北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
2013 年第三季度报告
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人姚文彬、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)黄迎春声明：保证季度报
告中财务报告的真实性和完整性。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 1,861,388,343.75 913,764,120.39 103.71%
归属于上市公司股东的净资产
1,460,559,618.03 881,899,594.67 65.62%
（元）
归属于上市公司股东的每股净资
2.07 5.39 -61.60%
产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减（%） 年同期增减（%）
营业总收入（元） 116,042,191.99 83.06% 244,440,935.84 53.48%
归属于上市公司股东的净利润
46,709,514.75 140.09% 91,716,216.04 78.55%
（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 42,396,167.36 37.75%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- 0.06 -68.42%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.07 133.33% 0.14 55.56%
稀释每股收益（元/股） 0.07 133.33% 0.14 55.56%
净资产收益率（%） 3.68% 1.43% 8.88% -1.07%
扣除非经常性损益后的净资产收
3.54% 1.49% 8.39% -1.02%
益率（%）
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
□ 是 √ 否
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -27,515.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 6,252,529.38 政府扶持资金
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一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 783,054.06
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,000,000.00 雅安赈灾捐赠
减：所得税影响额 861,006.81
合计 5,147,061.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
1、游戏产品开发风险
随着市场游戏数量增加和游戏质量提升，游戏玩家对游戏的要求越来越高，如何设计出深受游戏玩家喜爱的高质量的游
戏产品，将是公司游戏产品开发面临的重要问题，如何避免游戏产品开发过程的风险将是公司未来发展面临的重要课题。因
此，公司将从以下几个方面来控制防范产品开发风险：
（1）协调多产品开发工作室、统筹产品开发计划、实现公司统一控制：公司建立了包括自研、投资、外部委托三部分
的多个产品开发工作室，由公司统一制定年度产品开发计划、定期进行讨论改进、分头独立开发、定期沟通交流的产品开发
整体管理机制，相互协调控制产品开发风险；
（2）实行科学周密的产品开发流程管理：公司建立了包括产品开发前期调研分析、市场产品比对分析、市场效果分析、
产品立项、主创人员选定、开发建模、详细开发、测试等一系列产品开发流程管理，以降低产品开发风险；
（3）建立产品开发奖励机制：公司建立了产品开发奖励机制，包括产品运营首月产品奖励机制、年度产品收入奖励机
制、产品开发阶段奖励机制等些列奖励机制，激励产品开发者开发出优秀的游戏产品，同时，公司今后也将实施股权激励机
制，优秀的产品开发人员将获得公司的股权奖励。
2、人才引进和流失风险
随着公司的发展，公司对中高端人才的需求越来越迫切，引进和留住人才是公司发展的核心力量，也是公司长久持续发
展的保障，因此，公司将积极拓展人才引进和招聘渠道，选择合适的时机通过收购兼并吸收优秀的人才团队，同时，不断完
善公司激励机制、积极探讨制定股权激励制度，构建适合公司发展的人力资源建设规划，并打造积极向上活泼的企业文化，
为员工创建良好的职业环境和事业发展舞台，为吸引和留住人才打下扎实的内部基础。
3、收购北京玩蟹科技有限公司、上游信息科技（上海）有限公司重大资产重组风险
公司于2013年10月16日发布了关于收购北京玩蟹科技有限公司100%股权、上游信息科技（上海）有限公司70%股权的
重大资产重组的相关公告，此次收购尚需提交公司股东大会审议、中国证监会审核，因此此次重组存在审批未通过、审批时
间不确定和交易终止等风险，公司将积极与有关各方进行沟通、按照有关要求及时上报材料，配合审核工作，力争尽早获得
审批。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 26,019
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前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
姚文彬 境内自然人 25.92 182,779,740 182,779,740 质押 52,826,400
华谊兄弟传媒股
境内非国有法人 10.83 76,334,400 0
份有限公司
叶颖涛 境内自然人 8.38 59,073,300 59,073,300 质押 31,185,000
天津金渊投资管
理合伙企业（有 境内非国有法人 6.16 43,464,168 43,464,168
限合伙）
宋海波 境内自然人 3.57 25,196,350 25,196,350
邓攀 境内自然人 3.26 23,005,224 20,223,918
李锐 境内自然人 1.43 10,078,546 10,078,546
金石投资有限公
境内非国有法人 1.38 9,721,800 9,721,800
司
杨闿 境内自然人 1.21 8,513,505 8,513,505
中国工商银行－
中银收益混合型 境内非国有法人 1.13 7,940,064 847,123
证券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
华谊兄弟传媒股份有限公司 76,334,400 人民币普通股 76,334,400
交通银行－农银汇理行业成长股
7,692,185 人民币普通股 7,692,185
票型证券投资基金
中国建设银行－华宝兴业收益增
7,291,236 人民币普通股 7,291,236
长混合型证券投资基金
中国工商银行－中银收益混合型
7,092,941 人民币普通股 7,092,941
证券投资基金
刘晓伟 5,400,175 人民币普通股 5,400,175
中国建设银行－华宝兴业行业精
5,400,000 人民币普通股 5,400,000
