被动形成财务资助的公告，公司拟转让控股子公司凌
辉能源 51%股权，本次交易完成后，公司不再持有凌辉能源股权，凌辉能源将不再纳入公司合并报表范围。凌辉能源作
为公司控股子公司期间，公司为支持其经营发展向其提供了借款，因本次股权转让导致上述借款被动形成财务资助，本
次被动财务资助金额 1139.02 万元人民币，借款期限延期至 2023 年 12 月 31 日，期间借款利率仍为 8%/年。2022 年 12
月 12 日召开的公司第四届董事会第四十次会议、第四届监事会第二十次会议审议通过了《关于出售控股子公司股权被动
形成财务资助的议案》，独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。2022 年 12 月 29 召开的公司 2022 年第四次
临时股东大会审议通过了上述议案。具体内容详见公司于同日在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的相
关公告。
21、2022 年 12 月 21 日，公司披露了关于公司下属全资子公司银行贷款逾期的公告，2020 年 3 月份上海吉令向平安
上海分行申请的并购借款。上海吉令未能如约偿付上述延期至 2022 年 12 月 20 日的贷款本息合计 1109.26 万元，上海吉
令未能按约偿付导致该笔贷款合同项下的贷款全部提前到期。同时按贷款合同约定，2022 年 12 月 21 日新到期应付未付
借款利息合计 343.53 万元。具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司下属全资
子公司银行贷款逾期的公告》，公告编号：2022-104。
22、2022 年 12 月 30 日，公司召开第四届董事会第四十二次会议审议通过《关于出售控股子公司股权的议案》，为
了进一步聚焦主营核心业务，整合和优化资源配置，提升公司整体竞争力，经审议，董事会同意公司全资子公司新疆吉
创资产管理有限公司与陈星霓签订股权转让协议，将公司持有的控股子公司广西吉艾泉鸿资产管理有限公司（以下简称
“广西泉鸿”）全部 51%的股权以 433,907.69 元的价格转让给陈星霓。本次交易完成后，公司不再持有广西泉鸿的股权，
广西泉鸿将不再纳入公司合并报表范围。本次交易不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》所规
定重大资产重组。独立董事对上述事项发表了明确同意的独立意见。
23、2023 年 2 月 2 日，公司披露了关于公司下属项目子公司涉及诉讼的进展公告，原告中国民生银行股份有限公司
上海分行因与被告苏州中润置业有限公司金融借贷合同纠纷一案，向上海金融法院提起诉讼，公司下属项目子公司中润
丽丰作为共同还款人之一，一同被起诉。2023 年 1 月 19 日，上海金融法院就该案作出民事判决。具体内容详见巨潮资
讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司下属项目子公司涉及诉讼的进展公告》，公告编号：2022-
016。
24、2023 年 2 月 14 日，公司披露了关于公司下属子公司涉及诉讼的公告，2020 年 3 月份上海吉令向平安上海分行申
请的并购借款于 2022 年 12 月份逾期，公司于近日收到了上海市浦东新区人民法院新近送达的《公证执行通知书》《上
海市浦东新区人民法院查封公告》《上海市浦东新区人民法院公告》《公证执行证书》等法律文书。具体内容详见巨潮
资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司下属子公司涉及诉讼的公告》，公告编号：2022-019。
25、2023 年 2 月 17 日，公司披露了关于公司及下属子公司涉及诉讼的进展公告，原告中国民生银行股份有限公司无
锡分行因与被告吉艾公司、姚庆、新疆吉创资产管理有限公司、平阳信沃资产管理合伙企业(有限合伙)金融借款合同纠
纷一案，向江苏省无锡市中级人民法院提起诉讼。2023 年 2 月 1 日，江苏省无锡市中级人民法院就该案作出民事判决。
具体内容详见巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）披露的公告《关于公司及下属子公司涉及诉讼的进展公告》，
公告编号：2022-020。
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
26、2017 年 6 月 29 日，本公司之子公司新疆吉创与某大型国有金融机构合伙企业签订信贷资产重整合作及转让合同，
某大型国有金融机构合伙企业聘请新疆吉创为其持有的指定信贷资产提供重整服务，并在其按照协议收回全部优先受偿
本金和资金成本后，将指定信贷资产及相关担保权利转让给新疆吉创。新疆吉创已支付 15,000 万元成为了该指定信贷资
产的唯一重整方和唯一买受方。优先受偿本金为 33,000 万元，每月按 1%计算资金成本。新疆吉创通过重整方式处置指
定信贷资产获得的收入优先偿还某资产管理公司的资金成本和优先受偿本金，直至某大型国有金融机构合伙企业收回全
部的优先受偿本金和资金成本。截至 2022 年 9 月 30 日，新疆吉创累计已支付债权转让款 21,095.88 万元，剩余应付债
权转让款本金 26,904.11 万元。
27、2022 年 9 月 30 日至本报告披露日，苏州中润丽丰置业有限公司，新增管理服务合同纠纷 1 笔，涉案金额 42.97
万元；新增商品房销售合同纠纷 46 笔，诉求均为要求被告为原告办理不动产产权登记过户手续。
140
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限
40,276,4 40,276,4
售条件股 4.55% 4.55%
97 97
份
1、国
0 0.00% 0 0.00%
家持股
2、国
有法人持 0 0.00% 0 0.00%
股
3、其
40,276,4 40,276,4
他内资持 4.55% 4.55%
97 97
股
其
中：境内 0 0.00% 0 0.00%
法人持股
境内
40,276,4 40,276,4
自然人持 4.55% 4.55%
97 97
股
4、外
0 0.00% 0 0.00%
资持股
其
中：境外 0 0.00% 0 0.00%
法人持股
境外
自然人持 0 0.00% 0 0.00%
股
二、无限
845,847, 845,847,
售条件股 95.45% 95.45%
268 268
份
1、人
845,847, 845,847,
民币普通 95.45% 95.45%
268 268
股
2、境
内上市的 0 0.00% 0 0.00%
外资股
3、境
外上市的 0 0.00% 0 0.00%
外资股
4、其 0 0.00% 0 0.00%
141
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
他
三、股份 886,123, 886,123,
100.00% 100.00%
总数 765 765
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
适用 □不适用
单位：股
本期增加限售 本期解除限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
股权激励限售 按照相关政策
朱芸霞 246,305 246,305
股 实行
股权激励限售 按照相关政策
张琨 492,611 492,611
股 实行
股权激励限售 按照相关政策
张鹏辉 1,724,138 1,724,138
股 实行
按照相关政策
姚庆 25,291,650 25,291,650 高管锁定股
实行
按照相关政策
杨培培 81,000 81,000 高管锁定股
实行
股权激励限售 按照相关政策
杨柳 1,231,527 1,231,527
股 实行
股权激励限售 按照相关政策
吴志宇 73,892 73,892
股 实行
股权激励限售 按照相关政策
施亚 3,448,276 3,448,276
股 实行
股权激励限售 按照相关政策
马继成 1,231,527 1,231,527
股 实行
股权激励限售 按照相关政策
李力 2,463,054 2,463,054
股 实行
股权激励限售 按照相关政策
郭一珉 147,783 147,783
股 实行
股权激励限售 按照相关政策
李燕 2,216,749 2,216,749
股 实行
股权激励限售 按照相关政策
曾振波 738,916 738,916
股 实行
股权激励限售 按照相关政策
胡泽淼 862,069 862,069
股 实行
按照相关政策
付大鹏 27,000 27,000 高管锁定股
实行
142
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
合计 40,276,497 0 0 40,276,497 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报
报告期 告披露
末表决 日前上
年度报 持有特
权恢复 一月末
告披露 别表决
报告期 的优先 表决权
日前上 权股份
末普通 股股东 恢复的
29,868 一月末 39,441 0 0 的股东 0
股股东 总数 优先股
普通股 总数
总数 （如 股东总
股东总 （如
有） 数（如
数 有）
（参见 有）
注 9） （参见
注 9）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押、标记或冻结情况
报告期
股东名 股东性 持股比 内增减 限售条 限售条
末持股
称 质 例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
上海坤
境内非
展实业 132,918 132,918
国有法 15.00% 0 0 质押 119,062,376
有限公 ,565 ,565
人
司
上海坤
境内非
展实业 132,918 132,918
国有法 15.00% 0 0 冻结 60,000,000
有限公 ,565 ,565
人
司
境内自 33,722, 25,291, 8,430,5
姚庆 3.81% 0 质押 33,700,000
然人 200 650 50
境内自 33,722, 25,291, 8,430,5
姚庆 3.81% 0 冻结 33,722,200
然人 200 650 50
境内自 16,339, - 16,339,
郭仁祥 1.84% 0 质押 7,200,000
然人 600 8860400 600
143
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
境内自 8,000,0 8,000,0
童新建 0.90% 4400000 0
然人 00 00
境内自 6,500,0 6,500,0
万金泉 0.73% -33800 0
然人 00 00
境内自 5,177,1 5,177,1
肖星鹏 0.58% 0 0
然人 00 00
境内自 3,696,5 3,696,5
陈文燕 0.42% 723900 0
然人 00 00
境内自 3,448,2 3,448,2
施亚 0.39% 0 0
然人 76 76
境内自 3,396,5 3,396,5
孙子惠 0.38% 3396520 0
然人 20 20
境内自 3,322,2 3,322,2
王婷婷 0.37% 1300000 0
然人 20 20
战略投资者或一般
法人因配售新股成
为前 10 名股东的情 无
况（如有）（参见
注 4）
上述股东关联关系
公司未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否为一致行动人。
或一致行动的说明
上海坤展于 2022 年 12 月 13 日与山高速香榆签署《表决权委托协议》《一致行动协议》，将其持
有的吉艾科技 132,918,565 股股份（占上市公司总股本的 15%）对应的表决权、提案权、股东大
上述股东涉及委托/ 会召集权等股东权利独家且不可撤销地委托给山高速香榆行使，委托期限为协议生效之日起 18
受托表决权、放弃 个月。本次权益变动方式为通过表决权委托的方式，由山高速香榆拥有上市公司表决权，不涉及
表决权情况的说明 资金支付和股份交割等。本次表决权委托完成后，山高速香榆实际拥有上海坤展所持公司全部股
份的表决权，成为上市公司拥有单一表决权的最大持有者，公司控股股东由上海坤展变更为山高
速香榆，实际控制人由刘钧先生变更为李迪蒙先生。
前 10 名股东中存在
回购专户的特别说
无
明（如有）（参见
注 10）
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
上海坤展实业有限
132,918,565 人民币普通股 132,918,565
公司
郭仁祥 16,339,600 人民币普通股 16,339,600
姚庆 8,430,550 人民币普通股 8,430,550
童新建 8,000,000 人民币普通股 8,000,000
万金泉 6,500,000 人民币普通股 6,500,000
肖星鹏 5,177,100 人民币普通股 5,177,100
陈文燕 3,696,500 人民币普通股 3,696,500
孙子惠 3,396,520 人民币普通股 3,396,520
王婷婷 3,322,220 人民币普通股 3,322,220
程磊 3,300,000 人民币普通股 3,300,000
前 10 名无限售流通
股股东之间，以及
前 10 名无限售流通 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否
股股东和前 10 名股 存在关联关系，也未知是否为一致行动人。
东之间关联关系或
一致行动的说明
公司股东万金泉通过普通证券账户持有 0 股外，还通过信用交易担保证券账户持有 6,500,000
参与融资融券业务
股，实际合计持有 6,500,000 股。
股东情况说明（如
公司股东肖星鹏通过普通证券账户持有 0 股外，还通过信用交易担保证券账户持有 5,177,100
144
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
有）（参见注 5） 股，实际合计持有 5,177,100 股。
公司是否具有表决权差异安排
□适用 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
一般项目：企业管
理；企业管理咨询；
信息咨询服务（不含
许可类信息咨询服
务）；市场调查（不
含涉外调查）；社会
山高速香榆企业管理
经济咨询服务；市场
（上海）合伙企业 张光辉 2022 年 12 月 08 日 91310105MAC3QWEW12
营销策划；项目策划
（有限合伙）
与公关服务；财务咨
询；信息技术咨询服
务。（除依法须经批
准的项目外，凭营业
执照依法自主开展经
营活动）
控股股东报告期内控
股和参股的其他境内
无
外上市公司的股权情
况
控股股东报告期内变更
适用 □不适用
新控股股东名称 山高速香榆企业管理（上海）合伙企业（有限合伙）
变更日期 2022 年 12 月 13 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）
指定网站披露日期 2022 年 12 月 13 日
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
李迪蒙 本人 中国 否
李迪蒙先生，曾在美国阿肯色大学攻读本科，获得工商管理学金融和会计双学位。在福
主要职业及职务 特汉姆大学攻读研究生，获得信息系统管理专业理学硕士研究生学位。现为山高速香几
执行合伙人，为山高速香榆实际控制人。
过去 10 年曾控股的境内外 无
145
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
上市公司情况
实际控制人报告期内变更
适用 □不适用
原实际控制人名称 刘钧
新实际控制人名称 李迪蒙
变更日期 2022 年 12 月 13 日
指定网站查询索引 巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）
指定网站披露日期 2022 年 12 月 13 日
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%
适用 □不适用
股票质押融 是否存在偿 是否影响公
还款资金来
名称 股东类别 资总额（万 具体用途 偿还期限 债或平仓风 司控制权稳
源
元） 险 定
新疆吉创与
中国东方资
产管理股份
有限公司深
圳市分公
司、上海坤
由新疆吉创
展签署《债
履行债权清
上海坤展实 权清偿框架
控股股东 92,777.51 偿框架协议 是 是
业有限公司 协议》，约
项下的份额
定上海坤展
收购义务。
将其所持有
的上市公司
吉艾科技的
88,612,376
股股权（约
占上市公司
146
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
总股本比例
10%）质押
给东方资
管，
并在该质押
物价值范围
内为上述协
议约定的新
疆吉创份额
收购义务提
供担保。
公司全资孙
公司中塔石
油丹加拉炼
化厂塔吉克
斯坦丹加拉
120 万吨/
年炼油装置
及配套工程
一期项目向
国家开发银
行新疆维吾 由中塔石油
尔自治区分 履行贷款协
上海坤展实 行申请的 2024 年 01 议项下义
控股股东 9,286.6 是 是
业有限公司 4000 万美元 月 13 日 务，偿付贷
贷款，公司 款本金及
控股股东上 孳息。
海坤展实业
有限公司以
其持有的
3045 万股公
司股票（及
孳息）为上
述贷款事项
下的债务提
供质押担
保。
5、其他持股在 10%以上的法人股东
□适用 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
适用 □不适用
根据《上市公司收购管理办法》（2020 年修订）第七十四条的规定“在上市公司收购中，收购人持有的被收购公司的股
份，在收购完成后 18 个月内不得转让”。
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
147
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
□适用 不适用
148
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
149
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
150
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 无法表示意见
审计报告签署日期 2023 年 03 月 29 日
审计机构名称 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号 中审亚太审字（2023）001670 号
注册会计师姓名 王锋革、孙有航
审计报告正文
审计报告
中审亚太审字（2023）001670 号
吉艾科技集团股份公司全体股东：
一、无法表示意见
我们接受委托，审计吉艾科技集团股份公司（以下简称吉艾科技公司）财务报表，包
括 2022 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2022 年度的合并及公司利润表、合并及
公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们不对后附的吉艾科技公司财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基
础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表
审计意见的基础。
二、形成无法表示意见的基础
1、持续经营
吉艾科技公司 7 个银行存款账户被冻结；多项资产因债务逾期未偿还涉诉，导致抵押
资产被查封拍卖使用受限制；有息债务余额 17.55 亿元，其中逾期 9.43 亿元；2019 至
2022 年度经营持续大额亏损；截至 2022 年 12 月 31 日公司归属于母公司所有者权益为-
18.30 亿元，已经资不抵债。吉艾科技公司出现资金流动性困难，到期债务无法偿还，财
务状况持续严重恶化。以上情况表明公司持续经营能力存在重大不确定性。虽然吉艾科技
公司已在其本年度财务报告中对其持续经营的不确定性和改善措施进行了充分披露，但因
151
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
前述多重不确定性的影响导致我们无法获取充分、适当的证据以判断吉艾科技公司以持续
经营能力假设为基础编制的 2022 年度财务报表是否恰当。
2、审计受限
受房地产行业市场环境变化影响，吉艾科技公司子公司苏州中润丽丰置业有限公司已
破产清算被管理人接管；不良资产对应的底层资产处置进度不达预期，导致吉艾科技公司
出现多项债务违约。我们在审计过程中，未能对部分不良资产投资、债权投资、股权投资
及借款实施我们认为必要的审计程序，无法获取前述不良资产投资、债权投资、长期股权
投资以及与之相对应的负债等资产、负债项目计量准确性；收入真实性及截止，成本费用
和负债真实性及完整性认定相关的充分、适当的审计证据。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
吉艾科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，
使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊
或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估吉艾科技公司的持续经营能力，披露与持续经营
相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算吉艾科技公司、终止
营运或别无其他现实的选择。
治理层负责监督吉艾科技公司的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对吉艾科技公司的财务报表执行
审计工作，以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们
无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。
按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于吉艾科技公司，并履行了职业道德方
面的其他责任。
中审亚太会计师事务所（特殊普通合 中国注册会计师：王锋革
伙） （项目合伙人）
（盖章）
152
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
中国注册会计师：孙有航
中国北京 二〇二三年三月二十九日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：吉艾科技集团股份公司
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 4,235,344.14 45,918,544.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 214,025,174.55 260,737,047.52
衍生金融资产
应收票据 71,600,000.00
应收账款 16,774.64 65,407,671.97
应收款项融资
预付款项 9,940,532.74 40,014,359.31
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 17,558,236.15 53,026,330.48
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 4,076,683.22 1,387,063,476.60
合同资产
持有待售资产 64,728,928.83
一年内到期的非流动资产 19,152,000.00
其他流动资产 231,014,643.81 78,882,796.01
流动资产合计 545,596,318.08 2,021,802,226.68
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资 564,689,943.19 1,532,719,756.28
其他债权投资
153
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
长期应收款
长期股权投资 10,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 1,516,749.48 1,050,000.00
投资性房地产 31,767,604.36
固定资产 155,652,289.67 159,684,868.78
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 40,030,522.72 39,751,396.48
无形资产 206,985.40 257,037.52
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,034.65 283,067.05
递延所得税资产 160,425,101.29
其他非流动资产 18,169,986.45 378,573,661.77
非流动资产合计 780,272,511.56 2,314,512,493.53
资产总计 1,325,868,829.64 4,336,314,720.21
流动负债：
短期借款 134,600,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 34,555,545.75 367,897,921.50
预收款项 2,530,000.00 2,653,436.48
合同负债 42,706,336.59 316,400,077.82
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,197,298.10 2,920,354.84
应交税费 6,790,720.83 121,964,612.36
其他应付款 626,828,941.47 520,387,952.40
其中：应付利息 32,381,422.45 1,191,467.45
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债 1,483,731.99
一年内到期的非流动负债 784,842,278.00 746,471,967.70
其他流动负债 416,294,012.63 487,885,253.49
154
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
流动负债合计 1,919,228,865.36 2,701,181,576.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 251,510,700.56
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 37,860,996.93 36,348,469.42
长期应付款 941,976,039.54
长期应付职工薪酬
预计负债 178,682,846.81 154,238,855.58
递延收益
递延所得税负债 57,209,991.25
其他非流动负债 1,016,198,263.89 978,884,883.33
非流动负债合计 1,232,742,107.63 2,420,168,939.68
负债合计 3,151,970,972.99 5,121,350,516.27
所有者权益：
股本 886,123,765.00 886,123,765.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 794,896,457.35 794,896,457.35
减：库存股 60,400,000.00 60,400,000.00
其他综合收益 -7,822,126.69 -13,785,757.53
专项储备
盈余公积 41,070,532.78 41,070,532.78
一般风险准备
未分配利润 -3,483,894,513.16 -2,443,786,987.66
归属于母公司所有者权益合计 -1,830,025,884.72 -795,881,990.06
少数股东权益 3,923,741.37 10,846,194.00
所有者权益合计 -1,826,102,143.35 -785,035,796.06
负债和所有者权益总计 1,325,868,829.64 4,336,314,720.21
法定代表人：张鹏辉 主管会计工作负责人：杨培培 会计机构负责人：杨培培
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 5,774.52 444,951.28
交易性金融资产 10,245,408.59 10,440,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 16,774.65 33,549.29
应收款项融资
预付款项 6,000.00 199,863.34
其他应收款 82,537,669.63 266,079,332.72
155
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 19,152,000.00
其他流动资产 373,005.77
流动资产合计 92,811,627.39 296,722,702.40
非流动资产：
债权投资 42,662,183.45 200,802,099.50
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 144,017,675.48 503,355,921.85
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 516,749.48 1,050,000.00
投资性房地产
固定资产 160,252.62 537,628.02
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 651,073.00 1,519,165.00
无形资产 229,290.49 279,342.61
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 188,237,224.52 707,544,156.98
资产总计 281,048,851.91 1,004,266,859.38
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 7,939,227.94 7,939,227.94
预收款项
合同负债 357,898.72 357,898.72
应付职工薪酬 376,525.29 544,265.26
应交税费 112,721.30 25,144.89
其他应付款 735,326,081.26 688,151,316.64
其中：应付利息 19,105,293.58
应付股利
156
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 200,617,831.54 525,426,417.03
其他流动负债 47,586,101.99 148,613,533.55
流动负债合计 992,316,388.04 1,371,057,804.03
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 75,896.83 594,126.72
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 75,896.83 594,126.72
负债合计 992,392,284.87 1,371,651,930.75
所有者权益：
股本 886,123,765.00 886,123,765.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 808,685,868.46 804,779,868.46
减：库存股 60,400,000.00 60,400,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 38,927,787.00 38,927,787.00
未分配利润 -2,384,680,853.42 -2,036,816,491.83
所有者权益合计 -711,343,432.96 -367,385,071.37
负债和所有者权益总计 281,048,851.91 1,004,266,859.38
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业总收入 51,494,620.44 72,591,310.17
其中：营业收入 51,494,620.44 72,591,310.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 336,523,764.62 562,602,584.14
其中：营业成本 237,373,170.43 428,511,258.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
157
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,236,036.35 3,359,838.69
销售费用 287,382.77 4,184,018.20
管理费用 49,978,249.18 48,580,855.40
研发费用
财务费用 43,648,925.89 77,966,613.00
其中：利息费用 52,930,730.34 54,600,886.56
利息收入 467,172.29 263,066.89
加：其他收益 15,875.84 21,725.76
投资收益（损失以“－”号填
-675,160,982.53 37,568,395.10
列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-74,621,169.37 -15,889,385.17
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
140,523,319.93 -355,822,030.64
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-15,161,935.06 -44,008,430.28
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-656,420.92 -540,963.42
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
-910,090,456.29 -868,681,962.62
列）
加：营业外收入 1,872,784.50 1,465,182.59
减：营业外支出 39,570,497.10 152,198,545.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-947,788,168.89 -1,019,415,325.12
填列）
减：所得税费用 103,217,119.55 14,321,316.85
五、净利润（净亏损以“－”号填
-1,051,005,288.44 -1,033,736,641.97
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-1,051,005,288.44 -1,033,736,641.97
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -1,040,107,525.50 -1,023,747,188.74
2.少数股东损益 -10,897,762.94 -9,989,453.23
158
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额 5,963,630.84 303,480.79
归属母公司所有者的其他综合收益
5,963,630.84 303,480.79
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
5,963,630.84 303,480.79
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 5,963,630.84 303,480.79
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -1,045,041,657.60 -1,033,433,161.18
归属于母公司所有者的综合收益总
-1,034,143,894.66 -1,023,443,707.95
额
归属于少数股东的综合收益总额 -10,897,762.94 -9,989,453.23
八、每股收益
（一）基本每股收益 -1.17 -1.18
（二）稀释每股收益 -1.17 -1.18
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张鹏辉 主管会计工作负责人：杨培培 会计机构负责人：杨培培
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、营业收入 45,408.59 2,264,150.95
减：营业成本 -27,996,920.18 52,351,393.70
税金及附加 2,770.60 13,103.19
销售费用 618.75 347,268.88
管理费用 9,439,247.94 8,259,665.41
研发费用
财务费用 18,067,808.65 29,850,974.06
其中：利息费用 25,842,238.58
利息收入 1,251.53 111,323.63
加：其他收益 3,605.18 4,742.37
投资收益（损失以“－”号填 -36,019,597.00 810,000.00
159
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-533,250.52
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
50,812,388.48 -84,433,408.55
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-362,305,246.37 -728,784,091.16
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-540,963.42
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-347,510,217.40 -901,501,975.05
列）
加：营业外收入 8,547.36
减：营业外支出 354,144.19 14,013.66
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-347,864,361.59 -901,507,441.35
填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
-347,864,361.59 -901,507,441.35
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
-311,844,764.59 -902,317,441.35
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
-36,019,597.00 810,000.00
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -347,864,361.59 -901,507,441.35
160
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
七、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.39 -1.03
（二）稀释每股收益 -0.39 -1.03
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 231,324,796.68 341,853,996.94
以公允价值计量且其变动计入当期
18,043,742.63 102,854,000.70
损益的金融资产净减少额
债权投资净减少额 30,000,000.00
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金 1,270,684.39 836,630.66
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 639,706.15 926,416.11
收到其他与经营活动有关的现金 123,608,079.21 113,912,106.14
经营活动现金流入小计 404,887,009.06 560,383,150.55
购买商品、接受劳务支付的现金 217,383,460.43 358,548,163.88
债权投资净增加额 7,007,913.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金 6,795,620.04
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13,921,281.05 19,711,282.08
支付的各项税费 6,423,762.91 10,431,816.31
支付其他与经营活动有关的现金 103,799,913.52 117,557,907.76
经营活动现金流出小计 341,528,417.91 520,052,703.97
经营活动产生的现金流量净额 63,358,591.15 40,330,446.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,970,470.29 14,000,000.00
取得投资收益收到的现金 661.22 33,387,050.66
处置固定资产、无形资产和其他长
1,033,748.61 337,995.50
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
172,907,631.72
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 134,900,000.00 78,800,000.00
投资活动现金流入小计 313,812,511.84 126,525,046.16
购建固定资产、无形资产和其他长
91,563.68 17,939.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
质押贷款净增加额
161
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付的
12,643,067.24
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 85,321,052.22 2,183,171.25
投资活动现金流出小计 85,412,615.90 24,844,177.49
投资活动产生的现金流量净额 228,399,895.94 101,680,868.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 880,625.34
其中：子公司吸收少数股东投资收
880,625.34
到的现金
取得借款收到的现金 34,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 23,320,000.00 29,470,000.00
筹资活动现金流入小计 23,320,000.00 64,350,625.34
偿还债务支付的现金 68,050,000.00 90,492,750.16
分配股利、利润或偿付利息支付的
6,739,165.70 10,460,449.89
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 246,280,008.57 122,678,058.16
筹资活动现金流出小计 321,069,174.27 223,631,258.21
筹资活动产生的现金流量净额 -297,749,174.27 -159,280,632.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的
104,498.81 -1,050,054.33
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -5,886,188.37 -18,319,371.95
加：期初现金及现金等价物余额 10,305,101.09 28,624,473.04
六、期末现金及现金等价物余额 4,418,912.72 10,305,101.09
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年度 2021 年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 230,231.55
以公允价值计量且其变动计入当
290,000.00 12,000,000.00
期损益的金融资产净减少额
收到的税费返还 381,159.25 918,850.48
收到其他与经营活动有关的现金 9,636,768.66 62,524,167.99
经营活动现金流入小计 10,307,927.91 75,673,250.02
购买商品、接受劳务支付的现金 1,706,605.50 262,487.41
支付给职工以及为职工支付的现金 1,620,339.45 3,863,434.92
支付的各项税费 2,020.60 8,580.30
支付其他与经营活动有关的现金 45,471,018.48 83,815,935.55
经营活动现金流出小计 48,799,984.03 87,950,438.18
经营活动产生的现金流量净额 -38,492,056.12 -12,277,188.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
403.00 -1,533,171.25
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 132,500,000.00 77,500,000.00
投资活动现金流入小计 132,500,403.00 75,966,828.75
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金
投资支付的现金 3,987,000.00 1,300,000.00
162
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 82,000,000.00
投资活动现金流出小计 85,987,000.00 1,300,000.00
投资活动产生的现金流量净额 46,513,403.00 74,666,828.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 50,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
3,226.81
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 8,411,644.59 62,197,612.01
筹资活动现金流出小计 8,464,871.40 62,197,612.01
筹资活动产生的现金流量净额 -8,464,871.40 -62,197,612.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
0.57 -1,295.31
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -443,523.95 190,733.27
加：期初现金及现金等价物余额 444,951.28 254,218.01
六、期末现金及现金等价物余额 1,427.33 444,951.28
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
- - - -
一、 886, 794, 60,4 41,0 10,8
13,7 2,44 795, 785,
上年 123, 896, 00,0 70,5 46,1
85,7 3,78 881, 035,
期末 765. 457. 00.0 32.7 94.0
57.5 6,98 990. 796.
