北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
北京掌趣科技股份有限公司
2015 年第三季度报告
2015 年 10 月
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北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人姚文彬、主管会计工作负责人黄迎春及会计机构负责人(会计主
管人员)黄迎春声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 4,850,648,564.19 5,023,089,218.35 -3.43%
归属于上市公司普通股股东的股
4,275,555,310.43 3,991,981,592.48 7.10%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
1.7326 3.0764 -43.68%
股净资产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业总收入（元） 267,464,850.58 20.93% 724,895,826.03 29.29%
归属于上市公司普通股股东的净
103,646,558.19 11.42% 272,127,532.20 33.76%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 261,184,863.54 38.01%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- 0.1058 -27.43%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.04 -42.86% 0.11 22.22%
稀释每股收益（元/股） 0.04 -42.86% 0.11 22.22%
加权平均净资产收益率 2.46% 0.01% 6.59% -1.18%
扣除非经常性损益后的加权平均
2.35% 0.13% 6.29% -0.97%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
15,416,921.05
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -39,925.87
减：所得税影响额 2,072,502.80
少数股东权益影响额（税后） 877,550.63
合计 12,426,941.75 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
1、游戏产品开发风险
游戏产品具有更新快、可模仿性较高、玩家喜好转换快等特点，如果公司无法持续推出受玩家认可的成功的游戏产品，
或由于游戏研发周期延长、推广时间延长等原因造成游戏无法按计划推出，从而造成老游戏盈利能力出现下滑时，新游戏无
法成功按时推出难以弥补老游戏收入的下滑，则将对公司的运营产生不利影响。
2、核心人员流失风险
拥有高素质、稳定、充足的游戏开发人才队伍是公司保持领先优势的保障，随着公司业务规模的发展、扩大，如果不能
通过自身培养或外部引进获得优秀技术、业务人员，将会给公司经营运作带来的不利影响。
3、公司重大资产重组事项的风险
2015年2月13日，公司召开了第二届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配
套资金的方案的议案》等议案，并于2015年2月16日发布了《发行股份及支付现金购买资产并募集资金预案》。
2015年7月20日，公司召开了第二届董事会第三十五次会议，审计并通过了《关于对本次发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金方案进行重大调整的议案》，对公司第二届董事会第三十一次会议审议通过的发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金方案的标的资产范围、标的资产估值和作价、发行股份的定价基准日、发行价格及配套募集资金金额等重大
事项予以调整。
2015年8月11日，公司召开了第二届董事会第三十八次会议，审议并通过了调整后的重大资产重组方案，并于2015年8
月12日发布了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）》等公告。2015年第三次临时股东大会审议通
过。
2015年9月30日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》。2015年10月21日，
公司披露了《北京掌趣科技股份有限公司关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>[152675]号之反馈意见答
复》，并已将相关材料报送中国证监会。
截止本报告公告之日，本次重大资产重组事项尚在中国证监会核准中，本次交易能否取得上述核准以及最终取得核准的
时间尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 186,447
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
姚文彬 境内自然人 22.52% 555,650,409 416,737,807 质押 102,429,000
华谊兄弟传媒股份有 境内非国有法
6.87% 169,470,576
限公司 人
叶颖涛 境内自然人 6.31% 155,832,832 155,832,832 质押 64,032,000
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宋海波 境内自然人 2.41% 59,464,679 58,960,429 质押 20,000,000
邓攀 境内自然人 2.20% 54,410,309 53,920,709
天津金渊投资管理合 境内非国有法
1.65% 40,738,000
伙企业（有限合伙） 人
刘智君 境内自然人 1.31% 32,335,359 32,335,359
叶凯 境内自然人 1.15% 28,392,666 28,292,666
中央汇金投资有限责
国有法人 0.99% 24,541,900
任公司
胡磊万城 境内自然人 0.83% 20,589,883 20,382,451
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
华谊兄弟传媒股份有限公司 169,470,576 人民币普通股 169,470,576
姚文彬 138,912,602 人民币普通股 138,912,602
天津金渊投资管理合伙企业（有限合
40,738,000 人民币普通股 40,738,000
