北京掌趣科技股份有限公司
2018 年度财务决算报告
北京掌趣科技股份有限公司（以下简称“公司”）2018 年度财务报表已经大华会计师事
务所审计，并出具了编号为“大华审字[2019] 007053 号”的标准无保留意见的审计报告。现将
公司有关的财务决算情况汇报如下：
一、 主要财务数据
2018 年度，公司实现营业收入 19.70 亿元，比上年同期增加 11.43%；归属于公司普通
股股东的净利润为-31.50 亿元，比上年同期减少 1293.63%。
单位：元
项目 本报告期 上年同期 本年比上年增减
营业收入（元） 1,970,323,556.32 1,768,214,466.66 11.43%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元） -3,149,933,630.14 263,894,420.28 -1293.63%
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性
-3,146,995,802.41 40,749,109.33 -7822.86%
损益后的净利润（元）
资产总额（元） 5,857,256,178.33 9,884,033,738.80 -40.74%
归属于上市公司普通股股东的所有者权益
5,128,642,362.40 8,532,081,854.62 -39.89%
（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 845,902,517.48 669,422,510.52 26.36%
基本每股收益（元/股） -1.14 0.10 -1240.00%
稀释每股收益（元/股） -1.14 0.10 -1240.00%
注：以上财务数据均为本公司的合并报表数据
二、 财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）财务状况
1、资产、负债状况及重大变动情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 58.57 亿元， 主要构成为：货币资金 12.41 亿元、
长期股权投资 11.19 亿元、可供出售金融资产 6.93 亿元、、商誉 20.11 亿元，占总资产的比
例分别为：21.18%、19.11%、11.84%、34.34%。本年度公司计提商誉减值准备 33.80 亿，导
致该项资产较上年度变化较大。
公司负债总额 7.29 亿元，主要构成为：应付账款 2.00 亿元，占负债总额的 27.45%，
系应付业务分成款；应交职工薪酬 1.11 亿元，占负债总额的 15.19%，主要系年末计提待次
年发放的薪酬；其他应付款 2.00 亿元，占负债总额的 27.44%，应付子公司少数股东的股权
收购款和现金股利。
单位：元
2018 年末 2017 年末
项目 占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 例
货币资金 1,240,526,348.63 21.18% 1,395,154,625.09 14.12% 7.06%
期末余额较年初减少 34%，
应收账款 182,464,392.41 3.12% 275,448,047.11 2.79% 0.33% 主要系本期收到销售回款较
多所致。
投资性房地
61,755,652.51 1.05% 63,795,091.87 0.65% 0.40%
产
长期股权投
1,119,458,246.09 19.11% 1,119,992,428.77 11.33% 7.78%
资
固定资产 32,927,710.29 0.56% 38,746,460.80 0.39% 0.17%
期末余额较年初减少 35%，
预付款项 122,394,733.30 2.09% 187,773,429.82 1.90% 0.19% 主要系预付分成款结转所
致。
其他应收款 19,894,966.35 0.34% 27,305,688.85 0.28% 0.06%
其他流动资
30,449,444.53 0.52% 27,358,644.91 0.28% 0.24%
产
可供出售金
693,435,459.57 11.84% 883,342,128.32 8.94% 2.90%
融资产
无形资产 91,236,836.19 1.56% 78,472,665.82 0.79% 0.77%
期末余额较年初减少 47%，
主要系研发游戏上线转出及
开发支出 67,093,886.59 1.15% 125,556,493.09 1.27% -0.12%
游戏产品测试未达预期终止
转出所致。
期末余额较年初减少 63%，
商誉 2,011,441,198.87 34.34% 5,391,796,838.32 54.55% -20.21% 主要系公司计提商誉减值准
备所致。
长期待摊费 期末余额较年初减少 45%，
11,803,265.34 0.20% 21,340,479.87 0.22% -0.02%
用 主要系装修费摊销所致。
2018 年末 2017 年末
项目 占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 例
递延所得税
161,696,307.22 2.76% 160,869,634.53 1.63% 1.13%
资产
期末余额较年初减少 88%，
其他非流动
10,677,730.44 0.18% 87,081,081.63 0.88% -0.70% 主要系将预付版权金转入无
资产
形资产所致。
期末余额较年初增加 62%，
应付账款 200,191,926.70 3.42% 123,792,433.97 1.25% 2.17% 主要系收入增加，相应应付
业务分成款增加所致。
期末余额较年初增加
预收账款 57,269,050.02 0.98% 12,929,902.98 0.13% 0.85% 343%，主要系预收游戏保
底分成款增加所致。
期末余额较年初增加 37%，
应付职工薪
110,740,639.38 1.89% 80,923,737.63 0.82% 1.07% 主要系年末计提待次年发放
酬
的薪酬增加所致。
期末余额较年初减少 56%，
应交税费 85,508,031.62 1.46% 196,299,201.07 1.99% -0.53% 主要系支付代收股权转让个
人所得税所致。
期末余额较年初增加
481%，主要系应付子公司
其他应付款 200,074,975.80 3.42% 34,431,639.89 0.35% 3.07%
少数股东的股权收购款和现
金股利。
一年内到期 期末余额较年初增加 99%，
的非流动负 23,778,900.00 0.41% 11,937,293.33 0.12% 0.29% 主要系一年内到期的应付债
债 券重分类到该科目所致。
期末余额较年初增加 31%，
其他流动负
22,170,524.11 0.38% 16,949,325.82 0.17% 0.21% 主要系待确认收益的游戏授
债
权金增加所致。
期末余额较年初减少
应付债券 0.00% 797,149,145.46 8.07% -8.07% 100%，主要系本期偿还公
司债所致。
期末余额较年初增加
预计负债 3,290,398.54 0.06% 645,199.27 0.01% 0.05% 410%，主要系计提未决诉
讼事项的预计损失所致。
递延收益 1,155,520.13 0.02% 1,447,170.47 0.01% 0.01%
期末余额较年初增加
其他非流动
25,014,552.07 0.43% 6,847,530.77 0.07% 0.36% 265%，主要系待确认收益
负债
的游戏授权金增加所致.