选股票型证券投资基金
中国工商银行－南方绩优成长股
5,399,941 人民币普通股 5,399,941
票型证券投资基金
中国工商银行－中银中国精选混
5,142,186 人民币普通股 5,142,186
合型开放式证券投资基金
中国农业银行－华夏复兴股票型 4,164,105 人民币普通股 4,164,105
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证券投资基金
中国银行－华泰柏瑞盛世中国股
3,308,877 人民币普通股 3,308,877
票型开放式证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的 姚文彬先生与叶颖涛先生为公司一致行动人，两人合计持有公司股份 241,853,040 股，
说明 占公司股本的 34.20%。
限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
首发前个人类限 2015 年 5 月 11
姚文彬 101,544,300 0 81,235,440 182,779,740
售股 日
首发前个人类限 2015 年 5 月 11
叶颖涛 32,818,500 0 26,254,800 59,073,300
售股 日
2013 年 5 月 11
邓攀 11,235,510 0 8,988,408 20,223,918 高管锁定股 日解禁，每年解
锁 25%
离任董事、高管 ，
自其申报离任日
起六个月到期后
杨闿 4,729,725 0 3,783,780 8,513,505 高管锁定股
将其所持本公司
无限售条件股份
全部自动解锁。
离任董事、高管 ，
自其申报离任日
起六个月到期后
张云霞 913,220 0 730,576 1,643,796 高管锁定股
将其所持本公司
无限售条件股份
全部自动解锁。
首发前个人类限 2013 年 12 月 6
张云霞 440,000 0 352,000 792,000
售股 日
金石投资有限公 首发前机构类限 2014 年 6 月 28
5,401,000 0 4,320,800 9,721,800
司 售股 日
天津金渊投资管
首发前机构类限 2015 年 5 月 11
理合伙企业（有 24,146,760 0 19,317,408 43,464,168
售股 日
限合伙）
2014 年 8 月 15
首发后个人类限 日、2015 年 8 月
宋海波 0 0 25,196,350 25,196,350
售股 15 日、2016 年 8
月 15 日
韩常春 0 0 1,007,854 1,007,854 首发后个人类限 2014 年 8 月 15
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售股 日、2015 年 8 月
15 日、2016 年 8
月 15 日
2014 年 8 月 15
首发后个人类限 日、2015 年 8 月
李锐 0 0 10,078,546 10,078,546
售股 15 日、2016 年 8
月 15 日
首发后个人类限 2016 年 8 月 15
陈嘉庆 0 0 1,007,854 1,007,854
售股 日
首发后个人类限 2016 年 8 月 15
张洁 0 0 3,023,563 3,023,563
售股 日
中国工商银行－
中银持续增长股 首发后个人类限 2014 年 8 月 15
0 0 1,965,315 1,965,315
票型证券投资基 售股 日
金
中国建设银行－
首发后个人类限 2014 年 8 月 15
上投摩根中国优 0 0 1,411,873 1,411,873
售股 日
势证券投资基金
中国建设银行－
工银瑞信稳健成 首发后个人类限 2014 年 8 月 15
0 0 2,160,000 2,160,000
长股票型证券投 售股 日
资基金
中国银行－工银
瑞信核心价值股 首发后个人类限 2014 年 8 月 15
0 0 2,588,400 2,588,400
票型证券投资基 售股 日
金
中国银行－工银
瑞信基本面量化 首发后个人类限 2014 年 8 月 15
0 0 1,848,960 1,848,960
策略股票型证券 售股 日
投资基金
中国民生银行－
中银美丽中国股 首发后个人类限 2014 年 8 月 15
0 0 221,940 221,940
票型证券投资基 售股 日
金
中国工商银行－
首发后个人类限 2014 年 8 月 15
中银收益混合型 0 0 141,188 141,188
售股 日
证券投资基金
中国建设银行－
上投摩根双息平 首发后个人类限 2014 年 8 月 15
0 0 847,123 847,123
衡混合型证券投 售股 日
资基金
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招商银行股份有
限公司－上投摩 首发后个人类限 2014 年 8 月 15
0 0 784,658 784,658
根行业轮动股票 售股 日
型证券投资基金
招商银行股份有
限公司－中银蓝
首发后个人类限 2014 年 8 月 15
筹精选灵活配置 0 0 1,098,000 1,098,000
售股 日
混合型证券投资
基金
招商银行－中银
首发后个人类限 2014 年 8 月 15
消费主题股票型 0 0 141,186 141,186
售股 日
证券投资基金
中国农业银行－
工银瑞信消费服 首发后个人类限 2014 年 8 月 15
0 0 112,950 112,950
务行业股票型证 售股 日
券投资基金
澄迈锐杰科技咨
首发后机构类限 2016 年 8 月 15
询服务中心（有 0 0 554,726 554,726
售股 日
限合伙）
工银瑞信基金公
司－工行－外贸
首发后机构类限 2014 年 8 月 15
信托恒盛定向 0 0 554,726 554,726
售股 日
增发投资集合资
金信托计划
全国社保基金四 首发后机构类限 2014 年 8 月 15
0 0 2,218,680 2,218,680
一三组合 售股 日
合计 181,229,015 0 201,947,104 383,176,119 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
1、交易性金融资产期末余额 1,000.00 万元，期初余额为零，期末余额为投资的理财产品。
2、应收账款较年初增长 63.29%，主要原因是本期收购海南动网先锋网络科技有限公司（以下简称“动网先锋”），合并
范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30 日该公司应收账款 2,691 万元。
3、预付款项较年初增长 65.75%，主要原因是本期收购动网先锋，合并范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30 日该公司
预付账款 900 万元，主要是预付购房款、游戏分成款。
4、应收利息 1,112.66 万元，期初余额为零，主要原因是计提期末未到期定期银行存款利息。
5、其他应收款较年初增长 2116.20%，主要原因是本期支付租房押金，以及本期收购动网先锋，合并范围增加所致。
截止 2013 年 9 月 30 日该公司其他应收款 107 万元，主要是租房押金。
6、长期股权投资较年初增长 3186.79%，主要原因是参股深圳市云悦科技有限公司、北京雷神互动科技有限公司、深