伙）
中央汇金投资有限责任公司 24,541,900 人民币普通股 24,541,900
广发乾和投资有限公司 10,068,485 人民币普通股 10,068,485
中国建设银行股份有限公司－富国创
9,562,033 人民币普通股 9,562,033
业板指数分级证券投资基金
工银瑞信基金公司－工行－外贸信
托恒盛定向增发投资集合资金信托计 8,438,185 人民币普通股 8,438,185
划
申银万国证券股份有限公司 8,094,744 人民币普通股 8,094,744
东海证券股份有限公司 7,783,044 人民币普通股 7,783,044
张妍 6,271,673 人民币普通股 6,271,673
姚文彬先生与叶颖涛先生为公司一致行动人，两人合计持有公司股份 714,146,013 股
（含叶颖涛先生通过资产管理计划增持的公司股份），占公司股本的 28.94%。除上
上述股东关联关系或一致行动的说明
述情况外，未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。
前述公司股东中，张妍女士通过普通证券账户持有公司股份 1,923,970，通过西部证
参与融资融券业务股东情况说明（如
券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 4,347,703 股，合计持有公司股份
有）
6,271,673 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
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单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
在其担任公司董
事高管期间遵守
姚文彬 416,737,807 0 0 416,737,807 高管锁定股
相关股份管理规
定。
其离任董事职务
后遵守相关股份
叶颖涛 134,687,124 0 21,145,708 155,832,832 高管锁定股
管理规定及相关
承诺。
在其担任公司董
事高管期间遵守
邓攀 52,451,909 0 1,468,800 53,920,709 高管锁定股
相关股份管理规
定。
在其担任公司董
首发后个人限售 事期间遵守相关
宋海波 57,447,679 0 1,512,750 58,960,429
股、高管锁定股 股份管理规定；
注1
首发后个人限售
李锐 7,966,084 0 0 7,966,084 注1
股
首发后个人限售
韩常春 1,225,551 0 0 1,225,551 注1
股
首发后个人限售
叶凯 28,292,666 0 0 28,292,666 注2
股
首发后个人限售
胡磊万城 20,382,451 0 0 20,382,451 注2
股
首发后个人限售
吴世春 11,003,373 0 0 11,003,373 注2
股
首发后个人限售
陈麒麟 11,003,371 0 0 11,003,371 注2
股
首发后个人限售
尹力炜 2,089,952 0 0 2,089,952 注2
股
首发后个人限售
欧阳刘彬 14,924,698 0 0 14,924,698 注2
股
首发后个人限售
刘智君 32,335,359 0 0 32,335,359 注2
股
北京亿辉博远投
首发后机构限售
资管理中心（有 16,546,511 0 0 16,546,511 注2
股
限合伙）
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北京至高投资管
首发后机构限售
理中心（有限合 16,455,657 0 0 16,455,657 注2
股
伙）
首发后个人限售
田寒松 4,113,901 0 0 4,113,901 注2
股
首发后个人限售
马晓光 575,943 0 0 575,943 注2
股
东海基金－工商
银行－东海基金 首发后机构限售
15,751,997 15,751,997 0 0 2015 年 7 月 2 日
－工行－鑫龙 57 股
号资产管理计划
全国社保基金四 首发后机构限售
14,634,653 14,634,653 0 0 2015 年 7 月 2 日
一三组合 股
海通证券股份有 首发后机构限售
12,235,381 12,235,381 0 0 2015 年 7 月 2 日
限公司 股
东海证券股份有 首发后机构限售
12,094,744 12,094,744 0 0 2015 年 7 月 2 日
限公司 股
广发乾和投资有 首发后机构限售
12,094,745 12,094,745 0 0 2015 年 7 月 2 日
限公司 股
申银万国证券股 首发后机构限售
12,094,744 12,094,744 0 0 2015 年 7 月 2 日
份有限公司 股
交通银行－易方
首发后个人限售
达科讯股票型证 8,987,000 8,987,000 0 0 2015 年 7 月 2 日
股
券投资基金
工银瑞信基金公
司－工行－外贸
首发后机构限售
信托恒盛定向 8,438,185 8,438,185 0 0 2015 年 7 月 2 日
股
增发投资集合资
金信托计划
南京瑞森投资管
首发后机构限售
理合伙企业（有 8,156,924 8,156,924 0 0 2015 年 7 月 2 日
股
限合伙）
东海基金－兴业
银行－北京惠诚 首发后机构限售
4,218,393 4,218,393 0 0 2015 年 7 月 2 日
华商投资管理中 股
心（有限合伙）
中国建设银行－
工银瑞信精选平 首发后个人限售
3,085,562 3,085,562 0 0 2015 年 7 月 2 日
衡混合型证券投 股股
资基金
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中国工商银行股
份有限公司－易
首发后个人限售
方达新兴成长灵 2,280,295 2,280,295 0 0 2015 年 7 月 2 日
股
活配置混合型证
券投资基金
中国工商银行－
易方达价值精选 首发后个人限售
2,014,000 2,014,000 0 0 2015 年 7 月 2 日
股票型证券投资 股
基金
中国银行－易方
首发后个人限售
达平稳增长证券 1,349,000 1,349,000 0 0 2015 年 7 月 2 日
股
投资基金
东海基金－光大
首发后机构限售
银行－鑫龙 20 号 1,125,093 1,125,093 0 0 2015 年 7 月 2 日
股
资产管理计划
交通银行股份有
首发后个人限售
限公司－科瑞证 1,121,000 1,121,000 0 0 2015 年 7 月 2 日
股
券投资基金
首发后个人限售 2016 年 8 月 15
李锐 10,723,574 0 0 10,723,574
股 日
首发后个人限售 2016 年 8 月 15
张洁 9,191,632 0 0 9,191,632
