江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
江阴海达橡塑股份有限公司
2020 年半年度报告
2020-036
2020 年 08 月
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江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人钱振宇、主管会计工作负责人朱建娟及会计机构负责人(会计主
管人员)朱建娟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划等前瞻性陈述，并不构成本公司对任何投资者
及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应
当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在发展的过程中面临宏观经济增速放缓与市场环境变化带来的行业风
险、应收账款余额较大的风险、商誉减值的风险等诸多风险因素，公司在本报
告第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司面临的风险和应对措施”部分，详
细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................8
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................21
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................29
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................38
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................43
第八节 可转换公司债券相关情况 .....................................................................................................................................................44
第九节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................45
第十节 公司债券相关情况 .................................................................................................................................................................46
第十一节 财务报告 .............................................................................................................................................................................47
第十二节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................149
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江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司、母公司、公司、股份公司、海达股份 指 江阴海达橡塑股份有限公司
海麦公司 指 江阴海达麦基嘉密封件有限公司
海集公司 指 江阴海达集装箱部件有限公司
兴海橡胶 指 江阴兴海工程橡胶有限公司
清华塑机 指 江阴清华泡塑机械有限公司
海达新能源 指 江阴海达新能源材料有限公司
广州海达 指 广州海达汽车密封件有限公司
武汉海达 指 武汉海达汽车密封件有限公司
科诺精工 指 宁波科诺精工科技有限公司
科诺铝业 指 宁波科诺铝业有限公司
科耐公司 指 宁波科耐汽车部件有限公司
重庆科锘 指 重庆科锘精工科技有限公司
时玺海投资 指 上海时玺海投资管理有限公司
时成投资 指 上海时成投资管理有限公司
会计师、会计师事务所、公证天业 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
公司章程 指 《江阴海达橡塑股份有限公司章程》
元 指 人民币元
报告期 指 2020 年 1-6 月
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 海达股份 股票代码 300320
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江阴海达橡塑股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海达股份
公司的外文名称（如有） JIANGYIN HAIDA RUBBER AND PLASTIC CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有） HAIDA
公司的法定代表人 钱振宇
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡蕴新 周萍虹
联系地址 江苏省江阴市周庄镇云顾路 585 号 江苏省江阴市周庄镇云顾路 585 号
电话 0510-86900687 0510-86900687
传真 0510-86221558 0510-86221558
电子信箱 haida@haida.cn haida@haida.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2019 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 992,926,895.31 1,038,285,101.23 -4.37%
归属于上市公司股东的净利润（元） 78,949,711.43 101,699,490.88 -22.37%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
77,732,568.56 101,072,071.41 -23.09%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 64,205,955.20 72,253,646.35 -11.14%
基本每股收益（元/股） 0.1313 0.1692 -22.40%
稀释每股收益（元/股） 0.1313 0.1692 -22.40%
加权平均净资产收益率 4.60% 6.61% -2.01%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 2,763,027,238.55 2,843,445,071.86 -2.83%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,734,960,193.65 1,689,679,593.86 2.68%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 91,825.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,975,241.60
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -607,561.21
减：所得税影响额 226,170.28
少数股东权益影响额（税后） 16,192.27
合计 1,217,142.87 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主营业务与上年基本相同，未发生重大变化。
（一）主要业务、产品及用途
公司以橡塑材料改性研发为核心，围绕橡胶制品密封、减振两大基本功能，发挥多领域配套战略和技术融合的优势，以
密封带动减振，致力于高端装备配套用橡塑部件产品的研发、生产和销售，为全球客户提供密封、减振系统解决方案，产品
广泛应用于轨道交通、建筑、汽车、航运等四大领域。子公司科诺精工等主要生产金属铝制品，应用于汽车天窗领域等。
1、轨道交通领域：主要有轨道车辆橡胶密封和减振部件、盾构隧道止水橡胶密封件、轨道减振橡胶部件等三大类产品。
轨道车辆橡胶密封件主要应用于高铁、动车等轨道车辆的车体密封，目前高铁车辆及复兴号标准动车组所用车体橡胶密封件
绝大部份由公司供货；盾构隧道止水橡胶密封件，已经为近30个城市的地铁隧道，超过100个大型公路、铁路、引水、电力、
输气、热力隧道等盾构工程成功配套；轨道减振橡胶部件主要应用于城市轨道交通、高铁、重载铁路、有轨电车等轨道工程。
2、汽车领域：
（1）密封减振业务。公司天窗密封条在行业内享有较高知名度，并成为伟巴斯特、英纳法、恩坦华等天窗供应商的首选
合作伙伴，获得了北美市场的订单；公司以天窗密封带动整车密封，一批整车密封件正逐步量产；公司以汽车密封带动汽车
减振，内联外引，步入良性发展轨道。车辆减震产品获得了华晨汽车、广汽三菱、吉利汽车等工厂认可并获得整车悬置件或
吊耳及衬套等重要订单，并有十多个车型的减震产品正在开发研制，汽车密封件整车业务全面推进，并逐步进入上汽荣威、
上汽大通、一汽轿车、一汽红旗、一汽大众、吉利领克、广汽三菱、长安马自达、东风日产、北汽及新能源车的整车密封供
系统，为公司的持续发展打下了坚实基础。
（2）轻量化铝制品。科诺精工主要从事高精密汽车天窗导轨型材、高性能汽车专用管材、棒材和型材、办公设备零件及
其他工业铝挤压材的研发、生产和销售，是国内业务规模较大的、较为专业的汽车天窗导轨材料供应商之一，产品广泛用于