圳市烁动科技有限公司以及上海涵凌网络科技有限公司，支付投资款所致。
7、无形资产较年初增长 121.84%，主要原因是新增版权形成无形资产，以及本期收购动网先锋，合并范围增加所致。
截止 2013 年 9 月 30 日该公司无形资产 1,560 万元，主要是版权及开发工具。
8、开发支出较年初增长 210.47%，主要原因是研究开发项目开发阶段的支出增加所致，以及本期收购动网先锋，合并
范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30 日该公司开发支出 2,151 万元，主要是游戏产品研发支出。
9、商誉较年初增长 3322.95%，主要原因是本期收购动网先锋股权所致。
10、长期待摊费用期末余额 388.46 万元，期初余额为零，主要原因是新增租房装修费，以及本期收购动网先锋，合并
范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30 日该公司长期待摊费用 77 万元，主要是租房装修费。
11、递延所得税资产较年初增长 2731.86%，主要原因是本期收购动网先锋，合并范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30
日该公司递延所得税资产 225 万元，主要是游戏授权金递延所产生的递延所得税资产。
12、预收款项较年初增长 527.09%，主要原因是本期收购动网先锋，合并范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30 日该公
司预收款项 229 万元。
13、应付职工薪酬较年初增长 771.73%，主要原因是本期收购动网先锋，合并范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30 日
该公司应付职工薪酬 1,310 万元。
14、应交税费较年初增长 136.82%，主要原因是本期收购动网先锋，合并范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30 日该公
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司应交税费 1,004 万元。
15、其他应付款较年初增长 3562.89%，主要原因是本期收购动网先锋，部分股权收购款尚未达到支付时间所致。
16、其他流动负债较年初减少 51.27%，主要原因是本期确认了补贴款的递延收益所致。
17、其他非流动负债较年初增长 391.28%，主要原因是本期收购动网先锋，合并范围增加所致。截止 2013 年 9 月 30
日该公司其他非流动负债 483 万元，主要是游戏授权金的递延收益。
18、实收资本较上年同期增长 330.81%，主要原因是本期以资本公积转增股本，以及发行股份并募集配套资金收购动
网先锋所致。
19、营业收入 2013 年 1-9 月较上年同期增长 53.48%，主要原因是移动终端游戏和互联网页面游戏收入较上年同期增长，
以及本期收购动网先锋，合并范围增加所致。本期纳入合并报表的该公司营业收入 4,372 万元，主要是互联网页面游戏收入。
20、营业成本 2013 年 1-9 月较上年同期增长 66.95%，主要原因是随收入增长相应成本增加，同时渠道推广成本有所增
长，以及本期收购动网先锋，合并范围增加所致。本期纳入合并报表的该公司营业成本 1,241 万元。
21、营业税金及附加 2013 年 1-9 月较上年同期增长 44.01%，主要原因是营业收入增长所致。
22、销售费用 2013 年 1-9 月较上年同期增长 118.11%，主要原因是随着公司业务不断发展，公司增加及优化人员配置
导致职工薪酬增加较大。
23、财务费用 2013 年 1-9 月较上年同期减少 998.02%，主要原因是上市募集资金相应存款利息收入增加所致。
24、资产减值损失 2013 年 1-9 月较上年同期增长 44.80%，主要原因是应收款项增加导致坏账准备计提增加所致。
25、投资收益 2013 年 1-9 月较上年同期减少 239.28%，主要原因是新投资的参股公司尚处于研发阶段，经营亏损所致。
26、营业外收入 2013 年 1-9 月较上年同期增长 90.94%，主要原因是收到北京市新闻出版局拨付的文化产业发展专项资
金所致，以及本期收购动网先锋，合并范围增加所致。本期纳入合并报表的该公司营业外收入 150 万元，全部为收到的政府
补助资金。
27、营业外支出 2013 年 1-9 月较上年同期增长 778.98%，主要原因是雅安赈灾捐款所致。
28、所得税费用 2013 年 1-9 月较上年同期增长 52.20%，主要原因是利润总额增长所致。
29、经营活动产生的现金流量净额 2013 年 1-9 月较上年同期增加 37.75%，主要原因是收入增长、回款增加所致。
30、投资活动产生的现金流量净额 2013 年 1-9 月较上年同期增加 138.63%，主要原因是研究开发项目开发阶段的支出
增加及付股权投资款所致。
31、筹资活动产生的现金流量净额 2013 年 1-9 月较上年同期减少 60.02%，主要原因是上年同期首发上市募集资金到位
所致。
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北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
二、业务回顾和展望
（一）驱动业务收入变化的具体因素
2013 年 1-9 月，公司实现营业收入 24,444.09 万元，同比增长 53.48%，实现归属于母公司所有者的净利润 9,171.62 万元，
同比增长 78.55%。 主营业务中移动终端游戏收入 14,923.83 万元，较上年同期增长 21%，主要原因为《石器时代 OL》，《热
血足球经理》为代表的智能机网游表现良好，互联网页面游戏收入 7,580.35 万元，较上年同期增长 160.95%，主要是并购动
网先锋后，页面游戏整体收入规模提升。
公司于 2013 年 7 月完成了对动网先锋的并购，报告期内，动网先锋在积极推出自主研发产品同时，不断从联运市场挖
掘优秀产品，代理腾讯平台发行，推出《烽火九州》等受用户喜爱的页面游戏，并通过腾讯平台发行游戏，代理了《屠龙战
神》等目前联运市场比较优秀的页面游戏，取得不错的成绩；同时，动网先锋依托公司渠道游戏，大力发展自有平台，增加
研发团队的建设，不断扩展游戏类型，为动网先锋 2013 年业绩的持续增长创造有利条件。
（二）重大已签订单及进展情况
不适用
（三）数量分散的订单情况
不适用
（四）公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
不适用
（五）重要研发项目的进展及影响
不适用
（六）报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重
大变化的影响及其应对措施
不适用
（七）报告期内公司前 5 大供应商或客户发生变化的具体情况及对公司未来经营的影响
不适用
（八）年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司业绩实现了稳定增长，公司实现营业收入24,444.09万元，同比增长53.48%，实现归属于母公司所有者
的净利润9,171.62万元，同比增长78.55%。
