珈伟新能源股份有限公司
                2020 年度内部控制自我评价报告


珈伟新能源股份有限公司全体股东：
   根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要
求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合珈伟新能源股份有限公司（以
下简称“公司”）《内部控制制度》和评价办法，在内部控制日常监督和专项监
督的基础上，对公司截止 2020 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内
部控制有效性进行了评价。
    一、重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督，管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，其有效性可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变，
故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制
变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测
未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定标准，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
     三、内部控制评价工作情况
    （一）公司内部控制评价范围
    纳入评价范围的主要单位包括股份公司本部及各控股子公司，纳入评价范围
单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并
财务报表营业收入总额的 100%。
    公司围绕内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五要素，
遵循全面性、重要性、客观性的评价原则，对公司内部控制的设计及运行的效
率、效果进行独立评价，内容涵盖了日常生产经营管理的主要方面。
    纳入评价范围的主要业务或活动包括销售及收款、采购及付款、货币资金的
管理、生产管理、研究与开发、对外投资、关联交易、对外担保、信息披露。重
点关注的高风险领域包括：人力资源、资金活动、销售与付款、采购与收款、关
联交易、对外担保、募集资金使用与管理、对外投资及对子公司的管理控制、信
息披露。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。具体评价结果阐述如下：
    1、内部环境
    （1）公司的法人治理结构
    公司按照《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章的要求，建
立了规范的公司治理结构和议事规则，制定了符合公司发展的各项规则和制度，
明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡
机制。股东大会、董事会和监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。
股东大会享有法律法规和《公司章程》规定的合法权利，依法行使公司经营方针、
筹资、投资、利润分配等重大事项的决定权。董事会对股东大会负责，依法行
使企业的经营决策权。董事会建立了审计、提名、薪酬与考核、战略等四个专门
委员会，提高董事会运作效率。监事会对股东大会负责，对公司财务等重要部门
及高管履职情况进行检查监督。管理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，
主持公司日常经营管理工作。
    公司上述机构权责明确、相互独立、相互制衡、运作规范。
    （2）内部组织结构
    公司建立了与业务相适应的组织结构，各部门有明确的管理职责和权限，部
门之间建立了适当的职责分工和报告制度，部门内部也存在相应的职责分工，以
保证各项经济业务的授权、执行、记录以及资产的维护和保养分别由不同的部门
或员工相互牵制完成。
    （3）人力资源
    公司人力资源管理始终坚持以人为本、依制管理，结合公司实际情况，建立
科学的聘用、考核、晋升、薪酬管理、员工关系、培训等劳动人事制度，合理配
置人力资源，在人力资源的引进、开发、使用和退出等方面能够严格遵守国家法
律法规和公司的相关规定，保障员工的合法利益。
    根据公司发展规划及生产经营计划，公司制定了合理的用人计划和培训计
划，不断提升员工专业胜任能力。同时公司大力发展创新，鼓励员工时刻保持创
业者心态并敢于勇担重任，为公司进入新的发展时代储备所需的各类人才，完善
人才梯队建设。
    （4）企业文化
    公司十分重视加强企业文化建设，努力构建一支诚实守信、爱岗敬业、开拓
创新和团队协作的员工队伍，以创造良好的内部控制文化氛围。诚信和道德价值
观念是控制环境的重要组成部分，影响到公司重要业务流程的设计和运行。公司