宝马、奔驰、奥迪、大众、通用、福特等多种车型。主要产品为工业铝挤压材，按照应用领域可分为汽车用铝挤压材和非汽
车用铝挤压材。汽车用铝挤压材，包括天窗导轨型材、汽车减震器、助力泵、膨胀阀、制动活塞等专用管材、棒材、型材。
非汽车用铝挤压材，包括打印机和复印机中的加热辊、磁辊、传动辊等办公设备零部件以及电力器材、LED灯具、散热器等
零部件等其他工业铝挤压材。
3、建筑领域：主要有应用于建筑门窗、幕墙的密封部件和应用于结构隔震的建筑隔震产品。随着国家对节能要求的提
高，三元乙丙橡胶密封条替代PVC胶条，会越来越被市场接受。并且，随着国民生活水平的不断提高和消费升级，家装市场
也需要品质高的三元乙丙橡胶密封条，所以该领域三元乙丙橡胶密封条业务仍保持较高的市场需求量。
4、航运领域：主要产品有集装箱橡胶部件和船用橡胶部件，公司不断对该领域产品进行技术升级，改善客户需求，提
高产品差异化，力保市场份额和行业地位。
5、其它：公司开发的多款新型迭代太阳能光伏橡胶组件是光伏行业的全新组件，传统单玻组件大量采用铝制边框安装
方式，而该新型迭代太阳能光伏橡胶组件，相对于传统单玻组件而言，具有明显的优势，具有安装便捷、成本低、可靠性好
等特点，正逐渐被市场认可。
（二）主要业务模式
公司主要采用“以销定产、以产定购”的定制生产模式。公司生产经营活动围绕客户订单展开，在签订销售合同后，根据
合同安排采购与生产，生产完成后进行交货和提供售后服务。
1、采购模式
（1）橡胶及相关原辅材料
公司生产所需原材料橡胶一般从国外生产商直接进口或向其在国内的生产基地采购，其他原材料主要向国内生产商直接
采购。公司一般会估计与各子公司所需原材料总量,再与各供应商进行价格谈判，充分发挥规模采购优势以降低成本。公司
建立了完善的供应商管理体系和质量管理体系，每年对供应商进行评估，选择质量好、供货能力强的供应商，确保公司所需
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原材料的质量与供应。
公司采购部根据生产计划编制采购计划，确定采购目标，包括质量目标和采购成本目标，并跟踪计划实施结果。采购部
在采购过程中会与技术中心、质控部进行紧密合作，通过检验试验确保各项原辅材料的质量。公司建立了良好的询价、比价、
议价、竞价等价格控制体系，合理控制采购成本，按时、按质、按量提供生产所需物资，保证生产活动的正常运转和客户订
单的及时交付。
（2）铝锭和铝棒等
铝锭和铝棒属于高度市场化的商品，市场供应充足。铝锭的采购价格按照上海长江有色金属网公布的铝锭现货价格加上
一定加工费的形式确定，铝棒的采购价格按照上海长江有色金属网公布的铝锭现货价格加上铝棒加工费的方式确定。
科诺精工采购部根据客户订单情况安排采购计划，同时备有一定的原材料安全库存量，确保生产经营的稳定。为保证铝
锭、铝棒供货和氧化加工服务的及时性和稳定性，科诺精工通常与拥有一定规模和资金实力的供应商签订长期供货合同或长
期服务协议，并于每年年初签订当年的《框架合作协议》。科诺精工对供应商全年供货业绩评估和各月评价，进行严格的分
级考核，合格进入科诺精工合同供应商选择名录，对不合格供应商进行淘汰，确保原材料和加工服务的质量。
2、生产模式
公司自主组织生产，主要采取“以销定产、专业化生产”的生产模式。
由于橡胶零配件产品的应用领域广阔，同一应用领域的不同客户对产品型号、性能指标等也会有不同的要求，公司产品
具有定制生产的特点，公司采用事业部制形式进行分类管理，根据客户订单安排生产。
由于工业铝挤压材型号、规格多，不同客户产品需求差异较大；为满足下游客户定制化的产品需求，通常采取“以销定
产”的生产模式。一般以项目为单位与主要客户签订《框架合作协议》，客户按照实际需求定期或不定期签订订单，制造部
门按照订单组织车间生产。
3、销售模式
公司的产品根据客户实际需求进行供货，直接销售给最终客户，或销售给配套厂商进行二次配套。公司各大类产品的销
售模式绝大部分为直销，建筑密封件以直销为主，经销为辅的销售模式。
从具体产品看，盾构隧道止水橡胶密封件和轨道减振橡胶部件主要通过招投标方式销售，其他产品由公司与客户协议定
价销售。
出口方面，公司首先与客户签订销售合同或订单，明确相关产品的技术规格、数量、价格、交货方式、付款方式等合同
要素，然后按照合同约定进行生产，产品生产完毕后报关出口。
由于橡胶零配件产品型号多，品种杂，公司在向客户进行销售时，注重为客户进行个性化的方案设计。公司销售人员在
详细了解客户需求的基础上，会结合自己在该应用领域的经验，与客户一起讨论确定方案细节。当客户提出不同于该领域常
规性能要求的产品时，销售人员会及时向公司技术部门寻求支持。
公司在销售活动的组织上，实行按细分领域划分的销售总监负责制和按销售区域划分的区域经理负责制相结合的模式。
公司根据产品应用的不同细分市场进行专业化销售，每一细分领域由专门的销售总监进行管理。专业化的销售分工，促进了
各销售总监对所负责领域的深化理解，在向客户营销时更具针对性，专家式营销为客户提供了更为优质的服务，也更好的赢
取了客户的信任。在此基础上，公司还辅以按产品销售区域划分的区域经理负责制，各区域经理可根据所辖区域的人文、自
然、社会条件等特点，更好的安排销售。
科诺精工的销售模式为直销，工业用挤压材产品为批量定制化产品，下游客户主要为汽车天窗导轨厂商等汽车零部件厂
商。在客户提出新项目合作意向后，科诺精工根据其技术要求进行新产品研发；在新项目方案获得客户认可后，科诺精工一
般以项目为单位与客户签订《框架合作协议》，并根据客户实际需求情况签订具体订单。
科诺精工产品销售主要采取“铝锭价格+加工费”的定价原则，即按照现行铝锭价格加上加工费的方式确定销售价格；其
中铝锭价格一般以上海长江有色金属网公布的铝锭现货价格为准，加工费则根据产品设计结构的复杂性、产品工艺参数要求、
合同规模、双方合作历史及关系以及整体市场供给状况确定。
（三）主要的业绩驱动因素
2020年上半年度，公司根据年度经营总体计划，在经营管理层的带领下，全面有序推进各项工作。但受突如其来的新冠
肺炎疫情（以下简称“疫情”）和国内外经济形势影响，使公司业务收入和经营业绩受到较大影响。
2020年第一季度，受新型冠状病毒疫情和国内外经济形势影响，公司产能恢复、员工返岗、物流等受到限制，上下游产
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业链企业存在复工滞后、订单延后或需求不足情形；因疫情影响，产能利用率降低导致产品单位制造成本有所上升；新增防
控物资、安置员工居家休息的租房费、运输费等因素，公司一季度销售订单及交付量、经营业绩同比下滑。
2020年第二季度，随着国内疫情得到有效控制，公司业务进展顺利，生产经营快速恢复；同时，公司积极应对后疫情时
代的变化，保持战略定力，加大对市场的开拓力度与新产品的研发投入，强化营销管理，积极推动费用管控，但由于一季度
疫情影响较大，公司2020年半年度归属于上市公司股东的净利润较上年同期仍有下降。
轨道交通领域业务收入总体上略有下降，但该领域内的盾构隧道止水密封产品业务收入保持较好增长,约30%，新中标、
在手订单继续保持较高水平；汽车密封与减振领域业务收入同比增长约16%：天窗密封件基本持平，其中国内业务略有下降，
而出口业务虽受疫情影响仍同比增长。整车密封条、车辆减振部件的多个新项目正逐步量产，整车密封条、车辆减振部件的
销量正呈较好增长趋势，分别增长约100%、40%。建筑领域业务收入同比下降约10%，主要是受疫情影响，一些工程的交货
大都延后，5月份以来，家装市场快速回升，该业务收入快速增长；轻量化铝制品：受疫情影响，应用于汽车天窗等铝制品
零部件市场需求不足、订单延后，该领域业务收入同比下降约17%，随着疫情的有效控制，下游汽车行业的回暖正带动公司
产品需求和订单量的回升；受国际国内大环境、贸易战等影响，航运领域产品、太阳能用新型迭代光伏橡胶组件业务也受到
一定影响。
（四）已签订的重大销售合同截止本报告期末的履行情况
日期 客户名称 项目名称 类别 合同金额(元) 完成情况
2020-4-13 广州地铁集团有限公司 广 州 轨 道 交 通 十 八 号 线 工 程 止水 84,265,413.76 5%
2019-2021年度
2020-2-28 苏州市轨道交通集团有 苏州轨道6号线7标 止水 23,990,616.19 5%
限公司
2019-10-12 中铁物贸集团深圳有限 中铁深圳14号线盾构包件4 止水 22,918,600.00 15%
公司
2017-9-10 中隧股份有限公司 汕头苏埃通道 止水 21,002,467.60 88%
2018-10-10 中国中铁南通市城市轨 南通地铁1号线3标 止水 20,000,000.00 63%
道交通
2018-3-28 上海隧道工程有限公司 南京地铁5号线D5-TC05-01标 止水 19,672,112.00 30%
2020-4-13 广州地铁集团有限公司 广州轨道交通二十二号线工程 止水 19,566,296.94 5%
2019-2021年度
2020-4-26 苏州轨道交通市域一号 苏州市轨道交通S1线工程盾构区间 止水 19,183,132.00 0%
线有限公司 防水材料采购项目S1-CL-FS-08标
2019-3-10 上海隧道工程有限公司 杭州地铁4号线二期工程 止水 19,180,000.00 12%
2019-2-21 宁波市轨道交通集团有 5号线一期工程甲供材料供应I标段 止水 18,444,800.00 18%
限公司 中标通知书
2020-4-6 广州地铁集团有限公司 广 州轨 道交通 十三号 线二 期工 程 止水 17,321,061.00 5%
2019-2021年度
2019-11-29 中铁物贸集团昆明有限 贵阳市轨道交通3号线一期工程 止水 16,016,938.50 34%
公司
2020-4-18 中铁隧道股份有限公司 珠三角水资源配置工程土建B3标 止水 15,521,641.58 0%
2018-11-26 中铁十九局集团轨道交 珠三角城际广佛环线GFHD-2标三 止水 15,091,653.44 31%
通工程有限公司 工区
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2018-9-24 中铁隧道股份有限公司 广佛环线GFHD-1标四工区 止水 13,600,274.81 33%
2018-3-10 中铁物贸集团深圳有限 厦门市轨道交通2号线3标、3号线过 止水 13,147,400.00 98%