股 日
澄迈锐杰科技咨
首发后机构限售 2016 年 8 月 15
询服务中心（有 5,974,558 0 0 5,974,558
股 日
限合伙）
首发后个人限售 2016 年 8 月 15
陈嘉庆 3,063,875 0 0 3,063,875
股 日
合计 976,875,391 119,681,716 24,127,258 881,320,933 -- --
注 1 ：公司因实施并购动网先锋发行股份，其中宋海波等人认购股份分期解除限售，并涉及业绩承诺实现等解除限售条
件，该部分股份的具体解除限售时间详见公司于 2013 年 8 月 14 日发布的《北京掌趣科技股份有限公司发行股份及支付现金
购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市报告书》中“第三节新增股份的数量和上市时间”。
注 2： 公司因实施并购玩蟹科技、上游信息发行股份，其中叶凯等人认购股份分期解除限售，并涉及业绩承诺实现等解
除限售条件，该部分股份的具体解除限售时间具体详见公司于 2014 年 4 月 22 日发布的《北京掌趣科技股份有限公司发行股
份及支付现金购买资产并募集配套资金实施情况暨新增股份上市报告书》中“第三节新增股份的数量和上市时间”。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
1. 货币资金较年初减少53.02%，主要系本期支付动网先锋、玩蟹科技、上游信息原股东股权转让款所致。
2. 应收账款较年初增长76.58%，主要系本期收入增加较大所致。
3. 预付账款较年初增长132.62%，主要系预付合作分成款增加所致。
4. 应收利息较年初减少43.32%，主要系货币资金期末余额减少较大所致。
5. 其他应收款较年初增长44.33%，主要系其他往来款增加所致。
6. 一年内到期的非流动资产较年初减少47.94%，主要系装修费摊销所致。
7. 其他流动资产较年初减少83.89%，主要系期末待抵扣增值税进项税及预缴企业所得税减少所致。
8. 长期股权投资较年初增长158.57%，主要系本期投资南山蓝月资产管理（天津）合伙企业（有限合伙）所致。
9. 开发支出较年初增长72.54%，主要系研发游戏投入增加较大所致。
10. 长期待摊费用较年初减少35.92%，主要系期末将一年内待摊的装修费列入一年内到期的非流动资产。
11. 递延所得税资产较年初增长35.68%，主要系未行权的股份支付增加所致。
12. 其他非流动资产较年初增长65.98%，主要系预付游戏购置款增加所致。
13. 应付账款较年初增长114.26%，主要系收入增加较大，相应应付业务分成款增加所致。
14. 预收款项较年初减少65.19%，主要系预收保底分成款确认收入所致。
15. 应交税费较年初减少40.67%，主要系本期支付股权转让代扣个人所得税所致。
16. 应付股利较年初减少100%，主要系本期支付子公司少数股东股利所致。
17. 其他应付款较年初减少34.55%，主要系本期退回待退预收款所致。
18. 一年内到期的非流动负债较年初减少51.76%，主要系本期支付动网先锋、玩蟹科技、上游信息原股东股权转让款所致。
19. 其他流动负债较年初增长81.08%，主要系待确认收益的游戏授权金增加所致。
20. 长期应付较年初减少85.54%，主要系期末将动网先锋、玩蟹科技、上游信息原股东股权转让款下一年度支付金额列入
一年内到期的非流动负债。
21. 递延所得税负债较年初减少72.52%，主要系非同一控制下的企业合并取得的可辨认资产公允价值大于账面价值摊销所
致。
22. 其他非流动负债较年初增长61.62%，主要系待确认收益的游戏授权金增加所致。
23. 股本较年初增长90.18%，主要系资本公积转增股本所致。
24. 资本公积较年初减少53.01%，主要系资本公积转增股本所致。
25. 其他综合收益较年初增长2522.88%，主要系汇率变动导致外币财务报表折算差额增加所致。
26. 营业税金及附加较上年同期减少67.15%，主要系2014年6月营改增所致。
27. 销售费用较上年同期增长34.33%，主要系2014年5月合并范围增加玩蟹科技、上游信息所致。
28. 财务费用较上年同期增加37.36%，主要系货币资金减少相应利息收入减少所致。
29. 资产减值损失较上年同期减少33.36%，主要系2014年5月合并范围增加玩蟹科技、上游信息所致。
30. 所得税费用较上年同期增长125.43%，主要系玩蟹科技、上游信息享受软件企业税收优惠：2014年度免征，2015年度减
半征收。
31. 经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长38.01%，主要系收入增加所致。
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32. 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少104.18%，主要系上期存在配套融资所致。
33. 现金及现金等价物净增加额较上年同期减少588.27%，主要系上期存在配套融资所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司业务经营良好，实现了业绩的稳定增长，尤其是新上线的《不良人》、《拳皇98终极之战OL》运营状
况良好，成为公司业绩新的增长点。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司实现营业收入72,489.58万元，比上年同期增长29.29%；利润总额为33,093.94万元，比上年同期增长
41.91%；归属于公司普通股股东的净利润27,212.75万元，比上年同期增长33.76%。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
请见“第二节 公司基本情况”之“二 重大风险提示”
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
承诺不为激励
对象依本计划
获取有关权益 截止 2015 年 9
提供贷款以及 月 30 日，承诺
2014 年 01 月 20
股权激励承诺 掌趣科技 其他任何形式 长期 人严格信守承
日
的财务资助，包 诺，未出现违反
括为其贷款提 承诺的情况。
供担保或计提
奖励基金。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
自公司股票上
市之日起三十
六个月内，不转
让或者委托他
姚文彬、叶颖 承诺人已履行
人管理其持有 2011 年 03 月 01 2015 年 5 月 11
涛、金渊投资承 完毕，未出现违
的公司公开发 日 日
诺 反承诺情况。
行股票前已发
行的股份，也不
由公司回购该
部分股份。
自公司股票上
首次公开发行或再融资时所作承诺 市之日起三十
六个月内，不转
让或者委托他
姚文彬、叶颖 承诺人已履行