建立了一系列内部管理规范，并通过有效的考核奖惩制度和高层管理人员的身体
力行，使这些内部规范多渠道、全方位地得到有效地落实。
   2、风险评估
    公司在内部控制的实际执行过程中已对各个环节可能出现的经营风险、财务
风险、市场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续有效地识别、计量、评估
与监控，对已识别可接受的风险，公司要求量化风险，制定控制和减少风险的方
法，并进行持续监测、定期评估，由相关部门制定恰当的策略进行应对。对于业
务层面的风险，公司管理层通过定期的财务报告，了解公司的财务状况、经营成
果、现金流量等财务信息。公司管理层通过定期召开办公会议，及时了解公司经
营状况，员工情况等各方面的信息，并对了解的信息及时进行分析讨论，确保风
险可知，及时应对，保证公司经营安全。
    3、控制活动
    为了保证内部控制在经营管理中的有效执行，确保控制目的的实现，将风险
控制在可承受范围之内，公司实施了一系列内部控制措施，包括：
    （1）决策管理制度
    公司已制定决策管理的相关制度，明确了重大决策的主要内容，对企业战略、
重大投资、资产购置和重大融资进行可行性研究，并对可行性研究结果进行审核，
按审批程序，进行决策。
    （2）货币资金管理
    公司对货币资金的收支和保管业务建立了严格的授权批准程序，与办理货币
资金业务的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。同时对货
币资金业务建立了严格的授权审批制度，对重要凭证、印章等物品和货币资金均
有相关的业务管理制度，并采取定期或不定期的检查制度。公司已按国务院《现
金管理暂行条例》，明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定，
已按中国人民银行《支付结算办法》及有关规定制定了银行存款的结算程序。
    （3）销售与收款
    公司制定了完整有效的销售政策，对定价原则、信用标准和条件、收款方式
以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容作了明确规定。公司建立
了完整有效的销售流程，以实现销售过程的风险控制。合同签订需经相关部门评
审，防止承接无法完成生产的订单。仓库备货根据批准的销售订单，货物放行依
据交付部门的出货凭证，收款一般根据合同约定期限收款；特殊事项的发货，收
款方式和条件需经相关部门评审，以保证货款安全。
   （4）采购与付款
    公司合理规划并设立了采购与付款业务的机构和岗位。明确存货的请购、审
批、采购、验收程序，应付账款和预付账款的支付必须在相关手续齐备后才能办
理。采购管理流程规定，采购部门比较市场价格，对主要原材料采用集中采购模
式。对一般材料由采购部门根据实际订单情况，在授权范围内采购。原材料验收
由独立于采购部门之外的质检和仓库部门实施。请款需经仓库部门确认收货后办
理，付款根据授权批准后支付。
    （5）实物资产管理
    公司建立了实物资产管理的岗位责任制度，对实物资产的验收入库、领用、
发出、保管、盘点和处置规定了详细的操作程序和办法，并对关键环节进行控制。
同时采取了职责分工、实物定期盘点，财产记录、账实核对和财产保险等措施，
有效保证各种实物资产的安全。
    （6）研发与市场
    公司制定了研发项目的管理标准，规定研发业务管理与市场实际需求对接的
运作方式。在研发业务的日常管理工作中，研发团队积极与市场部门对接，有助
于提升研发业务的运作效率、提升公司研发能力和产品核心竞争力。
   （7）生产安排与管理
    公司坚持以市场为导向，实行“以销定产、按单生产、跟单负责”的生产管
理模式，充分利用公司既有的技术和生产管理能力，最大化地完成生产制造，提
高产品质量，降低生产成本，缩短订销周期，有效地满足了客户的需求。
    （8）工程项目
    公司围绕工程项目的立项、竞争性议价及招投标管理、合同审批、施工管理、
工程变更、工程付款、竣工验收、竣工决算等方面，建立了规范的操作程序和风
险控制，确保公司工程项目建设可行、工程建设过程可控、工程验收规范、工程
决算透明。
    （9）募集资金使用与管理
    为规范募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度地保
障投资者的合法权益，依据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件，公司
制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、使用、变更、管理与监督等
内容进行了明确的规定，以保证募集资金的使用合法、合规。
    报告期内，公司暂时使用部分闲置募集资金补充流动资金事项履行了必要的
审批程序，不存在损害公司和股东利益的行为，符合《上市公司监管指引第 2
号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票
上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定要求。