公司 海段
2019-8 中国建筑第八工程局有 深 圳市 轨道交 通13号 线主 体工 程 止水 13,037,448.85 10%
限公司 13101标止水带
2018-12-25 中铁十四局集团大盾构 济南市济泺路穿黄隧道工程EPC项 止水 12,538,200.00 40%
工程有限公司 目
2018-9-3 中铁物贸集团深圳有限 福州地铁6号线土建2标 止水 12,517,750.00 94%
公司
2017年5月 广东华隧建设集团股份 珠三角城际新白广XBZH-1标六工 止水 12,271,883.52 75%
有限公司 区
2018-11-14 中铁二局集团有限公司 广佛环 止水 12,090,000.00 20%
2018-7-1 中铁十六局集团北京轨 珠三角城际广佛环线GFHD-2标五 止水 11,411,239.25 30%
道交通工程建设有限公 工区
司
2020-5 中铁隧道局集团有限公 杭州机场轨道快线土建施工SGJC-9 止水 11,359,800.00 0%
司市政工程公司盾构二 标
公司
2019-8-15 广东水电二局股份有限 珠三角城际广佛环线GFHD-2标六 止水 10,867,556.64 4%
公司 工区
2020-1 上海隧道工程有限公司 福州地铁4号线一期工程第一标段 止水 10,291,163.50 5%
2019-9-6 中铁一局集团城市轨道 杭州地铁3号线SG3-11标 止水 10,082,544.00 18%
交通工程有限公司
2020-1-2 中铁六局集团有限公司 武汉市轨道交通16号线一期05标土建 止水 10,427,091.42 0%
交通工程分公司 工程
2018-6-15 宁波市轨道交通集团有 宁波2号线二期、5号线一期工程 止水 9,936,128.00 85%
限公司
2019-1-7 中国中铁南京地铁七号 南京地铁七号线D7-TA02标 止水 9,570,000.00 14%
线工程项目部
2019-5-28 中铁一局集团城市轨道 杭州地铁7号线工程施工总承包土 止水 9,208,757.70 95%
交通工程有限公司 建6工区项目经理部
2019-1-3 中铁二局集团有限公司 杭州地铁7号线5标 止水 9,040,000.00 82%
2018-6-12 中建三局集团有限公司 大东湖深隧项目 止水 8,967,220.20 96%
2018-12-10 浙江省大成建设集团有 杭州地铁3号线一期工程土建SG3-1 止水 8,682,560.00 48%
限公司 标段
2020-1-10 广东华隧建设集团股份 榕江关埠引水工程 止水 8,648,000.00 1%
有限公司
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2019-10 中铁十四局集团有限公 和燕路过江通道段隧道工程A2标 止水 8,575,900.00 2%
司
2020-4-25 中交隧道工程局有限公 和燕路过江通道南段隧道工程A3标 止水 8,559,900.00 0%
司
2019-2-19 中铁物贸集团深圳有限 南昌轨道交通4号线一期工程土建 止水 8,513,300.00 81%
公司 二标
2019-7-8 中铁物贸集团深圳有限 福州地铁5号线1标 止水 8,252,260.00 70%
公司
2018-8-24 中铁十四局集团隧道工 新疆引额供水二期输水工程双三段 止水 8,063,300.00 78%
程有限公司 IV标工程
2018-8-7 中铁隧道股份有限公司 春风隧道工程 止水 8,015,067.12 25%
2019-8-22 中铁十一局集团第三工 福州地铁6号线1标6工区 减振 7,852,153.00 60%
程有限公司
2019-10-22 中铁十四局集团大盾构 新建南宁至崇左铁路NCZQ2标 止水 7,604,553.80 20%
工程有限公司
2019-8-13 广东华隧建设集团股份 珠三角城际广佛环线GFHD-1标三 止水 7,538,925.30 19%
有限公司 工区
2019-7 中铁一局集团城市轨道 无锡地铁4-5标 止水 7,512,558.65 68%
交通工程有限公司
2017-9-30 南京地铁集团有限公司 南京地铁1号线北延工程 止水 7,509,400.00 90%
2018-4-10 广东华隧建设集团股份 佛山三号线3204-1标 止水 7,456,000.00 86%
有限公司
2019-1-19 南京地铁建设责任有限 南京地铁2号线西延工程 止水 7,160,000.00 97%
公司
2019-1-1 中铁十六局集团北京轨 郑许市域铁路工程第一项目经理部 止水 6,829,329.32 43%
道交通工程建设有限公
司
2020-6-26 中铁隧道股份有限公司 环城北路-天目山路提升改造工程 止水 6,575,382.61 0%
第02标
2019-9 中国电建市政建设集团 深圳城市轨道12号线七工区管片密 止水 6,520,076.70 8%
有限公司 封材料
2018-6-4 北京市轨道交通建设管 北京轨道交通昌平线南延、燕房线 止水 6,131,300.00 60%
理有限公司 (支线)、17号线、八通线二期(南延)、
7号线东延工程08合同段
2019-8-16 宏润建设集团股份有限 杭州地铁3号线SG3-9标 止水 6,117,000.00 5%
公司
2020-3-23 中铁隧道股份有限公司 妈湾跨海通道（月亮湾大道-沿海高 止水 6,160,205.07 2%
速）工程施工2标
12
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2018年12月 中铁十六局集团有限公 杭州地铁8号线一期工程土建一工 止水 6,073,600.00 97%
司 区
2019-12-26 上海隧道股份 温州市域S2线一期SG5标 止水 6,056,905.00 5%
2018-8-5 上海隧道股份有限公司 杭州6号线9标 止水 6,050,000.00 62%
2018-2-20 武汉地铁集团有限公司 武汉市轨道交通5号线第4标段 止水 5,955,000.00 80%
2018-7-16 中铁十七局集团第五工 石家庄地铁1、3号线二期 止水 5,776,200.00 75%
程有限公司
2017-1-21 青岛市地铁一号线有限 青岛市地铁1号线工程 止水 5,753,018.26 93%
公司
2020-4-7 中铁十六局集团轨道公 郑州地铁10号线一期工程04标 止水 5,744,719.36 19%
司
2019-1月 中铁隧道集团三处有限 南通轨道交通1号线3标一工区 止水 5,711,400.00 92%
公司
2019-9-25 中国水利水电第十一工 深圳城市轨道12号线五工区盾构管 止水 5,555,743.12 10%
程局有限公司 片密封
2018-5-22 武汉航科物流有限公司 孟加拉河底隧道 止水 5,317,630.65 68%
2019-10-20 中铁一局集团城市轨道 杭州地铁6号线二期工程SG6-14 止水 5,275,000.00 37%
交通工程有限公司
2019-5-28 中铁二局集团有限公司 杭绍SG-4标管片辅材 止水 5,247,103.93 45%
2018-11-14 中铁一局集团城市轨道 南通1号线3标3工区 止水 5,197,780.00 63%
交通工程有限公司
2019-7-8 中铁隧道股份有限公司 洛阳城市轨道2号线2标03工区 止水 5,123,481.02 71%
2013-3-1 北京汽车股份有限公司 北汽C31D整车密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
密封 量按车型实际销
售情况变化
2013-4-1 北京汽车股份有限公司 北汽C30D整车密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
密封 量按车型实际销
售情况变化
2013-11-1 北京汽车股份有限公司 北汽C50E项目整车密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
密封 量按车型实际销
售情况变化
2015-7-8 北京汽车股份有限公司 北汽C33D项目整车密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
密封 量按车型实际销
售情况变化
2016-2-17 上汽大通汽车有限公司 SV91整车密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
密封 量按车型实际销
售情况变化
2016-4-20 广汽三菱汽车有限公司 广汽三菱4B车型整车密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
13
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
密封 量按车型实际销
售情况变化
2016-9-8 浙江零跑科技有限公司 S01整车密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
密封 量按车型实际销
售情况变化
2016-9-20 上海汽车集团股份有限 上汽荣威天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2016-12-28 上汽大通汽车有限公司 SK81整车密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
密封 量按车型实际销
售情况变化
2017-1-16 上海汽车集团股份有限 AS26上汽荣威整车及天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年1月 墨西哥伟巴斯特 MP551全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年6月 英纳法汽车天窗系统 NL-3A全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
（上海&重庆）有限公 密封 量按车型实际销
司 售情况变化