人管理其持有 2011 年 03 月 01 2015 年 5 月 11
涛、金渊投资承 完毕，未出现违
的公司公开发 日 日
诺 反承诺情况。
行股票前已发
行的股份，也不
由公司回购该
部分股份。
本人在任职期 截止 2015 年 9
2011 年 03 月 01
姚文彬、叶颖涛 间每年转让的 长期 月 30 日，承诺
日
股份不超过本 人严格信守承
11
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人持有的公司 诺，未出现违反
股份总数的 承诺的情况。
25%；本人离职
后半年内，不转
让本人所持有
的公司股份；若
本人在公司首
次公开发行股
票上市之日起
六个月内申报
离职，自申报离
职之日起十八
个月内不转让
直接持有的公
司股份；若本人
在公司首次公
开发行股票上
市之日起第七
个月至第十二
个月之间申报
离职，自申报离
职之日起十二
个月内不转让
本人直接持有
的公司股份。
1、目前不存在
与发行人从事
相同、类似或在
任何方面构成
竞争的业务（以
下合称"竞争性
业务"）的情形；
2、在未来不会 截止 2015 年 9
以任何方式从 月 30 日，承诺
2011 年 03 月 01
姚文彬、叶颖涛 事（包括与其他 长期 人严格信守承
日
方合作直接或 诺，未出现违反
间接从事）竞争 承诺的情况。
性业务；也不会
投资于从事竞
争性业务的公
司、企业或其它
机构、组织，以
避免对发行人
的经营活动构
12
北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
成新的、可能的
直接或间接的
业务竞争；3、
在未来不会促
使其他可能的
竞争方直接或
间接从事、参与
或进行竞争性
业务；在任何情
况下，当可能的
竞争方发现自
己或发行人发
现可能的竞争
方已经/即将从
事竞争性业务
时，可能的竞争
方将自愿放弃
该业务；4、可
能的竞争方不
会向从事竞争
性业务的公司、
企业或其它机
构、组织或个人
提供资金、技术
或提供销售管
道、客户信息支
持。5、如果出
现因竞争方违
反上述承诺而
导致发行人及
其控股子公司
的权益受到损
害的情况，本人
将依法承担相
应的赔偿责任。
（1）如公司将
来被任何有权
机构要求补缴 截止 2015 年 9
全部或部分应 月 30 日，承诺
2011 年 03 月 01
姚文彬、叶颖涛 缴未缴的社会 长期 人严格信守承
日
保险费用、住房 诺，未出现违反
公积金和/或因 承诺的情况。
此受到任何处
罚或损失，姚文
13
北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
彬、叶颖涛将代
公司承担全部
费用；或依照有
权机构要求相
关费用必须由
公司支付的情
况下，及时向公
司给予全额补
偿，以确保公司
不会因该等欠
缴员工社会保
险及住房公积
金事宜造成额
外支出及遭受
任何损失，不会
对公司的生产
经营、财务状况
和盈利能力产
生重大不利影
响；（2）姚文彬、
叶颖涛承诺在
承担上述费用
后，不会就该等
费用向公司行
使追索权；（3）
姚文彬、叶颖涛
就上述承诺承
担连带责任。
1、如主管部门
就大连卧龙科
技有限公司、北
京富姆乐信息
技术有限公司
2009 年、2010
截止 2015 年 9
年以核定征收
月 30 日，承诺
方式缴纳企业 2011 年 03 月 01
姚文彬、叶颖涛 长期 人严格信守承
所得税事宜要 日
诺，未出现违反
求大连卧龙科
承诺的情况。
技有限公司、北
京富姆乐信息
技术有限公司
补缴税款、缴纳
罚款或滞纳金
和/或因此受到
14
北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
任何其他处罚
或损失，姚文
彬、叶颖涛将代
为补缴相应款
项，或依照有权
机构要求相关
费用必须由公
司支付的情况
下，及时向公司
给予全额补偿，
以确保公司不
会因项事宜造
成额外支出及
遭受任何损失，
不会因此导致
对公司的生产
经营、财务状况
和盈利能力产
生重大不利影
响；2、姚文彬、
叶颖涛承诺在
承担上述费用
后，不会就该等
费用向公司行
使追索权；3、
姚文彬、叶颖涛
就上述承诺承
担连带责任。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
二、募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 60,028.77
本季度投入募集资金总额 0
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 10,278.47
已累计投入募集资金总额 60,362.23
累计变更用途的募集资金总额比例 17.12%
承诺投资项目和超 是否已 募集资金 调整后 本报告 截至期 截至期 项目达 本报告 截止报 是否达 项目可行性是否
募资金投向 变更项 承诺投资 投资总 期投入 末累计 末投资 到预定 期实现 告期末 到预计 发生重大变化
15
北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
目(含部 总额 额(1) 金额 投入金 进度(3) 可使用 的效益 累计实 效益
分变更) 额(2) ＝(2)/(1) 状态日 现的效
期 益
承诺投资项目
1、移动终端单机游
是 5,242.35 408.81 408.81 是
戏产品开发项目
2014 年
2、移动终端联网游 13,643. 13,884. 16,395.
是 5,910.43 101.77% 12 月 31 3,101.58 是
戏产品开发项目 99 98 25
日
3、互联网页面游戏 3,065.9 3,065.9
是 5,965.99 是
产品开发项目 7 7
4、跨平台游戏社区
是 2,896.5 351.59 351.59 是
门户项目
2014 年
5、对外投资筑巢新 -1,030.3
2,200 2,200 100.00% 04 月 02 -83.62
游 3
日
19,670. 19,911. 15,364.
承诺投资项目小计 -- 20,015.27 0 -- -- 3,017.96 -- --
36 35 92
超募资金投向
2012 年
纳奇营销广告联盟
1,237.05 937.05 937.05 100.00% 10 月 01
运营平台
日
海南动网先锋网络 2013 年
29,917. 26,713. 20,833.
科技有限公司收购 29,272.5 89.29% 07 月 22 2,236.33
41 83 43
款 日
2014 年
投资欢瑞世纪影视
12,800 12,800 12,800 100.00% 03 月 27
传媒股份有限公司
日
43,654. 40,450. 20,833.
超募资金投向小计 -- 43,309.55 -- -- 2,236.33 -- --
46 88 43
63,324. 60,362. 36,198.