余额 00 35 0 8 0
3 7.66 06 06
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
同
一控
制下
企业
合并
其
他
二、 886, 794, 60,4 - 41,0 - - 10,8 -
163
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
本年 123, 896, 00,0 13,7 70,5 2,44 795, 46,1 785,
期初 765. 457. 00.0 85,7 32.7 3,78 881, 94.0 035,
余额 00 35 0 57.5 8 6,98 990. 0 796.
3 7.66 06 06
三、
本期
增减
变动 - - -
-
金额 5,96 1,04 1,03 1,04
6,92
（减 3,63 0,10 4,14 1,06
2,45
少以 0.84 7,52 3,89 6,34
2.63
“－ 5.50 4.66 7.29
”号
填
列）
（一 - - - -
）综 5,96 1,04 1,03 10,8 1,04
合收 3,63 0,10 4,14 97,7 5,04
益总 0.84 7,52 3,89 62.9 1,65
额 5.50 4.66 4 7.60
（二
）所
有者 3,97 3,97
投入 5,31 5,31
和减 0.31 0.31
少资
本
1．
所有
者投
入的
普通
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3,97 3,97
4．
5,31 5,31
其他
0.31 0.31
（三
）利
润分
164
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
有者
（或
股
东）
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
设定
受益
计划
变动
额结
转留
165
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
（五
）专
项储
备
1．
本期
提取
2．
本期
使用
（六
）其
他
- - -
四、 886, 794, 60,4 - 41,0
3,48 1,83 3,92 1,82
本期 123, 896, 00,0 7,82 70,5
3,89 0,02 3,74 6,10
期末 765. 457. 00.0 2,12 32.7
4,51 5,88 1.37 2,14
余额 00 35 0 6.69 8
3.16 4.72 3.35
上期金额
单位：元
2021 年度
归属于母公司所有者权益 所有
项目 少数
其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
资本 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其他 公积 储备 公积 权益
股 债 股 收益 准备 润 计
- -
一、 886, 662, 60,4 41,0 97,7 17,1 114,
14,0 1,41
上年 123, 773, 00,0 70,5 92,1 21,9 914,
89,2 7,68
期末 765. 152. 00.0 32.7 15.2 36.2 051.
38.3 6,09
余额 00 52 0 8 0 4 44
2 6.78
加
- - -
：会
2,35 2,35 2,35
计政
3,70 3,70 3,70
策变
2.14 2.14 2.14
更
前
期差
错更
正
同
一控
166
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
制下
企业
合并
其
他
- -
二、 886, 662, 60,4 41,0 95,4 17,1 112,
14,0 1,42
本年 123, 773, 00,0 70,5 38,4 21,9 560,
89,2 0,03
期初 765. 152. 00.0 32.7 13.0 36.2 349.
38.3 9,79
余额 00 52 0 8 6 4 30
2 8.92
三、
本期
增减
变动 - - -
132, -
金额 303, 1,02 891, 897,
123, 6,27
（减 480. 3,74 320, 596,
304. 5,74
少以 79 7,18 403. 145.
83 2.24
“－ 8.74 12 36
”号
填
列）
（一 - - -
-
）综 303, 1,02 1,02 1,03
9,98
合收 480. 3,74 3,44 3,43
9,45
益总 79 7,18 3,70 3,16
3.23
额 8.74 7.95 1.18
（二
）所
132, 132, 135,
有者 3,71
123, 123, 837,
投入 3,71
304. 304. 015.
和减 0.99
83 83 82
少资
本
1．
所有 127, 127, 131,
3,71
者投 592, 592, 306,
3,71
入的 383. 383. 094.
0.99
普通 82 82 81
股
2．
其他
权益
工具
持有
者投
入资
本
3．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
167
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
4,53 4,53 4,53
4．
0,92 0,92 0,92
其他
1.01 1.01 1.01
（三
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
有者
（或
股
东）
的分
配
4．
其他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股
本）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股
本）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
168
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
设定
受益
计划
变动
额结
转留
存收
益
5．
其他
综合
收益
结转
留存
收益
6．
其他
（五
）专
项储
备
1．
本期
提取
2．
本期
使用
（六
）其
他
- - - -
四、 886, 794, 60,4 41,0 10,8
13,7 2,44 795, 785,
本期 123, 896, 00,0 70,5 46,1
85,7 3,78 881, 035,
期末 765. 457. 00.0 32.7 94.0
57.5 6,98 990. 796.
余额 00 35 0 8 0
3 7.66 06 06
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
-
一、 -
886,1 804,7 60,40 38,92 2,036
上年 367,3
23,76 79,86 0,000 7,787 ,816,
期末 85,07
5.00 8.46 .00 .00 491.8
余额 1.37
3
加
：会
计政
169
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
策变
更
前
期差
错更
正
其
他
-
二、 -
886,1 804,7 60,40 38,92 2,036
本年 367,3
23,76 79,86 0,000 7,787 ,816, 0.00
期初 85,07
5.00 8.46 .00 .00 491.8
余额 1.37
3
三、
本期
增减
变动
- -
金额 3,906
347,8 343,9
（减 ,000.
64,36 58,36
少以 00
1.59 1.59
“－
”号
填
列）
（一
- -
）综
347,8 347,8
合收
64,36 64,36
益总
1.59 1.59
额
（二
）所
有者 3,906 3,906
投入 ,000. ,000.
和减 00 00
少资
本
1．所
有者
投入
的普
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
170
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
额
3,906
4．其
,000.
他
00
（三
）利
润分
配
1．提
取盈
余公
积
2．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
171
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
-
四、 -
886,1 808,6 60,40 38,92 2,384
本期 711,3
23,76 85,86 0,000 7,787 ,680,
期末 43,43
5.00 8.46 .00 .00 853.4
余额 2.96
2
上期金额
单位：元
2021 年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
-
一、
886,1 677,1 60,40 38,92 1,135 406,5
上年
23,76 87,48 0,000 7,787 ,309, 29,98
期末
5.00 4.64 .00 .00 050.4 6.16
余额
8
加
：会
计政
策变
更
前
期差
错更
正
其
172
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
他
-
二、
886,1 677,1 60,40 38,92 1,135 406,5
本年
23,76 87,48 0,000 7,787 ,309, 0.00 29,98
期初
5.00 4.64 .00 .00 050.4 6.16
余额
8
三、
本期
增减
变动
- -
金额 127,5
901,5 773,9
（减 92,38
07,44 15,05
少以 3.82
1.35 7.53
“－
”号
填
列）
（一
- -
）综
901,5 901,5
合收
07,44 07,44
益总
1.35 1.35
额
（二
）所
有者 127,5 127,5
投入 92,38 92,38
和减 3.82 3.82
少资
本
1．所
有者 127,5 127,5
投入 92,38 92,38
的普 3.82 3.82
通股
2．其
他权
益工
具持
有者
投入
资本
3．股
份支
付计
入所
有者
权益
的金
额
4．其
他
（三
）利
润分
配
173
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
1．提
取盈
余公
积
2．对
所有
者
（或
股
东）
的分
配
3．其
他
（四
）所
有者
权益
内部
结转
1．资
本公
积转
增资
本
（或
股
本）
2．盈
余公
积转
增资
本
（或
股
本）
3．盈
余公
积弥
补亏
损
4．设
定受
益计
划变
动额
结转
留存
收益
5．其
他综
合收
益结
转留
存收
174
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
益
6．其
他
（五
）专
项储
备
1．本
期提
取
2．本
期使
用
（六
）其
他
-
四、 -
886,1 804,7 60,40 38,92 2,036
本期 367,3
23,76 79,86 0,000 7,787 ,816,
期末 85,07
5.00 8.46 .00 .00 491.8
余额 1.37
3
三、公司基本情况
吉艾科技集团股份公司（以下简称“本集团”或“本公司”）原名称为吉艾科技（北京）股份公司，是一家在北京注册
的股份有限公司，系由北京吉艾博然科技有限公司（以下简称“吉艾博然公司”）于 2010 年 10 月依法整体变更设立。
吉艾博然公司于 2006 年 5 月 15 日经北京市工商行政管理局丰台分局核准，由北京吉艾石油设备有限公司（以下简
称“吉艾石油”）、自然人徐博、自然人黄文帜和自然人高怀雪共同出资组建，吉艾博然公司设立时注册资本人民币
1,000.00 万元，其中吉艾石油以货币出资 600.00 万元，持股比例 60%；自然人徐博以货币出资 260.00 万元，持股比例
26%；自然人黄文帜以货币出资 100.00 万元，持股比例 10%；自然人高怀雪以货币出资 40.00 万元，持股比例 4%。2006
年 5 月 11 日由北京中燕通会计师事务所有限公司验资，出具中燕验字（2006）第 1-077 号验资报告。
2007 年 5 月 9 日，根据股东会决议和修改后公司章程，吉艾博然公司经营范围中增加货物进出口、技术进出口、代
理 进 出 口 ， 并 于 2007 年 6 月 18 日 办 理 了 工 商 变 更 登 记 ， 取 得 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 丰 台 分 局 核 发 的 字
110106009561643 号法人营业执照。
2009 年 5 月 18 日，根据第 1 届第 3 次股东会决议和修改后的公司章程，吉艾石油分别与自然人黄文帜、自然人吴
义永、自然人周成权签订出资转让协议书，协议约定吉艾石油将其在吉艾博然公司的 180.00 万元货币出资转让给自然人
黄文帜；将其在吉艾博然公司的 220.00 万元货币出资转让给自然人吴义永；将其在吉艾博然公司的 200.00 万元货币出
资转让给自然人周成权。转让后吉艾博然公司股权结构如下：自然人黄文帜以货币出资 280.00 万元，持股比例 28%；自
然人徐博以货币出资 260.00 万元，持股比例 26%；自然人吴义永以货币出资 220.00 万元，持股比例 22%；自然人周成权
以货币出资 200.00 万元，持股比例 20%；自然人高怀雪以货币出资 40.00 万元，持股比例 4%。上述事项于 2009 年 5 月
19 日办理工商变更登记，同时公司类型变更为：其他有限责任公司。
根据 2009 年 11 月 5 日第 1 届第 5 次股东会决议和修改后的公司章程，2009 年 11 月 17 日，自然人吴义永、自然人
周成权分别与自然人高怀雪签订出资转让协议书，自然人吴义永将其在吉艾博然公司的 220.00 万元货币出资转让给自然
人高怀雪；自然人周成权将其在吉艾博然公司的 200.00 万元货币出资转让给自然人高怀雪；2009 年 11 月 17 日自然人
徐博与自然人黄文帜签订出资转让协议书，自然人徐博将其在吉艾博然公司的货币出资 260.00 万元中的 160.00 万元转
让给自然人黄文帜。转让后吉艾博然公司股权结构如下：自然人高怀雪以货币出资 460.00 万元，持股比例 46%；自然人
黄文帜以货币出资 440.00 万元，持股比例 44%；自然人徐博以货币出资 100.00 万元，持股比例 10%。上述事项于 2009
年 11 月 18 日办理了工商变更登记。
175
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
根据吉艾博然公司 2010 年 6 月 22 日增资协议、股东会决议和修改后的章程，吉艾博然公司增加注册资本
164,093.00 元，由自然人仵岳奇、杨锐、李同华、冯玉平、吴义永、张峰、黄靖、孙兴业、何年、穆韶波、刘桂青、张
建武、冯利宝、苏航、高卜、唐奇慧、霍玉和、蔡金喜、王河川、钟本优、周明明和蒋小涛共计 22 名自然人缴纳货币资
金合计 2,906,000.00 元，其中增加注册资本 164,093.00 元，其余 2,741,907.00 元计入资本公积。增资后注册资本变更
为 10,164,093.00 元，由信永中和会计师事务所审验并出具 XYZH/2009A4074 号验资报告。上述事项于 2010 年 6 月 28 日
办理了工商变更登记。
根据 2010 年 8 月 12 日自然人蒋小涛和自然人高怀雪签订的股权转让协议，自然人蒋小涛将其持有的吉艾博然公司
全部股权（占公司股权比例 0.0033%）转让给自然人高怀雪。根据 2010 年 8 月 12 日自然人钟本优与自然人高怀雪签订
的股权转让协议，自然人钟本优将其持有的吉艾博然公司全部股权（占公司股权比例 0.0033%）转让给自然人高怀雪。
上述事项于 2010 年 8 月 13 日办理了工商变更登记。
根据 2010 年 8 月 20 日自然人唐奇慧和自然人高怀雪签订的股权转让协议，自然人唐奇慧将其持有的吉艾博然公司
全部股权（占公司股权比例 0.0033%）转让给自然人高怀雪。2010 年 9 月 19 日，根据吉艾博然公司 2010 年 9 月 13 日股
东会决议、2010 年 9 月 14 日增资协议和修改后的章程，吉艾博然公司增加注册资本 314,352.00 元。由自然人白阳和自
然人李百灵缴纳货币资金合计 15,000,000.00 元，其中增加注册资本 314,352.00 元,其余 14,685,648.00 元计入资本公
积。增资后注册资本变更为 10,478,445.00 元，由信永中和会计师事务所审验并出具 XYZH/2010A4022 号验资报告。上述
事项于 2010 年 9 月 20 日办理了工商变更登记。变更后，吉艾博然公司股权结构如下：
股东名称 出资额 持股比例
高怀雪 4,601,017.00 43.9097%
黄文帜 4,400,000.00 41.9910%
徐博 1,000,000.00 9.5434%
白阳 209,568.00 2.0000%
李百灵 104,784.00 1.0000%
仵岳奇 33,880.00 0.3233%
杨锐 33,880.00 0.3233%
李同华 33,880.00 0.3233%
冯玉平 33,880.00 0.3233%
吴义永 7,115.00 0.0679%
张峰 5,082.00 0.0485%
黄靖 2,823.00 0.0269%
孙兴业 2,823.00 0.0269%
何年 2,485.00 0.0237%
穆韶波 2,146.00 0.0205%
刘桂青 1,016.00 0.0097%
张建武 1,016.00 0.0097%
冯利宝 1,016.00 0.0097%
苏航 339.00 0.0032%
高卜 339.00 0.0032%
霍玉和 339.00 0.0032%
蔡金喜 339.00 0.0032%
王河川 339.00 0.0032%
周明明 339.00 0.0032%
合计 10,478,445.00 100.0000%
2010 年 10 月 23 日，根据吉艾博然公司的股东高怀雪、黄文帜、徐博、白阳、李百灵、仵岳奇、杨锐、李同华、冯
玉平、吴义永、张峰、黄靖、孙兴业、何年、穆韶波、刘桂青、张建武、冯利宝、苏航、高卜、霍玉和、王河川、蔡金
喜和周明明签订的《吉艾科技（北京）股份公司发起人协议书》及公司章程约定，吉艾博然公司依法整体变更为股份公
司。吉艾博然公司以 2010 年 9 月 30 日经审计的净资产 100,727,955.95 元折股本 75,000,000 股（每股面值 1 元），其
余 25,727,955.95 元转为资本公积。变更后注册资本为 75,000,000.00 元人民币，由信永中和会计师事务所审验并出具
176
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
XYZH/2010A4030 号验资报告。上述事项于 2010 年 10 月 27 日办理了工商变更登记。2010 年 10 月 27 日经北京市工商行
政管理局核准北京吉艾博然科技有限公司名称变更为吉艾科技（北京）股份公司。变更后，本公司股权结构情况如下：
股东名称 出资额 持股比例
高怀雪 32,932,275.00 43.9097%
黄文帜 31,493,250.00 41.9910%
徐博 7,157,550.00 9.5434%
白阳 1,500,000.00 2.0000%
李百灵 750,000.00 1.0000%
仵岳奇 242,475.00 0.3233%
杨锐 242,475.00 0.3233%
李同华 242,475.00 0.3233%
冯玉平 242,475.00 0.3233%
吴义永 50,925.00 0.0679%
张峰 36,375.00 0.0485%
黄靖 20,175.00 0.0269%
孙兴业 20,175.00 0.0269%
何年 17,775.00 0.0237%
穆韶波 15,375.00 0.0205%
刘桂青 7,275.00 0.0097%
张建武 7,275.00 0.0097%
冯利宝 7,275.00 0.0097%
苏航 2,400.00 0.0032%
高卜 2,400.00 0.0032%
霍玉和 2,400.00 0.0032%
蔡金喜 2,400.00 0.0032%
王河川 2,400.00 0.0032%
周明明 2,400.00 0.0032%
合计 75,000,000.00 100.0000%
根据本公司 2010 年 11 月 15 日第二次临时股东大会决议和 2010 年 11 月 15 日修改后的章程规定。本公司增加注册
资本人民币 5,637,000.00 元，由 CICCAlternativeInvestmentLimited（中文名称：中金精选投资有限公司）以等额美
元 缴 纳 认 购 增 资 对 价 。 变 更 后 的 注 册 资 本 为 人 民 币 80,637,000.00 元 。 由 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 审 验 并 出 具
XYZH/2010A4050 号验资报告。上述事项于 2010 年 12 月 28 日办理了工商变更登记。本公司于 2010 年 12 月 28 日由内资
企业变更为外商投资企业。变更后，本公司股权结构情况如下：
股东名称 出资额 持股比例
高怀雪 32,932,275.00 40.84015%
黄文帜 31,493,250.00 39.05558%
徐博 7,157,550.00 8.87626%
白阳 1,500,000.00 1.86019%
李百灵 750,000.00 0.93009%
仵岳奇 242,475.00 0.30070%
杨锐 242,475.00 0.30070%
李同华 242,475.00 0.30070%
冯玉平 242,475.00 0.30070%
吴义永 50,925.00 0.06315%
张峰 36,375.00 0.04511%
黄靖 20,175.00 0.02502%
孙兴业 20,175.00 0.02502%
何年 17,775.00 0.02204%
穆韶波 15,375.00 0.01907%
刘桂青 7,275.00 0.00902%
177
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
张建武 7,275.00 0.00902%
冯利宝 7,275.00 0.00902%
苏航 2,400.00 0.00298%
高卜 2,400.00 0.00298%
霍玉和 2,400.00 0.00298%
蔡金喜 2,400.00 0.00298%
王河川 2,400.00 0.00298%
周明明 2,400.00 0.00298%
中金精选投资有限公司 5,637,000.00 6.99058%
合计 80,637,000.00 100.00000%
根据中国证券监督管理委员会 2012 年 3 月 12 日“证监许可[2012]328 号”文件的核准，本公司首次以公开发行方式
发行人民币普通股 2,800 万股，于 2012 年 4 月 10 日在深圳证券交易所创业板上市。变更后本公司注册资本为
10,863.70 万元。由信永中和会计师事务所审验并出具 XYZH/2011A4054-10 号验资报告。上述事项于 2012 年 7 月 4 日完
成了工商变更登记手续。上市完成后，总股本为 10,863.70 万股。
根据 2012 年 8 月 5 日第一届董事会第十七次会议审议通过《关于变更公司注册地址的议案》，将公司注册地址由
“北京市丰台区海鹰路 1 号院 4 号楼地上第一层东部（园区）”变更为“北京市丰台区海鹰路 1 号院 2 号楼 2 层 201 室”。
根据《证券发行与承销管理办法》的有关规定，网下发行的股份自公司向社会公众投资者公开发行的股份在深圳证
券交易所上市之日即 2012 年 4 月 10 日起锁定三个月方可上市流通。2012 年 7 月 10 日锁定期满，该部分股份 560 万股
于当日起开始上市流通。
根据本公司 2012 年 8 月 21 日召开的第一届董事会第十八次会议决议和 2012 年 9 月 10 日第一次临时股东会决议通
过《关于变更公司名称的议案》：同意本公司注册名称变更为“吉艾科技（北京）股份公司”。2012 年 9 月 17 日完成工
商变更登记并取得变更后的企业法人营业执照。
根据本公司 2012 年 9 月 10 日第一次临时股东会决议，本公司以 108,637,000 股为基数，以资本公积向全体股东每
10 股转增 10 股，共计转增 108,637,000 股。转增后本公司股本为 217,274,000 股。股权登记日为 2012 年 9 月 25 日。
根据本公司 2013 年 1 月 23 日召开的第一届董事会第二十一次会议决议和 2013 年 2 月 27 日召开的 2013 年第一次临
时股东大会决议通过《关于变更公司名称并相应修改〈公司章程〉的议案》：同意公司注册名称变更为“吉艾科技（北京）
股份公司”。2013 年 2 月 27 日完成工商变更登记并取得变更后的企业法人营业执照。
2013 年 4 月 10 日，本公司解除限售股份数量 1,262,000 股，解除限售后实际可上市流通的数量 1,180,874 股，股
东冯玉平所持有的 363,713 股属于高管锁定股不能上市流通。
2013 年 9 月 23 日，本公司有限售条件的流通股 2,250,000 股限售期满上市流通。
2013 年 12 月 20 日，本公司有限售条件的流通股 969,900 股限售期满上市流通。
2013 年 12 月 30 日，本公司有限售条件的流通股 5,637,900 股限售期满上市流通。
2014 年 4 月 10 日，本公司有限售条件的流通股 7,887,000 股限售期满上市流通。
2014 年 5 月 8 日，原公司监事张峰、何年离任后承诺期满，其持有的 81,224 股解禁上市流通。
2015 年 4 月 9 日，本公司解除限售股份数量 143,268,000 股，解除限售后实际可上市流通的数量 35,817,001 股，
其余 107,450,999 股属于高管锁定股不能上市流通。
根据本公司 2015 年 4 月 28 日召开的 2014 年度股东大会决议，审议通过 2014 年年度权益分派方案：本公司以现有
总股本 217,274,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.09 元人民币现金（含税），合计派发现金 23,682,866.00 元，
同时以 217,274,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增 217,274,000 股，转增后本公司股
本为 434,548,000 股。股权登记日为 2015 年 6 月 18 日，上述 2014 年度利润分配方案已于 2015 年 6 月 19 实施完毕。
2015 年 7 月 3 日，冯玉平先生通过深圳证券交易所证券交易系统以自筹资金增持本集公司股份 10,000 股，其中
7,500 股转为高管锁定股。
2015 年 8 月 7 日，黄文帜先生辞去公司董事、副总经理职务，根据深圳证券交易所规定，其持有的 31,493,250 无
限售流通股全部转为高管限售股。
178
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
2016 年 2 月 2 日,高怀雪女士通过深圳证券交易所大宗交系统减持本公司无限售条件的流通股份 500 万股，减持数
量占公司总股本的 1.15%；2016 年 2 月 4 日，通过深圳证券交易所大宗交易系统减持本公司无限售条件的流通股份
1,500.00 万股，减持数量占公司总股本的 3.45%。两次减持后，高怀雪女士持有本公司股份 11,172.91 万股，占公司总
股本的 25.71%，仍为本公司控股股东、实际控制人。
2016 年 2 月 5 日，本公司有限售条件的流通股 125,973,000 股限售期满上市流通。本公司外资股东中金精选投资有
限公司于 2015 年 11 月 13 日将其持有的本公司股权全部卖出，2016 年 2 月 23 日，本公司取得北京市商务委员会批复，
同意本公司变更为内资企业。
2016 年 3 月 9 日，本公司创业板非公开发行股票的申请获得中国证券监督管理委员会审核通过，并于 2016 年 6 月
16 日收到中国证券监督管理委员会下发的证监许可[2016]951 号《关于核准吉艾科技（北京）股份公司非公开发行股票
的批复》。
2016 年 8 月 31 日至 9 月 28 日，黄文帜先生通过深圳证券交易所大宗交易系统减持本集团无限售条件的流通股份合
计 125,973,000 股，减持数量占公司总股本的 28.99%。其中 73,973,000 股转让给控股股东、一致行动人高怀雪女士,其
中 55,479,750 股转为有限售条件的流通股，其余转让给外部投资者。交易完成后，黄文帜先生及其一致行动人高怀雪女
士、徐博先生共持有本集团股份 214,332,300 股，占公司总股本的 49.32%。其中黄文帜先生持有公司股份 0 股，占公司
总股本 0%，高怀雪女士持有公司股份 185,702,100 股，占公司总股份 42.73%，徐博先生持有公司股份 28,630,200 股，
占公司总股本 6.59%。
2016 年 8 月 15 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准吉艾科技（北京）股份公司非公开发行股票的批复》
（证监许可[2016]951 号）的核准，并根据本集团第二届董事会第三十八次会议决议，本公司向郭仁祥、兴证资管鑫众-
吉艾科技 1 号定向资产管理计划和南通元鼎投资有限公司发行新股 49,478,066 股，发行价格为每股人民币 10.59 元，缴
纳货币资金共计 523,972,718.94 元，其中增加注册资本（股本）49,478,066 元，其余计入资本公积。本次增资后本公
司注册资本（股本）为人民币 484,026,066 元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审
验，并于 2016 年 10 月 14 日出具了 XYZH/2016BJA30227 验资报告。上述事项于 2017 年 5 月 16 日办理完成工商登记变更
手续。
根据《关于控股股东向公司全体员工发出增持公司股票的倡议书公告》，截至 2017 年 6 月 16 日，共有 13 名员工累
计增持本公司股票 116,700 股。
2017 年 7 月 21 日，2017 年第二次临时股东大会议审议通过《关于变更公司名称的议
案》，公司名称由吉艾科技（北京）股份公司变更为吉艾科技集团股份公司。
经第三届董事会第二十一次会议、第三次临时股东大会审议通过《吉艾科技集团股份公司〈关于 2017-2019 年员工
持股计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈吉艾科技集团股份公司第二期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议
案》、《关于制定〈吉艾科技集团股份公司第二期员工持股计划管理办法〉的议案》及相关议案，截至 2017 年 11 月 28
日，本集团第二期员工持股计划通过二级市场购买的方式共计买入本集团股票 6,251,702 股，买入股票数量约占公司总
股本的 1.2916%。该计划所购买的股票锁定期为 2017 年 11 月 28 日至 2018 年 11 月 27 日。
经第三届董事会第二十五次会议审议通过《关于〈吉艾科技集团股份公司第三期员工持股计划（草案）〉及其摘要
的议案》、《关于制定〈吉艾科技集团股份公司第三期员工持股计划管理办法〉的议案》及相关议案，截至 2018 年 1 月
18 日，本集团第三期员工持股计划通过大宗交易及二级市场购买的方式共计买入本集团股票 6,981,800 股，买入股票数
量约占公司总股本的 1.4424%。该计划所购买的股票锁定期为 2018 年 1 月 18 日至 2019 年 1 月 17 日。
2018 年 9 月 13 日，2018 年第二次临时股东大会审议通过 2018 年半年度权益分派方案：以公司现有总股本
484,026,066 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股，分红后总股本增至 871,246,918 股；2018 年 10 月
22 日，第三届董事会第四十二次会议审议通过《关于变更公司注册资本及修订〈公司章程〉的议案》，该议案经过公司
2018 年第三次临时股东大会审议通过并授权。
本公司于 2018 年 11 月 22 日完成了相关工商变更登记手续，并取得了北京市工商行政管理局换发的企业法人营业执
照，统一社会信用代码：91110000788998864N；法定代表人：姚庆；注册资本：87,124.6918 万元；注册地址：北京市
丰台区海鹰路 1 号院 2 号楼 2 层 201 室；公司类型：股份有限公司（上市、自然人投资或控股）。
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
2019 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第四十八次会议审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，
确定以 2019 年 4 月 26 日作为激励计划的授予日，向符合条件的 15 名激励对象授 16,945,812 股限制性股票。在资金缴
纳过程中，由于 3 名激励对象因个人原因自愿全部放弃认购授予的限制性股票，涉及股份 206.90 万股。因此，本次实际
授予的限制性股票数量从 16,945,812 股调整为 14,876,847 股；限制性股票的授予价格为每股 4.06 元，即满足授予条件
后，激励对象可以每股 4.06 的价格购买公司向激励对象增发的公司限制性股票。
2020 年 11 月 5 日，股东郭仁祥通过集中竞价交易的方式，累计减持公司股份 11,740,004 股，占上市公司总股本的
1.3249%，郭仁祥持有公司股份 43,939,251 股，约占公司总股本的比例为 4.9586%。郭仁祥不再是公司持股 5%以上股东。
2020 年 12 月 31 日，公司未能满足上述业绩考核目标，所有激励对象对应考核当年计划解除限售的限制性股票均不
得解除限售，由公司回购注销，目前公司尚未履行回购注销程序。
2021 年 1 月 5 日，高怀雪女士与青科创实业集团股份公司、上海坤展实业有限公司签订了《股权转让变更协议》，
协议就原高怀雪与青科创实业于 2020 年 5 月 15 日签署的《股权转让协议》做出变更主要事项。主要事项变更内容如下：
（1）收购方变更为青科创实业的全资子公司坤展实业；（2）收购股份数量由原来含质押的股份合计 174,200,000
股（占上市公司 19.66%）变更为可交易的股份 132,918,565 股（占上市公司 15%）；收购价格为原协议价格，即 3.10 元。
（3）收购价款由原来的 540,020,000.00 元变更为 412,047,551.50 元。
坤展实业应自本协议签订后的七个交易日内向高怀雪支付 2000 万元的履约保证金，并待相应股份按照本协议约定在
向中国证券登记结算有限责任公司递交标的股份变更登记资料前，向高怀雪再支付 2 亿元；在标的股份完成变更登记后
的六个月内向高怀雪支付剩余所有款项 192,047,551.5 元,逾期支付的，逾期金额按照 0.05%（万分之五/日）计算逾期
利息。
坤展实业成立于 2020 年 12 月 24 日，自设立以来经营主营业务为：食品经营，货物进出口，技术进出口等。截至本
报告书签署日，青科创实业集团有限公司持有坤展实业 100%股权，是控股股东。青年商业网络股份有限公司持有青科创
实业集团有限公司 100%股权，是控股股东。刘钧先生间接持有坤展实业 80%的股权，是坤展实业的实际控制人。
2021 年 1 月 11 日，公司收到控股股东、实际控制人高怀雪女士的通知，高怀雪女士已如期收到 2000 万元的履约保
证金。2021 年 5 月 31 日，公司召开第四届董事会第十七次会议审议通过《关于调整公司向特定对象发行股票方案的议
案》，确定以 2.10 元/股的价格，向上海古旭实业合伙企业（有限合伙）发行 186,800,000 股，本次权益变动后其持股
比例为 15%。上海坤展实业有限公司是上海古旭实业的执行事务合伙人，其实际控制人均为刘钧。2021 年 6 月 3 日，公
司收到股东高怀雪女士发来的通知，股份已完成过户登记手续，过户日期为 2021 年 6 月 2 日。截至报告期末上海坤展受
让公司 15%股份已办理过户，刘钧通过本次认购进一步增加其对上市公司的持股比例，巩固实际控制人地位。本次权益
变动后，公司控股股东变更为上海坤展实业有限公司，实际控制人变更为刘钧。变更后，本公司持股 5%以上的普通股股
东或前 10 名股东持股情况如下：
股东名称 出资额 持股比例
上海坤展实业有限公司 132,918,565 15.00%
姚庆 33,722,200 3.81%
郭仁祥 25,200,000 2.84%
高怀雪 15,084,100 1.70%
万金泉 6,533,800 0.74%
叶龙 6,001,600 0.68%
肖星鹏 5,177,100 0.58%
迟云五 4,456,700 0.50%
张得强 4,237,500 0.48%
UBS AG 3,617,488 0.41%
合计 236,949,053.00 26.74%
2022 年 6 月 22 日，公司召开第四届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司控股股东拟为公司全资子公司
债务提供关联担保的议案》，同意新疆吉创资产管理有限公司（以下简称“新疆吉创”）与中国东方资产管理股份有限
公司深圳市分公司（以下简称“东方资管”）、上海坤展实业有限公司（以下简称“上 海坤展”）签署《债权清偿框架
协议》，约定上海坤展将其所持有的上市公司吉艾科技的 88,612,376 股股权（约占上市公司总股本比例 10%）质押给
东方资管， 并在该质押物价值范围内为本协议约定的新疆吉创份额收购义务提供担保。吉艾科技集团股份公司（以下简
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
称“公司”）控股股东上海坤展实业有限公司累计质押股份数量（含本次）占其所持公司股份数量比例超过 80%。上海
坤展持有的公司股份已累计质押 119,062,376 股，均为上海坤展对于上市公司子公司债务向相应债权人所做的质押担保，
质押股数占其所持公司股份总数的 89.58%，占公司总股本的 13.44%。上海坤展持有的吉艾科技集团股份公司股份被司
法再冻结 46,143,811 股、司法冻结 13,856,189 股，合计被冻结 60,000,000 股，被冻结股数占其所持公司股份总数
的 45.14%，占公司总股本的 6.77%。
2022 年 12 月 13 日，上海坤展实业有限公司与山高速香榆签署《表决权委托协议》《一致行动协议》，约定将其
持有的吉艾科技 132,918,565 股股份（占上市公司总股本的 15%）对应的表决权、提案权、股东大会召集权等股东权利
不可撤销地委托给山高速香榆行使。截至报告期末山高速香榆企业管理（上海）合伙企业（有限合伙）15%股份未办理过
户。本次权益变动后，公司控股股东变更为山高速香几企业管理（上海）合伙企业（有限合伙），实际控制人变更为李
迪蒙。变更后，本公司持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况如下：
股东名称 出资额 持股比例
上海坤展实业有限公司 132,918,565 15.00%
姚庆 33,722,200 3.81%
郭仁祥 16,339,600 1.84%
童新建 8,000,000 0.90%
万金泉 6,500,000 0.73%
肖星鹏 51,771,000 0.58%
陈文燕 3,696,500 0.42%
施亚 3,448,276 0.39%
孙子惠 3,396,520 0.38%
王婷婷 3,322,220 0.37%
合计 216,520,981 24.42%
本集团经营范围：销售食品、化工产品；技术开发、技术服务、技术咨询；为石油和天然气开采提供服务；企业管
理服务；经济贸易咨询；货物进出口；技术进出口；代理进出口；销售石油设备及配件、机械设备、计算机软硬件、7
号燃料油、润滑油、沥青、金属矿石、非金属矿石、饲料、日用品。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；
销售食品、化工产品以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产
业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
本集团 2022 年度合并财务报表范围包括新疆吉创资产管理有限公司、广东爱纳艾曼矿业投资有限公司、东营和力投资发
展有限公司、GENERALINTEGRATIONSINGAPOREPTE.LTD.、GILEEINTERNATIONALTRADINGPTE.LTD、秦巴秀润资产管理有限公
司、福建平潭鑫鹭资产管理有限公司、海南汇润管理咨询有限公司、重庆极锦企业管理有限公司、上海柘彤企业管理有
限公司、苏州吉相资产管理有限公司、平阳吉航投资合伙企业（有限合伙）、平阳艾航投资合伙企业（有限合伙）、上
海德圣盈企业管理有限公司 14 家二级子公司；中塔石油有限责任公司、上海吉令企业管理有限公司、深圳创润嘉恒企业
管理有限公司、青岛吉创佳兆资产管理有限公司、西安吉创长信资产管理有限公司、新疆凌辉能源投资有限公司、海南
凌升石油化工有限公司、新疆凌跃石油化工有限公司、江阴吉泽置业有限公司、广西吉艾泉鸿资产管理有限公司、东营
吉象有创股权投资管理有限公司、上海富众实业发展有限公司、海南吉众物业服务有限公司、苏州中润丽丰置业有限公
司、上海屹杉投资管理有限公司、上海坦鑫国际贸易有限公司、上海畋乐企业管理有限公司、上海简鑫商务咨询有限公
司、平阳帝俊资产管理合伙企业（有限合伙）、芜湖长吉投资基金（有限合伙）、平阳首信资产管理合伙企业（有限合
伙）、平阳信沃资产管理合伙企业（有限合伙）、青岛吉创正奇投资管理合伙企业（有限合伙）、平阳申海置业合伙企
业（有限合伙）、平阳峥莘资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳卓财资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳凡宜资产
管理合伙企业（有限合伙）、平阳宝晶资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳正顺资产管理合伙企业（有限合伙）、平
阳荣仁资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳久庆资产管理合伙企业（有限合伙）、苏州安卡资产管理合伙企业(有限合
伙)、平阳吉浩资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳先咨资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳颖沃资产管理合伙企业
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
（有限合伙）、杭州智洛投资管理合伙企业(有限合伙)、东营市财金振兴贰号资产经营中心(有限合伙)、平阳浩仁资产
管理合伙企业（有限合伙）、平阳亚润资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳耀满资产管理合伙企业（有限合伙）、平
阳航创投资合伙企业（有限合伙）、平阳泰聚资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳成瑞资产管理合伙企业（有限合
伙）、平阳俊艾资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳康吉资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳艾卓资产管理合伙企
业（有限合伙）、平阳艾首资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳久凯资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳臣信资产
管理合伙企业（有限合伙）、大河之洲（山东）产业发展有限公司、上海千广合企业管理有限公司、新疆吉富投资有限
公司、海南桥金环保科技有限公司、听彤企业管理（上海）合伙企业（有限公司）、杉远投资咨询（东莞）合伙企业
（普通合伙）55 家三四级下属企业。与上年相比，因本期新设增加海南桥金环保科技有限公司、听彤企业管理（上海）
合伙企业（有限公司）、杉远投资咨询（东莞）合伙企业（普通合伙）3 家单位；因处置减少重庆极锦企业管理有限公
司、深圳创润嘉恒企业管理有限公司、上海富众实业发展有限公司、青岛吉创佳兆资产管理有限公司、海南凌升石油化
工有限公司、新疆凌跃石油化工有限公司、新疆凌辉能源投资有限公司 7 家单位；因注销减少苏州安卡资产管理合伙企
业(有限合伙)、杭州智洛投资管理合伙企业(有限合伙)、青岛吉创正奇投资管理合伙企业（有限合伙）、
GENERALINTEGRATION SINGAPORE PTE.LTD.、GILEE INTERNATIONAL TRADING PTE.LTD.、新疆吉富投资有限公司、海南桥
金环保科技有限公司、平阳艾卓资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳申海置业合伙企业（有限合伙）、平阳艾首资产
管理合伙企业（有限合伙）、平阳康吉资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳俊艾资产管理合伙企业（有限合伙）、平
阳成瑞资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳浩仁资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳卓财资产管理合伙企业（有限
合伙）、平阳峥莘资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳久庆资产管理合伙企业（有限合伙）共计 17 家单位，因破产减
少苏州中润丽丰置业有限公司共计 1 家单位。详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本集团本期合并范围比上期增加
1 户，减少 8 户，详见本附注“八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本
准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、
企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务
报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时
的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
受房地产市场低迷的影响，本集团资产管理业务（AMC 业务）自持债权资产对应底层资产变现能力持续走低，债务
人现金流情况进一步恶化，对本集团不良债权资产的质量产生重大不利影响；另一方面，本集团的运营、投资、业务扩
张或引进新业务均需大量资金支持，在自身造血能力较弱的情况下，本集团主要依靠外部融资以满足财务需求并偿还本
集团的到期负债。截至 2022 年 12 月 31 日，本集团 7 个银行存款账户被冻结；多项资产因债务逾期未偿还涉诉，导致抵
押资产被查封拍卖使用受限制；有息债务余额 17.55 亿元，其中逾期 9.43 亿元；2019 至 2022 年度经营持续大额亏损；
截至 2022 年 12 月 31 日公司归属于母公司所有者权益为-18.30 亿元，已经资不抵债。公司出现资金流动性困难，到期
债务无法支付，财务状况持续严重恶化。以上情况表明公司持续经营能力存在重大不确定性。
本集团拟从以下方面改善公司的财务困境维持公司的持续经营：
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
（1）加大资产变现力度，持续获得经营现金流入。①针对 AMC 业务，富众项目：截至 2022 年 12 月 31 日已累计收
款 5.8943 亿元，2023 年度将持续对剩余商业类资产销售、拍卖同步推进，同时取得物业控制权收取租金；剩余住宅类
资产将以和解与推拍方式同步推进。平阳耀满四户债权：2022 年度已收取其中一户转让款，一户已签订协议。2023 年度
将持续推进债务重组、司法拍卖等争取成交机会，同时完善已成交资产过户手续。信沃淮安资产包：2022 年度已启动标
的物的拍卖程序，目前两户已成交，2023 年度继续寻找剩余资产意向买家。川塔项目及郫县两户资产：2022 年度，川塔
项目资产已进入破产程序，本公司已完成债权申报。2023 年度将持续关注项目处置进展，尽早取得回款。2022 年度郫县
两户债权拍卖、变卖均失败，公司预计通过抵债或债转形式进行处置，目前正在寻找意向买家。②针对炼化板块资产，
2022 年度项目资产评估已完成，尚未与买家签订协议，2023 年度本公司将持续寻求靠谱买家，稳妥出售炼化板块资产。
（2）与债权人沟通达成延期付款和解，获得借款展期支持。①针对各银行债务，基于各项事实或诉讼结果，积极
和各债权人进行沟通谈判，争取达成以资抵债、债务豁免或债转股等方案，以减轻公司偿债压力；②针对各项目合作方
的债权，本公司将积极加快资产处置进度，同时和各方洽谈降低利率、降低违约金、债转股等方案；③针对民间借贷债
权，本公司将分步签订补充协议，延期或分期偿付，同时推进债转股。
（3）其他措施：①整顿和精简公司股权结构，清理部分无价值子公司股权投资及注销或转让部分 SPV；②通过诉
讼等手段，催收应收账款回款；③继续推进亏损公司及风险较高子公司的破产清算，推进子公司新疆吉创及孙公司上海
吉令破产清算事宜；④继续推进集团公司重整及非公开发行事项，补充公司流动资金。
通过以上正在开展和拟开展的经营举措，本公司管理层预计可实现资产回收、处置现金流入可以满足日常经营和偿
还债务需要；通过与债权人和解达成借款展期支持等多项措施，管理层预计公司能够获取足够充分的营运资金以支持公
司可见未来十二个月正常的生产经营需要。因此，管理层认为公司以及公司之财务报表按持续经营之基准编制是恰当的。
上述改善措施将有助于改善和维持公司的持续经营能力，有利于维护公司股东、债权人的整体利益，且本公司具有
处置资产经营丰富、市场资源广阔的处置团队，预计资产变现计划可以实现；本公司亦与多家金融机构进行了初步沟通，
并达成了初步的债务化解方案和意向，不存在重大障碍，故公司管理层认为以持续经营为前提编制财务报表是恰当的。
但如果上述改善措施不能实施，则公司可能不能持续经营，故公司的持续经营能力仍存在重大不确定性。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存
货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量、长期资产减值等。
1、遵循企业会计准则的声明
本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期合并及公司的财务状况、经营成果、
现金流量等有关信息。此外，本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年
度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团以 12 个月作为一个营业
周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本集团及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本集团及境内子公司以人民币为记账本位币。本
集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业
合并和非同一控制下企业合并。
5.1 同一控制下企业合并
同一控制下的企业合并，指参与合并的公司在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的企
业合并。
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值计量。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在
被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相
关的商誉金额。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用
等，应当于发生时计入当期管理费用。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢
价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关
的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控
制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留
存收益或当期损益。
5.2 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企
业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为
购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用
于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证
券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在
情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认
净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、
负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后
12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；
除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知》（财会
【2012】19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次
交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“21.长期股权投资”进行会计处理；
不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资
的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收
益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他
综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买
方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
6.1 合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相
关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。本集团将所有控制的子公司及结构化主体
纳入合并财务报表范围。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
6.2 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之
日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金
流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的
经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同
一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
同一控制下的吸收合并中，合并方在合并当期期末比较报表的编制应区别不同的情况，如果合并方在合并当期期末，
仅需要编制个别财务报表、不需要编制合并财务报表的，合并方在编制前期比较报表时，无须对以前期间已经编制的比
较报表进行调整；如果合并方在合并当期期末需要编制合并财务报表的，在编制前期比较合并财务报表时，应将吸收合
并取得的被合并方前期有关财务状况、经营成果及现金流量等并入合并方前期合并财务报表。前期比较报表的具体编制
原则比照同一控制下控股合并比较报表的编制。
在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策和会计期间
对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础
对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本集团所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报
表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以
“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍
冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允
价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
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益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新
计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，
详见本附注“21.长期股权投资”或本附注“10.金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权
的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立
的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单
独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不
丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注 21.）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了
对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于
一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处
置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一
并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义
务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安
排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“21.权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有
的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售
产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该
等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合
《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本
集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
9.1 外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条
件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的
外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本
位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
9.2 外币财务报表的折算
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资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其
他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生
的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其
他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经
营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经
营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当
期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本集团成为金融工具合同的一方时，
确认一项金融资产或金融负债。
10.1 金融资产的分类和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融
资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
10.1.1 以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取
合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初
始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本集团决定不考虑不超过一年的融资成
分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回
或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当
期损益。
10.1.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
10.1.2.1 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理此类金
融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现
金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按公允价值进行初始计
量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利
息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
10.1.2.2 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，
包括其他权益工具投资等，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认
时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