2017-1-25 中国第一汽车股份有限 EV整车密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017-5-8 浙江吉利汽车零部件采 CC11整车静态密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
购有限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017-5-15 浙江吉利汽车零部件采 CS11整车静态密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
购有限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017-6-13 广汽三菱汽车有限公司 NS整车门系统密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
密封 量按车型实际销
售情况变化
2017-7-5 上汽大通汽车有限公司 SV63整车密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年3月 伟巴斯特车顶系统（长 AU581全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
春）有限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年1月 伟巴斯特车顶系统（广 VW276全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
州）有限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年2月 伟巴斯特车顶系统（上 VW270全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数正常执行
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江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
海）有限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年6月 英纳法汽车天窗系统 VW421&NMS全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
（上海）有限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年4月 英纳法汽车天窗系统 Z177全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
（上海）有限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年7月 英纳法汽车天窗系统 BT-M01全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
（上海）有限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年5月 科德汽车零部件有限公 VW326全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
司（原外高桥恩坦华） 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年4月 上海汽车乘用车股份有 上汽荣威AS2X全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2016年12月 山东国金汽车制造有限 K01全车密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年5月 科德汽车零部件有限公 X37全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
司（原外高桥恩坦华） 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年8月 英纳法汽车天窗系统 BSUV全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
（上海）有限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年9月 一汽大众汽车有限公司 EBO门洞密封条&门下密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年9月 伟巴斯特车顶系统（美 DT全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
国）有限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年9月 伟巴斯特车顶系统（美 T1SUV全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
国）有限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年10月 科德汽车零部件有限公 NL-5全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
司（原外高桥恩坦华） 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年11月 科德汽车零部件有限公 S111全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
司（原外高桥恩坦华） 密封 量按车型实际销
售情况变化
2017年11月 伟巴斯特车顶系统（广 BA001全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
州）有限公司 密封 量按车型实际销
15
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
售情况变化
2017年12月 一汽红旗 HS5全车密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
密封 量按车型实际销
售情况变化
2018年1月 伟巴斯特车顶系统（美 U611全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
国）有限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2018年2月 伟巴斯特车顶系统（美 P552小天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
国）有限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2018年4月 恩坦华汽车部件有限公 W205&C292全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
司（美国） 密封 量按车型实际销
售情况变化
2018年5月 恩坦华汽车部件有限公 L663全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
司（德国） 密封 量按车型实际销
售情况变化
2018年6月 伟巴斯特车顶系统（武 S311全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
汉）有限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2018年6月 科德汽车零部件有限公 P24全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
司（原外高桥恩坦华） 密封 量按车型实际销
售情况变化
2018年6月 一汽轿车 D058全车密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
密封 量按车型实际销
售情况变化
2018年7月 法国ACS(艾习司汽车 LJH天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
设备（上海）有限公司) 密封 量按车型实际销
售情况变化
2018年8月 东风汽车有限公司东风 532整车密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
日产乘用车公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2018年11月 伟巴斯特车顶系统（广 VW380&AU380&AU381 汽车 单价合同，订单数 2020年7月
州&长春）有限公司 密封 量按车型实际销 执行
售情况变化
2018年12月 浙江吉利汽车零部件采 KX11整车静态密封条 汽车 单价合同，订单数 2020年11
购有限公司 密封 量按车型实际销 月执行
售情况变化
2018年12月 伟巴斯特车顶系统（美 CX430全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
国）有限公司 密封 量按车型实际销
售情况变化
2019年4月 伟巴斯特车顶系统（上 VW326/4全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 2020年10
海）有限公司 密封 量按车型实际销 月执行
售情况变化
16
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2019年5月 伟巴斯特车顶系统（上 VW326/1全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 2020年10
海）有限公司 密封 量按车型实际销 月执行
售情况变化