（九）对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
详见本报告第二节第二项“重大风险提示”。
第四节 重要事项
一、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
姚文彬、叶 1、如任何有权机关认定本人应按照国家法 截止 2013 年 9
颖涛、金渊 律、法规规定依法缴纳因掌趣有限整体变更 2011 年 05 月 10 月 30 日，承诺
股改承诺 长期
投资全体合 日 人严格信守承
伙人 足额向相应的税务征管部门支付应缴税款。 诺，未出现违法
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2、届时，如任何有权机关认定本人逾期缴纳 上述承诺的情
相应个人所得税并要求本人缴纳滞纳金、罚 况。
款等，本人承诺将即刻缴纳相应款项。3、如
果掌趣科技因本次整体变更中应代扣代缴而
未代扣代缴本人的个人所得税问题受到税务
主管部门的处罚或遭受其他任何经济损失，
本人承诺将赔偿掌趣科技因此导致的全部赔
偿，确保掌趣科技及其公众股东不因此遭受
损失。
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作
承诺
姚文彬、叶颖涛：1、自公司股票上市之日起
三十六个月内，不转让或者委托他人管理其
持有的公司公开发行股票前已发行的股份，
也不由公司回购该部分股份。2、本人在任职
期间每年转让的股份不超过本人持有的公司
股份总数的 25%；本人离职后半年内，不转
让本人所持有的公司股份；若本人在公司首
次公开发行股票上市之日起六个月内申报离
职，自申报离职之日起十八个月内不转让直
接持有的公司股份；若本人在公司首次公开
发行股票上市之日起第七个月至第十二个月
之间申报离职，自申报离职之日起十二个月
截止 2013 年 6
内不转让本人直接持有的公司股份。 金
姚文彬、叶 月 30 日，承诺
首次公开发行或 渊投资：自公司股票上市之日起姚文彬、叶
颖涛、金渊 2011 年 03 月 01 人严格信守承
再融资时所作承 颖涛：1、自公司股票上市之日起三十六个月 长期
投资、华谊 日 诺，未出现违法
诺 内，不转让或者委托他人管理其持有的公司
兄弟 上述承诺的情
公开发行股票前已发行的股份，也不由公司
况。
回购该部分股份。2、本人在任职期间每年转
让的股份不超过本人持有的公司股份总数的
25%；本人离职后半年内，不转让本人所持有
的公司股份；若本人在公司首次公开发行股
票上市之日起六个月内申报离职，自申报离
职之日起十八个月内不转让直接持有的公司
股份；若本人在公司首次公开发行股票上市
之日起第七个月至第十二个月之间申报离
职，自申报离职之日起十二个月内不转让本
人直接持有的公司股份。 金渊投资：自
公司股票上市之日起三十六个月内，不转让
或者委托他人管理其持有的公司公开发行股
11
北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
票前已发行的股份，也不由公司回购该部分
股份。 华谊兄弟：自公司股票上市之日
起十二个月内，不转让或者委托他人管理其
持有的公司公开发行股票前已发行的公司股
份，也不由公司回购该部分股份。
其他对公司中小
股东所作承诺
承诺是否及时履
是
行
二、募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 60,028.77 本季度投入募集资金总额 1,662.38
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 8,541.92
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2013 年
1、移动终端单机游戏
否 5,242.35 5,242.35 9.12 411.15 7.84% 12 月 31 否
产品开发项目
日
2013 年
2、移动终端联网游戏
否 5,910.43 5,910.43 1,324.15 4,306.42 72.86% 12 月 31 否
产品开发项目
日
2013 年
3、互联网页面游戏产
否 5,965.99 5,965.99 296.46 2,925.77 49.04% 12 月 31 否
品开发项目
日
2014 年
4、跨平台游戏社区门
否 2,896.50 2,896.50 32.65 261.53 9.03% 12 月 31 否
户项目
日
承诺投资项目小计 -- 20,015.27 20,015.27 1,662.38 7,904.87 -- -- -- --
超募资金投向
纳奇营销广告联盟运 2012 年
否 1,237.05 1,237.05 637.05 51.50% 否
营平台 10 月 1 日
海南动网先锋网络科 否 29,272.5 29,272.5 否
12
北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
技有限公司收购款
超募资金投向小计 -- 30,509.55 30,509.55 637.05 -- -- -- --
合计 -- 50,524.82 50,524.82 1,662.38 8,541.92 -- -- -- --
未达到计划进度或预 移动终端单机游戏产品开发项目投资进度较缓慢，主要原因是：随着市场变化，移动终端单机游戏
计收益的情况和原因 的盈利能力普遍低于移动终端联网游戏，本着对股东负责、对公司长远持续发展负责的精神，公司
（分具体项目） 对移动终端单机游戏的投资较为谨慎。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
适用
超募资金总额 40,013.50 万元 ，经 2012 年 8 月 13 日第一届董事会第十九次会议审议通过，公司使用
约为人民币 1,200 万元的超募资金收购深圳华纳奇科技有限公司纳奇营销广告联盟运营平台，截止
超募资金的金额、用途
报告期末，支付华纳奇三笔广告联盟运营平台版权费 637.05 万元，存款利息收入减手续费金额
及使用进展情况
1,204.48 万元，报表日超募资金余额为 40,580.93 万元。经 2013 年第二次临时股东大会审议通过，
公司使用 29,272.5 万元的超募资金用于支付海南动网先锋网络科技有限公司部分收购款，尚未到付
款期限。
适用
以前年度发生
经公司第一届董事会第十七次会议决议通过将募集资金投资项目实施地点由北京市朝阳区工体东路
20 号百富国际大厦 19 号变更为北京市海淀区马甸东路 17 号楼 8 层；经公司第一届董事会第十八次
募集资金投资项目实
会议决议通过将移动终端单机游戏、移动终端联网游戏两个募集资金投资项目实施地点在北京市海
施地点变更情况
淀区马甸东路 17 号楼 8 层的基础上增加北京市朝阳区祁家豁子甲 8 号 1 号楼 2 层商业；经公司第一
届董事会第二十四次会议决议通过将移动终端单机游戏募集资金投资项目实施地点由上述两处变更
为北京市海淀区马甸东路 17 号楼 8 层，同时将互联网页面游戏、跨平台游戏社区门户两个募集资金
投资项目实施地点由北京市海淀区马甸东路 17 号楼 8 层变更为北京市朝阳区祁家豁子甲 8 号 1 号楼
2 层商业。
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