10.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。包括交易性金融资产、衍生金融资产、其
他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，
公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益。
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本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产。
本集团的不良债权资产经营业务包括重整服务类业务和收购处置类业务。这两项业务项下的不良债权资产在合并资
产负债表上主要分别列示在以下两个会计科目中：债权投资和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
重整服务类业务是指本集团在不良资产收购环节，根据不良资产风险程度确定实施债务或资产重组的手段，并与债
务人及相关方达成重组协议的业务。
分类为“债权投资”的不良资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利
得或损失，均计入当期损益。在不良资产初始确认时应计算实际利率，并在后续期间按照实际利率计算各期收入。若债
权存续期间，债务人情况持续恶化：如发生连环违约、到期债权逾期 90 天仍未履行或有其他明显迹象表明债务人很可
能无法履行还款义务时，不得计提确认后续期间的利息收入，而是将利息收入作为资产负债表外项目核算。在资产负债
表外核算的利息收入，在实际收到时确认为当期损益。
收购处置类业务是指本集团按账面原值的一定折扣收购不良债权资产，在资产分类的基础上进行价值提升，然后寻
机出售或通过其他方式实现债权回收，从而获得收益。
本集团将自金融机构折价收购的不良贷款包，在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产，按照不良贷款包中单项资产估值占资产包估值总额的比例对资产包的收购成本进行分配，确定单项资产的初始入账
成本。在该单项资产处置时，转出其公允价值变动损益并确认不良资产处置收益。
本集团在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
10.2 金融资产的减值
10.2.1 减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务
工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
本集团在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果某项金融工具在资产负
债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的
信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准
备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照整个存续期的预
期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来
12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
10.2.2 应收款项的减值
本集团应收款项主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款。本集团对于《企业会计准则
第 14 号-收入准则》规范的交易形成的应收款项，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对其他类别的应收款项，本集团在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如
果某项应收款项在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续对其他类别的应
收款项，本集团在每个资产负债表日评估应收款项的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项应收款项在资
产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项应收款
项的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准
备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照整个存续期的预
期信用损失计量损失准备。
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①对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未
来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
②除单独评估信用风险的应收款项外，本集团根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计
算预期信用损失。
单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可
能无法履行还款义务的应收款项。
本集团将 AMC 业务单项金额超过 1000 万元以上的应收款项和其他应收款确认为单项金额重大的应收款项、将非 AMC
业务单项金额超过 100 万元以上的应收款项和其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独计算预期信用损失，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提
坏账准备。
单独计算未发生预期信用损失的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行计算。单项计算已
确认信用损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行计算。
③按信用风险组合计算预期信用损失的应收款项的确定依据和计算方法
本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
AMC 业务
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
押金备用金组合 回收概率明显高于普通债权，历史经验表明回收风险极低的应收款
项
关联方组合 本集团合并范围内关联企业
特定交易对象组合 基于 AMC 特定业务安排形成的应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算
预期信用损失。
押金备用金组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
关联方组合 测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失
特定交易对象组合 率，计算预期信用损失。
非 AMC 业务
确定组合的依据
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
押金备用金组合 回收概率明显高于普通债权，历史经验表明回收风险极低的应收款
项
关联方组合 本集团合并范围内关联企业
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算
预期信用损失。
押金备用金组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预
关联方组合 测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失。
依据应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合分类 预期信用损失会计估计政策
银行承兑汇票组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险
商业承兑汇票组合 按照预期损失率计算减值准备，与应收账款的组合划分相同
④单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
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本集团对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了损失的应收款项，单独计算预期信用损失，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，确认预期信用损失。
10.2.3 以摊余成本法计量的金融资产的减值
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实际利率折现确定的预计未来现
金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。如果金融资产的合同利率
为浮动利率，则用于确定减值损失的贴现率为按合同确定的当前实际利率。
带有抵押物的金融资产，无论该抵押物是否将被收回，本集团计算带有抵押物的金融资产的未来现金流现值时，已
将抵押物价值及取得和出售抵押物发生的费用考虑在内。
对可能发生的减值准备采用备抵法核算，减值准备金额的变动计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的
金融资产，经本集团按规定程序批准后作为减值损失，冲销提取的减值准备。以后收回的已核销金额应计入当期损益。
金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
10.2.4 信用损失的转回
如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的信用损失予以转回，
计入当期损益。
10.3 金融资产转移确认依据和计量
金融资产满足下列条件之一的，本集团予以终止对该项金融资产的确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然本集
团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确
认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值
变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。
若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按
照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留
的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转
移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留
的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转
移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，
以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
10.4 金融负债的分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融
负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，
计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金
融负债）之间的差额，计入当期损益。
10.5 金融负债的终止确认
本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金
融负债）之间的差额，计入当期损益。
10.6 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产
负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或
同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关
负债进行抵销。
11、应收票据
依据应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合分类 预期信用损失会计估计政策
银行承兑汇票组合 管理层评价该类款项具有较低的信用风险
商业承兑汇票组合 按照预期损失率计算减值准备，与应收账款的组合划分相同
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节、五、10 金融工具。
13、应收款项融资
本公司对应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节、五、10 金融工具。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节、五、10 金融工具。
15、存货
1、存货的分类
本集团存货主要包括开发成本、开发产品、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
2、存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。
开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费
用及开发过程中的其他相关费用。
3、存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项
的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌
价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存
货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量
的存货，可合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在
原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
16、合同资产
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集
团已向客户转移商品而拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。同一合同下的
合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述 10.2 金融资产的减值相关内容描述。
17、合同成本
1、与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为
合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用
（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义
务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产
摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金
等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费
等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
2、与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
3、与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他
资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该
相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入
当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
1、持有待售的非流动资产或处置组的分类
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的
惯 例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预
计出售 将在一年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条
件，且短期（通常为 3 个 月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。 因
公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置 组
的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条
件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；2）因发生罕见情况，导致持
有 待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足
了持有 待售类别的划分条件。
2、持有待售的非流动资产或处置组的计量
1）初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值
高于公允价值减去出售费用后的净 额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减
值损失，计入当期损益，同时计提持有 待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，
在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初 始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低
计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资 产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始
计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面
价值，再根据处置组中的各项非流动资 产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置
组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予 以确认。
2）资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增
加的，以前减记的金额予以恢复，并在划 分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。
划分为持有待售类别前确认的资产减值损失 不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的
净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为 持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回
金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动 资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按 比
例增加其账面价值。 3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待
售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的 处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本 应确认的折旧、摊销或减值等进行调整
后的金额；②可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
详见本节、五、10 金融工具。
20、其他债权投资
详见本节、五、10 金融工具。
21、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这
些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含）以上但低于 50%表决权时，通常认为对被投资单位具有重大
影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资
单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取
得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的
净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资
账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留
存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之
和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收
益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持
有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资
损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资
成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权
投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权
投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易
费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收
益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资
的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归
属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因
被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相
应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资
产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重
大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用
权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的
有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账
面价值间的差额计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一
揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入
丧失控制权的当期损益。
22、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增
值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
本集团投资性房地产采用成本模式计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)
率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 10 年 5.00 9.50
与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性
房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
23、固定资产
（1） 确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年
的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋
及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-30 5 3.17-9.5
机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19
电子设备 年限平均法 5 5 19
运输设备 年限平均法 5 5 19
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计
估计变更处理。
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
详见附注“28 长期资产减值”。
（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资
产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、
报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更
处理。
24、在建工程
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使 用
状态前所发生的实际成本计量。
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的， 先按
估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资
本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可
销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状
态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款
的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用
的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26、使用权资产
1、使用权资产确认条件
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
使用权资产是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资
产。使用权资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
2、使用权资产的初始计量
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
①租赁负债的初始计量金额；
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
③承租人发生的初始直接费用；
④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
3、使用权资产的后续计量
本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
本集团对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿
命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者
孰短的期间内计提折旧。
本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账
面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
27、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地
计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本
则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，
难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿
命内采用直线法分期平均摊销。
使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，
还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见
的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行。
（2） 内部研究开发支出会计政策
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
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无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
详见附注“五、28、长期资产减值”。
28、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联
营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估
计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在
减值迹象，每年均进行减值测试。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企
业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，
导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营
业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在
以后会计期间不予转回。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易
中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议
和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相
关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按
单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收
回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的
资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应
的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商
誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
29、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，该等
费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
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30、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经
支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收
或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵
销。
31、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、
工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本集团在职工为本集团提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确
认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提
存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不
能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不
能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支
付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设
定受益计划进行会计处理。
32、租赁负债
本集团对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本
集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）在本集团合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；
（4）在租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
本集团按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
199
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
33、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，
本集团将其确认为负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义
务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定
性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产
负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
34、股份支付
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支
付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金
额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基
础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可
行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日
的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在
服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立
即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，
在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得
的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应
确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少
了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，
除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内
应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，
本集团将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本集团股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集
团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
（1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结
算的股份支付处理。
200
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务
企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
（2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份
支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的
股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业
各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
35、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入确认和计量所采用的会计政策
本集团的营业收入主要包括不良资产经营收入、管理服务费收入、让渡资产使用权收入及商品房销售收入，收入确
认原则如下：
1、不良资产经营收入确认
不良资产主要分类为债权投资类及指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的不良债权资产。
分类为债权投资的不良债权资产收入主要包括分类为“债权投资”的不良债权资产所得利息收入，采用实际利率法计
算。
处置指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的不良债权资产所得收益或损失均在“营业收入”科目列报。指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的不良债权资产产生的任何利息收入也包括在公允价值变动中。
2、重整服务费收入确认
重整服务收入主要来自资金管理、资产管理、咨询服务等收入。
在服务收入和成本能够可靠地计量、与服务相关的经济利益很可能流入本集团、服务成果能够可靠预计时，确认服
务收入的实现。
3、让渡资产使用权收入确认
让渡资产使用权而产生的使用费收入按照有关合同或协议规定的收费时间和收费方法计算确定，并当与交易相关的
经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
4、商品房销售收入确认
本集团以控制权作为收入确认时点的判断标准。本集团销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认，即：商品所
有权上的控制权已转移给购货方，收入的金额及相关成本能够可靠计量，相关的经济利益很可能流入本集团，本集团既
没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
36、政府补助
本集团的政府补助包括包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集
团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之
外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与
收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表
明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性
资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。
201
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生
毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归
类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政
府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或
（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期
损益。
37、递延所得税资产/递延所得税负债
1、当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返
还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相
应调整后计算得出。
2、递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其
计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递
延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交
易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联
营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可
预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性
差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始
确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的
可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性
差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得
额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期
间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转
回。
3、所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东
权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
202
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
4、所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当
期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及
负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递
延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
38、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额
的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担
保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性
利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损
益。
39、其他重要的会计政策和会计估计
1、公允价值计量
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的
交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不
存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为
实现其经济利益最大化所使用的假设。
本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与
公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、
收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实
可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最
后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层
次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可
观察输入值。
本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出
售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其
他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，
假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市
场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
2、终止经营
203
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本集团处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分
的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或
一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
40、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2021 年 12 月 30 日颁布了
《企业会计准则解释第 15 号》，解释
了“关于企业将固定资产达到预定可
具体详见本公司十 2023 年 3 月 29
使用状态前或者研发过程中产出的产
日在巨潮资讯网中披露的《关于会计
品或副产品对外销售的会计处理”、 不适用
政策变更的公告》《公告编号:2023-
“关于亏损合同的判断”的问题，并
036)
自 2022 年 1 月 1 日起施行；“关于资
金集中管理相关列报”内容自公布之
日起施行。
财政部 2022 年 11 月 30 日颁布了《企
业会计准则解释第 16 号》，解释了
“关于单项交易产生的资产和负债相
关的递延所得税不适用初始确认豁免
具体详见本公司十 2023 年 3 月 29
的会计处理”的问题，并自 2023 年 1
日在巨潮资讯网中披露的《关于会计
月 1 日起施行；“关于发行方分类为 不适用
政策变更的公告》《公告编号:2023-
权益工具的金融工具相关股利的所得
036)
税影响的会计处理”、“关于企业将
以现金结算的股份支付修改为以权益
结算的股份支付的会计处理”内容自
公布之日起施行。
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的变更，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的
财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和
现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售
增值税 额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的 13%、9%、6%、5%、3%
进项税后的余额计算)
204
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%、0%
教育费附加 缴纳的增值税及消费税税额 3%
地方教育费附加 缴纳的增值税及消费税税额 2%
水利建设基金 应纳流转税额 1%
价格调节基金 应税收入 0.07%
社会税 税前职工工资扣除社会保险 6%
按转让房地产所取得的增值额和规定
土地增值税 按超额累进税率 30%-60%
的税率计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
新疆吉创资产管理有限公司、秦巴秀润资产管理有限公司 15%
广东爱纳艾曼矿业投资有限公司、西安吉创长信资产管理
有限公司、福建平潭鑫鹭资产管理有限公司、海南汇润咨 年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入
询管理有限公司、苏州吉相资产管理有限公司、广西吉艾 应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳
泉鸿资产管理有限公司、东营吉象有创股权投资管理有限 税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按
公司、上海屹杉投资管理有限公司、上海吉令企业管理有 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
限公司、江阴吉泽置业有限公司
中塔石油丹加拉炼化厂（有限责任公司） 0%
2、税收优惠
（1）本公司之子公司新疆吉创资产管理有限公司（以下简称“新疆吉创”）注册地位于新疆维吾尔自治区，根据
【财税〔2020〕23 号】《财政部、税务总局、国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》，自 2021
年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。
（2）本公司之子公司秦巴秀润资产管理有限公司（以下简称“秦巴秀润”）注册地位于四川省巴中市，根据【巴发
改函〔2017〕200 号】《巴中市发展和改革委员会关于办理西部鼓励产业确认有关事宜的函》自 2022 年 1 月 1 日至 2022
年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。
（3）本公司之下属公司广东爱纳艾曼矿业投资有限公司、西安吉创长信资产管理有限公司、福建平潭鑫鹭资产管理
有限公司、海南汇润咨询管理有限公司、苏州吉相资产管理有限公司、广西吉艾泉鸿资产管理有限公司、东营吉象有创
股权投资管理有限公司、上海屹杉投资管理有限公司、上海吉令企业管理有限公司、江阴吉泽置业有限公司属
于小型微利企业，年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得
税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得
税。
（4）本公司之下属公司中塔石油丹加拉炼化厂（有限责任公司）注册地位于塔吉克斯坦共和国境内丹加拉市开发区
内，根据当地税收政策享受免征实物交易涉及的所有税款的优惠。
（5）本公司之下属公司东营吉象有创股权投资管理有限公司属于小型微利企业，根据【财税〔2021〕11 号】《关
于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》对月销售额 15 万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增
值税。
（6）本公司之下属公司上海吉令企业管理有限公司、子公司秦巴秀润资产管理有限公司属于生产、生活性服务业纳
税人，根据【财政部税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号公告】，自 2019 年 4 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，允许
生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。
（7）本公司之下属公司海南吉众物业管理有限公司、东营吉象有创股权投资管理有限公司、上海屹杉投资管理有限
公司，根据【财税〔2022〕10 号】《进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》，自 2022 年 1 月 1 日至 2024
年 12 月 31 日，对增值税小规模纳税人减按 50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税和教育费附加、
地方教育附加。
205
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
3、其他
本公司发生增值税应税销售行为。根据《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32 号）
规定，自 2018 年 5 月 1 日起，适用税率调整为 16%、10%；根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于深化增值税改
革有关政策的公告》（财政部、国家税务总局、海关总署公告[2019]39 号）规定，自 2019 年 4 月 1 日起，适用税率调
整为 13%、6%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 16,189.35 61,406.57
银行存款 3,731,618.38 10,243,692.02
其他货币资金 487,536.41 35,613,446.20
合计 4,235,344.14 45,918,544.79
其中：存放在境外的款项总额 401,238.41 2,170,374.99
因抵押、质押或冻结等对
487,533.91 35,613,443.70
使用有限制的款项总额
其他说明：
其他货币资金主要系账户冻结受限的货币资金，详细列示如下：
户名 账户性质 期末余额 受限原因
吉艾科技集团股份公司 基本存款户 2,871.15 涉诉冻结
吉艾科技集团股份公司 一般存款户 1,476.04 法人未及时变更冻结
新疆吉创资产管理有限公司 一般存款户 1,344.48 法人未及时变更冻结
股权变更，银行预留信息未变
平阳吉浩资产管理合伙企业（有限合伙） 基本存款户 175.52 更冻结
秦巴秀润资产管理有限公司 基本存款户 126,277.42 涉诉冻结
秦巴秀润资产管理有限公司 一般存款户 354,831.85 涉诉冻结
股权变更，银行预留信息未变
平阳帝俊资产管理合伙企业（有限合伙） 基本存款户 557.45 更冻结
合计 487,533.91
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其中：
指定以公允价值计量且其变动计入当
214,025,174.55 260,737,047.52
期损益的金融资产
其中：
其中：收购的不良债权 214,025,174.55 260,737,047.52
合计 214,025,174.55 260,737,047.52
206
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
其他说明：
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 0.00 71,600,000.00
商业承兑票据 0.00 0.00
合计 0.00 71,600,000.00
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00
的应收
票据
其
中：
按组合
计提坏
71,600, 71,600,
账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 100.00% 0.00 0.00%
000.00 000.00
的应收
票据
其
中：
银行承 71,600, 71,600,
0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 100.00% 0.00 0.00%
兑汇票 000.00 000.00
71,600, 71,600,
合计 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 100.00% 0.00 0.00%
000.00 000.00
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
4、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
146,183 146,183 139,060 139,060
计提坏 95.53% 100.00% 0.00 51.23% 100.00% 0.00
,007.86 ,007.86 ,429.26 ,429.26
账准备
207
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
的应收
账款
其
中：
单项金
额重大
并单项
145,773 145,773 138,051 138,051
计提坏 95.26% 100.00% 0.00 50.86% 100.00% 0.00
,007.86 ,007.86 ,722.42 ,722.42
账准备
的应收
账款
单项金
额不重
大但单
410,000 410,000 1,008,7 1,008,7
项计提 0.27% 100.00% 0.00 0.37% 100.00% 0.00
.00 .00 06.84 06.84
坏账准
备的应
收账款
按组合
计提坏
6,840,7 6,824,0 16,774. 132,388 66,981, 65,407,
账准备 4.47% 99.75% 48.77% 50.59%
82.15 07.50 64 ,681.54 009.57 671.97
的应收
账款
其
中：
按信用
风险特
征组合
6,840,7 6,824,0 16,774. 132,388 66,981, 65,407,
计提坏 4.47% 99.75% 48.77% 50.59%
82.15 07.50 64 ,681.54 009.57 671.97
账准备
的应收
账款
153,023 153,007 16,774. 271,449 206,041 65,407,
合计 100.00% 99.99% 100.00% 75.90%
,790.01 ,015.36 64 ,110.80 ,438.83 671.97
按单项计提坏账准备：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
海外客户一 70,044,765.42 70,044,765.42 100.00% 预计无法收回
海外客户二 21,270,677.77 21,270,677.77 100.00% 预计无法收回
海外客户三 12,173,757.12 12,173,757.12 100.00% 预计无法收回
泰州永兴合金材料科
7,035,119.40 7,035,119.40 100.00% 预计无法收回
技有限公司
靖边县华盛油井技术
4,810,000.00 4,810,000.00 100.00% 预计无法收回
服务有限公司
靖边县通源有限公司 4,590,000.00 4,590,000.00 100.00% 预计无法收回
靖边县创利油井技术
4,540,000.00 4,540,000.00 100.00% 预计无法收回
服务有限公司
定边县宇田石油工程
4,320,000.00 4,320,000.00 100.00% 预计无法收回
技术服务有限公司
大庆市让胡路区钻井
3,804,750.00 3,804,750.00 100.00% 预计无法收回
公司
鄂尔多斯市驰田石油
3,462,138.15 3,462,138.15 100.00% 预计无法收回
技术服务有限责任公
208
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
司
定边县嘉和油田技术
3,310,000.00 3,310,000.00 100.00% 预计无法收回
服务有限公司
庆阳盛业石油工程技
2,074,000.00 2,074,000.00 100.00% 预计无法收回
术服务有限公司
延安远胜石油工程技
1,720,000.00 1,720,000.00 100.00% 预计无法收回
术服务有限公司
南京苏福百兴科技有
1,367,800.00 1,367,800.00 100.00% 预计无法收回
限公司
定边县巨利石油技术
1,250,000.00 1,250,000.00 100.00% 预计无法收回
服务有限责任公司
合计 145,773,007.86 145,773,007.86
按单项计提坏账准备：单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
黄陵县秦龙有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00% 尾款确认无法收回
鄯善上高福泽油田工
210,000.00 210,000.00 100.00% 预计无法收回
程技术有限公司
合计 410,000.00 410,000.00
按组合计提坏账准备：AMC 业务
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
3 年以上 21,666.67 21,666.67 100.00%
合计 21,666.67 21,666.67
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：油服业务
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
4-5 年 55,915.48 39,140.83 70.00%
5 年以上 6,763,200.00 6,763,200.00 100.00%
合计 6,819,115.48 6,802,340.83
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 7,721,285.44
2至3年 200,000.00
3 年以上 145,102,504.57
3至4年 681,666.67
4至5年 5,535,915.48
209
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
5 年以上 138,884,922.42
合计 153,023,790.01
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项金额重大
并单项计提坏 138,051,722. 145,773,007.