2019年5月 伟巴斯特车顶系统（上 VW316-7全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 2020年12
海）有限公司 密封 量按车型实际销 月执行
售情况变化
2019年5月 伟巴斯特车顶系统（广 VW316-6& VW316-7全景天窗密封 汽车 单价合同，订单数 2020年8月
州）有限公司 条 密封 量按车型实际销 执行
售情况变化
2019年6月 伟巴斯特车顶系统（武 SX5G全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 2020年9月
汉）有限公司 密封 量按车型实际销 执行
售情况变化
2019年6月 科德汽车零部件有限公 L551全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 2020年10
司（原外高桥恩坦华） 密封 量按车型实际销 月执行
售情况变化
2019年6月 浙江吉利汽车零部件采 FVG11整车静态密封条 汽车 单价合同，订单数 2020年12
购有限公司 密封 量按车型实际销 月执行
售情况变化
2019年9月 CIE（墨西哥） Tiguan/Tarek/Q5全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 正常执行
密封 量按车型实际销
售情况变化
2019年11月 东风汽车有限公司东风 534整车密封条 汽车 单价合同，订单数 2021年3月
日产乘用车公司 密封 量按车型实际销 执行
售情况变化
2020年1月 伟巴斯特车顶系统（保 S311 HF全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 2020年10
定）有限公司 密封 量按车型实际销 月执行
售情况变化
2020年1月 长城汽车股份有限公司 V51整车静态密封条 汽车 单价合同，订单数 2021年08
密封 量按车型实际销 月执行
售情况变化
2020年2月 长城汽车股份有限公司 V61整车静态密封条 汽车 单价合同，订单数 2021年08
密封 量按车型实际销 月执行
售情况变化
2020年2月 伟巴斯特车顶系统（美 780B 全车密封条 汽车 单价合同，订单数 2021年10
国）有限公司 密封 量按车型实际销 月执行
售情况变化
2020年5月 伟巴斯特车顶系统（保 B01全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 2020年8月
定）有限公司 密封 量按车型实际销 执行
售情况变化
2020年5月 长城汽车股份有限公司 P02整车静态密封条 汽车 单价合同，订单数 2021年03
密封 量按车型实际销 月执行
售情况变化
2020年5月 Aisin Mfg. Illinois, LLC X296全景天窗密封条 汽车 单价合同，订单数 2021年08
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江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
(美国爱信) 密封 量按车型实际销 月执行
售情况变化
2020年5月 PSA(出口西班牙) 电池舱密封条 汽车 单价合同，订单数 2021年05
密封 量按车型实际销 月执行
售情况变化
2018年5月 达奥（芜湖）汽车制品 奇瑞T1X控制臂衬套、奇瑞T19后轴 车辆 单价合同，订单数 正常执行
有限公司 衬套、奇瑞A13T控制臂衬套 减振 量按车型实际销
售情况变化
2018年10月 东风精铸铸造有限公司 北汽B40L摆臂衬套、奇瑞T21控制 车辆 单价合同，订单数 正常执行
臂衬套 减振 量按车型实际销
售情况变化
2019年9月 四川宁江山川机械有限 广汽A39减振器上支撑及衬套、吉利 车辆 单价合同，订单数 正常执行
责任公司 NL-4减振器上支撑 减振 量按车型实际销
售情况变化
2019年9月 辽宁曙光汽车底盘系统 广汽A39底盘衬套 车辆 单价合同，订单数 正常执行
有限公司佛山分公司 减振 量按车型实际销
售情况变化
2019年10月 佛吉亚（成都）排气控 大众DY吊耳 车辆 单价合同，订单数 正常执行
制技术有限公司 减振 量按车型实际销
成都天纳克富晟汽车零 售情况变化
部件有限公司
2019年11月 奇瑞汽车股份有限公司 奇瑞T1X悬置 车辆 单价合同，订单数 正常执行
减振 量按车型实际销
售情况变化
2019年11月 南阳林吉特金属制品有 捷途CX62后杆系衬套 车辆 单价合同，订单数 正常执行
限公司 减振 量按车型实际销
售情况变化
2020年6月 四川宁江山川机械有限 广汽A18减振器上支撑 车辆 单价合同，订单数 正常执行
责任公司 减振 量按车型实际销
售情况变化
2020年1月 宁波裕民机械工业有限 AU491、S700、ASD、G2XS、D2XX、汽车天 单价合同，订单数 正常执行
公司 K21A、K256、K257、VW316-5、 窗导轨 量按车型实际销
VW330-4、VW326、G38 售情况变化
2020年1月 宁波裕民机械工业有限 PAD、AU491-1、VW511、AU572 遮阳帘 单价合同，订单数 正常执行
公司 扶手 量按车型实际销
售情况变化
2020年1月 宝威汽车部件（苏州） VW371、UKL、VW326、AU426、 汽车天 单价合同，订单数 正常执行
有限公司 K426、V213 窗导轨 量按车型实际销
售情况变化
2020年1月 宁海振业汽车零部件有 D2UB、D077、AU581、D090、NL-3、汽车天 单价合同，订单数 正常执行
限公司 TMC、S301、B10、OS205/208 窗导轨 量按车型实际销
售情况变化
2020年1月 宁波昌扬机械工业有限 P32S、O1SL、PGD、L538、X90、汽车天单价合同，订单数正常执行
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江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司 T03.等 窗导轨 量按车型实际销
售情况变化
2020年1月 捷柯汽车零部件有限公 U611、U625 行李架 单价合同，订单数 正常执行
司 量按车型实际销
售情况变化
2020年2月 苏州不二工机有限公司 04010 膨胀阀 单价合同，订单数 正常执行
量按车型实际销
售情况变化
2020年4月 宁波昌扬机械工业有限 2ZY 遮阳帘 单价合同，订单数 正常执行
公司 扶手 量按车型实际销
售情况变化
2020年6月 兴宇汽车零部件股份有 S106、C11、SA2FC、X70、ST 外饰亮 单价合同，订单数 正常执行
限公司 条成品 量按车型实际销
售情况变化
2020年6月 兴宇汽车零部件股份有 CX62 外饰行 单价合同，订单数 正常执行
限公司 李架成 量按车型实际销
品 售情况变化
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司核心竞争优势包括有：技术优势（配方工艺优势和技术融合优势、具体产品技术优势）、客户资源优势、产品梯队
优势、综合成本优势、团队优势等方面。随着上市以来近几年的发展，尤其是募集资金对原困扰公司的产能瓶颈、资金短缺
等问题的解决改善，及公司在行业经验、技术创新、新产品延伸、客户拓展、产品质量、人才储备等方面取得的持续进步，
公司各项竞争优势得以进一步增强。各方面内容在公司招股说明书和历年年度报告中均有提及，下面就部分内容予以补充：
（一）公司所处行业前景广阔
公司生产销售的橡胶部件主要配套于轨道交通、汽车、建筑、航运等四个领域，科诺精工的轻量化铝制品业务，主要应用于
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江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
汽车天窗领域等。这四大领域属于拉动经济的三驾马车---投资、消费、出口。随着我国“一带一路”、“高铁出海”、“供给侧
结构性改革”等国家战略、政策的实施，为公司的发展带来了更多的机遇。
（二）技术创新情况
母公司及子公司科诺精工都是高新技术企业。公司围绕橡胶制品密封、减振两大基本功能，发挥多领域配套战略和技术
融合的优势，致力于高端装备配套用橡塑部件产品的研发，逐步增强为客户提供橡塑部件配套解决方案的能力；公司立足于
轨道交通、汽车配套零部件行业，向相关轻量化、自动化、智能化、节约环保型方向拓展外延，丰富公司产品结构，起到优
势互补作用，渐次切入各个细分领域。
科诺精工主要从事高精密汽车天窗导轨型材、高性能汽车专用管材、棒材和型材、办公设备零件及其他工业铝挤压材的
研发，设有“江北区科诺轻合金工程（技术）中心”，是国内业务规模较大的、较为专业的汽车天窗导轨材料供应商之一。通
过近十年不断的研发创新和生产经验积累，科诺精工掌握了工业用铝挤压材的研究开发、模具开发、生产加工和质量检验相
关工艺技术，在生产过程中运用的核心技术有：熔铸的铝液净化技术、挤压液氮冷却技术、产品硬度偏差控制技术、天窗导
轨高精度尺寸控制技术、模具开发技术、型材断面快速检测技术等。
（三）设备产能变化
报告期内设备产能未发生变化。为抓住大力发展内循环的机遇，适应轨道交通、汽车、建筑等领域业务的不断发展，公
司正启动“年产21000吨混炼胶密炼项目”的建设，预计在年底竣工。
（四）公司和产品荣誉优势
公司一贯注意建立自身的企业形象，报告期内，公司获得了多项荣誉，具体如下：
序号 公司荣誉 获得时间 颁发部门
1 江阴市重点骨干企业 2020年1月 中共江阴市委、江阴市人民政府
2 江阴市百强明星企业 2020年1月 中共江阴市委、江阴市人民政府
3 上缴税金超亿元企业 2020年1月 中共江阴市委、江阴市人民政府
4 江阴市企业关心下一代工作示范关工 2020年 江阴市关心下一代工作委员会
委 江阴市企业关工委工作指导小组
5 宁波市工业企业三十强（宁波科诺精 2020年3月 宁波市江北区人民政府
工科技有限公司）
6 无锡市质量管理优秀奖（2019年度） 2020年4月 无锡市人民政府
7 江阴市文明单位 2020年5月 江阴市精神文明建设指导委员会
20