合计 -- 63,324.82 0 -- -- 5,254.29 -- --
82 23 35
未达到计划进度或
预计收益的情况和 无
原因（分具体项目）
2013 年 12 月 31 日，公司 2013 年第八次临时股东大会通过终止原募集资金投资项目"移动终端单机游戏产品
开发项目"和"互联网页面游戏产品开发项目"，原募集资金投资项目"移动终端联网游戏产品开发项目"变更为"
项目可行性发生重
移动终端游戏产品项目"，变更后的"移动终端游戏产品项目"使用终止项目结余资金及原"移动终端联网游戏产
大变化的情况说明
品开发项目"资金实施，不足部分由公司自筹资金补足。
2014 年 1 月 28 日，公司 2014 年第一次临时股东大会决议通过将原募集资金投资项目“跨平台游戏社区门户
16
北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
项目”变更为“对外投资筑巢新游”；变更后的“对外投资筑巢新游”拟以 2200 万元增资北京筑巢新游网络
技术有限公司（以下简称“筑巢新游”）。变更后的“对外投资筑巢新游”，实施地点将变更为筑巢新游的注册
暨经营地址。
适用
超募资金总额 400,134,985.18 元，2012 年 8 月 13 日，公司第一届董事会第十九次会议审议通过使用约人民币
1,200 万元的超募资金购深圳华纳奇科技有限公司纳奇营销广告联盟运营平台。
2013 年 2 月 20 日，公司股东大会审议通过了《关于北京掌趣科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金的议案》，并经证监会以《关于核准北京掌趣科技股份有限公司重大资产重组及向宋海波等发
行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2013]841 号）核准，公司以发行股份及支付现金方式购
买广州联动商务咨询服务有限公司、广州肯瑞企业投资咨询有限公司、王贵青、李智超及澄迈锐杰科技咨询
服务中心（有限合伙)、宋海波、李锐、张洁、陈嘉庆、韩常春持有的海南动网先锋网络科技有限公司 100%
的股权，以超募资金 29,272.50 万元支付本次交易的部分交易对价。
2014 年 1 月 28 日，公司 2014 年第一次临时股东大会决议通过将使用募集资金投资项目的结余资金转入超募
超募资金的金额、用 资金专户，将原募集资金投资项目“跨平台游戏社区门户项目”全部结余资金（含利息收入）转入超募资金
途及使用进展情况 账户中。
2014 年 3 月 19 日，经公司 2014 年第三次临时股东大会决议使用人民币 12,800.00 万元增资欢瑞世纪影视传媒
股份有限公司，增资后公司持有欢瑞世纪影视传媒股份有限公司 4.67%的股份。公司使用尚未确定投资意向
的全部剩余超募资金（含利息收入）用于本次投资，不足部分由公司自筹资金补足。
2015 年 5 月 8 日，经公司 2014 年度股东大会会议决议终止纳奇营销广告联盟运营平台项目，将其原先预计
投入的 300.00 万元资金及尚未确定投资意向的全部剩余超募资金（含利息收入）用于支付海南动网先锋网络
科技游戏公司收购款。
截止 2015 年 9 月 30 日，公司已支付纳奇营销广告联盟运营平台收购款 9,370,530.67 元，海南动网先锋网络科
技有限公司收购款 267,138,298.01 元，欢瑞世纪影视传媒股份有限公司增资款 128,000,000.00 元，“跨平台游
戏社区门户项目”的全部结余资金（含利息收入）、存款利息收入减手续费金额 41,776,916.94 元，报表日超募
资金余额为 37,403,073.44 元。
适用
以前年度发生
经公司第一届董事会第十七次会议决议通过将募集资金投资项目实施地点由北京市朝阳区工体东路 20 号百富
国际大厦 19 号变更为北京市海淀区马甸东路 17 号楼 8 层；经公司第一届董事会第十八次会议决议通过将移
动终端单机游戏、移动终端联网游戏两个募集资金投资项目实施地点在北京市海淀区马甸东路 17 号楼 8 层的
募集资金投资项目
基础上增加北京市朝阳区祁家豁子甲 8 号 1 号楼 2 层商业。
实施地点变更情况
经公司第一届董事会第二十四次会议决议通过将移动终端单机游戏募集资金投资项目实施地点由上述两处变
更为北京市海淀区马甸东路 17 号楼 8 层，同时将互联网页面游戏、跨平台游戏社区门户两个募集资金投资项
目实施地点由北京市海淀区马甸东路 17 号楼 8 层变更为北京市朝阳区祁家豁子甲 8 号 1 号楼 2 层商业。
经公司第二届董事会第五次会议决议通过将募集资金投资项目实施地点由北京市朝阳区祁家豁子甲 8 号 1 号
楼 2 层商业变更为“北京市海淀区马甸东路 17 号金澳国际大厦 14 层 1703、1705-1718 室。
适用
募集资金投资项目
以前年度发生
实施方式调整情况
详见“项目可行性发生重大变化的情况说明”
募集资金投资项目 适用
17
北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
先期投入及置换情 经公司第一届董事会第十九次会议决议批准，使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金人民币
况 16,326,831.58 元。
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户中。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
三、 非公开发行募集资金使用情况
1、2013年非公开发行股票募集资金使用情况
经证监《关于核准北京掌趣科技股份有限公司重大资产重组及向宋海波等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 证
监许可[2013]841号）核准，公司于2013年7月16日向特定投资者定价发行人民币普通股(A股)8,158,006股，每股面值人民币
1.00元，每股发行价格为人民币33.10元，共计募集资金人民币270,029,998.60元。截至2013年7月17日止，公司共计募集货币
资金人民币270,029,998.60元，扣除与发行有关的费用人民币14,038,660.96元，实际募集资金净额为人民币255,991,337.64元。
截至2013年7月17日止，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具
大华验字[2013]000299号验资报告。
截止2015年9月30日，上述募集资金已使用完毕。投资进度超过100%系以专户资金产生的存款利息投资所致。
单位：万元
募集资金总额 25,599.13 本季度投入募集资金总额 0.00
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
说明：公司应以股东大会
审议通过变更募集资金
投向议案的日期作为变
更时点
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 25,851.65
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目和超 是否已 募集资金 调整后 本报告 截至期 截至期末 项目达 本报告期 截止报 是否达 项目可
募资金投向 变更项 承诺投资 投资总 期投入 末累计 投资进度 到预定 实现的效 告期末 到预计 行性是
目(含部 总额 额(1) 金额 投入金 (3)＝ 可使用 益 累计实 效益 否发生
分变更) 额(2) (2)/(1) 状态日 现的效 重大变
期 益 化
承诺投资项目
18
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海南动网先锋网络 否 25,599.13 25599. 25,851.6 100.99% 2013年7 2,236.33 20,833.4
科技有限公司收购 13 5 月22日 3
款
承诺投资项目小计 -- 25,599.13 25,599. 0.00 25,851.6 -- -- 2,236.33 20,833.4 -- --
13 5 3
合计 -- 25,599.13 25,599. 0.00 25,851.6 -- -- 2,236.33 20,833.4 -- --
13 5 3
未达到计划进度或 无
预计收益的情况和
原因（分具体项目）
项目可行性发生重 无
大变化的情况说明
募集资金投资项目 无
实施地点变更情况
募集资金投资项目 无
实施方式调整情况
募集资金投资项目 无
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 无
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 无
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资 无
金用途及去向
募集资金使用及披 无
露中存在的问题或
其他情况
2、2014年非公开发行股票募集资金使用情况
经证监会《关于核准北京掌趣科技股份有限公司向叶凯等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2014〕
320号）核准，公司于2014年6月5日向特定投资者定价发行人民币普通股(A股)62,990,377股，每股面值人民币1.00元，每股
发行价格为人民币13.51元，共计募集资金人民币850,999,993.27元。截至2014年6月6日止，公司共计募集货币资金人民币
850,999,993.27元，扣除与发行有关的费用人民币25,610,160.16元，实际募集资金净额为人民币825,389,833.11元。
截至2014年6月6日止，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具大
华验字[2014]000211号验资报告。
截止2015年9月30日，上述募集资金已使用完毕。投资进度超过100%系以专户资金产生的存款利息投资所致。
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北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
单位：万元
募集资金总额 82,538.98 本季度投入募集资金总额 0.00
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
说明：公司应以股东大会
审议通过变更募集资金
投向议案的日期作为变
更时点
累计变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 82,980.03
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目和超 是否已 募集资金 调整后 本报告 截至期 截至期末 项目达 本报告期 截止报 是否达 项目可
募资金投向 变更项 承诺投资 投资总 期投入 末累计 投资进度 到预定 实现的效 告期末 到预计 行性是
目(含部 总额 额(1) 金额 投入金 (3)＝ 可使用 益 累计实 效益 否发生
分变更) 额(2) (2)/(1) 状态日 现的效 重大变
期 益 化
承诺投资项目
发行股份及支付现 否 82,538.98 82538. 82,980.0 100.53% 2014年4 4,493.68 27,698.4
金购买玩蟹科技 98 3 月29日 3
100%股权和上游信
息70%股权
承诺投资项目小计 -- 82,538.98 82,538. 0.00 82,980.0 -- -- 4,493.68 27,698.4 -- --