7,721,285.44
账准备的应收 42 86
账款
单项金额虽不
重大但单项计
1,008,706.84 0.00 598,706.84 410,000.00
提坏账准备的
应收账款
按信用风险特
征组合计提坏 66,981,009.5 11,775,599.9 55,146,246.5 16,786,355.4
6,824,007.51
账准备的应收 7 1 3 4
账款
206,041,438. 19,496,885.3 55,146,246.5 17,385,062.2 153,007,015.
合计
83 5 3 8 37
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
上海玫顾企业管理咨询合伙企业(有限
55,146,246.53 债权包收回
合伙)
合计 55,146,246.53
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
海外客户一 70,044,765.42 45.77% 70,044,765.42
210
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
海外客户二 21,270,677.77 13.90% 21,270,677.77
海外客户三 12,173,757.12 7.96% 12,173,757.12
泰州永兴合金材料科技有限
7,035,119.40 4.60% 7,035,119.40
公司
中国石油集团长城钻探工程
6,414,200.00 4.19% 6,414,200.00
有限公司物资分公司
合计 116,938,519.71 76.42%
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 10,532.74 0.11% 39,836,756.91 99.55%
1至2年 9,930,000.00 99.89% 22,602.40 0.06%
2至3年 0.00 0.00% 0.00 0.00%
3 年以上 0.00 0.00% 155,000.00 0.39%
合计 9,940,532.74 40,014,359.31
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付账款期末余额
单位名称 期末余额 账龄
的比例（%）
杭州恒泽建设有限公司 9,930,000.00 1-2 年 99.89
合计 9,930,000.00 — 99.89
其他说明：
6、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 17,558,236.15 53,026,330.48
合计 17,558,236.15 53,026,330.48
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
211
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
新疆凌辉能源投资有
663,583.56 2022 年 12 月 31 日 资金紧张 是，资不抵债
限公司
合计 663,583.56
其他说明：
3） 坏账准备计提情况
适用 □不适用
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 663,583.56 663,583.56
2022 年 12 月 31 日余
663,583.56 663,583.56
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 38,768,731.50 40,337,754.62
押金、保证金 6,252,213.24 27,143,552.07
备用金 1,520,456.08 1,530,972.62
合计 46,541,400.82 69,012,279.31
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 200,861.92 1,898,795.33 13,886,291.58 15,985,948.83
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 2,402,970.48 12,699,479.43 15,102,449.91
本期转回 5,525.00 5,525.00
本期核销 789,400.00 789,400.00
212
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
其他变动 -1,310,309.07 -1,310,309.07
2022 年 12 月 31 日余
200,861.92 4,301,765.81 24,480,536.94 28,983,164.67
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 4,835,849.15
1至2年 1,690,155.49
2至3年 26,603,452.57
3 年以上 13,411,943.61
3至4年 7,151,020.85
4至5年 1,506,273.07
5 年以上 4,754,649.69
合计 46,541,400.82
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
第一阶段 200,861.92 200,861.92
第二阶段 1,898,795.33 2,402,970.48 0.00 4,301,765.81
13,886,291.5 12,699,479.4 - 24,480,536.9
第三阶段 5,525.00 789,400.00
8 3 1,310,309.07 4
15,985,948.8 15,102,449.9 - 28,983,164.6
合计 5,525.00 789,400.00
3 1 1,310,309.07 7
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 789,400.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
213
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
泽食食品（上
保证金 600,000.00 无法收回 内部核销 否
海）有限公司
海南环亚恒远电
电梯费 110,500.00 无法收回 内部核销 否
梯工程有限公司
上海富众实业发
往来款 75,400.00 无法收回 内部核销 否
展有限公司
合计 785,900.00
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
新疆凌辉能源投
往来款 10,800,000.00 25-30 个月 23.21% 10,800,000.00
资有限公司
苏州超卓物业管
理有限公司嘉兴 往来款 9,450,000.00 31-36 个月 20.30% 2,176,309.46
分公司
平阳琦太资产管
理合伙企业（有 往来款 4,013,326.80 18 个月以内 8.62%
限合伙）
海外客户四 往来款 3,593,225.18 5 年以上 7.72% 3,593,225.18
中航信托股份有
信保基金 3,275,000.00 31-36 个月 7.04%
限公司
合计 31,131,551.98 66.89% 16,569,534.64
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 375,448.35 201,966.71 173,481.64 2,747,681.10 658,446.72 2,089,234.38
在产品 0.00 0.00 0.00
14,095,897.3 14,095,897.3 20,187,864.7 16,508,452.1
库存商品 3,679,412.64
7 7 4 0
649,314,027. 649,314,027.
开发产品 0.00
34 34
728,327,950. 728,327,950.
开发成本 0.00
67 67
备品备件 3,903,201.58 3,903,201.58 3,652,851.57 0.00 3,652,851.57
18,374,547.3 14,297,864.0 1,404,230,37 17,166,898.8 1,387,063,47
合计 4,076,683.22
0 8 5.42 2 6.60
214
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 658,446.72 456,480.01 201,966.71
在产品 0.00
16,508,452.1 14,095,897.3
库存商品 2,412,554.73
0 7
17,166,898.8 14,297,864.0
合计 2,869,034.74
2 8
8、持有待售资产
单位：元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
广西吉艾泉鸿
2023 年 02 月
资产管理有限 845,252.26 845,252.26 860,299.39
28 日
公司
海南吉众物业 63,883,676.5 63,883,676.5 68,474,231.9 2023 年 05 月
服务有限公司 7 7 9 31 日
64,728,928.8 64,728,928.8 69,334,531.3
合计
3 3 8
其他说明：
减值 预计处 预计处置
项目 期末余额 期末账面价值 公允价值
准备 置费用 时间
货币资金 671,102.49 671,102.49
交易性金融资产 787,117.04 787,117.04
应收账款 133,463.10 133,463.10
预付账款 8,400.00 8,400.00
69,334,531.38
其他应收款 1,225,521.77 1,225,521.77
其他流动资产 34,148,032.42 34,148,032.42
投资性房地产 27,747,161.09 27,747,161.09
固定资产 8,130.92 8,130.92
资产合计 64,728,928.83 64,728,928.83 69,334,531.38
预收账款 383,436.45 383,436.45
应付职工薪酬 9,500.00 9,500.00
1,483,731.99
应交税费 637,070.30 637,070.30
其他应付款 453,725.24 453,725.24
负债合计 1,483,731.99 1,483,731.99 1,483,731.99
净资产合计 63,245,196.84 63,245,196.84 67,850,799.39 2023 年
其他说明：（1）广西吉艾泉鸿资产管理有限公司（以下简称吉艾泉鸿公司）：2022 年 12 月 30 日，本公司第四届董事
会第四十二次会议决议同意本公司之子公司新疆吉创资产管理有限公司（甲方）与陈星霓（乙方）签订《股权转让协
议》，乙方以人民币 433,907.69 元受让甲方持有的目标公司 51%的股权。
合同约定乙方应于 2023 年 1 月 13 日向甲方支付首笔股权转让款 220,000.00 元，剩余股权转让款应于 2023 年 2 月 28 日
前付清。本协议项下的股权交割日以本次股权转让工商变更登记完毕之日为准。
215
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
（2）海南吉众物业服务有限公司（以下简称海南吉众公司）：2022 年 12 月 2 日，海南吉众公司之股东（甲方）与蒋振
发（乙方）签订《股权转让协议》，双方约定海南吉众公司 100%股权转让价款为人民币 6,700.00 万元，同意对本协议
约定的转让价款进行资金监管。本协议签订后七个工作日内，乙方应支付首期转让价款人民币 20,000,000.00 元（大写：
贰仟万元整），在共管账户收到首期转让价款后 5 个工作日内，甲方应要求吉艾科技就海南吉众公司股权转让事项提交
董事会审议。董事会审议通过本次交易且监管部门审核通过后，乙方应支付第二期转让价款人民币 47,000,000.00 元
（大写：肆仟柒佰万元整）。目标公司 100%股权工商变更完成（以新的营业执照显示日期为准）之日为本次交易交割日。
2022 年 12 月 5 日，本公司第四届董事会第三十九次会议审议通过了关于“平阳荣仁资产管理合伙企业（有限合伙）、
苏州吉相资产管理有限公司拟以 6,700.00 万元的价格向蒋振发转让项目子公司海南吉众物业服务有限公司 100%股权”
的事项。
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 80,589,511.63 80,589,511.63
减：减值准备 -80,589,511.63 -61,437,511.63
合计 19,152,000.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
10、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税额 2,130,350.45 3,018,564.41
预缴税费 115,801.24 85,612.95
预交费用 20,186.23
预计近期处置的房产 232,331,434.43 85,573,138.55
项目投资款 11,598,992.75 0.00
加：减值准备 -15,161,935.06 -9,814,706.13
合计 231,014,643.81 78,882,796.01
其他说明：
11、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
不良债权资产
其中：自金融 930,600,104. 365,910,161. 564,689,943. 2,211,740,03 780,098,461. 1,431,641,57
机构收购贷款 67 48 19 9.98 22 8.76
自非金融机构 127,058,334. 127,058,334. 127,058,334. 25,980,157.1 101,078,177.
收购不良债权 66 66 66 4 52
1,057,658,43 492,968,496. 564,689,943. 2,338,798,37 806,078,618. 1,532,719,75
合计
9.33 14 19 4.64 36 6.28
重要的债权投资
216
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 806,078,618.36 806,078,618.36
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 101,078,177.52 101,078,177.52
本期核销 414,188,299.74 414,188,299.74
2022 年 12 月 31 日余
492,968,496.14 492,968,496.14
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
12、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
47,058,763 47,058,763 46,142,307 46,142,307
往来款
.90 .90 .00 .00
47,058,763 47,058,763 46,142,307 46,142,307
合计
.90 .90 .00 .00
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 46,142,307.00 46,142,307.00
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 916,456.90 916,456.90
2022 年 12 月 31 日余
47,058,763.90 47,058,763.90
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
217
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
13、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
上海屹
朝企业 -
10,000
管理合 10,000
,000.0 0.00
伙企业 ,000.0
0
（有限 0
合伙）
-
10,000
10,000
小计 ,000.0 0.00
,000.0
0
0
-
10,000
10,000
合计 ,000.0 0.00
,000.0
0
0
其他说明：
上海屹杉投资管理有限公司（普通合伙人 1，以下简称上海屹杉）、湖州云涌股权投资合伙企业（有限合伙）（普通合
伙人 2）、九江市屹瑞京杉企业管理服务中心（有限合伙）（有限合伙人）在 2021 年 11 月 27 日签订《上海屹朝企业管
理合伙企业合伙协议》，成立上海屹朝企业管理合伙企业。上海屹杉以货币出资 1,000.00 万元,占比 8.70%。因上海屹
朝企业管理合伙企业投资的项目预计资产负债表日后一年内结束，且项目结束后投资款余额返还上海屹杉委托方，上海
屹杉不承担亏损，但能获取固定的管理费和可能有的额外分配金额，对其重分类计入其他流动资产科目核算。
14、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当
0.00 0.00
期损益的金融资产
其中：权益工具投资 1,516,749.48 1,050,000.00
合计 1,516,749.48 1,050,000.00
其他说明：
15、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
218
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
一、账面原值
1.期初余额 51,046,861.45 51,046,861.45
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 51,046,861.45 51,046,861.45
（1）处置
（2）其他转
51,046,861.45 51,046,861.45
出
4.期末余额 0.00 0.00
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 9,278,226.05 9,278,226.05
2.本期增加金额 4,020,443.27 4,020,443.27
（1）计提或
4,020,443.27 4,020,443.27
摊销
（2）合并范围变动
3.本期减少金额 13,298,669.32 13,298,669.32
（1）处置
（2）其他转
13,298,669.32 13,298,669.32
出
4.期末余额 0.00 0.00
三、减值准备
1.期初余额 10,001,031.04 10,001,031.04
2.本期增加金额
（1）计提
（2）合并范围变动
3.本期减少金额 10,001,031.04 10,001,031.04
（1）处置
（2）其他转
10,001,031.04 10,001,031.04
出
4.期末余额 0.00 0.00
四、账面价值
1.期末账面价值 0.00
2.期初账面价值 31,767,604.36 31,767,604.36
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
219
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
16、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 155,652,289.67 159,684,868.78
合计 155,652,289.67 159,684,868.78
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋建筑物 电子设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 175,900,209.72 401,515,211.72 12,569,606.24 2,427,205.98 592,412,233.66
2.本期增加
16,091,487.83 36,455,487.43 820,640.70 111,702.10 53,479,318.06
金额
（1）购
175,999.97 175,999.97
置
（2）在
建工程转入
（3）企
业合并增加
（4）汇率变动 15,915,487.86 36,455,487.43 820,640.70 111,702.10 53,303,318.09
3.本期减少
3,390,480.26 8,353,431.15 993,935.74 827,973.60 13,565,820.75
金额
（1）处
3,390,480.26 8,353,431.15 193,656.20 11,937,567.61
置或报废
（2）合并范围变
993,935.74 634,317.40 1,628,253.14
动
4.期末余额 188,601,217.29 429,617,268.00 12,396,311.20 1,710,934.48 632,325,730.97
二、累计折旧
1.期初余额 8,890,715.98 38,835,256.56 5,853,278.29 1,587,699.38 55,166,950.21
2.本期增加
2,858,935.41 16,651,521.45 888,549.83 158,022.87 20,557,029.56
金额
（1）计
2,039,024.87 13,705,869.80 674,914.60 108,398.70 16,528,207.97
提
（2）汇率变动 819,910.54 2,945,651.65 213,635.23 49,624.17 4,028,821.59
（3）合并范围变
动
3.本期减少
865,592.03 6,583,746.63 913,277.45 743,338.96 9,105,955.07
金额
（1）处
865,592.03 6,583,746.63 170,176.87 7,619,515.53
置或报废
（2）合并范围变
913,277.45 573,162.09 1,486,439.54
动
4.期末余额 10,884,059.36 48,903,031.38 5,828,550.67 1,002,383.29 66,618,024.70
三、减值准备
1.期初余额 101,462,865.38 270,177,607.10 5,349,542.60 570,399.59 377,560,414.67
2.本期增加 9,700,065.79 24,505,361.22 483,514.54 50,826.56 34,739,768.11
220
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
金额
（1）计
提
（2）汇率变动 9,700,065.79 24,505,361.22 483,514.54 50,826.56 34,739,768.11
3.本期减少
792,925.99 1,451,840.19 2,244,766.18
金额
（1）处
792,925.99 1,451,840.19 2,244,766.18
置或报废
（2）合并范围变
动
4.期末余额 110,370,005.18 293,231,128.13 5,833,057.14 621,226.15 410,055,416.60
四、账面价值
1.期末账面
67,347,152.75 87,483,108.49 734,703.39 87,325.04 155,652,289.67
价值
2.期初账面
65,546,628.36 92,502,348.06 1,366,785.35 269,107.01 159,684,868.78
价值
17、使用权资产
单位：元
项目 房屋建筑物 合计
一、账面原值：
1.期初余额 47,852,835.19 47,852,835.19
2.本期增加金额 3,573,969.33 3,573,969.33
（1）汇率变动 3,573,969.33 3,573,969.33
3.本期减少金额
4.期末余额 51,426,804.52 51,426,804.52
二、累计折旧
1.期初余额 8,101,438.71 8,101,438.71
2.本期增加金额 3,294,843.09 3,294,843.09
（1）计提 3,094,018.77 3,094,018.77
（2）汇率变动 200,824.32 200,824.32
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 11,396,281.80 11,396,281.80
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
221
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
1.期末账面价值 40,030,522.72 40,030,522.72
2.期初账面价值 39,751,396.48 39,751,396.48
其他说明：
18、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值：
1.期初余额 2,643,729.94 2,643,729.94
2.本期增加
金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 2,643,729.94 2,643,729.94
二、累计摊销
1.期初余额 484,279.33 484,279.33
2.本期增加
50,052.12 50,052.12
金额
（1）计
50,052.12 50,052.12
提
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余额 534,331.45 534,331.45
三、减值准备
1.期初余额 1,902,413.09 1,902,413.09
2.本期增加
金额
（1）计
提
3.本期减少
222
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
金额
（1）处
置
4.期末余额 1,902,413.09 1,902,413.09
四、账面价值
1.期末账面
206,985.40 206,985.40
价值
2.期初账面
257,037.52 257,037.52
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
19、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
广东爱纳艾曼
矿业投资有限 32,363.44 32,363.44
公司
东营和力投资
1,420,955.32 1,420,955.32
发展有限公司
上海屹杉投资
17,293.36 17,293.36
管理有限公司
合计 1,470,612.12 1,470,612.12
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
广东爱纳艾曼
矿业投资有限 32,363.44 32,363.44
公司
东营和力投资
1,420,955.32 1,420,955.32
发展有限公司
上海屹杉投资
17,293.36 17,293.36
管理有限公司
合计 1,470,612.12 1,470,612.12
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明：
223
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
20、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费 283,067.05 277,032.40 6,034.65
合计 283,067.05 277,032.40 6,034.65
其他说明：
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 3,575,391.46 651,891.92
可抵扣亏损 47,378,549.07 11,844,637.27
未实现公允价值变动 17,784,281.76 2,667,642.26
实际利率法确认的融
325,460,652.43 49,533,840.10
资费/未付现资金成本
开发项目未付现建设
126,056,310.85 31,514,077.71
成本及税费
抵债资产账面价值与
414,499,922.35 62,174,988.36
计税基础差异的影响
计提未支付的销售佣
379,850.00 94,962.50
金
预计负债 7,772,244.68 1,943,061.17
合计 942,907,202.60 160,425,101.29
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
债权投资摊余成本与
381,399,941.66 57,209,991.25
计税差异的影响
合计 381,399,941.66 57,209,991.25
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 160,425,101.29
递延所得税负债 57,209,991.25
224
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,142,296,909.96 1,406,836,766.97
可抵扣亏损 951,140,920.12 1,179,556,029.62
合计 2,093,437,830.08 2,586,392,796.59
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2022 0.00 213,014,389.22
2023 110,276,033.19 129,659,134.12
2024 129,316,691.01 176,693,904.66
2025 279,595,801.68 268,906,984.01
2026 276,279,982.23 391,281,617.61
2027 155,672,412.01 0.00
合计 951,140,920.12 1,179,556,029.62
其他说明：
其他说明：本公司因出现资金流动性困难，到期债务无法支付，财务状况持续严重恶化，公司持续经营
能力存在重大不确定性，无法准确预估未来是否有足够的应纳税所得额可以抵扣，本期不确认递延所得
税资产。
22、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
18,169,986.4 18,169,986.4 429,971,322. 51,397,660.5 378,573,661.
待处置房产
5 5 36 9 77
18,169,986.4 18,169,986.4 429,971,322. 51,397,660.5 378,573,661.
