北京掌趣科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华核字[2021]006996 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
北京掌趣科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2020 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 北京掌趣科技股份有限公司 2020 年度非经营 1
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华核字[2021]006996 号
北京掌趣科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了北京掌
趣科技股份有限公司（以下简称掌趣科技）2020 年度财务报表，包
括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合
并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于 2021 年 4 月 26 日签发了大华审
字[2021]0010362 号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(2017 年修订)和深
圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020
年修订）》的规定，就掌趣科技编制的 2020 年度非经营性资金占用及
其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是掌趣科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计掌趣
科技 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对掌趣科
技实施 2020 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计
程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
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大华核字[2021]006996 号关联方资金占用情况的专项说明
理解掌趣科技 2020 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后
附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：北京掌趣科技股份有限公司 2020 年度非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
郝丽江
中国北京 中国注册会计师：
杨倩
二〇二一年四月二十六日
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2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：北京掌趣科技股份有限公司 单位：万元
2020年度占用 2020年度占用
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2020年期初占 2020年度偿还 2020年期末占
资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
（不含利息） （如有）
现大股东及其附属 非经营性占用
企业 非经营性占用
小计 — — — —
前大股东及其附属 非经营性占用
企业 非经营性占用
小计 — — — —
总计 — — — —
2020年度往来 2020年度往来
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2020年期初往 2020年度偿还 2020年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来形成原因 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） （如有）
大股东及其附属企 经营性往来
业 经营性往来
北京聚游掌联科技有限公司 控股子公司 其他应收款 49.82 49.82 非经营性往来
北京丰尚佳诚科技发展有限公司 控股子公司 其他应收款 385.50 2,645.00 3,030.50 非经营性往来
天津星娱科技有限公司 控股子公司 其他应收款 403.00 403.00 非经营性往来
上市公司的子公司
天津掌趣投资管理有限公司 控股子公司 其他应收款 1.10 0.30 1.40 非经营性往来
及其附属企业
北京华娱聚友科技发展有限公司 控股子公司 其他应收款 0.26 2,590.00 2,590.26 非经营性往来
北京蔷薇互娱科技有限公司 控股子公司 其他应收款 8.26 8.26 非经营性往来
上海天銮网络技术有限公司 控股子公司 其他应收款 90.00 90.00 非经营性往来
关联自然人及其控 非经营性往来
制的法人 非经营性往来
WEBZEN.INC. 联营企业 应收账款 2,413.04 4,017.68 4,383.14 2,047.58 经营性往来
其他关联人及其附 WEBZEN.INC. 联营企业 预付账款 2,896.55 516.21 2,380.34 经营性往来
属企业 公司董事尚进配偶
北京瓦力网络科技有限公司 应收账款 270.60 840.43 931.36 179.67 经营性往来
担任法人的公司
总计 — — — 3,621.58 12,989.96 12,003.95 4,607.59 —
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