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年度，公司根据年度经营总体计划，在经营管理层的带领下，全面有序推进各项工作。但受突如其来的新冠
肺炎疫情（以下简称“疫情”）和国内外经济形势影响，使公司业务收入和经营业绩受到较大影响。公司实现营业总收入为
99,292.69万元，较上年同期下降4.37%，归属于上市公司普通股股东的净利润为7,894.97万元，较上年同期下降22.37%。
2020年第一季度，受新型冠状病毒疫情和国内外经济形势影响，公司产能恢复、员工返岗、物流等受到限制，上下游产
业链企业存在复工滞后、订单延后或需求不足情形；因疫情影响，产能利用率降低导致产品单位制造成本有所上升；新增防
控物资、安置员工居家休息的租房费、运输费等因素，公司一季度销售订单及交付量、经营业绩同比下滑。
2020年第二季度，随着国内疫情得到有效控制，公司业务进展顺利，生产经营快速恢复；同时，公司积极应对后疫情时
代的变化，保持战略定力，加大对市场的开拓力度与新产品的研发投入，强化营销管理，积极推动费用管控，但由于一季度
疫情影响较大，公司2020年半年度归属于上市公司股东的净利润较上年同期仍有下降。
报告期内，公司细致落实、稳步推进管理层制定的2020年经营计划，公司业务取得如下进展：
轨道交通：该领域业务收入总体上略有下降，但该领域的盾构隧道止水密封产品业务收入保持较好增长,约30%。公司紧
抓内循环机遇，新中标、在手订单继续保持较高水平。
汽车密封与减振：该领域业务收入同比增长约16%：天窗密封件基本持平，其中国内业务略有下降，而出口业务虽受疫
情影响仍同比增长；整车密封条、车辆减振部件的多个新项目正逐步量产，整车密封条、车辆减振部件的销量正呈较好增长
趋势，分别增长约100%、40%。新开发的B01全景天窗密封条预计今年8月批量生产，P02整车静态密封条、X296全景天窗
密封条（出口）、电池舱密封条（出口）等项目相继开发成功，预计明年批量生产。
建筑：该领域业务收入同比下降约10%：主要是受疫情影响，一些工程的交货大都延后，5月份以来，家装市场快速回升，
该业务收入快速增长。
轻量化铝制品：受疫情影响，应用于汽车天窗等铝制品零部件市场需求不足、订单延后，该领域业务收入同比下降约17%，
随着疫情的有效控制，下游汽车行业的回暖正带动公司产品需求和订单量的回升。新开发的汽车用铝合金装饰亮条和车顶行
李架在上半年实现突破，共承接5个项目，其中2个项目已经量产，已实现销售收入200万元，其他的将在下半年和明年陆续
实现量产。
受国际国内大环境、贸易战等影响，航运领域产品、太阳能用新型迭代光伏橡胶组件业务也受到一定影响。
为抓住大力发展内循环的机遇，适应轨道交通、汽车、建筑等领域业务的不断发展，公司正启动“年产21000吨混炼胶密
炼项目”的建设，预计在年底竣工。公司获得了无锡市人民政府颁发的“无锡市质量管理优秀奖（2019年度）”。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 992,926,895.31 1,038,285,101.23 -4.37%
营业成本 738,690,432.86 769,124,278.10 -3.96%
销售费用 58,957,436.74 59,473,527.97 -0.87%
21
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
主要是报告期内人工管理成本较
管理费用 40,028,112.66 31,890,539.29 25.52%
去年同期增加
主要是报告期内贷款利息较去年
财务费用 4,899,676.46 7,379,317.52 -33.60%
同期减少
主要是报告期内利润总额较去年
所得税费用 12,506,718.50 19,412,491.04 -35.57% 同期减少应缴的所得税费用较同
期减少
研发投入 45,990,330.18 40,383,739.24 13.88%
经营活动产生的现金流 主要是报告期内销售现金收款较
64,205,955.20 72,253,646.35 -11.14%
量净额 去年同期略有下降
投资活动产生的现金流 主要是报告期内固定资产投资金
-32,934,930.84 -59,550,051.53 -44.69%
量净额 额较去年同期下降
筹资活动产生的现金流 主要是报告期内公司偿还部分银
-46,896,040.52 -22,113,634.69 112.07%
量净额 行贷款的金额以较去年同期增加
现金及现金等价物净增
-15,243,795.57 -10,003,195.57 52.39%
加额
报告期末票据质押的余额较期初
应收票据 68,775,027.20 140,153,434.60 -50.93%
下降
主要是报告期末待抵扣的进项税
其他流动资产 2,701,569.94 10,635,724.05 -74.60%
金余额较期初下降
主要是报告期末采购设备的预付
其他非流动资产 0.00 468,430.76 -100.00%
款余额下降
应付职工薪酬 33,475,056.07 47,541,227.97 -29.59% 主要是报告期内支付年终奖金
主要是报告期末其他应付的往来
其他应付款 684,995.25 3,196,879.53 -78.57%
款余额较期初下降
主要是报告期内偿还了子公司部
长期借款 74,736,947.00 104,736,947.00 -28.64%
分项目贷款
主要是报告期内收到的补助较去
其他收益 1,975,241.60 796,567.28 147.97%
年同期增加
投资收益（损失以“-”号 主要是报告期内收到的投资分红
81,614.10 -34,627.85 -335.69%
填列） 较去年同期增加
主要是报告期内应收账款与其他
信用减值损失（损失以
-7,690,062.89 617,848.50 -1,344.65% 应收款计提的坏帐准备金额较去
“一”号填列）
年同期大幅增加
资产处置收益（损失以 主要是报告期内资产处理的收益
285,632.63 43,513.90 556.42%
“一”号填列） 较去年同期增加
主要是报告期内罚款收入较去年
营业外收入 24,310.11 53,455.99 -54.52%
同期减少
22
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
主要是报告期内捐赠支出等营业
营业外支出 825,678.92 159,167.41 418.75%
外支出较去年同期增加
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
轨道交通用产品 364,623,713.05 233,506,808.99 35.96% -4.91% -10.94% 4.33%
建筑用产品 99,011,478.98 70,435,658.48 28.86% -10.91% -11.59% 0.54%
汽车用产品 306,352,868.68 247,024,877.44 19.37% 16.26% 16.73% -0.32%
航运用产品 48,542,631.28 41,712,302.09 14.07% -14.97% -17.81% 2.97%
轻量化铝制品 133,211,070.68 114,049,931.53 14.38% -16.79% -2.99% -12.18%
其他产品 25,713,075.06 19,298,998.09 24.94% -44.55% -46.46% 2.68%
合计 977,454,837.73 726,028,576.62 25.72% -4.33% -4.20% -0.10%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
180,404,410.8
货币资金 6.53% 167,946,302.62 5.91% 0.62%
1
1,033,023,012. 主要是报告期内应收帐款的余额较
应收账款 37.39% 966,829,023.61 34.00% 3.39%
99 年初有所增加
338,253,046.3 主要是报告期内提升存货周转率使
存货 12.24% 422,125,866.78 14.85% -2.61%
8 存货余额下降
长期股权投资 15,924,990.29 0.58% 19,803,376.19 0.70% -0.12% 主要是报告期内收回部分投资额
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586,876,435.7 主要是报告期内零星设备投入的增
固定资产 21.24% 573,463,088.16 20.17% 1.07%
5 加
主要是报告期内零星未安装的设备
在建工程 52,456,497.04 1.90% 47,573,257.75 1.67% 0.23%
和 21000 吨混炼胶项目启动
267,300,000.0
短期借款 9.67% 241,300,000.00 8.49% 1.18%
0
长期借款 74,736,947.00 2.70% 104,736,947.00 3.68% -0.98% 主要是报告期内偿还部分项目贷款
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 43,303,953.93 银行承兑汇票保证金
应收票据 55,590,343.37 银行承兑汇票质押
固定资产 141,287,896.27 银行借款抵押
无形资产 48,503,617.31 银行借款抵押
合计 288,685,810.88
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
48,114,280.06 88,038,325.16 -45.35%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
24
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5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
宁波科诺精
金属铝制品 3,026.00 万 462,626,362. 188,829,200. 135,112,759. -5,650,235.