根据 2012 年 8 月 13 日第一届董事会第十九次会议审议通过，依据大华会计师事务所出具的《北京
募集资金投资项目先
掌趣科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金项目的鉴证报告》（大华核字[2012]3355 号），
期投入及置换情况
公司使用募集资金人民币 1,632.68 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，并于 2012
年 8 月 21 日完成上述资金置换。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存储于募集资金专户
用途及去向
13
北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
三、其他重大事项进展情况
2013年10月14日公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过了《关于北京掌趣科技股份有限公司符合向特定对象非公
开发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金条件的议案》等议案，并于10月16日发布了《关于发行股份及支付现金购买
资产并募集配套资金报告书（草案）》等相关公告。本次重大资产重组尚需公司股东大会审议。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决
策程序和机制完备，相关的议案经董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在
规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。
报告期内未发生利润分配预案审议及利润分配政策的调整的事项。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
不适用
六、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
报告期内，公司未发生向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京掌趣科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 776,865,423.38 706,093,603.01
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 10,000,000.00
14
北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
应收票据
应收账款 73,518,066.36 45,023,818.36
预付款项 30,151,174.62 18,190,614.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 11,126,572.05
应收股利
其他应收款 2,687,467.09 121,264.53
买入返售金融资产
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 904,348,703.50 769,429,300.65
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 16,433,925.68 500,000.00
投资性房地产
固定资产 86,126,868.70 78,981,156.71
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 56,643,084.27 25,533,337.38
开发支出 55,008,024.85 17,717,630.07
商誉 736,520,417.89 21,517,144.47
长期待摊费用 3,884,629.81
递延所得税资产 2,422,689.05 85,551.11
其他非流动资产
非流动资产合计 957,039,640.25 144,334,819.74
15
北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
资产总计 1,861,388,343.75 913,764,120.39
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 14,040,275.02 12,844,607.43
预收款项 2,493,736.15 397,669.45
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,571,612.76 1,671,570.14
应交税费 13,830,549.87 5,840,218.91
应付利息
应付股利
其他应付款 349,702,507.57 9,547,165.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 164,080.94 336,705.88
流动负债合计 394,802,762.31 30,637,937.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 6,025,963.41 1,226,588.24
非流动负债合计 6,025,963.41 1,226,588.24
负债合计 400,828,725.72 31,864,525.72
16
北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 705,057,492.00 163,660,000.00
资本公积 532,425,091.18 570,496,245.54
减：库存股
专项储备
盈余公积 10,725,643.22 10,725,643.22
一般风险准备
未分配利润 212,367,921.95 137,017,705.91
外币报表折算差额 -16,530.32
归属于母公司所有者权益合计 1,460,559,618.03 881,899,594.67
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 1,460,559,618.03 881,899,594.67
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,861,388,343.75 913,764,120.39
计
法定代表人：姚文彬 主管会计工作负责人：黄迎春 会计机构负责人：黄迎春
2、母公司资产负债表
编制单位：北京掌趣科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 692,183,294.03 613,059,293.31
交易性金融资产 10,000,000.00
应收票据
应收账款 21,849,714.10 27,784,576.30
预付款项 24,814,332.11 23,522,727.07
应收利息 11,126,572.05
应收股利
其他应收款 1,586,845.69 99,681.81
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 761,560,757.98 664,466,278.49