98 3 3
合计 -- 82,538.98 82,538. 0.00 82,980.0 -- -- 4,493.68 27,698.4 -- --
98 3 3
未达到计划进度或 无
预计收益的情况和
原因（分具体项目）
项目可行性发生重 无
大变化的情况说明
募集资金投资项目 无
实施地点变更情况
募集资金投资项目 无
实施方式调整情况
募集资金投资项目 经公司第二届董事会第二十次会议决议批准，使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金
先期投入及置换情 人民币82,608,000.00元。
况
用闲置募集资金暂 无
时补充流动资金情
况
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北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
项目实施出现募集 无
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资 无
金用途及去向
募集资金使用及披 无
露中存在的问题或
其他情况
四、其他重大事项进展情况
2015年2月13日，公司召开了第二届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配
套资金的方案的议案》等议案，并于2015年2月16日发布了《发行股份及支付现金购买资产并募集资金预案》。
2015年7月20日，公司召开了第二届董事会第三十五次会议，审计并通过了《关于对本次发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金方案进行重大调整的议案》，对公司第二届董事会第三十一次会议审议通过的发行股份及支付现金购买资产
并募集配套资金方案的标的资产范围、标的资产估值和作价、发行股份的定价基准日、发行价格及配套募集资金金额等重大
事项予以调整。
2015年8月11日，公司召开了第二届董事会第三十八次会议，审议并通过了调整后的重大资产重组方案，并于2015年8
月12日发布了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）》等公告。2015年第三次临时股东大会审议通
过。
2015年9月30日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》。2015年10月21日，
公司披露了《北京掌趣科技股份有限公司关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>[152675]号之反馈意见答
复》，并已将相关材料报送中国证监会。
截止本报告公告之日，本次重大资产重组事项尚在中国证监会核准中，本次交易能否取得上述核准以及最终取得核准的
时间尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
五、报告期内现金分红政策的执行情况
公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清晰，相关的决
策程序和机制完备，相关的议案经董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在
规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。
报告期内未发生利润分配预案审议及利润分配政策的调整的事项。
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
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北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
八、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
公司控股股东、实际控制人叶颖涛先生于2015年7月16日、2015年7月22日、2015年7月27日、2015年8月27日通过认购“华
富16号资产管理计划”增持公司股份合计2,662,772股。增持后，叶颖涛先生持有公司股份158,495,604股，占公司总股本的
6.42%。
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第五节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京掌趣科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 508,694,475.62 1,082,722,309.05
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 136,365,860.47 77,225,335.84
预付款项 68,610,818.40 29,494,495.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,744,892.57 8,371,496.04
应收股利
其他应收款 6,033,149.73 4,180,048.29
买入返售金融资产
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,190,024.20 2,286,074.46
其他流动资产 375,558.35 2,331,059.59
流动资产合计 726,014,779.34 1,206,610,819.04
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 477,402,772.41 370,085,600.00
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持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 167,720,321.56 64,864,731.22
投资性房地产
固定资产 108,417,990.98 106,400,433.26
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 122,331,433.77 130,411,750.28
开发支出 170,338,347.70 98,723,753.66
商誉 2,990,213,666.95 2,990,213,666.95
长期待摊费用 1,256,105.14 1,960,137.20
递延所得税资产 10,641,679.86 7,843,332.98
其他非流动资产 76,311,466.48 45,974,993.76
非流动资产合计 4,124,633,784.85 3,816,478,399.31
资产总计 4,850,648,564.19 5,023,089,218.35
流动负债：
短期借款 139,948,600.00 134,618,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 37,968,663.62 17,721,120.22
预收款项 5,158,719.46 14,818,759.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,789,499.71 17,745,810.87
应交税费 28,502,625.50 48,037,192.65
应付利息 133,510.96 202,721.25
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应付股利 21,000,000.00
其他应付款 4,098,127.76 6,261,478.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 218,809,295.31 453,555,290.59
其他流动负债 11,195,945.81 6,183,023.84
流动负债合计 461,604,988.13 720,143,396.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 39,424,297.72 254,960,592.39
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 9,538,370.25 11,643,375.59
递延所得税负债 831,396.18 3,025,709.12
其他非流动负债 4,262,559.41 2,637,474.03
非流动负债合计 54,056,623.56 272,267,151.13
负债合计 515,661,611.69 992,410,547.97
所有者权益：
股本 2,467,732,848.00 1,297,608,394.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 997,218,776.29 2,122,149,999.89
减：库存股
其他综合收益 3,725,187.41 -153,750.55
专项储备
盈余公积 66,269,348.70 66,269,348.70
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北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
一般风险准备
未分配利润 740,609,150.03 506,107,600.44
归属于母公司所有者权益合计 4,275,555,310.43 3,991,981,592.48
少数股东权益 59,431,642.07 38,697,077.90
所有者权益合计 4,334,986,952.50 4,030,678,670.38
负债和所有者权益总计 4,850,648,564.19 5,023,089,218.35
法定代表人：姚文彬 主管会计工作负责人：黄迎春 会计机构负责人：黄迎春
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 264,674,240.35 749,127,745.03
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 89,762,849.75 30,919,563.72
预付款项 25,748,889.64 15,651,096.50
应收利息 4,504,285.22 7,000,792.56
应收股利
其他应收款 22,531,112.70 1,431,525.63
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 655,552.20 655,552.20
其他流动资产
流动资产合计 407,876,929.86 804,786,275.64
非流动资产：
可供出售金融资产 297,894,600.00 210,180,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,635,613,857.29 3,530,387,662.49
投资性房地产
固定资产 72,649,048.05 68,188,187.02
26
北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 64,397,087.07 84,827,739.22