工科技有限 子公司 -5,387,263.65
等 元人民币 60 63 15 47
公司
报告期内取得和处置子公司的情况
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□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
子公司宁波科诺精工科技有限公司受疫情影响，应用于汽车天窗等铝制品零部件市场需求不足、订单延后，该领域业务收
入同比下降约17%。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、新冠肺炎疫情全球性蔓延并不断升级的风险
人类是命运共同体，新冠肺炎疫情的全球性蔓延并不断升级，正影响着世界经济且不可预测，每个国家、集体、家庭、
个人不会只是旁观者，而都是其中的一份子。就目前疫情的全球性扩散形势，对公司上下产业链不可避免地造成一定影响。
应对措施：公司积极面对严峻形势，高度重视疫情防控工作，在做好疫情防控的基础上，努力保障生产运营。同时，公
司与供应商、客户等相关方保持及时沟通，对疫情发展进行密切跟踪、评估和策略调整，做好打赢这场疫情持久战的各项准
备，努力将不利影响降到最低。
2、宏观经济增速放缓与市场环境变化带来的行业风险
世界经济增速放缓，保护主义、单边主义加剧，国际大宗商品价格大幅波动，不稳定不确定因素明显增加，外部输入性
风险上升。我国发展面临多年少有的国内外复杂严峻形势，经济出现新的下行压力。公司所处行业发展与宏观经济环境及下
游行业景气度密切相关。例如，轨道交通、建筑领域业务与国家发展战略及大基建的投资力度、房地产的景气度密切相关；
汽车领域业务会受宏观经济等因素影响下，消费能力和消费意愿明显波动；航运、太阳能光伏等产品会受世界经济增速、国
外订单需求和贸易政策的变化而影响。
公司积极采取措施以应对经济环境的变化。根据市场环境变化积极调整产品结构，从各个细分领域充分挖掘市场机会；
公司将立足于自主创新，通过加强产品研发提升品质，同时加大市场营销渠道开拓力度，推行品牌战略等诸多措施来稳固市
场地位。
3、应收账款余额较大的风险
由于公司所处行业的结算特点，报告期末公司应收账款占销售收入的比重仍然较大，一是由于国际国内经济形势导致下
游客户资金紧张，下游领域客户的文化和资金状况各不相同；二是由于行业结算方式导致的，回款速度较好的航运板块占公
司总收入的份额较小，而涉及工程投资建设的轨道交通、建筑等行业应收账款周转速度相对较慢；三是公司下游客户部分项
目建设进度存在暂停、延期或放缓情形，供货周期有所延长，造成公司资金回流速度降低；四是随着销售规模的不断扩大，
也使应收账款同向增加；五是虽然政策上已要求央企、国企不得拖欠民营企业的账款，但只有少数央企、国企执行尚好。
从历年情况来看，自每年的农历春节后开始公司应收账款额逐步上升，基本上到12月份会达到最高点，而次年的春节前，
大量款项将得到回收，应收账款额降到最低点，每年实际发生的坏账率很低。
公司针对不同的客户（如规模、财务状况、合作年限、银行信用等）采取不同的结算方式，主要应收账款债务方均是规
模大、资信良好、实力雄厚，与公司有着长期的合作关系的公司，应收账款有较强保障。但若宏观经济环境、客户经营状况
等发生急剧变化，将导致公司面临坏账增加和资产周转效率下降的风险。
为应对上述影响，公司针对应收账款的风险采取了相应的措施，主要有： 一是针对销售领域设立市场总监负责制，个别
省份设立区域负责人负责制，分解落实到各业务员；二是加大营销售人员的绩效考核、督促营销人员与客户经常对账并催收
货款；三是定期进行汇总分析，确保每笔应收账款有跟踪、有反馈；四是针对不同客户的重要度（如规模、财务状况、合作
年限、银行信用等）进行分类管理，采取不同的信用控制手段；五是公司法务组与市场部紧密配合，根据实际情况及时采取
相应措施维护公司合法利益，如及时发催款函、诉讼等法律手段。
4、原材料价格上涨的风险
虽然一季度国际原油因价格战而暴跌，但受国内环保、安检、中美贸易摩擦、人民币汇率非正常波动等因素共同影响，
26
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
化工原材料价格波动仍呈不确定性，这直接影响到三元乙丙橡胶的价格。
公司产品的主要原材料为橡胶（主要是合成橡胶以及少量天然橡胶）、加工油、炭黑等，而合成橡胶、加工油、炭黑等
原料大多属于原油制品或副产品，其价格受原油价格波动影响较大。而原油和天然橡胶的价格受供求关系、市场投机以及气
候等诸多因素的影响，波动幅度较大。如果橡胶价格大幅波动，对公司原材料采购计划的制订和实施造成一定程度的不利影
响，不利于公司的成本控制，增加了公司的经营风险。由于轨道交通工程的建设期一般较长，从中标到交货的时间周期较长，
跨度约为1-3年，公司在报价时预估的原材料价格与实际生产时原材料价格的差异，直接影响该类产品的毛利率。
为应对原材料价格上涨的风险，公司从多个方面采取了积极措施。一是与主要供应商建立了长期合作关系，以规模化采
购的优势换取更优惠的价格；二是加强公司品牌管理，以良好的口碑赢得市场，从而有效转嫁原材料价格波动的风险；三是
公司制定了严格的采购管理程序，对于供应商的选择与采购成本控制建立起了一套完整的机制；四是就近培育了多家优质原
材料供应商，在提高公司对原材料的议价能力的同时有效减少了库存占用率；五是加强技术研发投入，以技术创新来降低生
产成本。
5、新项目实施风险
从以往交货情况来看，公司承接的轨道交通项目虽然都有交货计划的进度安排，但每一个项目都有可能因实际情况放缓
或加快工程的建设进度；公司前期开发的多款汽车天窗密封条和整车密封条正逐步量产，但具体交货时间和交货量还取决于
主机厂的推广力度和市场认可度等，同时也面临集中交货带来的产能问题。
公司将高度重视并积极关注新项目的进度及市场变化情况，整合密封条生产线，做到合理规划、提前预防、科学应对、
有序推进，确保新项目的顺利实施，将这些风险控制在合理范围内，避免对公司造成较大的损失。
6、并购整合风险和公司规模快速扩张引起的管理风险
公司收购宁波科诺精工科技有限公司后，公司业务规模将进一步增加，主要产品将进一步丰富和优化。随着业务的拓展
和产销规模的不断扩大，公司的管理体系和管理架构也将更加复杂。公司在生产管理、财务控制管理、人力资源管理等方面
都面临较大的风险，并对管理团队提出了更高要求，公司将需要大量生产、管理、技术、营销人员，这不仅是对人力资源的
规划、招聘、培养和晋升机制提出了更高的要求，同时随着社会整体劳动力成本的上升，公司的人力资源成本将有可能持续
增长，或会对公司的利润产生一定影响。
公司将加强现有管理团队的培训、外派学习深造等措施，同时引入专业技术人才，搭建新的管理团队，提升公司内部管
理体系建设和流程优化，以进一步降低管理风险。公司将逐步构建适应集团经营规模日益增长的组织结构和管理体系，加强
对子公司的管理，建立投后管理机制，实时跟踪并购子公司的经营管理状况及所在行业的变化趋势，给予并购子公司必要的
资源共享，保障并购子公司的健康发展。
7、商誉减值的风险
公司根据发展需要，通过收购形式积极推进公司的战略部署。公司收购了宁波科诺精工科技有限公司股权，使之成为公
司全资子公司后，在上市公司合并资产负债表中形成一定金额的商誉，根据《企业会计准则》等规定，商誉不作摊销处理，
但需在每年年度终了进行减值测试。如果科诺精工等子公司的未来经营状况未达预期，则存在商誉减值的风险，从而对公司
的当期损益造成不利影响。
公司将加强对子公司的管控，控制其成本，提升效益及盈利能力，确保科诺精工等子公司的稳定经营。
针对上述可能存在的风险，公司将积极关注，并及时根据具体情况进行适当调整，积极应对，力争2020年经营目标及计
划如期顺利完成。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
上海申银万国证券研究所有限公司
介绍公司各领域业务情
2020 年 01 月 16 日 公司会议室 实地调研 机构 竺绍迪 西藏合众易晟投资管理
况和未来发展战略
有限责任公司 虞利洪 金信基
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金管理有限公司 高俊芳 上海涌
峰投资管理有限公司 周志鹏
上海置盛投资管理有限公司 宋
佳佳 上海乾瞻资产管理有限公司
杨凡
介绍公司目前生产经营
2020 年 05 月 08 日 公司会议室 实地调研 机构 中庚基金管理有限公司 罗佶嘉
情况
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2019 年度股 年度股东大 2020－022 2019 年度股东大会
43.70% 2020 年 04 月 17 日 2020 年 04 月 18 日
东大会 会 （http:/www.cninfo.com.cn/）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺 承诺 承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容
类型 时间 期限 情况
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