合计
5 5 36 9 77
其他说明：
23、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 63,000,000.00
信用借款 71,600,000.00
合计 134,600,000.00
短期借款分类的说明：
225
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
24、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 6,143,300.00 79,233,696.73
1 年-2 年（含 2 年） 319,000.00 82,256,715.45
2 年-3 年（含 3 年） 6,749,557.09 201,610,444.95
3 年-4 年（含 4 年） 18,912,000.00 2,818,379.41
4 年-5 年（含 5 年） 926,918.66 0.00
5 年以上 1,504,770.00 1,978,684.96
合计 34,555,545.75 367,897,921.50
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海擎灏企业管理中心（有限合
18,000,000.00 资金紧张
伙）
吉辰智能设备集团有限公司 6,374,080.94 资金紧张
武汉东海石化重型装备有限公司 1,410,310.00 资金紧张
上海九辞商务咨询中心 912,000.00 资金紧张
肖仪玲 866,541.66 资金紧张
合计 27,562,932.60
其他说明：
25、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 530,000.00 2,653,436.48
1 年以上 2,000,000.00
合计 2,530,000.00 2,653,436.48
（2） 账龄超过 1 年的重要预收款项
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
226
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
股权转让意向金 2,000,000.00 资金紧张
合计 2,000,000.00
26、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
购房款 265,776,885.89
购货款 9,357,898.72 16,907,257.97
服务费 33,348,437.87 33,715,933.96
合计 42,706,336.59 316,400,077.82
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
27、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 2,818,571.26 14,163,659.44 13,877,496.95 3,104,733.75
二、离职后福利-设定
101,783.58 1,224,492.32 1,233,711.55 92,564.35
提存计划
三、辞退福利 0.00
四、一年内到期的其
0.00
他福利
合计 2,920,354.84 15,388,151.76 15,111,208.50 3,197,298.10
（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
2,354,344.99 12,368,405.97 12,192,693.89 2,530,057.07
和补贴
2、职工福利费 4,056.00 556,547.75 482,957.81 77,645.94
3、社会保险费 65,608.68 778,380.31 738,773.25 105,215.74
其中：医疗保险
57,686.93 688,987.17 647,492.85 99,181.25
费
工伤保险
1,774.55 20,765.54 20,944.40 1,595.69
费
生育保险
6,147.20 68,627.60 70,336.00 4,438.80
费
其他
4、住房公积金 30,870.00 454,301.00 455,019.00 30,152.00
5、工会经费和职工教 363,691.59 6,024.41 8,053.00 361,663.00
227
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
育经费
6、短期带薪缺勤 0.00
7、短期利润分享计划 0.00
合计 2,818,571.26 14,163,659.44 13,877,496.95 3,104,733.75
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 98,681.80 1,187,296.50 1,196,219.02 89,759.28
2、失业保险费 3,101.78 37,195.82 37,492.53 2,805.07
3、企业年金缴费 0.00
合计 101,783.58 1,224,492.32 1,233,711.55 92,564.35
其他说明：
28、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 635,963.76 7,957,318.00
消费税 425.68
企业所得税 53,452,565.09
个人所得税 20,153.91 21,972.27
城市维护建设税 173,949.55 928,205.86
土地增值税 53,304,702.07
房产税 5,166,790.30 4,933,318.25
土地使用税 657,773.97 660,065.52
教育费附加 74,549.81 398,031.06
地方教育费附加 49,699.87 265,354.03
印花税 11,413.98 36,885.20
交通税 6,195.01
合计 6,790,720.83 121,964,612.36
其他说明：
29、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 32,381,422.45 1,191,467.45
其他应付款 594,447,519.02 519,196,484.95
合计 626,828,941.47 520,387,952.40
（1） 应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
228
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
分期付息到期还本的长期借款利息 26,244,950.23 1,191,467.45
个人限售股利息 6,136,472.22
合计 32,381,422.45 1,191,467.45
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
中国民生银行股份有限公司无锡分行 12,968,821.36 资金紧张
国家开发银行新疆维吾尔自治区分行 6,049,216.37 资金紧张
平安银行股份有限公司上海分行 7,226,912.50 资金紧张
合计 26,244,950.23
其他说明：
详见“5.33 长期借款
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
往来款 517,610,813.78 431,191,813.61
押金保证金 15,790,682.67 27,231,844.33
限制性股票回购义务 60,400,000.00 60,400,000.00
员工报销款 646,022.57 372,827.01
合计 594,447,519.02 519,196,484.95
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
苏州中润丽丰置业有限公司 128,992,329.84 往来款
徐博 66,142,526.74 往来款
黄文帜 34,420,389.87 往来款
沈建芳 16,902,311.66 往来款
施亚 14,000,000.00 限制性股票回购义务
陆亮亮 13,439,420.00 往来款
李力 10,000,000.00 限制性股票回购义务
合计 283,896,978.11
其他说明：
其他应付款有息债务本金余额 1.23 亿元，逾期未偿还 1.21 亿元。
229
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
30、持有待售负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
广西吉艾泉鸿资产管理有限公司 9,500.00 0.00
海南吉众物业服务有限公司 1,474,231.99 0.00
合计 1,483,731.99
其他说明：
详见“5.8 持有待售资产”。
31、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 505,813,784.72 251,502,883.24
一年内到期的长期应付款 58,020,539.53
一年内到期的租赁负债 1,871,617.19 2,597,996.51
一年内到期的其他非流动负债 277,156,876.09 434,350,548.42
合计 784,842,278.00 746,471,967.70
其他说明：
一年内到期的长期借款 5.06 亿元，已全部逾期未偿还，详见“5.33 长期借款”；一年内到期的其他非流动负债有息债
务本金余额 2.29 亿元，无逾期情况。
32、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付特殊主体权益持有者款项 416,294,012.63 473,914,251.54
合同负债产生的待转销项税 13,971,001.95
合计 416,294,012.63 487,885,253.49
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
其他流动负债有息债务本金余额 3.36 亿元，逾期未偿还 3.16 亿元，详见“12.1 重大承诺事项（1）（2），12.2 或有事
项（1）”。
33、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
230
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
质押借款 199,947,808.32 200,000,000.00
抵押借款 213,000,000.00 218,000,000.00
保证借款 92,865,976.40 85,013,583.80
减：一年内到期的长期借款 -505,813,784.72 -251,502,883.24
合计 251,510,700.56
长期借款分类的说明：
①本期质押借款系本公司与中国民生银行股份有限公司无锡分行于 2019 年 6 月 24 日签合同编号为公借贷字第
ZH1900000074967 号流动资金贷款借款合同，借款金额 20,000.00 万元，借款日期自首个提款日起算，借款期限为 3 年，
从 2019 年 6 月 25 日起至 2022 年 6 月 25 日止，借款利率采取浮动利率，首期执行利率为中国人民银行基准利率上浮
0.1%，即 4.85%。结息日后按照中国人民银行基准利率的浮动数值浮动，分段计息。姚庆先生为本贷款提供保证并签订
了编号为 DB1900000052526 的保证合同。保证期间为履行债务期限届满之日起三年。本公司以持有的所有不良资产应收
账款作为质押担保并签订了编号为 DB1900000052523 号的质押合同。本公司之子公司新疆吉创资产管理有限公司以持有
的所有不良资产未来收益权作为质押担保并签订了编号为 DB1000000052504 的质押合同；本公司之孙公司平阳信沃资产
管理合伙企业(有限合伙)以持有的所有不良资产未来收益权作为质押担保并签订了编号为 DB1900000052507 的质押合同。
截至 2022 年 12 月 31 日，预计未来 1 年内偿还的该笔借款 199,947,808.32 元已到期，重分类至一年内到期的其他非流
动负债。
② 本期抵押借款系本公司下属孙公司上海吉令企业管理有限公司与平安银行有限公司上海分行于 2020 年 3 月 10
日签订的合同编号为平银沪陆并贷字 20200207 第 001 号《贷款合同》，贷款金额 22,800.00 万元，贷款日期自首个提款
日起算，贷款期限 7 年，贷款利率根据贷款发放日的 LPR 档次贷款基准利率确定，首期年息 5.75%，发放满两年后，甲
方在原贷款执行利率的基础上每年加收 100BP 计收剩余贷款利息。上海简鑫商务咨询有限公司、上海坦鑫国际贸易有限
公司、上海畋乐企业管理有限公司为以持有的房产作为抵押担保并分别签订了编号为平银沪陆抵字 20200207 第 001 号、
第 002 号、第 003 号的《抵押担保合同》。本公司、姚庆为此贷款提供保证并分别签订了编号为平银沪陆保字 2020007
第 001 号、002 号的《保证担保合同》，保证期间为从本合同生效日起至主合同项下具体授信债务履行期限届满之日后
三年；本公司之子公司新疆吉创资产管理有限公司以持有的上海吉令企业管理有限公司 100%股权作为质押担保并签订了
编号为平银沪陆质字 2020007 第 001 号的《质押担保合同》。借款人上海吉令及贷款人平安上海分行签订了《贷款合同
补充协议》，协议约定:上海吉令原应于 2022 年 9 月 20 日归还利息 359.26 万元、2022 年 9 月 26 日归还本金 750.00 万
元，共计 1109.26 万元(简称“该部分贷款”)，双方一致同意，将该部分贷款延至 2022 年 12 月 20 日归还，除该部分贷
款外的其他贷款资金仍应按照贷款合同的约定偿还，如上海吉令未能按照上述约定按期足额履行任何一期付款义务的，
则贷款合司项下的贷款全部提前到期，上海吉令应立即向平安上海分行归还全部贷款本金利息、罚息、复利、违约金、
损害赔偿金、实现债权的费用。上海吉令未能如约偿付上述延期至 2022 年 12 月 20 日的贷款本息合计 1109.26 万元，上
海吉令未能按约偿付导致该笔贷款合同项下的贷款全部提前到期。截至 2022 年 12 月 31 日，上海吉令企业管理有限公司
已归还借款 1,500.00 万元。鉴于被执行人上海吉令未能按约足额履行付款义务，平安上海分行通知贷款合同项下的贷款
全部提前到期，上述期末将预计未来 1 年内偿还的借款本金余额 213,000,000.00 元重分类至一年内到期的其他非流动负
债。
③本期保证借款系本公司下属孙公司中塔石油有限责任公司（以下简称借款人）与国家开发银行新疆分行（以下简
称贷款人）签署的国家开发银行股份有限公司外汇贷款合同（合同编号:6510201501100000634），贷款金额 4,000.00 万
美元，合同约定的付息日为每年 5 月 10 日和 11 月 10 日，合同项下最后一期付息日为合同项下最后一笔贷款的还本日，
利随本清。根据姚庆股权质押合同的约定，由出质人姚庆以其持有的依法可以出质的 3,370 万股吉艾科技（证券代
231
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
码:300309）股票（及孳息）提供质押担保。根据坤展实业股权质押合同的约定，由出质人上海坤展实业有限公司以其持
有的依法可以出质的 3,045 万股吉艾科技（证券代码:300309）股票（及孳息）提供质押担保。2022 年 5 月 9 日，借款
人、贷款人、保证人吉艾科技、保证人出质人姚庆、出质人坤展实业签订了《国家开发银行外汇贷款合同之变更协议》，
协议约定：2023 年至最后还款日的付息日为每年 5 月 10 日和 11 月 10 日。2022 年的第一个付息日为借款人将应付利息、
管理费足额划入贷款人指定账户之日，但最迟不晚于 2022 年 8 月 10 日；2022 年的第二个付息日为 2022 年 11 月 10 日。
因借款人未能如约在 2022 年 8 月 10 日和 2022 年 11 月 10 日还款且一直逾期未偿还，国家开发银行新疆分行于 2023 年
1 月 3 日发送《逾期贷款催收通知书》，宣布上述未偿还贷款全部提前到期。截至 2022 年 12 月 31 日，借款人已归还借
款 2,666.60 万美元，期末将预计未来 1 年内偿还的借款 1,333.40 万美元折算为人民币 92,865,976.40 元重分类至一年
内到期的其他非流动负债。
其他说明，包括利率区间：
逾期情况列示：
借款单位 期末余额 协议约定还款日期 逾期情况
中国民生银行股份有限公司无锡分
199,947,808.32 2022 年 6 月 25 日 已逾期
行
国家开发银行股份有限公司新疆维
92,865,976.40 2024 年 1 月 13 日 未按约定还款，全部提前到期
吾尔自治区分行
平安银行股份有限公司上海分行 135,000,000.00 2026 年 9 月 26 日 未按约定还款，全部提前到期
平安银行股份有限公司上海分行 78,000,000.00 2027 年 3 月 10 日 未按约定还款，全部提前到期
合计 505,813,784.72
34、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 39,732,614.13 38,946,465.93
减：一年内到期的租赁负债 -1,871,617.20 -2,597,996.51
合计 37,860,996.93 36,348,469.42
其他说明：
35、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 941,976,039.54
合计 941,976,039.54
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
国内某大型商业银行上海分行 941,976,039.54
其他说明：
232
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
36、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 10,031,349.60
详见“12.2 或有事项(4)、
承担预计还款责任 20,160,229.77
(8)
法定赔付义务 158,522,617.04 144,207,505.98 详见“12.2 或有事项(2)
合计 178,682,846.81 154,238,855.58
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
37、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付特殊主体权益持有者款项 1,016,198,263.89 978,884,883.33
合计 1,016,198,263.89 978,884,883.33
其他说明：
其他非流动负债有息债务本金余额 5.61 亿元，无逾期情况。
38、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
886,123,76 886,123,76
股份总数
5.00 5.00
其他说明：
39、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
661,773,152.52 661,773,152.52
价）
其他资本公积 133,123,304.83 133,123,304.83
合计 794,896,457.35 794,896,457.35
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
233
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40、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票激励计划 60,400,000.00 60,400,000.00
合计 60,400,000.00 60,400,000.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
41、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
二、将重
- -
分类进损 5,963,630 5,963,630
13,785,75 7,822,126
益的其他 .84 .84
7.53 .69
综合收益
外币 - -
5,963,630 5,963,630
财务报表 13,785,75 7,822,126
.84 .84
折算差额 7.53 .69
- -
其他综合 5,963,630 5,963,630
13,785,75 7,822,126
收益合计 .84 .84
7.53 .69
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
42、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 41,070,532.78 41,070,532.78
合计 41,070,532.78 41,070,532.78
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
43、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -2,443,786,987.66 -1,417,686,096.78
调整期初未分配利润合计数（调增+，
-2,353,702.14
调减—）
调整后期初未分配利润 -2,443,786,987.66 -1,420,039,798.92
加：本期归属于母公司所有者的净利
-1,040,107,525.50 -1,023,747,188.74
润
期末未分配利润 -3,483,894,513.16 -2,443,786,987.66
234
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
44、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 46,141,966.33 231,229,380.61 67,729,856.08 421,212,644.01
其他业务 5,352,654.11 6,143,789.82 4,861,454.09 7,298,614.84
合计 51,494,620.44 237,373,170.43 72,591,310.17 428,511,258.85
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
是 □否
单位：元
项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况
主要系抵债资产房产 主要系抵债资产房产
营业收入金额 51,494,620.44 销售收入及债权资产 72,591,310.17 销售收入及债权资产
处置收入 处置收入
主要系与主营业务无
关的租赁及材料销售
主要系与主营业务无
营业收入扣除项目合 收入，以及破产清算
40,840,102.80 4,861,454.09 关的房产销售及材料
计金额 公司、已处置子公司
销售收入
等实现的不具有持续
性的营业收入
营业收入扣除项目合
计金额占营业收入的 79.31% 6.70%
比重
一、与主营业务无关
的业务收入
1．正常经营之外的其
他业务收入。如出租
固定资产、无形资
产、包装物，销售材
主要系房屋租赁收入 主要系房屋租赁收入
料，用材料进行非货
3827335.52 元及原料 2362503.11 元及原料
币性资产交换，经营 5,352,654.11 4,755,997.74
油销售收入 油销售收入
受托管理业务等实现
1525318.59 元 2393494.63 元
的收入，以及虽计入
主营业务收入，但属
于上市公司正常经营
之外的收入。
2.不具备资质的类金
融业务收入，如拆出
资金利息收入；本会 主要系个人借款利息
0.00 66,892.01
计年度以及上一会计 收入
年度新增的类金融业
务所产生的收入，如
235
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
担保、商业保理、小
额贷款、融资租赁、
典当等业务形成的收
入，为销售主营产品
而开展的融资租赁业
务除外。
3.本会计年度以及上
一会计年度新增贸易 0.00 0.00
业务所产生的收入。
4.与上市公司现有正
常经营业务无关的关 0.00 0.00
联交易产生的收入。
主要系破产清算公
5.丧失控制权，难以
司、已处置子公司等
形成稳定业务所产生 35,487,448.69 0.00
实现的不具有持续性
的收入。
的营业收入
6.未形成或难以形成
稳定业务模式的业务 0.00 38,564.34 主要系通信事项收费
所产生的收入。
主要系与主营业务无
关的租赁及材料销售
主要系与主营业务无
与主营业务无关的业 收入，以及破产清算
40,840,102.80 4,861,454.09 关的房产销售及材料
务收入小计 公司、已处置子公司
销售收入
等实现的不具有持续
性的营业收入
二、不具备商业实质
的收入
不具备商业实质的收
0.00 无 0.00 无
入小计
三、与主营业务无关
或不具备商业实质的 0.00 无 0.00 无
其他收入
营业收入扣除后金额 营业收入扣除后金额
营业收入扣除后金额 10,654,517.64 67,729,856.08
未超过 1 亿元 未超过 1 亿元
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 营业收入 合计
商品类型 51,494,620.44 51,494,620.44
其中：
收购处置类 6,763,067.13 6,763,067.13
重整服务类 36,589,708.45 36,589,708.45
管理服务类 4,349,966.30 4,349,966.30
能源贸易类 2,188,635.36 2,188,635.36
炼化业务销售 1,603,243.20 1,603,243.20
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
236
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类 51,494,620.44 51,494,620.44
其中：
直销 18,195,807.11 18,195,807.11
代理 33,298,813.33 33,298,813.33
合计 51,494,620.44 51,494,620.44
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
无
45、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 0.00
城市维护建设税 253,783.90 215,127.87
教育费附加 143,937.08 154,447.38
房产税 658,265.51 873,822.88
土地使用税 206,166.53 238,121.12
车船使用税 1,470.00 4,390.00
印花税 61,657.03 318,125.64
土地增值税 3,845,775.99 1,502,346.25
其他 64,980.31 53,457.55
合计 5,236,036.35 3,359,838.69
其他说明：
46、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售代理费 2,652,536.68
物业费 173,664.92 802,659.96
职工薪酬 101,025.25 491,644.90
237
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
水电费 217.83 23,546.28
交通差旅费 959.61
技术服务费 154,287.45
邮电通讯费 24,901.62
办公会议费 13,974.58
其他 6,937.07 10,264.51
折旧费 5,537.70 9,242.61
合计 287,382.77 4,184,018.20
其他说明：
47、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
折旧 16,853,688.06 19,674,875.25
职工薪酬 13,902,502.35 13,243,122.07
聘请中介机构费 13,525,257.72 6,526,434.03
租赁费 2,204,256.73 2,801,079.55
装修费 305,360.23 1,109,811.28
保险费 50.00 1,460,412.75
业务招待费 338,913.64 668,658.37
办公费 917,184.57 1,025,703.50
交通差旅费 499,448.84 536,715.96
水电费 379,830.76 766,067.72
车辆使用费 157,239.48 182,352.54
其他 844,464.68 528,114.13
无形资产摊销 50,052.12 57,508.25
合计 49,978,249.18 48,580,855.40
其他说明：
48、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 52,930,730.34 66,710,864.73
减：利息收入 467,172.29 1,947,021.18
加：汇兑损失 -9,032,268.98 6,918,448.76
其他支出 217,636.82 6,284,320.69
合计 43,648,925.89 77,966,613.00
其他说明：
49、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
个税手续费返还 9,205.01 14,677.55
增值税进项税加计扣除 4,437.75
小微企业免征增值税 2,610.46
政府补贴款 4,532.93
印花税退税 2,137.90
合计 15,875.84 21,725.76
238
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
50、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -675,672,207.65 4,185,196.32
以公允价值计量且其变动计入当期损
33,353,630.99
益的金融资产在持有期间的投资收益
理财产品投资收益 661.22 29,567.79
处置以公允价值计量且其变动计入当
-921,052.22
期损益的金融资产取得的投资收益
其他 1,431,616.12
合计 -675,160,982.53 37,568,395.10
其他说明：
其他项主要为本公司下属公司江阴吉泽因销售抵债房产产生的收益。
51、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -74,087,918.85 -15,889,385.17
其他非流动金融资产 -533,250.52
合计 -74,621,169.37 -15,889,385.17
其他说明：
52、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -15,759,008.17 -6,460,520.90
债权投资减值损失 140,701,423.82 -327,353,446.74
其他债权投资减值损失 0.00
长期应收款坏账损失 -916,456.90 3,936,372.06
应收账款坏账损失 35,649,361.18 -29,472,435.06
一年内到期非流动资产减值损失 -19,152,000.00 3,528,000.00
合计 140,523,319.93 -355,822,030.64
其他说明：
53、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减
-666,150.99
值损失
四、投资性房地产减值损失 -4,664,709.52
五、固定资产减值损失 -4,348,625.78
十三、其他 -15,161,935.06 -34,328,943.99
239
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
合计 -15,161,935.06 -44,008,430.28
其他说明：
其他项主要是待处置房产减值损失
54、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -656,420.92 -540,963.42
其中：固定资产处置收益 -656,420.92 -540,963.42
合计 -656,420.92 -540,963.42
55、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 7,277.46 62,556.09 7,277.46
其他 1,865,507.04 1,402,626.50 1,865,507.04
合计 1,872,784.50 1,465,182.59 1,872,784.50
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
因符合地
新疆维吾 方政府招
尔自治区 商引资等
新疆稳岗 与收益相
人力资源 补助 地方性扶 否 否 2,500.00 708.68
补贴 关
和社会保 持政策而
障厅 获得的补
助
因符合地
新疆维吾 方政府招
尔自治区 商引资等
新疆稳岗 与收益相
人力资源 补助 地方性扶 否 否 3,336.00 9,629.05
补贴 关
和社会保 持政策而
障厅 获得的补
助
因符合地
方政府招
洋浦经济 商引资等
海南稳岗 与收益相
开发区就 补助 地方性扶 否 否 1,441.46 0.00
补贴 关
业局 持政策而
获得的补
助
上海市浦 因符合地
镇级财政 东新区易 方政府招 与收益相
补助 否 否 0.00 46,000.00
扶持款 发展推进 商引资等 关
中心 地方性扶
240
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
持政策而
获得的补
助
因符合地
方政府招
北京市人
商引资等
失业保险 力资源和 与收益相
补助 地方性扶 否 否 0.00 3,109.20
稳岗返还 社会保障 关
持政策而
局
获得的补
助
因符合地
方政府招
苏州市劳
商引资等
苏州稳岗 动就业管 与收益相
补助 地方性扶 否 否 0.00 3,109.16
补贴 理服务中 关
持政策而
心
获得的补
助
合计 7,277.46 62,556.09
其他说明：
其他项主要包含本公司下属公司与业主签订购房合同，业主未履行合同收取业主违约金及本公司之下属公司贸易业务违约
金收入。
56、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 5,000.00 0.00 5,000.00
非流动资产毁损报废损失 354,144.19 709.88 354,144.19
罚款及滞纳金 1,594,722.68 2,843,737.05 1,594,722.68
其他 37,616,630.23 149,354,098.16 37,616,630.23
合计 39,570,497.10 152,198,545.09 39,570,497.10
其他说明：
其他项主要系本公司之下属公司吴瑞林案件预提的赔付义务、秦巴秀润公司预计担保义务、房地产
销售业务延迟交房等违约金支出及贸易业务违约金支出。
57、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 2,009.50 -7,717.36
递延所得税费用 103,215,110.05 14,329,034.21
合计 103,217,119.55 14,321,316.85
241
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 -947,788,168.89
按法定/适用税率计算的所得税费用 -236,947,042.24
子公司适用不同税率的影响 99,206,969.93
调整以前期间所得税的影响 2,009.50
非应税收入的影响 -197,001.62
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 59,023,006.67
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
50,791,829.29
亏损的影响
本期不确认递延所得税的可抵扣亏损 22,024,846.82
合伙企业归属于其他权益持有者所得额影响 0.00
处置子公司合并层面确认投资收益的影响 109,312,501.20
所得税费用 103,217,119.55
其他说明：
58、其他综合收益
详见附注七、合并财务报表项目注释 41、其他综合收益。
59、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 89,863,895.49 106,058,296.65
押金保证金 32,271,505.17 5,885,691.54
营业外收入 246,936.86 1,281.18
利息收入 424,237.13 1,886,061.66
政府补助 796,631.29 80,775.11
其他收益 4,873.27
合计 123,608,079.21 113,912,106.14
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 91,125,276.02 57,220,469.71
销售费用支付的现金 1,787.05 3,816,082.00