开发支出 81,644,437.38 38,419,273.94
商誉
长期待摊费用 1,147,216.24 1,638,880.30
递延所得税资产 5,869,645.11 3,650,354.66
其他非流动资产 45,964,104.08 27,295,243.76
非流动资产合计 4,205,179,995.22 3,964,587,341.39
资产总计 4,613,056,925.08 4,769,373,617.03
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 35,900,473.27 2,737,748.06
预收款项 428,504.96 347.44
应付职工薪酬 2,979,725.88 2,071,413.44
应交税费 4,426,280.11 4,396,287.88
应付利息
应付股利
其他应付款 149,783,890.46 56,033,743.44
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 215,536,294.67 453,555,290.59
其他流动负债 2,369,924.76 2,605,773.81
流动负债合计 411,425,094.11 521,400,604.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
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北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
永续债
长期应付款 39,424,297.72 254,960,592.39
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 9,538,370.25 11,643,375.59
递延所得税负债
其他非流动负债 471,698.12
非流动负债合计 48,962,667.97 267,075,666.10
负债合计 460,387,762.08 788,476,270.76
所有者权益：
股本 2,467,732,848.00 1,297,608,394.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 999,679,576.41 2,124,608,700.01
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 65,583,494.68 65,583,494.68
未分配利润 619,673,243.91 493,096,757.58
所有者权益合计 4,152,669,163.00 3,980,897,346.27
负债和所有者权益总计 4,613,056,925.08 4,769,373,617.03
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 267,464,850.58 221,177,834.63
其中：营业收入 267,464,850.58 221,177,834.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 149,775,238.27 123,046,547.10
其中：营业成本 103,648,987.30 75,720,981.53
28
北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 864,490.64 780,298.20
销售费用 7,047,762.02 8,677,202.61
管理费用 40,046,720.01 42,763,506.83
财务费用 -1,874,336.78 -4,929,291.99
资产减值损失 41,615.08 33,849.92
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
662,789.36 -2,271,680.16
列）
其中：对联营企业和合营企业
662,789.36 -3,303,171.53
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 118,352,401.67 95,859,607.37
加：营业外收入 5,894,675.77 9,875,682.68
其中：非流动资产处置利得 272.20
减：营业外支出 -10,004.10 6,068.74
其中：非流动资产处置损失 6,068.74
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 124,257,081.54 105,729,221.31
减：所得税费用 11,852,073.44 4,623,001.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 112,405,008.10 101,106,219.95
归属于母公司所有者的净利润 103,646,558.19 93,026,517.33
少数股东损益 8,758,449.91 8,079,702.62
六、其他综合收益的税后净额 4,227,126.17 615.34
归属母公司所有者的其他综合收益
3,986,659.99 615.34
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
29
北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
3,986,659.99 615.34
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 3,986,659.99 615.34
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
240,466.18
税后净额
七、综合收益总额 116,632,134.27 101,106,835.29
归属于母公司所有者的综合收益
107,633,218.18 93,027,132.67
总额
归属于少数股东的综合收益总额 8,998,916.09 8,079,702.62
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.07
（二）稀释每股收益 0.04 0.07
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：姚文彬 主管会计工作负责人：黄迎春 会计机构负责人：黄迎春
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 106,359,658.58 59,818,814.98
减：营业成本 70,938,021.91 28,611,806.93
营业税金及附加 451,247.73 169,650.63
销售费用 3,302,416.85 3,519,270.31
管理费用 14,885,401.63 13,976,910.11
30
北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
财务费用 -2,357,383.21 -4,016,388.32
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,208,378.64 317,798,828.47
列）
其中：对联营企业和合营企
1,208,378.64 -3,201,171.53
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,348,332.31 335,356,393.79
加：营业外收入 563,983.25 563,094.38
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 30,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
20,882,315.56 335,919,488.17
列）
减：所得税费用 3,174,184.64 1,812,065.97
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,708,130.92 334,107,422.20
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
31
北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
6.其他
六、综合收益总额 17,708,130.92 334,107,422.20
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 724,895,826.03 560,677,520.81
其中：营业收入 724,895,826.03 560,677,520.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 404,655,849.24 336,982,477.39
其中：营业成本 273,809,822.97 229,154,658.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,649,744.97 8,066,126.76
销售费用 23,366,646.35 17,395,328.06
管理费用 115,338,766.82 99,212,562.57
财务费用 -11,228,307.56 -17,925,321.31
资产减值损失 719,175.69 1,079,122.86
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-4,677,549.37 -4,799,959.13
列）
其中：对联营企业和合营企业
-4,677,549.37 -6,774,077.75
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
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北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 315,562,427.42 218,895,084.29
加：营业外收入 15,417,197.86 14,325,799.08
其中：非流动资产处置利得 272.20
减：营业外支出 40,202.68 13,451.70
其中：非流动资产处置损失 13,451.70
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 330,939,422.60 233,207,431.67
减：所得税费用 38,312,624.78 16,995,035.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 292,626,797.82 216,212,396.63
归属于母公司所有者的净利润 272,127,532.20 203,448,616.27
少数股东损益 20,499,265.62 12,763,780.36
六、其他综合收益的税后净额 4,114,236.51 48,323.71