    （10）关联交易
    公司对关联交易采取公平、公正、自愿、诚信以及对公司有利的原则，制定
了《关联交易决策制度》，关联交易定价按照公平市场价格，充分保护各方投资
者的利益，必要时聘请独立财务顾问或专业评估师对其进行评价并按规定披露。
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《公司章程》的相关规定，公司
明确划分股东大会和董事会对关联交易的审批权限。重大关联交易在经独立董事
事先认可后，方提交董事会审议。披露关联交易时，同时披露独立董事的独立意
见。公司关联交易定价按照公平市场价格确定，符合公平、公正、自愿、诚信及
对公司有利的原则，充分保护了各方投资者的利益，关联交易内部控制严格、有
效。
    报告期内，公司与关联方之间发生的关联交易均已严格按照《公司法》、《公
司章程》及相关的关联交易、信息披露管理制度，履行必要的内部决策和审批流
程、信息披露义务。相关定价是在双方平等、自愿的基础上，按照公平、公正原
则，根据市场价格协商确定，不存在损害上市公司利益的情形，也不会影响上市
公司业务的独立性。
    （11）对外担保
    公司制定了《对外担保决策管理制度》，严格控制担保行为，已建立了担保
决策程序和责任制度，确定了担保金额与批准权限。实施对外担保必须经董事会
特别决议通过，超过董事会审批权限的对外担保必须经股东大会批准，并在担保
业务的评估与审批、担保业务的审批与执行、担保业务的执行与核对、担保财产
的保管与业务记录等环节明确了各自的权责及相互制约要求与措施，以防范潜在
的风险，避免和减少可能发生的损失。
    （12）对外投资和对子公司的管理控制
    为严格控制投资风险，公司建立了较科学的对外投资决策程序，制定了《投
资决策管理办法》，明确了对外投资的审批权限和流程。从事对外投资业务的人
员均接受过相关专业教育、具有金融、投资、财会与法律方面的专业知识。对外
投资业务制订相关业务流程，业务流程中明确主要环节的责任人员、风险点及控
制措施、控制要求、相关责任追究等事项，按照授权制度的规定由各级人员实施
审批。
    公司对子公司实行与财务报告相关的管理控制、经营业务层面的控制、重大
筹资活动的控制等各种控制，包括派遣主要管理人员，统一会计政策与会计估计、
参与年度预算的编制与审查、确定其业务开展范围与权限体系、重大投资与筹资、
重大交易的专门审查等，并通过类似项目的合并审查、总额控制等措施防范子公
司采用分拆项目的方式绕过授权限制。
    对派遣到被投资项目的人员由人力资源部门统一管理，并对其工作业绩进行
考核。
    所有对外投资的投资收益均由财务会计部门实施统一核算，不存在未列入本
公司财务报表的账外投资收益。
    （13）信息披露的内部控制
    公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》、《信
息披露制度》的相关规定，依法履行信息披露义务，确保信息披露的及时、真实、
准确、完整，无应披露而未披露的信息。公司完善了信息披露管理制度，对信息
披露的原则、内容、程序、职责分工、信息传递、登记、存档、保密措施及责任
追究等做出了明确规定。公司相关人员和部门严格遵守信息披露相关法律、法规，
对涉及公司经营、财务或者对公司股票交易价格产生较大影响的尚未公开的信
息，严控知情范围，严格遵守信息的传递、审核及披露流程，知情人能够做好内
幕信息保密管理工作，未出现内幕信息泄露、内幕交易等违规行为。同时，公司
在接受投资者调研、回复股东咨询时，未私下提前或有选择性地向特定对象披露、
透露公司尚未公开的重大信息，保证了信息披露的公平性。
    （14）投资者关系管理
    公司制定了《投资者关系管理制度》，严格按照制度实施本年度的投资者接
待管理工作，相关接待工作程序规范，相关事项履行登记留痕，资料保存完整。
    4、信息与沟通
    公司重视信息系统在信息与沟通中的作用。建立相关制度规范信息的收集、
处理和传递程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保
信息的及时、有效。利用 OA、邮件、企业微信等现代化信息平台，使得管理层、
各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息发布、交互更为顺畅。
    5、内部监督
    公司根据《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所创业板上市公司规
范运作指引》等法律法规的要求，制定完善了内部控制监督制度，明确审计部在
内部日常监督和专项监督中的职责权限，规范了内部监督的程序、方法和要求。
公司建立了一系列内部控制制度，在公司治理、日常管理、人事管理、业务控制、
资产管理、管理信息系统控制、内部监督控制等方面都建立了相关内控管理制度。
    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及公司《内部控制管理制度》组织开展内部
控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于公司的内部控制缺陷具