管理费用支付的现金 8,857,238.89 22,081,439.40
罚款滞纳金违约金等 7,313.24 2,468,555.48
备用金保证金押金支出 3,306,348.21 31,179,934.40
金融机构手续费支出 71,884.68 733,958.29
银行冻结及异常账户 430,065.43 57,468.48
242
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
合计 103,799,913.52 117,557,907.76
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财赎回 2,400,000.00 1,300,000.00
股权转让意向金 132,500,000.00 77,500,000.00
合计 134,900,000.00 78,800,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品 2,400,000.00 650,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现
0.00 1,533,171.25
金净额
股权转让定金 82,000,000.00 0.00
对外投资分配款 921,052.22 0.00
合计 85,321,052.22 2,183,171.25
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
自其它债权方融入款项 2,950,000.00 24,870,000.00
特殊主体其他权益持有者投入款项 20,370,000.00 4,600,000.00
合计 23,320,000.00 29,470,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付特殊主体其他权益持有者款项 203,311,644.60 110,278,463.05
偿还其它债权方款项 26,175,863.01 8,879,452.06
支付房屋租金 2,551,147.74 3,520,143.05
姚庆 10,000,000.00
投资收益 4,241,353.22
合计 246,280,008.57 122,678,058.16
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
243
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
60、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -1,051,005,288.44 -1,033,736,641.97
加：资产减值准备 15,161,935.06 44,008,430.28
信用减值损失 -140,523,319.93 355,822,030.64
固定资产折旧、油气资产折
20,557,029.56 16,854,024.09
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 3,294,843.09 2,323,640.55
投资性房地产折旧 4,020,443.27 3,263,389.09
无形资产摊销 50,052.12 57,508.25
长期待摊费用摊销 277,032.40 331,268.04
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 656,420.92 540,963.42
填列）
固定资产报废损失（收益以
354,144.19
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
74,621,169.37 15,889,385.17
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
52,930,730.34 66,245,835.77
列）
投资损失（收益以“－”号填
675,160,982.53 -37,568,395.10
列）
递延所得税资产减少（增加以
160,425,101.29 51,104,401.91
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-57,209,991.25 -32,805,187.44
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
1,385,855,828.12 61,903,260.07
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-549,634,388.24 339,047,130.71
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-531,634,133.25 187,049,403.10
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 63,358,591.15 40,330,446.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 4,418,912.72 10,305,101.09
减：现金的期初余额 10,305,101.09 28,624,473.04
244
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,886,188.37 -18,319,371.95
（2） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 173,051,282.00
其中：
青岛吉创佳兆资产管理有限公司 879.00
新疆凌辉能源投资有限公司 600,000.00
重庆极锦企业管理有限公司 403.00
上海富众实业发展有限公司 172,450,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 143,650.28
其中：
青岛吉创佳兆资产管理有限公司 1,723.29
新疆凌辉能源投资有限公司 136,803.71
重庆极锦企业管理有限公司 69.61
上海富众实业发展有限公司 5,053.67
其中：
处置子公司收到的现金净额 172,907,631.72
其他说明：
（3） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 4,418,912.72 10,305,101.09
其中：库存现金 16,189.35 61,406.57
可随时用于支付的银行存款 4,402,720.87 10,243,692.02
可随时用于支付的其他货币资
2.50 2.50
金
三、期末现金及现金等价物余额 4,418,912.72 10,305,101.09
其他说明：
61、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
62、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 487,533.91 诉讼冻结资金
其他流动资产 218,758,542.81 借款抵押房产
合计 219,246,076.72
245
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
其他说明：
63、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 560,322.72
其中：美元 22,942.58 6.9646 159,785.89
欧元 2.65 7.4229 19.67
港币 0.00 0.89327 0.00
索莫尼 586,752.36 0.6826 400,517.16
应收账款 91,315,443.18
其中：美元 13,111,369.38 6.9646 91,315,443.18
欧元 0.00 7.4229 0.00
港币 0.00 0.89327 0.00
其他应收款 4,804,732.19
其中：美元 689,879.13 6.9646 4,804,732.19
长期应收款 47,058,763.90
其中：澳元 9,983,190.61 4.7138 47,058,763.90
其他应付款 613,827.95
其中：美元 88,135.42 6.9646 613,827.95
一年内到期的其他非流动负
93,308,137.96
债
其中：美元 13,397,487.00 6.9646 93,308,137.96
长期借款 0.00
其中：美元 0.00 6.9646 0.00
欧元 0.00 7.4229 0.00
港币 0.00 0.89327 0.00
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
适用 □不适用
中塔石油丹加拉炼化厂(有限责任公司)为塔吉克斯共和国成立的公司，其记账本位币为美元。
GENERALINTEGRATIONSINGAPOREPTE.LTD.、GILEEINTERNATIONALTRADINGPTE.LTD.为新加坡共和国成立的公司，其记账本位
币为人民币。
64、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
246
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
新疆稳岗补贴 2,500.00 营业外收入 2,500.00
新疆稳岗补贴 3,336.00 营业外收入 3,336.00
海南稳岗补贴 1,441.46 营业外收入 1,441.46
企业扶持资金 2,750.93 其他收益 2,750.93
平潭综合实验区行政服务中
1,782.00 其他收益 1,782.00
心补贴
印花税退税 2,137.90 其他收益 2,137.90
贷款贴息 782,683.00 合并层面抵消
合计 796,631.29 13,948.29
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
是 □否
单位：元
处置
价款
与原
与处 丧失
子公
置投 按照 控制
司股
资对 公允 权之
丧失 丧失 权投
应的 丧失 价值 日剩
丧失 控制 控制 资相
合并 控制 重新 余股
丧失 控制 权之 权之 关的
子公 股权 股权 股权 财务 权之 计量 权公
控制 权时 日剩 日剩 其他
司名 处置 处置 处置 报表 日剩 剩余 允价
权的 点的 余股 余股 综合
称 价款 比例 方式 层面 余股 股权 值的
时点 确定 权的 权的 收益
享有 权的 产生 确定
依据 账面 公允 转入
该子 比例 的利 方法
价值 价值 投资
公司 得或 及主
损益
净资 损失 要假
的金
产份 设
额
额的
差额
新疆
凌辉 2022
1,000 以协 7,969
能源 51.00 股权 年 12
,000. 议约 ,553. 0.00% 0.00 0.00 0.00 0 0.00
投资 % 转让 月 31
00 定 25
有限 日
公司
青岛
吉创
2022
佳兆
879.0 51.00 股权 年 12 工商
资产 0.12 0.00% 0.00 0.00 0.00 0 0.00
0 % 转让 月 01 变更
管理
日
有限
公司
上海 172,4 100.0 股权 2022 工商 43,93 0.00% 0.00 0.00 0.00 0 0.00
247
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
富众 50,00 0% 转让 年 10 变更 8,950
实业 0.00 月 27 .48
发展 日
有限
公司
深圳
创润
2022
嘉恒 4,000 1,159
51.00 股权 年 06 工商
企业 ,000. ,895. 0.00% 0.00 0.00 0.00 0 0.00
% 转让 月 30 变更
管理 00 27
日
有限
公司
重庆
极锦 2022
企业 403.0 51.00 股权 年 03 工商 9,401
0.00% 0.00 0.00 0.00 0 0.00
管理 0 % 转让 月 11 变更 .23
有限 日
公司
苏州
中润 移交 2022 -
控制
丽丰 100.0 破产 年 11 728,7
0.00 权转 0.00% 0.00 0.00 0.00 0 0.00
置业 0% 管理 月 30 50,00
移
有限 人 日 8.00
公司
其他说明：
1、公司下属子公司平阳正顺、苏州吉相（以上各方统称“出让方”）以 1000 万元的价格向陈芳宝、张汶冰、叶界梅
（以上各方 统称“受让方”或者“乙方”）转让项目子公司上海富众的 100%股权，同时，乙方指定方上海富华企业管
理有限公司（以下简称“上海富华”）与公司、上海富众及平阳吉航签订《上海富众实业发展有限公司债务清偿协议》
（以下简称“债务清偿协议”），约定由上海富华以借款给上海富众的方式，代上海富众向平阳吉航偿还债务人民币
16,245 万元。为担保上海富众借款合同项下的主债务，上海富华与上海富众签订借款抵押合同，约定上海富众将名下持
有的位于上海市浦东新区曹路镇民冬路 259 号土地及地上房屋，宗地面积 42,765.00 平方米，建筑面积 10,305.02 平方
米（以下简称“民冬路工业资产”） 抵押给上海富华。上述股权转让协议、债务清偿协议以及本次交易各方签署的其他
协议、文件（以下简称“交易文件”）中已经列示且做出约定的债务外，上市公司与出让方就控制上海富众期间所产生
的或有负债向受让方提供担保。上市公司与出让方就交易文件项下出让方的义务承担连带责任。上市公司与出让方对平
阳吉航在债务 清偿协议项下的全部义务承担连带责任保证，保证期限为主债务到期后二年。截止报告期末，上述交易事
项已完毕，标的股权已完成工商变更。
2、2022 年 6 月 23 日苏州中润丽丰置业有限公司(以下简称“苏州中润丽丰”或“被申请人”)收到江苏省苏州市虎丘区
人民法院(以下简称“虎丘法院”)的(2022)苏 0505 破申 22 号《通知书》，申请人温州俊元资产管理合伙企业(有限合
伙)(以下简称“温州俊元”或“申请人”)、通州建总集团有限公司(以下简称“通州建总”或“申请人”)以苏州中润丽
丰不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力为由向虎丘法院申请对苏州中润丽丰进行破产清算。2022 年 11 月 23 日，虎丘
法院出具《民事裁定书》((2022)苏 0505 破申 22 号)，虎丘法院裁定受理申请人对苏州中润丽丰的破产清算申请并指
定江苏新天伦律师事务所为苏州中润丽丰破产管理人。2022 年 11 月 30 日向破产管理人移交了公司的管理权，并不再纳
入合并报表范围。至本财务报告批准报出日，破产管理人收到债权人申报破产债权约 37 亿元，根据破产管理人预计苏州
中润丽丰资不抵债，现有资产不能足额偿还申报债权；故本公司对苏州中润丽丰公司的长期股权投资以 0.00 元确认其剩
余股权公允价值。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
248
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设主体
名称 新纳入合并范围的时间 期末净资 合并日至
产 期末净利
润
听彤企业管理（上海）合伙企业（有限公司） 2022 年 12 月 9 日 0.00 0.00
海南桥金环保科技有限公司 2022 年 4 月 15 日 0.00 0.00
（2）本期注销主体
名称 不再纳入合并范围的时间
平阳久庆资产管理合伙企业（有限合伙） 2022-10-12
平阳峥莘资产管理合伙企业（有限合伙） 2022-12-27
平阳卓财资产管理合伙企业（有限合伙） 2022-12-27
平阳浩仁资产管理合伙企业（有限合伙） 2022-12-27
平阳申海置业合伙企业（有限合伙） 2022-10-12
平阳艾卓资产管理合伙企业（有限合伙） 2022-12-27
苏州安卡资产管理合伙企业(有限合伙) 2022-1-7
杭州智洛投资管理合伙企业(有限合伙) 2022-1-12
青岛吉创正奇投资管理合伙企业（有限合 2022-1-10
伙）
GENERALINTEGRATION SINGAPORE PTE.LTD. 2022-5-9
GILEE INTERNATIONAL TRADING PTE.LTD. 2022-5-9
新疆吉富投资有限公司 2022-6-10
海南桥金环保科技有限公司 2022-11-25
2022-12-27
平阳成瑞资产管理合伙企业（有限合伙）
2022-12-27
平阳俊艾资产管理合伙企业（有限合伙）
249
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
2022-12-27
平阳康吉资产管理合伙企业（有限合伙）
2022-12-27
平阳艾首资产管理合伙企业（有限合伙）
3、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
广东爱纳艾曼
矿业投资有限 广州市 广州市 商务服务 100.00% 0.00% 非同一控制
公司
东营和力投资
东营市 东营市 实业投资 100.00% 0.00% 非同一控制
发展有限公司
新疆吉创资产
乌鲁木齐 乌鲁木齐 资产管理 100.00% 0.00% 新设取得
管理有限公司
秦巴秀润资产
成都市 成都市 资产管理 100.00% 0.00% 新设取得
管理有限公司
福建平潭鑫鹭
平潭综合实验 平潭综合实验
资产管理有限 资产管理 51.00% 0.00% 新设取得
区 区
公司
海南汇润管理 洋浦经济开发 洋浦经济开发
资产管理 51.00% 0.00% 新设取得
咨询有限公司 区 区
上海柘彤企业
上海市 上海市 资产管理 100.00% 0.00% 新设取得
管理有限公司
苏州吉相资产
苏州市 苏州市 资产管理 100.00% 0.00% 新设取得
管理有限公司
平阳吉航投资
合伙企业（有 温州市 温州市 资产管理 100.00% 0.00% 新设取得
限合伙）
平阳艾航投资
合伙企业（有 温州市 温州市 资产管理 100.00% 0.00% 新设取得
限合伙）
上海德圣盈企
业管理有限公 上海市 上海市 资产管理 100.00% 0.00% 新设取得
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
250
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
2、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
管理层需评估本集团是否有权控制结构化主体并享有结构化主体的重大可变回报，如是，本集团须合并相关结构化
主体；反之，本集团不将该结构化主体纳入合并财务报表范围。
如果有事实和情况表明附注五、6 合并财务报表的编制方法所述之三项控制要素中存在一项或多项要素发生变化时，
本集团将重新评估是否有权控制结构化主体。
3.1 已开展业务的结构化主体
（1）平阳吉捷资产管理合伙企业（有限合伙），成立于 2018 年 4 月 16 日，经营期限为长期。由东吴创新资本管理
有限责任公司（简称“东吴创新”）、上海艾语投资管理有限公司（简称“艾语投资”）、秦巴秀润共同出资设立。东吴创
新为有限合伙人，艾语投资为普通合伙人和执行事务合伙人，代表有限合伙人利益；秦巴秀润为普通合伙人，负责投资
标的管理；各方均享有出资额固定比例收益及剩余收益。截至报告期末，秦巴秀润尚未出资。秦巴秀润对投资标的的管
理工作均需由执行事务合伙人审核和决定，无法控制相关活动，不纳入合并范围。
（2）平阳吉青资产管理合伙企业（有限合伙），成立于 2018 年 6 月 22 日，经营期限为长期，秦巴秀润作为普通合
伙人和执行事务合伙人，仅收取管理费，无剩余收益。
（3）苏州吉资相耀投资管理合伙企业（有限合伙），成立于 2019 年 3 月 22 日，经营期限为 2019 年 3 月 22 日至
2049 年 3 月 21 日。普通合伙人和执行事务合伙人为苏州吉相，是配合苏州吉相的项目实施设立的结构化主体，仅代收
付项目款项，不纳入合并范围。截至报告期末，项目以结束，该公司已注销。
（4）苏州吉资相耀创业投资有限公司，成立于 2019 年 4 月 9 日，经营期限为长期，是配合苏州吉相的项目实施设
立的结构化主体，仅代收付项目款项，不纳入合并范围。2022 年 9 月 22 日，苏州吉资相耀投资管理合伙企业（有限合
伙）已退出，截至报告期末，项目以结束。
（5）平阳琦太资产管理合伙企业（有限合伙），成立于 2018 年 6 月 22 日，经营期限为长期，秦巴秀润为普通合伙
人及执行事务合伙人，认缴出资比例为 1%，是配合富众项目实施设立的结构化主体，仅代收付处置回款，不纳入合并范
围。
（6）上海屹炎企业管理合伙企业（有限合伙），成立于 2021 年 9 月 17 日，经营期限为长期，上海屹杉为普通合伙
和执行事务合伙人，认缴出资比例为 1%，是配合银川奥莱项目实施设立的结构化主体，仅收取管理服务费，不纳入合并
范围，截至报告期末，项目已结束。
（7）平阳屹时股权投资合伙企业（有限合伙），成立于 2021 年 7 月 29 日，经营期限为长期，由义乌市乐顿硅胶制
品有限公司、上海融克国际邹市明有限公司、温州国正资产管理有限公司、西安鼎革工贸有限公司、徐杰雄、上海屹杉
投资管理有限公司、温州九九投资管理有限公司、陕西普源商贸有限责任公司共同出资设立，义乌乐顿、上海融克、温
州国正、西安鼎革、徐杰雄为有限合伙，温州九九、陕西普源为普通合伙，上海屹杉为普通合伙人和执行事务合伙人，
认缴出资比例为 1.23%，是配合时丰项目实施设立的结构化主体，仅收取管理服务费，不纳入合并范围。
（8）上海屹朝企业管理合伙企业（有限合伙），成立于 2021 年 9 月 16 日，经营期限为长期，由九江市屹瑞京杉企
业管理服务中心（有限合伙）、上屹杉投资管理有限公司、湖州云涌股权投资合伙企业（有限合伙）共同出资设立，九
江屹瑞为有限合伙，湖州云涌为普通合伙，上海屹杉为普通合伙和执行事务合伙人，认缴出资比例为 8.7%，是配合宇桥
项目实施设立的结构化主体，仅收取管理服务费，不纳入合并范围。
（9）上海华创屹海企业管理合伙企业（有限合伙），成立于 2021 年 6 月 2 日，经营期限为长期，由平阳顺捷股权
投资合伙企业（有限合伙）和上海屹杉投资管理有限公司共同出资设立，上海屹杉为普通合伙和执行事务合伙人，认缴
出资比例为 0.1%，是配合宇桥项目实施设立的结构化主体，仅收取管理服务费，不纳入合并范围。
（10）九江市屹瑞京杉企业管理服务中心（有限合伙），成立于 2021 年 11 月 1 日，经营期限为长期，由平阳顺捷
股权投资合伙企业（有限合伙）和上海屹杉投资管理有限公司共同出资设立，上海屹杉为普通合伙和执行事务合伙人，
认缴出资比例为 1%，是配合宇桥项目实施设立的结构化主体，仅收取管理服务费，不纳入合并范围。
251
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
（11）上海屹凌企业管理合伙企业（有限合伙），成立于 2021 年 9 月 16 日，经营期限为长期，由上海圆轩资产管
理有限公司和上海屹杉投资管理有限公司共同出资成立，上海屹杉为普通合伙和执行事务合伙人，认缴出资比例为
0.1%，，是配合成都宝澳项目实施设立的结构化主体，仅收取管理服务费，不纳入合并范围。
（12）西安金屹企业管理咨询合伙企业（有限合伙），成立于 2022 年 6 月 22 日，经营期限为长期，由陕西金融资
产管理股份有限公司、上海沪致企业管理合伙企业（有限合伙）、上海屹凌企业管理合伙企业（有限合伙）共同出资成
立，上海屹凌为普通合伙和执行事务合伙人，是配合成都宝澳项目实施设立的结构化主体，仅收取管理服务费，不纳入
合并范围。
3.2 尚未开展业务的结构化主体
（1）平阳洪亚资产管理合伙企业（有限合伙），成立于 2018 年 6 月 4 日，经营期限为长期。新疆吉创为有限合伙
人、秦巴秀润为普通合伙人，认缴出资比例均为 0.5%。截至报告期末，合伙企业尚未开展业务。
（2）听彤企业管理（上海）合伙企业（有限公司），成立于 2022 年 12 月 9 日，经营期限为长期。由上海柘彤企
业管理有限公司和香生商业管理（北京）有限公司共同出资设立。上海柘彤为有限合伙人，认缴出资比例为 99%。截至
报告期末，合伙企业尚未开展业务。
（3）吉盛海棠（广州）资本管理合伙企业（有限合伙），成立于 2020 年 4 月 28 日，经营期限为长期。由平阳顺
捷股权投资合伙企业（有限合伙）、北京云雕科技发展有限公司、上海屹杉投资管理有限公司、萍乡市海瑭咨询管理中
心（有限合伙）共同出资设立，上海屹杉和萍乡海瑭同为普通合伙和执行事务合伙人，认缴出资比例均为 30%，截至报
告期末，合伙企业尚末开展业务。
（4）平阳屹升股权投资合伙企业（有限合伙），成立于 2021 年 7 月 29 日，经营期限为长期。由平阳顺捷股权投
资合伙企业（有限合伙）、西安国煦投资管理有限公司、上海屹杉投资管理有限公司共同出资设立，上海屹杉为普通合
伙和执行事务合伙人，认缴出资比例为 1%。截至报告期末，合伙企业尚未开展业务。
（5）上海屹益企业管理合伙企业（有限合伙），经营期限为 2021 年 3 月 9 日至 2041 年 3 月 8 日，由平阳顺捷股
权投资合伙企业（有限合伙）和上海屹杉投资管理有限公司共同出资设立，上海屹杉为普通合伙和执行事务合伙人，认
缴出资比例为 0.5%。截至报告期末，合伙企业尚未开展业务。
（6）上海屹怡企业管理合伙企业（有限合伙），成立于 2021 年 9 月 22 日，经营期限为长期。由平阳顺捷股权投
资合伙企业（有限合伙）和上海屹杉投资管理有限公司共同出资设立，上海屹杉为普通合伙和执行事务合伙人，认缴出
资比例为 1%。截至报告期末，合伙企业尚未开展业务。
（7）上海屹宇企业管理合伙企业（有限合伙），成立于 2021 年 9 月 22 日，经营期限为长期。由平阳顺捷股权投
资合伙企业（有限合伙）和上海屹杉投资管理有限公司共同出资设立，上海屹杉为普通合伙和执行事务合伙人，认缴出
资比例为 1%。截至报告期末，合伙企业尚未开展业务。
3、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等， 各项金融工具的详细情况说明见第十节财务报告、第五
项重要会计政策及会计估计、 10 金融工具。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理
政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
10.1 风险管理目标和政策
252
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最
低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集
团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的
范围之内。
10.2 信用风险
于期末，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产
产生的损失。
本集团无法保证本集团能有效地保持收购不良债权资产的质量。债务人或者其担保人实际或可能发生信用恶化、抵
质押物价值下降以及债务人盈利能力下降都将可能导致本集团的不良债权资产质量恶化，并可能导致本集团债权投资类
不良债权资产所计提的减值准备大幅增加，从而可能对本集团的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的不良债权资产主要包括来自银行的不良贷款。本集团可能难以成功
处置此类资产，或在成功处置此类资产之前持有此类资产的时间可能比预期更长。此外，来自银行的不良贷款本身可能
存在法律瑕疵，影响本集团取得的债权或担保权的有效性。如果此类债务人的经营情况恶化，或是担保物的价值下降，
此类不良债权资产的公允价值则可能降至低于本集团最初收购该不良债权资产的价格。
此外，本集团不良债权资产组合的质量受到若干宏观因素的影响，包括中国和全球市场的经济状况和流动性条件以
及中国相关政策、法律和法规的变化。这些因素的不利变化可能增加本集团来自债务人的信用风险。如果债务人的现金
流无法好转，可能会出现违约情况，对本集团不良债权资产的质量可能产生重大不利影响。
本集团定期对债权投资资产进行减值测试，并相应计提减值准备。减值准备的金额基于本集团当前对影响本集团债
权投资类不良债权资产组合各种因素的评估和预期。这些因素包括债务人的财务状况、还款能力和还款意愿、任何抵质
押物可能实现的价值、债务人的保证人（如有）履行其义务的能力和意愿，及中国宏观经济、货币政策和法律环境等。
这些因素很多都超出了本集团的控制，因此本集团不能保证对这些因素的评估和预期是准确的。
如果本集团对影响债权投资类不良债权资产组合的因素的评估是不准确的，本集团的减值准备可能不足以弥补实际
损失，从而可能需要做出额外的减值准备，这可能会降低本集团的利润，并对业务、经营业绩及财务状况产生重大不利
影响。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
10.3 流动风险
2022 年度，本集团经营活动现金流为正值，但不排除未来可能会面临营运现金流为负值的情形。本集团在经营活
动中的现金支出主要用于收购分类为债权投资的不良债权资产和分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。本集团预期随着业务的扩张，用于收购不良资产的现金也将会增加。经营活动所用的现金净额为负值可能会有损本
集团收购不良资产、发展业务以及做出必要资本支出的能力，并且本集团可能需要取得充分的外部融资方可满足财务需
求并偿还本集团的负债。如果本集团无法按时偿还债务及利息，则债权人可能要求本集团立即偿还有关债务。本集团可
能无法实现或维持经营活动现金流为正值，且如果本集团实现了经营活动现金流为正值，亦可能无法充分满足本集团预
期资本支出及其他现金需要。
本集团可能为进一步收购不良债权资产和其他投资机会需要获取额外的资金。如果国际或中国的宏观环境和政策有
所变化，本集团可能无法维持本集团与商业银行现有及未来的借贷安排，本集团不能向广大投资者保证本集团能够以商
业上合理的条款获取足够的资金，甚至无法获取资金。如果本集团无法充分融资以满足业务需求，或无法以商业上可接
受的条款获取资金，甚至无法获取资金，本集团的运营、投资、业务扩张或引进新业务将可能无法获得资金支持或进行
有效竞争。
253
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本集团经营需要，并降
低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
随着海外业务拓展及业务的增加，外汇汇回国内受制于全球宏观经济及项目所在国外汇政策的影响，造成收入不能
及时汇入的风险。作为应对，公司在保证境外项目正常运营的情况下，将最大限度的将收入款及时汇入国内，以确保资
金安全。
10.4 市场风险
10.4.1 外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本集团承受外汇风险主要与美元、欧元、索莫尼有关，除本集团部分下属
境外公司以外币进行采购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于 2022 年 12 月 31 日，除下表所述
资产及负债的外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。下表所述外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能
对本集团的经营业绩产生影响。
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 — — 560,322.72
其中：美元 22,942.58 6.9646 159,785.89
欧元 2.65 7.4229 19.67
索莫尼 586,752.36 0.6826 400,517.16
应收账款 — — 91,315,443.18
其中：美元 13,111,369.38 6.9646 91,315,443.18
其他应收款 — — 4,804,732.19
其中：美元 689,879.13 6.9646 4,804,732.19
长期应收款 — — 47,058,763.90
其中：澳元 9,983,190.61 4.7138 47,058,763.90
其他应付款 — — 613,827.95
其中：美元 88,135.42 6.9646 613,827.95
一年内到期的其他非流动负债 — — 93,308,137.96
其中：美元 13,397,487.00 6.9646 93,308,137.96
本集团外汇存款及应收账款外币金额较大，汇率变化对本集团业绩构成一定的影响。
10.4.2 利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款及其他带息负债。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利
率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
AMC 业务中，本集团对债权投资一般采取固定收益率的重组协议安排。本集团在确定收益率时会考虑当时市场利率
的情况，但本集团在收购该资产后通常不能够随市场通行利率的变化而调整收益率。因此，此类安排可能令本集团在市
场利率上升的情况下无法增加收益。本集团亦向商业银行及其他金融机构借款支付利息，而此类未偿还借款大部分在期
限内按固定利率计息。同时，在利率上行期间如果项目收益率的上升幅度低于借入款项融资利率，则会导致本集团利润
率收窄。
2022 年 12 月 31 日，本集团带息债务主要为美元计价的浮动利率借款合同，期末余额金额为 13,334,000.00 美元，
以及人民币计价的浮动利率借款 412,947,808.32 元；人民币计价的固定利率合同系原大股东对本集团的借款；其他带息
负债主要系应付合并范围内特殊主体其他权益持有者的款项。
10.4.3 价格风险
254
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
本集团分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的投资在每个报告期末以公允价值计量，因此本集
团承受这些金融工具市场价格变动而导致亏损的价格风险。
上述投资因投资工具的市值变动而面临价格风险，该变动可因只影响个别金融工具或其发行人的因素所致，亦可因
市场因素影响所致。
10.5 敏感性分析
本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险
变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内
容是在假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
10.5.1 外汇风险敏感性分析
外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
项目 汇率变动 2022 年度 2021 年度
对净利润的 对净利润的 对股东权益的影
对股东权益的影响
影响 影响 响
所有外币 对人民币升值 5% 2,490,864.80 2,490,864.80 2,514,184.94 2,514,184.94
所有外币 对人民币贬值 5% -2,490,864.80 -2,490,864.80 -2,514,184.94 -2,514,184.94
10.5.2 利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化
仅仅影响其利息收入或费用；以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的
公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
2022 年度 2021 年度
利率
项目 对净利润 对股东权益的影 对净利润 对股东权益
变动
的影响 响 的影响 的影响
浮动利率借款 增加 1% -5,128,389.76 -5,128,389.76 -2,853,994.60 -2,853,994.60
浮动利率借款 减少 1% 5,128,389.76 5,128,389.76 2,853,994.60 2,853,994.60
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
1.以公允价值计量且
其变动计入当期损益 214,025,174.55 214,025,174.55
的金融资产
其中：收购的不良债 214,025,174.55 214,025,174.55
255
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
权
（二）其他非流动金
1,516,749.48 1,516,749.48
融资产
持续以公允价值计量
215,541,924.03 215,541,924.03
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
（一）持有待售资产 64,728,928.83 64,728,928.83
非持续以公允价值计
64,728,928.83 64,728,928.83
量的资产总额
（二）持有待售负债 1,483,731.99 1,483,731.99
非持续以公允价值计
1,483,731.99 1,483,731.99
量的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1.未来现金流量现值法
金融资产 期末公允价值 公允价值层级 估值技术
以公允价值计量且其变动计入
第三层级 折现现金流。未来现金流基
当期损益的金融资产其他
于预计可回收金额估算，并
指定以公允价值计量且其变动
按管理层基于对预计风险水
计入当期损益的金融资产-收购 214,025,174.55 第三层级
平的最佳估计所确定的利率
的不良债权
折现。
其他非流动金融资产 1,516,749.48 第三层级