归属母公司所有者的其他综合收益
3,878,937.96 48,323.71
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
3,878,937.96 48,323.71
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 3,878,937.96 48,323.71
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
235,298.55
税后净额
七、综合收益总额 296,741,034.33 216,260,720.34
归属于母公司所有者的综合收益 276,006,470.16 203,496,939.98
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总额
归属于少数股东的综合收益总额 20,734,564.17 12,763,780.36
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.09
（二）稀释每股收益 0.11 0.09
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 227,604,991.05 149,663,018.39
减：营业成本 125,147,021.66 93,668,276.36
营业税金及附加 1,087,426.06 2,302,594.21
销售费用 10,251,767.70 7,799,542.33
管理费用 41,319,395.58 34,262,127.24
财务费用 -12,190,316.83 -14,988,659.71
资产减值损失 336,354.43 165,309.81
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
106,978,970.12 314,357,107.59
列）
其中：对联营企业和合营企
-3,021,029.88 -6,642,892.41
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 168,632,312.57 340,810,935.74
加：营业外收入 3,106,505.34 2,333,210.78
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 40,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
171,698,817.91 343,144,146.52
列）
减：所得税费用 7,496,348.97 2,878,703.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 164,202,468.94 340,265,442.63
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
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北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 164,202,468.94 340,265,442.63
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 675,473,667.16 550,571,899.51
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
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处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 19,634.82
收到其他与经营活动有关的现金 36,266,780.54 46,727,345.45
经营活动现金流入小计 711,740,447.70 597,318,879.78
购买商品、接受劳务支付的现金 206,932,322.94 171,477,225.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
129,568,840.80 93,920,284.63
金
支付的各项税费 65,983,902.07 48,899,686.40
支付其他与经营活动有关的现金 48,070,518.35 93,766,084.21
经营活动现金流出小计 450,555,584.16 408,063,280.35
经营活动产生的现金流量净额 261,184,863.54 189,255,599.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,486,100.00 60,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,974,118.62
处置固定资产、无形资产和其他
1,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 74,342.52
投资活动现金流入小计 12,487,600.00 62,048,461.14
购建固定资产、无形资产和其他
137,989,871.71 107,190,205.33
长期资产支付的现金
投资支付的现金 219,052,608.03 254,756,100.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
458,819,275.15 559,435,364.89
的现金净额
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支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 815,861,754.89 921,381,670.22
投资活动产生的现金流量净额 -803,374,154.89 -859,333,209.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 27,050,605.72 838,999,993.27
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 27,050,605.72 838,999,993.27
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
59,988,033.45 43,211,630.57
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,948,990.38
筹资活动现金流出小计 59,988,033.45 51,160,620.95
筹资活动产生的现金流量净额 -32,937,427.73 787,839,372.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,098,885.65 -197,127.38
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -574,027,833.43 117,564,635.29
加：期初现金及现金等价物余额 941,119,309.05 842,231,984.95
六、期末现金及现金等价物余额 367,091,475.62 959,796,620.24
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 181,755,371.84 139,508,205.68
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 59,253,272.56 252,619,177.31
经营活动现金流入小计 241,008,644.40 392,127,382.99
购买商品、接受劳务支付的现金 49,334,229.43 54,973,484.69
支付给职工以及为职工支付的现 40,994,435.66 25,108,788.08
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金
支付的各项税费 21,045,269.54 12,687,902.21
支付其他与经营活动有关的现金 40,079,027.72 67,428,594.99
经营活动现金流出小计 151,452,962.35 160,198,769.97
经营活动产生的现金流量净额 89,555,682.05 231,928,613.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 159,000,000.00 140,042,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 159,000,000.00 140,042,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
77,208,709.06 69,447,546.79
长期资产支付的现金
投资支付的现金 645,269,890.59 1,082,748,500.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 722,478,599.65 1,152,196,046.79
投资活动产生的现金流量净额 -563,478,599.65 -1,012,154,046.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 27,050,605.72 838,999,993.27
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 27,050,605.72 838,999,993.27
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
37,625,982.61 43,211,630.57
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 7,948,990.38
筹资活动现金流出小计 37,625,982.61 51,160,620.95
筹资活动产生的现金流量净额 -10,575,376.89 787,839,372.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的
44,789.81 9,360.83
影响
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北京掌趣科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -484,453,504.68 7,623,299.38
加：期初现金及现金等价物余额 607,524,745.03 668,083,138.51
六、期末现金及现金等价物余额 123,071,240.35 675,706,437.89
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
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