（二）经营情况
2018 年度，公司实现营业收入 19.70 亿元，比上年同期增加 11.43%。较上年同期无重
大变动。
主营业务中移动终端游戏收入 18.72 亿元，较上年同期增长 18.00%；互联网页面游戏
收入 0.93 亿元，较上年同期减少 35.60%。归属于公司普通股股东的净利润为-31.50 亿元，
比上年同期减少 1293.63%。
1、主营业务
（1） 营业收入
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 1,970,323,556.32 1,768,214,466.66
按业务类别列示
单位：元
2018 年 2017 年
项目 同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
移动终端游戏 1,871,891,412.92 95.00% 1,586,341,619.88 89.71% 18.00%
互联网页面游戏 93,086,420.26 4.72% 144,546,414.05 8.17% -35.60%
其他 5,345,723.14 0.28% 37,326,432.73 2.12% -85.68%
合计 1,970,323,556.32 100.00% 1,768,214,466.66 100.00% 11.43%
（2） 营业成本
单位：元
2018 年 2017 年
项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
产品分成 410,510,257.30 52.51% 282,300,986.92 38.91% 45.42%
渠道分成 16,637,862.10 2.13% 28,596,675.62 3.94% -41.82%
市场推广 156,834,560.82 20.06% 181,829,158.65 25.06% -13.75%
版权摊销 110,488,011.78 14.13% 144,607,142.27 19.93% -23.59%
人工成本 39,604,870.86 5.07% 45,189,584.50 6.23% -12.36%
运营费用 47,761,007.94 6.11% 42,926,532.96 5.92% 11.26%
合计 781,836,570.80 100.00% 725,450,080.92 100.00% 7.77%
（3） 毛利率
项目 本报告期 上年同期
移动终端游戏 60.44% 59.16%
互联网页面游戏 79.71% 68.93%
其他 32.38% 12.56%
合计 61.27% 58.97%
2、期间费用
2018 年度，公司期间费用（销售费用、管理费用、财务费用、研发费用）合计 6.52 亿
元，同比增长 11.85%。主要系公司研发投入增加所致。
单位：元
项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
销售费用 31,398,252.49 26,376,035.38 19.04%
管理费用 140,006,309.74 119,440,487.80 17.22%
财务费用 15,545,806.92 58,259,234.47 -73.32%
研发费用 465,258,407.43 379,036,294.74 22.75%
合计 652,208,776.58 583,112,052.39 11.85%
3、资产减值损失
2018 年度，公司资产减值损失 36.82 亿元，主要系确认商誉、可供出售金融资产和长期
股权投资的减值损失。
4、投资收益
2018 年度，公司投资收益 0.87 亿元，主要系确认长期股权投资和可供出售金融资产在
持有期间的投资收益所致。
（三） 现金流量情况
报告期内，公司现金及现金等价物净减少额为 1.70 亿元。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动较大，主要系本期偿还公司债所致。
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 2,252,758,531.29 2,035,503,356.33 10.67%
经营活动现金流出小计 1,406,856,013.81 1,366,080,845.81 2.98%
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动产生的现金流量净额 845,902,517.48 669,422,510.52 26.36%
投资活动现金流入小计 66,089,965.38 317,012,130.66 -79.15%
投资活动现金流出小计 261,642,040.72 495,643,032.10 -47.21%
投资活动产生的现金流量净额 -195,552,075.34 -178,630,901.44 -9.47%
筹资活动现金流入小计 3,000,000.00
筹资活动现金流出小计 870,868,726.71 428,886,606.60 103.05%
筹资活动产生的现金流量净额 -867,868,726.71 -428,886,606.60 102.35%
现金及现金等价物净增加额 -169,662,452.68 22,647,376.61 -849.15%
北京掌趣科技股份有限公司
董事会
2019 年 4 月 25 日