持有待售资产 64,728,928.83 第二层级
双方已签订的协议
持有待售负债 1,483,731.99 第二层级
（续）
重要不可观察输入值 范围区间（加权平均值）
预计可收回金额 预计可收回金额越高，公允价值越高。
预计收回日期 收回日期越早，公允价值越高。
符合预期风险水平的折现率 折现率越低，公允价值越高。
2.本集团对其他以公允价值计量的金融工具，若以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的
可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分
布范围内对公允价值的恰当估计。
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
吉艾科技集团股 主要包括资产管
北京市丰台区 886,123,765.00 100.00% 100.00%
份公司 理相关业务
本企业的母公司情况的说明
2019 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第四十八次会议审议通过《关于向激励对象授予限制性股票的议案》，
确定以 2019 年 4 月 26 日作为激励计划的授予日，向符合条件的 15 名激励对象授予 16,945,812 股限制性股票。截至
2019 年 6 月 12 日，公司已收到参与限制性股票激励计划 12 名激励对象缴纳的货币资金出资共计人民币 60,400,000.00
元。按每股人民币 4.06 元折合 14,876,847 股，计入股本为人民币 14,876,847.00 元，计入资本公积（股本溢价）为人
民币 45,523,153.00 元。
2020 年 12 月 31 日，公司未能满足上述业绩考核目标，所有激励对象对应考核当年计划解除限售的限制性股票均
不得解除限售，由公司回购注销，目前公司尚未履行回购注销程序。
2021 年 1 月 5 日，高怀雪女士与青科创实业集团股份公司、上海坤展实业有限公司（以下简称坤展实业）签订了
《股权转让变更协议》，协议就原高怀雪与青科创实业于 2020 年 5 月 15 日签署的《股权转让协议》做出主要事项变更。
主要事项变更内容如下：
（1）收购方变更为青科创实业的全资子公司坤展实业；（2）收购股份数量由原来含质押的股份合计 174,200,000
股（占上市公司 19.66%）变更为可交易的股份 132,918,565 股（占上市公司 15%）；收购价格为原协议价格，即 3.1 元。
（3）收购价款由原来的 540,020,000.00 元变更为 412,047,551.50 元。
坤展实业应自本协议签订后的七个交易日内向高怀雪支付 2,000.00 万元的履约保证金，并待相应股份按照本协议
约定在向中国证券登记结算有限责任公司递交标的股份变更登记资料前，向高怀雪再支付 2 亿元；在标的股份完成变更
登记后的六个月内向高怀雪支付剩余所有款项 192,047,551.5 元,逾期支付的，逾期金额按照 0.05%（万分之五/日）计
算逾期利息。
2021 年 1 月 11 日，公司收到控股股东、实际控制人高怀雪女士的通知，高怀雪女士已如期收到 2,000.00 万元的
履约保证金。
2021 年 5 月 31 日，公司召开第四届董事会第十七次会议审议通过《关于调整公司向特定对象发行股票方案的议
案》，确定以 2.1 元/股的价格，向上海古旭实业合伙企业（有限合伙）发行 186,800,000 股，本次权益变动后其持股比
257
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
例为 15%。坤展实业是上海古旭实业的执行事务合伙人，其实际控制人均为刘钧。2021 年 6 月 3 日，公司收到股东高怀
雪女士发来的通知，股份已完成过户登记手续，过户日期为 2021 年 6 月 2 日。截至 2021 年 12 月 31 日上海坤展受让公
司 15%股份已办理过户，刘钧通过本次认购进一步增加其对上市公司的持股比例，巩固实际控制人地位。本次权益变动
后，公司控股股东变更为坤展实业，实际控制人变更为刘钧。
坤展实业成立于 2020 年 12 月 24 日，自设立以来主营业务为：食品经营，货物进出口，技术进出口等。2021 年 10
月 28 日， 坤展实业的控股股东由青科创实业集团有限公司变更为上海聚亨高企业管理有限公司。截至本报告书签署日，
上海聚亨高企业管理有限公司持有坤展实业 100%股权，是控股股东。嘉兴市谷润投资有限公司持有上海聚亨高企业管理
有限公司 100%股权，是控股股东。林建波先生直接持有嘉兴市谷润投资有限公司 70%股权，间接持有坤展实业 70%的股
权，是坤展实业的实际控制人。
2022 年 12 月 13 日，坤展实业与山高速香榆企业管理（上海）合伙企业（有限合伙）（以下简称山高速香榆）签
署《表决权委托协议》《一致行动协议》，约定将其持有的吉艾科技 132,918,565 股股份（占上市公司总股本的 15%）
对应的表决权、提案权、股东大会召集权等股东权利独家且不可撤销地委托给山高速香榆行使，委托期限为协议生效之
日起 18 个月。本次权益变动方式为通过表决权委托的方式，由山高速香榆拥有上市公司表决权，不涉及资金支付和股份
交割等。截至报告期末山高速香榆 15%股份未办理过户。本次权益变动后，公司控股股东变更为山高速香榆，实际控制
人变更为李迪蒙。
本企业最终控制方是李迪蒙。
其他说明：
截至本报告期末，控股股东的持股情况如下：
持股数量 持股比例(%)
控股股东
年末数量 年初数量 年末比例 年初比例
上海坤展实业有限公司 132,918,565.00 132,918,565.00 15.00 15.00
山高速香榆企业管理（上海）合
伙企业（有限合伙）
合计 132,918,565.00 132,918,565.00 15.00 15.00
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七.1 子公司中的权益。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
李迪蒙 现主要投资者实际控制人
林建波 现主要投资者实际控制人
黄文帜 原主要投资者个人关系密切的家庭成员
徐博 原主要投资者个人关系密切的家庭成员
姚庆 本集团的关键管理人员
张鹏辉 本集团的关键管理人员
郭仁祥 其他关联方
吉辰智能设备集团有限公司 原主要投资者个人关系密切的家庭成员控制的其他公司
高怀雪 原主要投资者
刘钧 原主要投资者实际控制人
上海古旭实业合伙企业（有限合伙） 原主要投资者个人控制的其他公司
浙江铭声资产管理有限公司 其他关联方
成都吉耀广大企业管理有限公司 其他关联方
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
其他说明：
4、关联交易情况
（1） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
中塔石油丹加拉炼化
272,000,000.00 2016 年 01 月 14 日 2026 年 01 月 13 日 否
厂（有限责任公司）
上海吉令企业管理有
228,000,000.00 2020 年 03 月 10 日 2030 年 03 月 10 日 否
限公司
新疆凌辉能源投资有
29,000,000.00 2020 年 11 月 04 日 2025 年 11 月 03 日 是
限公司
本公司作为被担保方
单位：元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
姚庆、上海坤展实业
272,000,000.00 2016 年 01 月 04 日 2026 年 01 月 03 日 否
有限公司
姚庆 200,000,000.00 2019 年 06 月 25 日 2025 年 06 月 25 日 否
姚庆 228,000,000.00 2020 年 03 月 10 日 2030 年 03 月 10 日 否
关联担保情况说明
注 1：2015 年 12 月 28 日，本公司之下属公司中塔石油丹加拉炼化厂（有限责任公司）与国家开发银行股份有限公
司新疆维吾尔自治区分行签订合同编号为 6510201501100000634 的贷款协议，金额为 4,000.00 万美元，借款期限 8 年，
借款日期自首个提款日起算，借款期限：2016.1.14-2024.1.13，借款利率采取浮动利率，为 6 个月美元 LIBOR+350BP。
本公司为该笔借款提供担保，保证期限为主合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后两年。同时高怀雪女
士以其持有的本公司 3000 万股股权为该笔借款提供质押保证，之后吉艾科技向全体股东每 10 股转增 8 股，高怀雪提供
质押的 3000 万股票增加至 5400 万股票。
2020 年 9 月 28 日，本公司作为保证人与借款人中塔石油丹加拉炼化厂（有限责任公司）、贷款人国家开发银行新
疆维吾尔自治区分行签订《变更协议》，约定由保证人本公司提供连带责任保证，出质人姚庆、高怀雪分别以其持有的
本公司 3370 万股票（及孳息）、2030 万股票（及孳息）为该笔借款提供质押保证，并分别签订质押合同。
2021 年 11 月 16 日，本公司作为保证人与借款人中塔石油丹加拉炼化厂（有限责任公司）、贷款人国家开发银行
新疆维吾尔自治区分行、出质人高怀雪、保证人及出质人姚庆签订《外汇贷款合同之变更协议》。公司控股股东上海坤
展实业有限公司与贷款人国家开发银行新疆维吾尔自治区分行签订股权质押合同，以其持有的 3045 万股（及孳息）公司
股票为上述贷款事项下的债务提供质押担保。公司董事长姚庆先生与贷款人签订保证合同，为上述贷款事项下的债务承
担连带责任保证。截至报告披露日，上述借款剩余本金 1,333.40 万美元，全部提前到期。
注 2：2020 年 3 月 10 日，本公司之下属公司上海吉令企业管理有限公司与平安银行股份有限公司上海分行签订合
同编号为平银沪陆并贷字 20200207 第 001 号贷款协议，借款金额为 228,000,000.00 元，借款日期自首个提款日起算，
借款期限 7 年，借款利率根据贷款发放日的 LPR 同档次贷款基准利率确定，首期年息 5.75%。本公司为该贷款签订了编
号为平银沪陆保字 20200207 第 001 号的《保证担保合同》，姚庆先生为该贷款签订了编号为平银沪陆保字 20200207 第
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
002 号的《保证担保合同》，担保期限均为从本合同生效日期至主合同项下具体授信债务履行期限届满之日后三年。截
至报告披露日，上述借款剩余本金 2.13 亿元，全部提前到期。
注 3：2020 年 11 月 4 日，本公司之子公司新疆凌辉能源投资有限公司与新疆天山农村商业银行股份有限公司经济
技术开发区支行签订合同编号为 2020 年银承字第 03072 号的《银行承兑协议》,票面总金额为 58,000,000.00 元，该票
面总金额为最高承兑金额，具体承兑金额以实际承兑票面总额为准。本公司为该笔业务提供最高额保证担保，并签订了
编号为 2020 年保字第 03072 号的《最高额担保合同》，提供担保的借款金额为 29,000,000.00 元，借款期限为 2020 年
11 月 4 日至 2022 年 11 月 3 日，担保期间为主债务履行期限届满之日起三年。新疆凌辉能源投资有限公司已于 2022 年
10 月偿还 58,000,000.00 元，相关担保义务终止。
注 4：2019 年 6 月 24 日，本公司与中国民生银行股份有限公司无锡分行签订合同编号为 ZH1900000074967 贷款协
议，借款金额 200,000,000.00 元，借款日期自首个提款日起算，借款期限 2019.6.25-2022.6.25，借款利率采取浮动利
率，首期执行利率为中国人民银行基准利率上浮 0.1%，即 4.85%；结息日后按照中国人民银行基准利率的浮动数值浮动，
分段计息。姚庆先生为本贷款提供保证并签订了编号为 DB1900000052506 的《保证合同》。保证期间为履行债务期限届
满之日起三年。
（2） 关联方资金拆借
单位：元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
截止报告期末已全部
姚庆 10,000,000.00 2020 年 09 月 07 日 2021 年 09 月 06 日
还款
徐博 48,900,000.00 2020 年 08 月 07 日 2021 年 08 月 06 日
徐博 11,000,000.00 2020 年 11 月 03 日 2021 年 01 月 01 日
黄文帜 11,829,918.51 2016 年 09 月 29 日 2020 年 10 月 09 日
黄文帜 19,900,000.00 2021 年 05 月 07 日 2021 年 11 月 06 日
成都吉耀广大企业管
2,000,000.00 2019 年 08 月 02 日 2022 年 06 月 30 日
理有限公司
成都吉耀广大企业管
2,500,000.00 2020 年 01 月 20 日 2022 年 06 月 30 日
理有限公司
拆出
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 3,209,754.25 3,095,387.52
（4） 其他关联交易
关联方名称 交易类型 本年发生额 上年发生额
高怀雪 利息支出 9,427,873.44
黄文帜 利息支出 2,017,638.87 1,321,138.89
徐博 利息支出 3,371,180.58 3,368,843.08
姚庆 利息支出 81,541.65 2,388,854.18
260
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
成都吉耀广大企业管理有限
利息支出 374,999.97 369,766.09
公司
关联方名称 交易类型 本年发生额 上年发生额
高怀雪 固定资产抵债 4,762,959.20
高怀雪 研发支出抵债 15,347,640.00
浙江铭声资产管理有限公司 支付亿丰项目财务顾问费 500,000.00
5、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
一年内到期的非
流动资产：
郭仁祥 80,589,511.63 80,589,511.63 80,589,511.63 61,437,511.63
合计 80,589,511.63 80,589,511.63 80,589,511.63 61,437,511.63
其他应收款：
浙江铭声资产管
1,719,000.00 1,432,500.00 1,665,000.00 506,500.00
理有限公司
合计 1,719,000.00 1,432,500.00 1,665,000.00 506,500.00
其他非流动金融
资产：
成都吉耀广大企
1,050,000.00 533,250.52 1,050,000.00
业管理有限公司
合计 1,050,000.00 533,250.52 1,050,000.00
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款：
浙江铭声资产管理有限公司 370,976.15 870,976.15
吉辰智能设备集团有限公司 6,374,080.94 6,374,080.94
合计 6,745,057.09 7,245,057.09
其他应付款：
高怀雪 1,069,746.07
徐博 66,142,526.74 63,481,590.35
姚庆 2,123,549.53 12,153,098.79
黄文帜 34,420,389.87 32,794,525.56
张鹏辉 7,000,000.00 7,060,295.00
成都吉耀广大企业管理有限
5,586,780.80 5,211,780.83
公司
合计 116,342,993.01 120,701,290.53
261
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
6、关联方承诺
郭仁祥承诺于 2019 年 12 月 31 日前支付安埔胜利剩余部分股权转让款 8,285.00 万元。截至 2022 年 12 月 31 日，本公司
未收到剩余部分股权转让款。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
适用 □不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
授予价格每股 4.06 元，2021 年 4 月 26 日（授予日起届满
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同
24 个月）后且公司公告 2020 年年度审计报告后的首个交
剩余期限
易日起 12 个月之内为解锁期。（注 1）
其他说明：
注 1：截至 2019 年 6 月 12 日，本集团已收到参与限制性股票激励计划 12 名激励对象缴纳的货币资金出资共计人
民币 60,400,000.00 元。按每股人民币 4.06 元折合 14,876,847 股，计入股本 14,876,847.00 元，计入资本公积（股本
溢价）45,523,153.00 元。截至 2022 年 12 月 31 日，公司业绩考核期 2019、2020 年两个会计年度均未能满足业绩考核
目标，所有激励对象对应考核当年计划解除限售的限制性股票均不得解除限售，由公司回购注销。目前公司尚未履行回
购注销程序。依据协议规定：“第五条限售期限制性股票授予后即行锁定。本激励计划授予的限制性股票适用不同的限
售期，均自授予日起计算。在限售期满后，且满足解除限售条件的情况下，甲方将为乙方办理本协议项下限制性股票的
解除限售事宜，未满足解除限售条件的限回购注销价格为公司授予价格及乙方持有获授的限制制性股票由公司回购注销
股票数量期间的利息(按同期银行存款利率计算)”，本集团于 2022 年按照年利率 2.75%计提利息费用 6,136,472.22 元。
2、以权益结算的股份支付情况
适用 □不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 限制性股票公允价值=（授予日市价-授予价）*股数
根据最新取得可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估
可行权权益工具数量的确定依据
计，修正预计可行权的权益工具数量
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 0.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明：
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
262
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）2017 年 6 月 29 日，本公司之子公司新疆吉创与某大型国有金融机构合伙企业签订信贷资产重整合作及转让
合同，某大型国有金融机构合伙企业聘请新疆吉创为其持有的指定信贷资产提供重整服务，并在其按照协议收回全部优
先受偿本金和资金成本后，将指定信贷资产及相关担保权利转让给新疆吉创。新疆吉创已支付 15,000 万元成为了该指定
信贷资产的唯一重整方和唯一买受方。优先受偿本金为 33,000 万元，每月按 1%计算资金成本。新疆吉创通过重整方式
处置指定信贷资产获得的收入优先偿还某资产管理公司的资金成本和优先受偿本金，直至某大型国有金融机构合伙企业
收回全部的优先受偿本金和资金成本。截至 2022 年 12 月 31 日，新疆吉创累计已支付债权转让款 21,095.88 万元，剩余
应付债权转让款本金 26,904.11 万元。
（2）2018 年 5 月 31 日，本公司与某大型国有金融机构全资子公司（以下简称“转让方”）签订了合同金额为
32,572.00 万元的《债权转让协议》，将其享有的债权包转让给本公司。其后为了对上述标的债权债务人进行重整，
2018 年 7 月 1 日，本公司与转让方签订合同金额为 27,801.35 万的《债权转让协议》，收购债务人剩余债权。截至 2022
年 12 月 31 日，本公司已支付 55,637.06 万元。
（3）本公司第四届董事会第二十九次会议决议审议通过《关于本次重大资产出售曁关联交易符合相关法律法规之
规定的议案》，本公司向上海东益邦企业管理有限公司（以下简称“上海东益邦”）以现金方式出售新疆吉创 100%股权，
截至 2022 年 6 月 30 日共收到处置价款 1.10 亿元，后归还上海东益邦 0.02 亿元。截至 2022 年 9 月 30 日，本公司欠付
上海东益邦 1.08 亿元。2022 年 11 月 23 日，本公司与上海东益邦、上海铿露商务咨询事务所（以下简称“上海铿露”）
签订债权债务处置协议，上海东益邦将对本公司的 1.08 亿元债权转让给上海铿露。截至 2022 年 12 月 31 日，本公司应
付上海铿露 1.08 亿元。
（4）除上述事项外，本集团无其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
（1）子公司新疆吉创资产管理有限公司与某大型国有金融机构合伙企业资金占用费违约事项
本公司之子公司新疆吉创资产管理有限公司（以下简称“新疆吉创”）与某大型国有金融机构合伙企业（以下简称
“前手债权人”）于 2017 年 6 月 29 日签订《信贷资产重整合作及转让合同》，约定前手债权人以 3.3 亿元作为优先受
偿本金，每月按 1%计算资金成本，新疆吉创通过重整方式处置信贷资产获得的收入优先偿还前手债权人的资金成本及优
先受偿本金。双方于 2017 年 12 月签署了《信贷资产重整合作及转让合同之补充合同》（以下简称“补充合同”）约定，
新疆吉创确保前手债权人于 2018 年 9 月 30 日前收回全部优先受偿本金和资金成本，否则应向前手债权人履行差额支付
义务。双方于 2018 年 9 月 28 日签订《信贷资产重整合作及转让合同之补充合同二》，约定前手债权人以人民币 3.3 亿
元（大写：叁亿叁仟万元整）作为“优先受偿本金”，该优先受偿本金自 2018 年 10 月 1 日起（含当日），按照不低于
13%的年化收益率对剩余标的债权投资本金计算资金成本（资金成本按月计息，不足一个月的按一个月计算）。新疆吉创
承诺确保前手债权人于 2019 年 9 月 30 日前（含当日）收回全部优先受偿本金、资金成本及违约金（如有），否则新疆
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
吉创应向前手债权人履行差额收购义务，差额为前手债权人全部优先受偿本金、资金成本及违约金（如有）之和扣除前
手债权人自 2018 年 10 月 1 日至 2019 年 9 月 30 日期间已收回的金额。如 2019 年 9 月 30 日前（含当日）新疆吉创未全
部履行上述差额收购义务的，前手债权人有权要求新疆吉创承担违约责任，违约金的计算方式为：新疆吉创应支付的差
额＊24%*逾期天数／365.本收购义务为新疆吉创的不可撤销义务。双方于 2019 年 9 月，签订《信贷资产重整合作及转让
合同之补充合同三》约定自 2019 年 10 月 1 日起至 2019 年 10 月 23 日，前手债权人以剩余优先受偿本金为基数按 16%计
算资金成本，新疆吉创承诺确保前手债权人于 2019 年 12 月 31 日前收回本金、资金成本等，否则新疆吉创应履行差额收
购义务，若新疆吉创未履行或未全部履行上述差额收购义务的，前手债权人有权要求新疆吉创承担违约责任，违约金计
算方式为：吉创应支付的差额*24%*逾期天数/365，本收购义务为吉创不可撤销义务。
由于新疆吉创未能在 2019 年 12 月 31 日前支付全部优先受偿本金及资金占用费，且未履行差额收购义务，双方尚
未就违约事项达成补充协议，故新疆吉创仍依照上述补充协议中约定的 16%利率计算资金成本。截至 2022 年 12 月 31 日，
应付前手债权人优先受偿本金及资金占用费共计 348,622,429.35 元，其中本金为 269,041,145.62 元，资金占用费为
79,581,283.73 元。
（2）子公司上海吉令企业管理有限公司与自然人吴瑞林诉讼事项
子公司上海吉令企业管理有限公司（以下简称“上海吉令”）自 2018 年下半年开始参与无锡市翠竹房地产开发有
限公司（以下简称“无锡翠竹”）及其名下“芙蓉山庄”项目债务重整工作。2019 年下半年，上海吉令对“芙蓉山庄”
项目的债务重整基本结束，并将该项目整体转让至安徽省恒泰房地产开发有限责任公司（“安徽恒泰”），转让内容包
含“吴瑞林债权”。就该笔债权上海吉令的转让方式为将持有的子企业平阳嘉利资产管理合伙企业（有限合伙）（以下
简称“平阳嘉利”）合伙企业普通合伙份额转让至安徽恒泰指定的无锡泰悦贸易有限公司，并于 2019 年 6 月 21 日完成
工商变更，合伙企业的其他合伙人也一并转让至安徽恒泰指定的相关方。
恒泰地产收购该项目后，未按约定向自然人吴瑞林支付后续债权转让对价款，致使自然人吴瑞林以平阳嘉利资产管
理合伙企业（有限合伙）、有限合伙人无锡珩沛贸易有限公司、普通合伙人无锡泰悦贸易有限公司、原普通合伙人上海
吉令等为被告向无锡市中级人民法院（“无锡中院”）提起诉讼。各方于 2020 年 7 月 21 日在无锡中院的主持下，与原
告及其他被告一同签署了《调解协议》。因合伙企业仍未严格履行《调解协议》约定的付款节点，自然人吴瑞林在 2020
年 8 月底向无锡中院申请强制执行，各方又在法院主持下达成了《执行和解协议》，并直接追加了恒泰地产作为担保方
来托底履约。上海吉令基于《合伙企业法》第五十三条“退伙人对基于其退伙前的原因发生的合伙企业债务，承担无限
连带责任”的规定，因其前手普通合伙人身份被牵涉列为被执行人，并导致名下账户及股权被查封。
上海吉令于 2021 年 1 月 25 日向无锡市中级人民法院提交了《（2021）苏 02 执 52 号案件执行异议申请书》，申请
将上海吉令移出（2021）苏 02 执 52 号案件的被执行人之列并解除银行账户等财产冻结措施。上海吉令主张的理由主要
是上海吉令与吴瑞林间有补充协议应当劣后于安徽恒泰承担责任，而彼时安徽恒泰尚在履行过程中也无法证明未来确切
不能受偿的金额。该异议申请书被无锡中院于 2021 年 8 月 2 日执行裁定书（2021 苏执异 117 号）驳回。
上海吉令根据上海吉令与吴瑞林达成了（2020）苏 02 民初 628 号项下的《调解协议》和《调解协议的补充备忘》，
依据调解协议上海吉令应向吴瑞林支付债权转让款 13,600 万元、违约金 308 万元、律师费 20 万元、诉讼费 39.55915 万
元，以及以 13,600 万元为基数自 2020 年 8 月 1 日按每日万分之三计算的逾期付款责任，执行标的总额为 130,731，
608.00 元。
截至 2022 年 12 月 31 日，上海吉令根据上述调解协议和执行裁定书，计提执行标的总额 130,731,608.00 元及相关
逾期付款罚息 27,845,832.51 元，合计 158,577,440.51 元。其中：执行标的 130,731,608.00 元，逾期付款罚息
13,530,721.43 元 ， 合 计 144,262,329.43 元 计 入 2021 年 1-12 月 的 营 业 外 支 出 和 预 计 负 债 ； 逾 期 付 款 罚 息
14,315,111.06 元计入 2022 年 1-12 月的营业外支出和预计负债。
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
上海吉令尚未与债务人无锡翠竹、担保人安徽恒泰达成还款计划，亦无法准确预计可能从债务人无锡翠竹、担保人
安徽恒泰可收回的代偿金额，未确认与本次预计负债支出相关的或有资产。
截至本报告日，上海吉令该项目担保人安徽恒泰及其关联方湖南学海置业有限公司财务状况不容乐观，且上海吉令
未与上述担保方达成任何还款或补偿计划，上海吉令已经法院裁定仍应承担赔付义务。
（3）民生银行判决导致苏州中润丽丰置业有限公司可能产生的预计负债
2013 年 9 月 11 日，苏州中润置业公司（以下简称苏州中润）、嘉兴中润置业公司与中国民生银行股份有限公司上
海分行（以下简称民生银行）签订《综合授信合同》以及抵押协议，合同约定民生银行向苏州中润、嘉兴中润置业公司
综合授信 12.7 亿元，额度有效期为 10 年。按日计息，按季结息，结息日为每季末月的第 20 日，最后一个结息日为贷款
到期日，自 2013 年 9 月 11 日至 2023 年 9 月 11 日，苏州中润置业公司分 20 次不等额偿还合同中约定的贷款本金。根据
上述合同，民生银行分别于 2013 年 9 月 25 日、2013 年 9 月 27 日、2013 年 12 月 27 日向苏州中润置业公司发放贷款
5.3 亿元、5.4 亿元、1.989 亿元，合计 12.689 亿元。
2021 年 7 月 12 日，因苏州中润未按照合同约定向民生银行履行还款义务，民生银行将苏州中润诉至法院，要求苏
州中润偿还借款本金 1,216,900,000.00 元，支付截止 2021 年 7 月 12 日的利息 217,941,236.33 元、逾期利息
133,345,380.12 元以及自 2021 年 7 月 13 日起至实际清偿日止的逾期利息。
根据 2023 年 1 月 19 日（2021）沪 74 民初 2860 号判决：该债权已经支付 96,333,847.00 元，剩余本金及利息苏州
中润应于判决生效之日起十日内归还民生银行借款本金 1,096,900,000 元，并于判决生效之日起十日内支付民生银行计
算至 2022 年 8 月 15 日的借款利息 237.134,116.24 元，支付民生银行自 2016 年 4 月 1 日起至实际清偿日止的逾期利息。
苏州中润丽丰置业有限公司对苏州中润上述的、并计算至 2022 年 11 月 22 日的付款义务承担连带清偿责任（民生银行需
在相关破产程序中依法申报债权，不得依据判决获得个别清偿），苏州中润丽丰置业有限公司在承担了保证责任后，有
权在其承担保证责任范围内向被告苏州中润追偿。
（4）子公司苏州中润丽丰置业有限公司与通州建总集团有限公司诉讼事项
2014 年 8 月 12 日，苏州中润丽丰置业有限公司(以下简称“中润丽丰”)与通州建总集团有限公司(以下简称“通
州建总”)签订《苏州中润丽丰商业中心(南区)建设工程总包施工合同》，约定中润丽丰开发建设的苏州中润丽丰商业中
心(南区)工程由通州建总总承包施工。通州建总依约进场施工，但中润丽丰未按约付款，通州建总因此诉至苏州市中级
人民法院。苏州市中级人民法院作出（2016）苏 05 民初 688 号民事判决书（以下简称 688 号判决），判决生效后通州建
总与中润丽丰就已完成工程量的付款进度进行协商，并于 2018 年 7 月 10 日签订《协议》，协议明确中润丽丰需补偿通
州建总财务损失费、停窝工损失费等合计 5,522.59 万元，中润丽丰对该笔款项予以确认，但由于资金紧张尚未支付，通
州建总同意中润丽丰以商铺全额抵付。
2018 年 7 月 20 日，中润丽丰和通州建总经协商一致，签订“2018-7-10 协议-中润补偿款建总选房确认单”，明确
了双方选定的房源共计 131 套，并以列表形式对选定房源的门牌号、建筑面积、市场销售单价总价等必要因素作出了确
定。双方约定上述商铺于工程竣工验收后三个月内全部网签至通州建总集团有限公司指定人名下。
2020 年 4 月 3 日，通州建总向中润丽丰发律师函，要求中润丽丰协助办理商铺的网签手续，但中润丽丰希望就工
程债权整体协商和解方案，未配合办理 131 套商铺的网签手续。故通州建总对中润丽丰提起上诉，要求中润丽丰履行
2018 年 7 月 10 日签订的《协议》。另外，因中润丽丰还欠付通州建总 2,500.00 万元工程进度款，通州建总于 2020 年 2
月 20 日向苏州市虎丘区人民法院提起诉讼，要求其支付工程进度款 2,500.00 万元及延期支付利息。
由于以上诉讼事项，法院冻结苏州中润丽丰置业有限公司银行存款 4,344,470.95 元，其股东平阳亚润资产管理合
伙企业（有限合伙）银行存款 458.48 元，及平阳亚润合伙人秦巴秀润资产管理有限公司银行存款 397,202.72 元；并查
封苏州中润丽丰置业有限公司部分开发产品。
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吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
2021 年 3 月 18 日，苏州市虎丘区人民法院做出一审判决，要求中润丽丰于本判决生效之日起十日内支付通州建总
财务损失费用及逾期利息。中润丽丰不服该一审判决，于 2021 年 3 月 30 日向苏州市中级人民法院提起上诉。
2021 年 6 月 30 日，江苏省苏州市中级人民法院作出二审判决，驳回中润丽丰上诉，维持一审原判。2021 年 7 月 5
日，开始首次执行一审判决。
2021 年 10 月 28 日江苏省中级人民法院（2020）苏 05 民初 1206 号判决书对上述案件裁定如下：①中润丽丰公司
于判决生效之日起十日内向原告通州建总集团有限公司支付工程款 83,044,010.56 元，并支付逾期付款违约金。②平阳
亚润资产公司对于中润丽丰公司上述债务承担连带清偿责任，秦巴秀润公司对于亚润资产公司的债务承担无限连带责任。
③通州建总集团有限公司在工程款 83,044,010.56 元范围内，对中润丽丰公司（南区）工程的折价或者拍卖价款享有优
先受偿权。
截至 2021 年 12 月 31 日，中润丽丰尚未支付判决款项，中润丽丰根据上述判决计提逾期付款利息及延迟履行金
8,573,338.93 元，计入 2021 年预计负债。
截至 2022 年 12 月 31 日，中润丽丰尚未支付上述判决款项。因秦巴秀润公司对中润丽丰上述债务承担无限连带责
任，同时考虑到中润丽丰已进入破产程序且被管理人接管，上述逾期利息及迟延履行金属普通债权，秦巴秀润很可能被
债权人要求差额补偿，故秦巴秀润公司根据上述判决计提逾期付款利息及延迟履行金 19,415,002.76 元，计入 2022 年预
计负债；中润丽丰公司冲回已计提的预计负债。因通州建总公司的工程款对中润丽丰公司（南区）工程享有优先受偿权，
且预计南区工程折价款能够覆盖工程款，秦巴秀润公司未预估该项工程款金额。
（5）子公司苏州中润丽丰置业有限公司与苏州秉鸿百货贸易有限公司诉讼事项
2018 年 12 月 18 日，苏州中润丽丰置业有限公司（简称“中润丽丰”）与债务人苏州中润置业有限公司（简称
“中润置业”）、嘉兴中润瑞丰置业有限公司（简称“嘉兴中润”）以及债权人苏州融硕企业信息咨询有限公司（简称
“融硕公司）、沈雪艳签订《抵债协议》，约定中润丽丰作为担保方将其开发的丽丰时代广场 1 幢商品房抵偿给融硕公
司和沈雪艳，由沈雪艳或其指定人与中润丽丰在协议签订后 25 日内办理相关购房手续。
2020 年 4 月 18 日，融硕公司、沈雪艳与中润丽丰、中润置业、嘉兴中润以及苏州星腾百货贸易有限公司、苏州丰
祁百货贸易有限公司签订《指定函》，约定中润丽丰将位于丽丰时代商业广场 1 幢 30107 室、30108 室、30109 室、
30110 室、30111 室的商铺出卖给苏州秉鸿百货贸易有限公司（简称“苏州秉鸿”），双方进行房屋销售合同的网签及房
证手续办理工作。
截至 2022 年 9 月 16 日，中润丽丰仍未办妥上述房屋产权过户手续，苏州秉鸿将中润丽丰诉至法院，请求法院判决
中润丽丰继续履行《指定函》：即判令中润丽丰协助苏州秉宏办理丽丰时代商业广场 1 幢 30107 室、30108 室、30109 室、
30110 室、30111 室 5 间房屋销售合同的网签以及产权过户手续。截至报告日，法院尚未做出判决。
（6）子公司苏州中润丽丰置业有限公司与苏州丰祁百货贸易有限公司诉讼事项
2018 年 12 月 18 日，苏州中润丽丰置业有限公司（简称“中润丽丰”）与债务人苏州中润置业有限公司（简称
“中润置业”）、嘉兴中润瑞丰置业有限公司（简称“嘉兴中润”）以及债权人苏州融硕企业信息咨询有限公司（简称
“融硕公司）、沈雪艳签订《抵债协议》，约定中润丽丰作为担保方将其开发的丽丰时代广场 1 幢商品房抵偿给融硕公
司和沈雪艳，由沈雪艳或其指定人与中润丽丰在协议签订后 25 日内办理相关购房手续。
2020 年 4 月 18 日，融硕公司、沈雪艳与中润丽丰、中润置业、嘉兴中润以及苏州星腾百货贸易有限公司、苏州秉
鸿百货贸易有限公司签订《指定函》，约定中润丽丰将位于丽丰时代商业广场 1 幢 30113 室、30115 室、30233 室、
30023 室、30025 室的商铺出卖给苏州丰祁百货贸易有限公司（简称“苏州丰祁”），双方进行房屋销售合同的网签及房
证手续办理工作。
266
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
截至 2022 年 9 月 16 日，中润丽丰仍未办妥上述房屋产权过户手续，苏州秉鸿将中润丽丰诉至法院，请求法院判决
中润丽丰继续履行《指定函》：即判令中润丽丰协助苏州秉宏办理丽丰时代商业广场 1 幢 30113 室、30115 室、30233 室、
30023 室、30025 室 5 间房屋销售合同的网签以及产权过户手续。截至报告日，法院尚未做出判决。
（7）子公司苏州中润丽丰置业有限公司与苏州星腾百货贸易有限公司诉讼事项
2018 年 12 月 18 日，苏州中润丽丰置业有限公司（简称“中润丽丰”）与债务人苏州中润置业有限公司（简称
“中润置业”）、嘉兴中润瑞丰置业有限公司（简称“嘉兴中润”）以及债权人苏州融硕企业信息咨询有限公司（简称
“融硕公司）、沈雪艳签订《抵债协议》，约定中润丽丰作为担保方将其开发的丽丰时代广场 1 幢商品房抵偿给融硕公
司和沈雪艳，由沈雪艳或其指定人与中润丽丰在协议签订后 25 日内办理相关购房手续。
2020 年 4 月 18 日，融硕公司、沈雪艳与中润丽丰、中润置业、嘉兴中润以及苏州祁丰百货贸易有限公司、苏州秉
鸿百货贸易有限公司签订《指定函》，约定中润丽丰将位于丽丰时代商业广场 1 幢 30046 室、30067 室、30069 室、
30103 室、30106 室的商铺出卖给苏州星腾百货贸易有限公司（简称“苏州星腾”），双方进行房屋销售合同的网签及房
证手续办理工作。
截至 2022 年 9 月 16 日，中润丽丰仍未办妥上述房屋产权过户手续，苏州星腾将中润丽丰诉至法院，请求法院判决