非流动资产：
17
北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 885,154,805.57 59,179,879.89
投资性房地产
固定资产 61,626,174.59 61,373,806.20
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 40,684,145.67 25,782,068.72
开发支出 29,117,789.75 12,640,261.73
商誉
长期待摊费用 3,113,872.66
递延所得税资产 47,060.70 42,976.32
其他非流动资产
非流动资产合计 1,019,743,848.94 159,018,992.86
资产总计 1,781,304,606.92 823,485,271.35
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 5,424,166.26 7,411,426.49
预收款项 118,061.47 308,178.39
应付职工薪酬 912,441.91 1,102,819.20
应交税费 2,055,047.52 4,197,648.71
应付利息
应付股利
其他应付款 452,934,663.48 9,466,130.67
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 111,705.88 336,705.88
流动负债合计 461,556,086.52 22,822,909.34
非流动负债：
18
北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,199,058.86 1,226,588.24
非流动负债合计 1,199,058.86 1,226,588.24
负债合计 462,755,145.38 24,049,497.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 705,057,492.00 163,660,000.00
资本公积 534,883,791.30 572,954,945.66
减：库存股
专项储备
盈余公积 10,039,789.20 10,039,789.20
一般风险准备
未分配利润 68,568,389.04 52,781,038.91
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,318,549,461.54 799,435,773.77
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,781,304,606.92 823,485,271.35
计
法定代表人：姚文彬 主管会计工作负责人：黄迎春 会计机构负责人：黄迎春
3、合并本报告期利润表
编制单位：北京掌趣科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 116,042,191.99 63,390,966.73
其中：营业收入 116,042,191.99 63,390,966.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 64,568,399.37 42,806,271.57
其中：营业成本 46,117,958.44 31,853,740.84
19
北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,424,196.61 1,918,458.00
销售费用 3,684,743.77 988,643.28
管理费用 17,298,317.12 8,441,562.16
财务费用 -5,956,816.57 -396,132.71
资产减值损失
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-53,258.13
填列）
其中：对联营企业和合营
-516,206.13
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,420,534.49 20,584,695.16
加 ：营业外收入 1,584,176.46 2,084,650.00
减 ：营业外支出 481.50 116,786.70
其中：非流动资产处置损
481.50
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
53,004,229.45 22,552,558.46
列）
减：所得税费用 6,294,714.70 3,097,595.62
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,709,514.75 19,454,962.84
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 46,709,514.75 19,454,962.84
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.07 0.03
（二）稀释每股收益 0.07 0.03
20
北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
七、其他综合收益
八、综合收益总额 46,709,514.75 19,454,962.84
归属于母公司所有者的综合收益
46,709,514.75 19,454,962.84
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：姚文彬 主管会计工作负责人：黄迎春 会计机构负责人：黄迎春
4、母公司本报告期利润表
编制单位：北京掌趣科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 40,107,266.52 29,299,496.43
减：营业成本 27,841,663.61 15,541,013.47
营业税金及附加 929,027.17 1,047,998.40
销售费用 2,596,862.84 845,653.59
管理费用 5,947,351.86 5,291,881.06
财务费用 -5,908,275.91 -349,758.54
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-53,258.13
列）
其中：对联营企业和合营企
-516,206.13
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,647,378.82 6,922,708.45
加：营业外收入 84,176.46 2,000,000.00
减：营业外支出 481.50 116,786.70
其中：非流动资产处置损失 481.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
8,731,073.78 8,805,921.75
列）
减：所得税费用 1,543,897.86 1,321,188.25