体认定标准，公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
    A、财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    1、重大缺陷：（1）涉及经营收入潜在错报金额：潜在错报金额≥合并会计
报表经营收入的 2%；（2）涉及利润总额潜在错报金额：潜在错报金额≥合并会
计报表利润总额的 5%；（3）涉及资产总额潜在错报金额：潜在错报金额≥合并
会计报表资产总额的 2%。
    2、重要缺陷：（1）涉及经营收入潜在错报金额：合并会计报表经营收入的
1%≤潜在错报金额＜合并会计报表经营收入的 2%；（2）涉及利润总额潜在错报
金额：合并会计报表利润总额的 2%≤潜在错报金额＜合并会计报表利润总额的
5%；（3）涉及资产总额潜在错报金额：合并会计报表资产总额的 1%≤潜在错报
金额＜合并会计报表资产总额的 2%。
    3、一般缺陷：1、涉及经营收入潜在错报金额：潜在错报金额＜合并会计报
表经营收入的 1%；2、涉及利润总额潜在错报金额：潜在错报金额＜合并会计报
表利润总额的 2%；3、涉及资产总额潜在错报金额：潜在错报金额＜合并会计报
表资产总额的 1%。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    1、重大缺陷：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、注册会计师发
现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报或漏报、审计委员会
和审计部对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效、已经对外正式披
露并对公司定期报告披露造成负面影响等对财务报告产生重大影响的情形。
    2、重要缺陷:未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序
和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立或没有实施相应的控制
机制且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺
陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标等对财务报告产生重要
影响的情形。
    3、一般缺陷:除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
    B、非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    1、重大缺陷：直接或间接财产损失金额>合并会计报表资产总额的 1%；
    2、重要缺陷：合并会计报表资产总额的 0.5%＜直接或间接财产损失金额≤
合并会计报表资产总额的 1%；
    3、一般缺陷：直接或间接财产损失金额≤合并会计报表资产总额的 0.5%。
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    1、重大缺陷：违反国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、重
要业务缺乏制度或制度系统失效、重大缺陷不能得到整改、关键岗位人员流失严
重、被媒体频频曝光负面影响一直未消除、信息系统的安全存在重大隐患、其他
对公司负面影响重大的情形。
    2、重要缺陷：重大决策程序存在但不完善、决策程序导致出现一般失误、
违反内部规章造成一定损失、重要岗位人员流失严重、媒体出现负面新闻波及局
部区域、重要业务制度或系统存在缺陷、内控控制重要或一般缺陷未得到整改等
对公司产生重要影响的情形。
    一般缺陷：决策程序效率不高、违反内部规章损失较小、一般岗位业务人员
流失严重、媒体出现负面新闻但影响不大、一般业务制度或系统存在缺陷、一般
缺陷未得到整改、公司存在的其他缺陷等。
    四、内部控制缺陷认定
    （一）财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
     报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
    （二）非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告存在控制重大缺陷、重要缺陷。
    五、其他内部控制相关重大事项说明
    截至 2020 年 12 月 31 日，公司内控体系基本健全，未发现可能对投资者理
解内部控制评价报告、评价内部控制情况或进行投资决策产生重大影响的其他内
部控制信息。




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                                                     2021 年 4 月 28 日