中润丽丰继续履行《指定函》：即判令中润丽丰协助苏州星腾办理丽丰时代商业广场 1 幢 30046 室、30067 室、30069 室、
30103 室、30106 室 5 间房屋销售合同的网签以及产权过户手续。截至报告日，法院尚未做出判决。
（8）子公司上海吉令企业管理有限公司与平安银行股份有限公司上海分行诉讼事项
子公司上海吉令企业管理有限公司(以下简称“上海吉令”)于 2020 年 3 月与平安银行股份有限公司上海分行(以下
简称“平安上海分行”)签订《贷款合同(并购)》，约定上海吉令向平安上海分行申请并购借款。
2022 年 9 月 13 日，借款人上海吉令与贷款人平安上海分行签订了《贷款合同补充协议》，上海吉令原应于 2022
年 9 月 20 日归还利息 359.26 万元、2022 年 9 月 26 日归还本金 750 万元,共计 1109.26 万元，经双方协商，将该部分贷
款延至 2022 年 12 月 20 日归还。上海吉令未能如约偿付上述延期至 2022 年 12 月 20 日的贷款本息合计 1109.26 万元，
并导致该笔贷款合同项下的贷款全部提前到期。按贷款合同约定，2022 年 12 月 21 日新到期应付未付的借款利息合计
363.43 万元。
就上述贷款逾期事项，上海市浦东新区人民法院出具《公证执行证书(2023)沪徐证执行字第 2 号》，公证执行证书
确定执行事项：
①上海吉令支付平安上海分行贷款本金 213,000,000.00 元；②上海吉令支付平安上海分行截至 2022 年 12 月 20 日
的利息 7,226,912.50 元以及自 2022 年 12 月 21 日起至实际清偿之日止的逾期利息；③被申请人上海吉令企业管理有限
公司支付申请人平安银行股份有限公司上海分行公证费 63,900.00 元；④如上海吉令不履行上述 1-3 项，平安银行可与
上海简鑫商务咨询有限公司、上海坦鑫国际贸易有限公司、上海畋乐企业管理有限公司协商以上述公司名下长寿路房产
折价，或者申请以拍卖、变卖该等抵押房产所得价款优先受偿，该抵押房产折价或者拍卖、变卖后，其价款超过债权数
额的部分归被申请人上海坦鑫国际贸易有限公司所有，不足部分由上海吉令继续清偿。
2023 年 1 月 19 日，上海市浦东新区人民法院就上述公正文书，查封上海简鑫商务咨询有限公司名下位于上海市普
陀区长寿路 962、988 号 2 层东、长寿路 998 弄 4 号地下车库 2 层 34-48 号之车位：上海畋乐企业管理有限公司名下上海
市普陀区长寿路 962、988 号 3 层、长寿路 998 弄 4 号地下车库 49-63 号车位；上海坦鑫国际贸易有限公司名下上海市普
陀区长寿路 962、988 号 4 层、长寿路 998 弄 4 号地下车库 1 层 19、20、36、40 号、2 层 9、64-69、71-74 号车位等房
地产。
（9）关于子公司苏州中润丽丰置业有限公司与范振国 346 套商铺终止执行裁定的事项
267
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
范振国于 2012 年 12 月 16 日、2014 年 1 月 24 日、2014 年 7 月 29 日与苏州中润置业有限公司、嘉兴中润丽丰置业
有限公司、杭州中润瑞丰置业有限公司（三家公司以下简称“中润系公司”）分别签订三份《借款协议书》，向中润系
公司提供合计 2.1 亿元借款。因中润系公司未及时还款，范振国同意前述借款以苏州中润丽丰置业有限公司所开发的位
于苏州市横塘新区的 602 套商铺抵债，商铺作价以市场售价的 85%计算，602 套商铺合计约 2.7 亿元。范振国指定 602 套
商铺分别过户给范烨、范娴、沙健、褚珏。
截至 2021 年 4 月 15 日，已过户 126 套，剩余 476 套尚未过户，范烨等人对其中 346 套已网签的商铺向法院提出强
制过户申请。
2022 年 11 月 23 日苏州市虎丘区人民法院作出（2022）苏 0505 破申 22 号民事裁定书，裁定受理对苏州中润丽丰
置业有限公司的破产清算。因上述原因，2022 年 11 月 25 日苏州市虎丘区人民法院作出（2022）苏 0505 执 4037 号、
4038 号、4014 号、4064 号判决裁定，上述 346 套房产强制过户不宜继续执行，应作为普通债权向破产管理人申报债权。
（10）除上述事项外，本集团无其他资产负债表日重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
2、销售退回
本报告期不存在销售退回情况。
3、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、终止经营
单位：元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
平阳申海置业
合伙企业（有 200.00 1,164.60 -964.60 -964.60 -964.60
限合伙）
深圳创润嘉恒
企业管理有限 33,276.32 -33,276.32 -33,276.32 -16,970.92
公司
新疆凌辉能源 13,400,056.4 - - -
2,446,016.05
投资有限公司 8 10,954,040.4 10,954,040.4 5,586,560.62
268
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
3 3
青岛吉创佳兆
资产管理有限 346.57 -346.57 -346.57 -176.75
公司
青岛吉创正奇
投资管理合伙
企业（有限合
伙）
平阳峥莘资产
管理合伙企业 1,608.60 -1,608.60 -1,608.60 -1,608.60
（有限合伙）
平阳卓财资产
管理合伙企业 364.21 -364.21 -364.21 -364.21
（有限合伙）
平阳浩仁资产
管理合伙企业 1,355.12 -1,355.12 -1,355.12 -1,355.12
（有限合伙）
- -
苏州中润丽丰 33,300,419.1 37,372,544.7 - 47,472,552.2
51,544,677.9 51,544,677.9
置业有限公司 3 8 4,072,125.65 5
0 0
平阳艾卓资产
管理合伙企业 83.76 1,350.67 -1,266.91 -1,266.91 -1,266.91
（有限合伙）
杭州智洛投资
管理合伙企业 -3.05 3.05 3.05 3.05
(有限合伙)
平阳久庆资产
管理合伙企业 346.61 -346.61 -346.61 -346.61
（有限合伙）
GILEE
TNTERNATIONA
7,069.12 -7,069.12 -7,069.12 -7,069.12
L TRADING
PTE.LTD TB
GENERAL
INTEGRATION
4,500.00 -4,500.00 -4,500.00 -4,500.00
SINGAPORE
PET.LTD
重庆极锦企业
26,056.66 -26,056.66 -26,056.66 -26,056.66
管理有限公司
上海富众实业
1,223,937.01 777,076.65 446,860.36 446,860.36 446,860.36
发展有限公司
海南吉众物业 - - -
3,290,895.12 5,118,411.85
服务有限公司 1,827,516.73 1,827,516.73 1,827,516.73
广西吉艾泉鸿
资产管理有限 182,261.12 -182,261.12 -182,261.12 -92,953.17
公司
- - -
40,261,551.0 56,927,786.3 47,472,552.2
合计 16,666,235.2 64,138,787.4 58,665,524.5
7 1 5
4 9 1
其他说明：
项目 本期发生额 上期发生额
投资活动
经营活动现金 投资活动现 筹资活动现金 经营活动现金 筹资活动现金
现金流量
流量净额 金流量净额 流量净额 流量净额 流量净额
净额
平阳申海置业合伙企业（有限合伙） -6,639.42 -843.59
深圳创润嘉恒企业管理有限公司 -39,059.21 -782.11
269
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
- -
新疆凌辉能源投资有限公司 49,191,783.93 -90,902.46 16,856,092.92 25,715.92
42,741,208.33 17,955,041.94
青岛吉创佳兆资产管理有限公司 -2,069.86 68.62 -1,007.75 -585.00
青岛吉创正奇投资管理合伙企业（有限
-68.62 -750.51 585.00
合伙）
平阳峥莘资产管理合伙企业（有限合
-10,273.59 -1,247.69
伙）
平阳卓财资产管理合伙企业（有限合
-8,271.07 -1,471.84
伙）
平阳浩仁资产管理合伙企业（有限合
-1,767.62 938.72
伙）
-
苏州中润丽丰置业有限公司 -22,449.61
4,044,320.11
平阳艾卓资产管理合伙企业（有限合
-1,266.91 32,266.91
伙）
杭州智洛投资管理合伙企业(有限合伙) 2.96 -6,854.75
平阳久庆资产管理合伙企业（有限合
-346.61 121.49
伙）
GILEETNTERNATIONALTRADINGPTE.LTD
GENERALINTEGRATIONSINGAPOREPET.LTD
重庆极锦企业管理有限公司 -12,645.79 -103,990.41
上海富众实业发展有限公司 -393,223.64 -113,956.37 -4,720.14
海南吉众物业服务有限公司 2,631,873.59 102,613.12
- -
广西吉艾泉鸿资产管理有限公司 -179,881.28
1,000,058.95 17,939.00
本期公司共 18 家子公司终止经营。出售了 5 家子公司，分别为：深圳创润嘉恒企业管理有限公司、新疆凌辉能源
投资有限公司、青岛吉创佳兆资产管理有限公司、重庆极锦企业管理有限公司、上海富众实业发展有限公司；处置了 10
家子公司，分别为：平阳申海置业合伙企业（有限合伙）、青岛吉创正奇投资管理合伙企业（有限合伙）、平阳峥莘资
产管理合伙企业（有限合伙）、平阳卓财资产管理合伙企业（有限合伙）、平阳浩仁资产管理合伙企业（有限合伙）、
平阳艾卓资产管理合伙企业（有限合伙）、杭州智洛投资管理合伙企业(有限合伙)、平阳久庆资产管理合伙企业（有限
合伙）、GILEETNTERNATIONALTRADINGPTE.LTD、GENERALINTEGRATIONSINGAPOREPET.LTD；将海南吉众物业服务有限公司、
广西吉艾泉鸿资产管理有限公司划分为持有待售的资产组；苏州中润丽丰置业有限公司进入破产裁定。对于上述本期列
报的终止经营，本公司在本期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益
列报。
2、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为 4 个经营分部，本集团的管理层
定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本集团确定了 4 个报告分部，
分别为油服项目、炼化项目、AMC 项目、其他项目。这些报告分部是以根据公司具体情况披露为基础确定的。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计
与计量基础保持一致。
270
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
项目 油服项目 炼化项目 AMC 项目 其他项目 分部间抵销 合计
16,592,563.9 33,298,813.3 51,494,620.4
营业总收入 1,603,243.20
1 3 4
- 31,197,876.5 275,236,004. 31,249,743.1 336,523,764.
营业总成本
1,159,859.17 2 14 3 62
- - - -
营业利润 27,048,912.3 30,251,054.2 853,671,517. 881,027.59 910,090,456.
5 4 29 29
-
291,343,047. 1,125,495,80 1,325,868,82
资产总额 1,197,790.93 92,167,813.4
01 5.12 9.64
2
-
88,767,026.4 165,691,552. 2,981,215,86 3,151,970,97
负债总额 83,703,467.2
1 94 0.90 2.99
6
3、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（1）本公司与国汇控股签订的协议事项
2020 年 12 月 20 日，本公司与大型国有企业国汇控股有限公司签订《资产收购协议书》，国汇控股有限公司拟收
购本集团持有的五笔金融贷款债权及债权项下的抵押资产等，交易对价 33.86 亿元。截至 2021 年 12 月 31 日，上述交易
因债务人抵抗情绪激烈而受阻未能按原计划如期履行。本集团已与当地政府、各项目资方、国汇控股有限公司及相关方
达成一致，加速推动项目重整，走破产重整方案，国汇控股有限公司以重整投资人身份进入。鉴于目前债务人反抗激烈，
导致项目处置有所推迟。截至 2022 年 12 月 31 日，该破产重整方案无实质性进展。
（2）控股股东捐赠事项
2022 年 12 月 18 日，本公司召开的第四届董事会第四十一次会议、第四届监事会第二十一次会议审议通过了《关
于受赠现金资产暨关联交易的议案》，同意公司与控股股东山高速香榆企业管理(上海)合伙企业(有限合伙)(以下简称
“山高速香榆”)签署货币资金赠与协议，由山高速香榆向本公司无偿赠与现金资产不少于 70,000 万元，并于协议生效
之日起七个工作日内将本次赠与现金支付至公司指定账户，本次赠与以现金资产的形式投入本公司，为无附义务的赠与。
截至本财务报告批准报出日，山高速香榆因自身资金调度问题导致其未按照双方签订的货币资金赠与协议的约定如期向
公司赠与现金资产。
4、其他
（1）关于子公司苏州中润丽丰置业有限公司与平阳双启股权投资合伙企业（有限合伙）的诉讼事项
2019 年 3 月 29 日，共青城双启投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“共青城”，系平阳双启股权投资合伙
企业（有限合伙）的历史名称）与苏州中润丽丰置业有限公司（以下简称“中润丽丰”）签订《不动产转让协议》及
《标的房产与转让价款确认单》，约定中润丽丰将位于苏州高新区横塘街道滨南路 1 号丽丰时代广场 1 幢 10010、10011、
10128、10129、10130、10131、10132、10133、10135 商铺转让给共青城，价款 1,000.00 万元人民币，中润丽丰指定收
款账户为苏州超卓物业管理有限公司。同日，共青城将购房款 1,000.00 万元支付给中润丽丰指定账户。自共青城支付完
1000 万元标的房产转让价款后，多次催促中润丽丰配合办理标的房产过户手续，截至 2022 年初中润丽丰仍未将标的房
产过户至平阳双启股权投资合伙企业（有限合伙）名下。
271
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
2022 年 4 月 11 日苏州市虎丘区人民法院作出（2022）苏 0505 民初 1154 号判决，裁定本案涉及的不动产转让协议
商品房买卖合同有效。截至报告日，因标的房产涉案均处于查封状态，且中润丽丰已进入破产裁定程序，平阳双启股权
投资合伙企业（有限合伙）将通过债权申报参与后续分配。
（2）子公司苏州中润丽丰置业有限公司与仇德谦的诉讼事项
2018 年 2 月 9 日，苏州中润置业有限公司、嘉兴中润置业有限公司、嘉兴中润丽丰置业有限公司（以下简称“中
润系公司”）与江苏新时代防火保安工程有限公司（以下简称“江苏新时代”）、杭州永安防火卷帘有限公司（以下简
称“杭州永安”）、仇红伟、苏州中润丽丰置业有限公司（以下简称“中润丽丰”）共同签订《工程款抵付房款协议》，
约定将中润系公司欠付江苏新时代和杭州永安的工程款共 14,202,834.28 元，作为债权转让给仇红伟。该债权抵作仇红
伟向中润丽丰购买其所开发的位于苏州市丽丰时代商业广场 1 幢 21245、21246、21247、21248、21249、21250、21251、
21252、21253、21255、21256、21257、21258、21259、21260、21261、21262、21263、21265、21266、21269、21270、
21271、21272、21273、21275、21292、21293、21295、21296、21306、21307、21308、21309、21210 共计 35 套商品房
的购房款。同日，仇红伟指定仇德谦为上述商品房的实际购买人，要求中润丽丰与仇德谦签订商品房买卖合同、办理房
屋交接手续。因中润丽丰未按约定配合仇德谦办理过户手续，2022 年 9 月 27 日仇德谦将中润丽丰诉至法院。
2022 年 11 月 8 日苏州市虎丘区人民法院做出（2022）苏 0505 民初 6384 号判决，裁定中润丽丰于判决生效之日起
十日内协助仇德谦办理上述商品房过户。案件受理费 107,017.00 元，由中润丽丰承担。截至报告日，因标的房产涉案均
处于查封状态，且中润丽丰已进入破产清算程序，仇德谦将通过债权申报途径参与后续分配。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
138,947 138,947 131,226 131,226
账准备 95.55% 100.00% 0.00 95.30% 100.00% 0.00
,888.46 ,888.46 ,603.02 ,603.02
的应收
账款
其
中：
单项金
额重大
并单项
138,737 138,737 131,016 131,016
计提坏 95.41% 100.00% 0.00 95.15% 100.00% 0.00
,888.46 ,888.46 ,603.02 ,603.02
账准备
的应收
账款
单项金
额不重 210,000 210,000 210,000 210,000
0.14% 100.00% 0.00 0.15% 100.00% 0.00
大但单 .00 .00 .00 .00
项计提
272
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
坏账准
备的应
收账款
按组合
计提坏
6,470,1 6,453,3 16,774. 6,470,1 6,436,5 33,549.
账准备 4.45% 99.48% 4.70% 99.48%
15.48 40.83 65 15.48 66.19 29
的应收
账款
其
中：
组合 1-
6,470,1 6,453,3 16,774. 6,470,1 6,436,5 33,549.
账龄组 4.45% 99.48% 4.70% 99.48%
15.48 40.83 65 15.48 66.19 29
合
145,418 145,401 16,774. 137,696 137,663 33,549.
合计 100.00% 99.99% 100.00% 99.98%
,003.94 ,229.29 65 ,718.50 ,169.21 29
按单项计提坏账准备：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
海外客户一 70,044,765.42 70,044,765.42 100.00% 预计无法收回
海外客户二 21,270,677.77 21,270,677.77 100.00% 预计无法收回
海外客户三 12,173,757.12 12,173,757.12 100.00% 预计无法收回
靖边县华盛油井技术
4,810,000.00 4,810,000.00 100.00% 预计无法收回
服务有限公司
靖边县通源有限公司 4,590,000.00 4,590,000.00 100.00% 预计无法收回
靖边县创利油井技术
4,540,000.00 4,540,000.00 100.00% 预计无法收回
服务有限公司
定边县宇田石油工程
4,320,000.00 4,320,000.00 100.00% 预计无法收回
技术服务有限公司
大庆市让胡路区钻井
3,804,750.00 3,804,750.00 100.00% 预计无法收回
公司
鄂尔多斯市驰田石油
技术服务有限责任公 3,462,138.15 3,462,138.15 100.00% 预计无法收回
司
定边县嘉和油田技术
3,310,000.00 3,310,000.00 100.00% 预计无法收回
服务有限公司
庆阳盛业石油工程技
2,074,000.00 2,074,000.00 100.00% 预计无法收回
术服务有限公司
延安远胜石油工程技
1,720,000.00 1,720,000.00 100.00% 预计无法收回
术服务有限公司
南京苏福百兴科技有
1,367,800.00 1,367,800.00 100.00% 预计无法收回
限公司
定边县巨利石油技术
1,250,000.00 1,250,000.00 100.00% 预计无法收回
服务有限责任公司
合计 138,737,888.46 138,737,888.46
按单项计提坏账准备：按单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
鄯善上高福泽油田工
210,000.00 210,000.00 100.00% 预计无法收回
程技术有限公司
合计 210,000.00 210,000.00
按组合计提坏账准备：1
单位：元
273
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
4-5 年 55,915.48 39,140.83 70.00%
5 年以上 6,414,200.00 6,414,200.00 100.00%
合计 6,470,115.48 6,453,340.83
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 7,721,285.44
3 年以上 137,696,718.50
3至4年 660,000.00
4至5年 5,535,915.48
5 年以上 131,500,803.02
合计 145,418,003.94
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项金额重大
并单项计提坏 131,016,603. 138,737,888.
7,721,285.44 0.00 0.00 0.00
账准备的应收 02 46
账款
单项金额虽不
重大但单项计
210,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 210,000.00
提坏账准备的
应收账款
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的应收 6,436,566.19 16,774.64 0.00 0.00 0.00 6,453,340.83
账款（账龄组
合）
137,663,169. 145,401,229.
合计 7,738,060.08 0.00 0.00 0.00
21 29
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
274
吉艾科技集团股份公司 2022 年年度报告全文
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
海外客户一 70,044,765.42 48.17% 70,044,765.42
海外客户二 21,270,677.77 14.63% 21,270,677.77
海外客户三 12,173,757.12 8.37% 12,173,757.12
中国石油集团长城钻探工程
6,414,200.00 4.41% 6,414,200.00
有限公司物资分公司
靖边县华盛油井技术服务有
4,810,000.00 3.31% 4,810,000.00
限公司
合计 114,713,400.31 78.89%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 82,537,669.63 266,079,332.72
合计 82,537,669.63 266,079,332.72
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
2） 重要逾期利息
单位：元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
275
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3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位：元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 151,328,677.56 412,750,557.09
押金、保证金 2,209,095.01 2,212,895.01
备用金 419.82
合计 153,537,772.57 414,963,871.92
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 148,794,478.52 90,060.68 148,884,539.20
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 369,845.16 257,054.21 626,899.37
本期转回 78,329,347.63 78,329,347.63
本期转销 0.00
本期核销 181,988.00 181,988.00
276
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其他变动 0.00
2022 年 12 月 31 日余
70,834,976.05 165,126.89 71,000,102.94
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 账面余额
1 年以内（含 1 年） 13,191,459.74
1至2年 69,230,725.01
2至3年 646,862.18
3 年以上 70,468,725.64
3至4年 3,468,725.64
5 年以上 67,000,000.00
合计 153,537,772.57
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
第一阶段 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
148,794,478. 78,329,347.6 70,834,976.0
第二阶段 369,845.16 0.00 0.00
52 3 5
第三阶段 90,060.68 257,054.21 0.00 181,988.00 0.00 165,126.89
148,884,539. 78,329,347.6 71,000,102.9
合计 626,899.37 181,988.00 0.00
20 3 4
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
平阳正顺资产管理合伙企业（有限合
50,883,683.96 债权转让
伙）
平阳荣仁资产管理合伙企业（有限合
26,662,370.19 债权转让
伙）
合计 77,546,054.15
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 181,988.00
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
277
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款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
GILEE
INTERNATIONAL 往来款 80,494.00 对方公司注销 内部审批 是
TRADINGPTE.LTD.
GENERAL
INTEGRATIONSING 往来款 77,694.00 对方公司注销 内部审批 是
APOREPTE.LTD.
上海富众实业发
往来款 23,800.00 公司已处置出售 内部审批 是
展有限公司
合计 181,988.00
其他应收款核销说明：
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
平阳吉航投资合
伙企业（有限合 往来款 67,501,100.00 13-18 个月 43.96%
伙）
广东爱纳艾曼矿 1 年以内，1-2
往来款 67,020,160.00 43.65% 67,020,160.00
业投资有限公司 年，5 年以上
平阳艾航投资合
伙企业（有限合 往来款 6,450,372.60 0-6 个月 4.20%
伙）
平阳琦太资产管
理合伙企业（有 往来款 4,013,326.80 0-6 个月 2.61%
限合伙）
上海柘彤企业管
往来款 2,151,990.13 0-6 个月 1.40%
理有限公司
合计 147,136,949.53 95.82% 67,020,160.00
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
278
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,730,090,18 1,586,072,50 144,017,675. 1,727,123,18 1,223,767,26 503,355,921.
对子公司投资
3.84 8.36 48 3.84 1.99 85
1,730,090,18 1,586,072,50 144,017,675. 1,727,123,18 1,223,767,26 503,355,921.
合计
3.84 8.36 48 3.84 1.99 85
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
东营和力投
191,266,82 62,457,696 128,809,13 546,190,86
资发展有限 0.00 0.00 0.00
9.17 .74 2.43 7.57
公司
新疆吉创资
271,215,90 271,215,90 1,000,000,
产管理有限 0.00 0.00 0.00 0.00
8.84 8.84 000.00
公司
秦巴秀润资
34,000,000 19,129,973 14,870,026 19,129,973
产管理有限 0.00 0.00 0.00
.00 .34 .66 .34
公司
重庆极锦企
1,020,000. 1,020,000.
业管理有限 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
00 00
公司
福建平潭鑫
1,020,000.
鹭资产管理 0.00 0.00 977,155.47 0.00 42,844.53 977,155.47
00
有限公司
海南汇润管
1,020,000.
理咨询有限 0.00 0.00 724,328.14 0.00 295,671.86 724,328.14
00
公司
上海柘彤企
1,300,000. 3,987,000. 5,287,000. 5,287,000.
业管理有限 0.00 0.00 0.00
00 00 00 00
公司
苏州吉相资
2,513,183. 2,513,183. 2,513,183.
产管理有限 0.00 0.00 0.00 0.00
84 84 84
公司
广东爱纳艾
11,250,000
曼矿业投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
.00
有限公司
503,355,92 3,987,000. 1,020,000. 362,305,24 144,017,67 1,586,072,
合计 0.00
1.85 00 00 6.37 5.48 508.36
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
279
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（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 45,408.59 -27,996,920.18 2,264,150.95 52,351,393.70
合计 45,408.59 -27,996,920.18 2,264,150.95 52,351,393.70
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 营业收入 合计
商品类型 45,408.59 45,408.59
其中：
收购处置类 45,408.59 45,408.59
按经营地区分类 45,408.59 45,408.59
其中：
国内 45,408.59 45,408.59
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
直销 45,408.59 45,408.59
合计 45,408.59 45,408.59
与履约义务相关的信息：
.
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，0.00 元预计将于 0
年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入，0.00 元预计将于 0 年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位：元
280
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项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,019,597.00 810,000.00
不良债权转让损益 -35,000,000.00
合计 -36,019,597.00 810,000.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -656,420.92 主要系子公司处置房产得损失
越权审批或无正式批准文件的税收返
0.00
还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关，符合国家政策 主要系子公司收到的贴息补助及稳岗
796,631.29
规定、按照一定标准定额或定量持续 津贴；
享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的
0.00
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享有
0.00
被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益 0.00
委托他人投资或管理资产的损益 47,327.92 主要系子公司理财产生的投资收益；
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
0.00
计提的各项资产减值准备
债务重组损益 0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、
0.00
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
0.00
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
0.00
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
0.00
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值
0.00
变动损益，以及处置交易性金融资产
交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
0.00
备转回
281
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对外委托贷款取得的损益 0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投
0.00
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期损 0.00
益的影响
受托经营取得的托管费收入 0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和 主要系子公司计提的违约金和滞纳
-36,273,373.94
支出 金；
其他符合非经常性损益定义的损益项
0.00
目
主要系处置部分子公司股权产生投资
处置长期股权投资产生的投资收益 9,138,849.87
收益；
子公司破产清算导致的长期股权投资 主要系子公司进入破产程序，已被管
-728,750,008.00
损失 理人接管，丧失控制权投资损失
主要系债转协议解除导致的多计提的
解除民生债权冲减子公司相关成本 358,452,208.94
项目成本及减值损失本报期内冲回
减：所得税影响额 29,848,313.22
少数股东权益影响额 -212,730.96
合计 -426,880,367.10 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
79.22% -1.17 -1.17
利润
扣除非经常性损益后归属于
46.71% -0.69 -0.69
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
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