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,187,175.92 7,484,733.50
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
21
北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
六、其他综合收益
七、综合收益总额 7,187,175.92 7,484,733.50
法定代表人：姚文彬 主管会计工作负责人：黄迎春 会计机构负责人：黄迎春
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：北京掌趣科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 244,440,935.84 159,261,813.74
其中：营业收入 244,440,935.84 159,261,813.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 144,635,162.91 102,485,314.18
其中：营业成本 115,599,519.16 69,243,405.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 7,472,361.96 5,188,933.40
销售费用 6,730,238.37 3,085,668.55
管理费用 30,600,987.56 26,224,930.37
财务费用 -16,065,538.28 -1,463,143.77
资产减值损失 297,594.14 205,520.14
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-132,020.26 94,788.55
填列）
其中：对联营企业和合营
-915,074.32
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
22
北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 99,673,752.67 56,871,288.11
加 ：营业外收入 6,252,529.38 3,274,650.00
减 ：营业外支出 1,027,515.44 116,899.20
其中：非流动资产处置损
27,515.44
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
104,898,766.61 60,029,038.91
列）
减：所得税费用 13,182,550.57 8,661,107.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 91,716,216.04 51,367,931.35
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 91,716,216.04 51,367,931.35
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.14 0.09
（二）稀释每股收益 0.14 0.09
七、其他综合收益
八、综合收益总额 91,716,216.04 51,367,931.35
归属于母公司所有者的综合收益
91,716,216.04 51,367,931.35
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：姚文彬 主管会计工作负责人：黄迎春 会计机构负责人：黄迎春
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：北京掌趣科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 119,885,714.31 74,974,564.11
减：营业成本 77,508,390.87 35,423,709.29
营业税金及附加 3,534,552.15 2,789,835.57
销售费用 5,441,388.05 2,504,173.47
管理费用 14,751,098.20 15,943,403.05
财务费用 -15,925,543.38 -779,444.65
资产减值损失 27,229.25 34,094.92
加：公允价值变动收益（损失以
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北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-132,020.26 15,292,053.70
列）
其中：对联营企业和合营企
-915,074.32
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,416,578.91 34,350,846.16
加：营业外收入 4,752,529.38 3,190,000.00
减：营业外支出 1,000,481.50 116,899.20
其中：非流动资产处置损失 481.50
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
38,168,626.79 37,423,946.96
列）
减：所得税费用 6,015,276.66 3,323,067.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,153,350.13 34,100,879.49
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 32,153,350.13 34,100,879.49
法定代表人：姚文彬 主管会计工作负责人：黄迎春 会计机构负责人：黄迎春
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京掌趣科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 240,037,279.96 138,084,823.54
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
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北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 40,038.37 334,082.12
收到其他与经营活动有关的现金 18,402,588.13 6,179,868.08
经营活动现金流入小计 258,479,906.46 144,598,773.74
购买商品、接受劳务支付的现金 104,143,390.42 65,958,214.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
31,561,116.64 21,360,731.23
金
支付的各项税费 50,699,337.97 13,464,965.90
支付其他与经营活动有关的现金 29,679,894.07 13,036,213.12
经营活动现金流出小计 216,083,739.10 113,820,125.18
经营活动产生的现金流量净额 42,396,167.36 30,778,648.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 120,829,506.41 51,901,312.18
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
34,000.00 50.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 120,863,506.41 51,901,362.18
购建固定资产、无形资产和其他
42,536,243.42 31,453,538.82
长期资产支付的现金
投资支付的现金 146,320,578.40 109,317,650.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
144,078,723.95
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 332,935,545.77 140,771,188.82
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北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
投资活动产生的现金流量净额 -212,072,039.36 -88,869,826.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 265,029,998.60 608,640,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 265,029,998.60 608,640,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
16,366,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,096,847.48 6,932,314.82
筹资活动现金流出小计 24,462,847.48 6,932,314.82
筹资活动产生的现金流量净额 240,567,151.12 601,707,685.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-119,458.75 725.41
影响
五、现金及现金等价物净增加额 70,771,820.37 543,617,232.51
加：期初现金及现金等价物余额 706,093,603.01 100,847,718.63
六、期末现金及现金等价物余额 776,865,423.38 644,464,951.14
法定代表人：姚文彬 主管会计工作负责人：黄迎春 会计机构负责人：黄迎春
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：北京掌趣科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 125,644,202.45 62,217,444.74
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 126,381,618.04 94,123,113.10
经营活动现金流入小计 252,025,820.49 156,340,557.84
购买商品、接受劳务支付的现金 75,701,196.50 36,332,121.63
支付给职工以及为职工支付的现 21,649,423.19 17,545,850.76
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北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
金
支付的各项税费 13,580,512.56 6,111,913.21
支付其他与经营活动有关的现金 27,280,951.64 23,374,737.63
经营活动现金流出小计 138,212,083.89 83,364,623.23
经营活动产生的现金流量净额 113,813,736.60 72,975,934.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 120,829,506.41 34,056,488.97
取得投资收益所收到的现金 46,553.20
处置固定资产、无形资产和其他
50.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 120,829,506.41 34,103,092.17
购建固定资产、无形资产和其他
28,058,193.25 21,310,473.45
长期资产支付的现金
投资支付的现金 368,018,378.40 91,514,950.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 396,076,571.65 112,825,423.45
投资活动产生的现金流量净额 -275,247,065.24 -78,722,331.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 265,029,998.60 608,640,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 265,029,998.60 608,640,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
16,366,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 8,096,847.48 6,932,314.82
筹资活动现金流出小计 24,462,847.48 6,932,314.82
筹资活动产生的现金流量净额 240,567,151.12 601,707,685.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-9,821.76 629.81
影响
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北京掌趣科技股份有限公司 2013 年第三季度报告
五、现金及现金等价物净增加额 79,124,000.72 595,961,918.32
加：期初现金及现金等价物余额 613,059,293.31 36,598,228.35
六、期末现金及现金等价物余额 692,183,294.03 632,560,146.67
法定代表人：姚文彬 主管会计工作负责人：黄迎春 会计机构负责人：黄迎春
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
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法定代表人：
2013 年 10 月 23 日
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