全体
关于
承诺
同业 为了从根本上避免同业竞争、消除侵占公司商业机会的可能性，
人严
竞争、 公司控股股东、实际控制人钱振宇作出陈述及承诺如下：本次交 2017 作出
格信
关联 易完成后，本人及本人控制的其他企业将不从事任何与公司及其 年 承诺
守承
资产重组时 交易、 下属子公司相同或相似且构成或可能构成竞争关系的业务, 亦不 06 时至
钱振宇 诺，
所作承诺 资金 从事任何可能损害公司及其下属子公司利益的活动。如本人及本 月 承诺
未出
占用 人控制的其他企业遇到公司及其下属子公司主营业务范围内的业 15 履行
现违
方面 务机会，本人及本人控制的其他企业承诺将该等合作机会让予公 日 完毕
反上
的承 司及其下属子公司。
述承
诺
诺的
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情况
全体
关于 为了减少和规范关联交易，维护公司及中小股东的合法权益，公 承诺
同业 司控股股东、实际控制人钱振宇作出陈述及承诺如下：本次交易 人严
竞争、 完成后，本人在作为公司股东期间，本人及本人控制的其他企业 2017 作出 格信
关联 将尽量减少并规范与公司及其下属子公司之间的关联交易。对于 年 承诺 守承
交易、 无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本人及本人控制的其 06 时至 诺，
钱振宇
资金 他企业将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关 月 承诺 未出
占用 法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履 15 履行 现违
方面 行信息披露义务和办理有关报批程序，不损害公司及其他股东的 日 完毕 反上
的承 合法权益。若违反上述承诺，本人将承担因此而给公司及其下属 述承
诺 子公司造成的一切损失。 诺的
情况
公司控股股东、实际控制人，就保证公司独立性作出承诺：本次
交易完成后，本人承诺将依法行使股东权利，促使公司在人员、
资产、财务、机构和业务等方面继续保持独立，具体如下：1、人
员独立（1）保证公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会
秘书等高级管理人员在公司专职工作，不在本人控制的其他企业
中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本人控制的其他企
业领薪。（2）保证公司的财务人员独立，不在本人及本人控制的
其他企业中兼职或领薪。（3）保证公司拥有完整独立的劳动、人
事及薪酬管理体系，该等体系和本人及本人控制的其他企业之间 全体
完全独立。2、资产独立（1）保证公司具有独立完整的资产，资 承诺
产全部处于公司的控制之下，并为公司独立拥有和运营。（2）保 人严
证本人及本人控制的其他企业不以任何方式违规占用公司的资 2017 作出 格信
金、资产。（3）保证不以公司的资产为本人及本人控制的其他企 年 承诺 守承
其他 业的债务违规提供担保。3、财务独立（1）保证公司的财务部门、06 时至 诺，
钱振宇
承诺 财务核算体系、财务会计制度、财务管理制度与本人及本人控制 月 承诺 未出
的其他企业相互独立。（2）保证公司不与本人及本人控制的其他 15 履行 现违
企业共用银行账户。（3）保证本人及本人控制的其他企业不通过 日 完毕 反上
违法违规的方式干预公司的资金使用、调度。4、机构独立（1） 述承
保证公司依法建立健全上市公司法人治理结构，拥有独立、完整 诺的
的组织机构,与本人及本人控制的其他企业间不存在机构混同的 情况
情形。（2）保证公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、
高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。5、业
务独立（1）保证公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质
和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。（2）保证尽量
减少本人及本人控制的其他企业与公司的关联交易，无法避免或
有合理原因的关联交易则按照"公开、公平、公正"的原则依法进
行。如违反上述承诺，并因此给公司造成经济损失，本人将向公
司进行赔偿。
贡健;胡蕴新;刘刚; 其他 公司董事、高级管理人员，就本次交易摊薄即期回报采取填补措 2017 作出 全体
穆炯;彭汛;钱振宇; 承诺 施作出如下承诺：1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者 年 承诺 承诺
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王杨;吴天翼 个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。2、承诺对董事 06 时至 人严
和高级管理人员的职务消费行为进行约束。3、承诺不动用公司资 月 承诺 格信
产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。4、承诺由董事会或 15 履行 守承
薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂 日 完毕 诺，
钩。5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措 未出
施的执行情况相挂钩。本人承诺严格履行其所作出的上述承诺事 现违
项，确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如本人违反所作 反上
出的上述承诺或拒不履行上述承诺，本人将按照相关规定履行解 述承
释、道歉等相应义务，并同意中国证监会、深圳证券交易所依法 诺的
作出的监管措施或自律监管措施；给公司或者股东造成损失的， 情况
本人愿意依法承担相应补偿责任。
江阴毅达高新创业
投资合伙企业（有
限合伙）;江阴毅达
高新股权投资合伙
企业（有限合伙）; 全体
无锡金投领航产业 承诺
升级并购投资企业 本次发行认购的股份，自上市之日起十二个月内不转让，上述股 人严
（有限合伙）;招商 份锁定期届满后减持还需遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司 2018 作出 格信
证券股份有限公司- 股东、董监高减持股份的若干规定》（证监会公告[2017]9 号）、《深 年 承诺 守承
股份
九泰泰富定增主题 圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公 08 时至 诺，
限售
灵活配置混合型证 司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等法律、月 承诺 未出
承诺
券投资基金;中国银 法规、规章、规范性文件以及《公司章程》的相关规定。本次非 13 履行 现违
河证券股份有限公 公开发行结束后，由于公司送红股、资本公积金转增股本等原因 日 完毕 反上
司-九泰锐智定增灵 增加的公司股份，亦应遵守上述限售期安排。 述承
活配置混合型证券 诺的
投资基金;中信银行 情况
股份有限公司-九泰
锐益定增灵活配置
混合型证券投资基
金
全体
一、海达股份本次向本人/本单位发行的股份自股份发行结束之日 承诺
陈建华;陈强;董培
起 36 个月内不得转让。二、在海达股份依法公布 2019 年审计报 人严
纯;方小波;苟庆;何
告和科诺铝业《专项审核报告》后，如果科诺铝业实际净利润达 2018 作出 格信
俊;贺令军;江益;李
到承诺净利润或本人/本单位全部履行了业绩补偿承诺，本人/本 年 承诺 守承
博;刘培如;潘明海; 股份
单位在提前 5 个交易日通知海达股份后方可转让所持有的海达股 03 时至 诺，
彭泽文;邱建平;冉 限售
份股票。之后需按照法律、法规及中国证监会和深圳证券交易所 月 承诺 未出
建华;饶道飞;石洪 承诺
相关规定执行。三、如中国证监会或深圳证券交易所对于上述限 06 履行 现违
武;汪吉祥;吴秀英;
售安排有不同意见的，本人/本单位同意将按照中国证监会或深圳 日 完毕 反上
谢琼;徐根友;徐惠
证券交易所的意见对股票限售安排进行修订并予执行。四、本承 述承
亮;虞文彪;周亚丽
诺函自签署之日生效，对本人/本单位具有法律约束力。 诺的
情况
31
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1、公司控股股东和实际控制人钱振宇承诺：自发行人本次发行的
股票在深圳证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委
托他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行
的股份，也不由发行人回购该部分股份。2、公司控股股东和实际
控制人钱振宇的妹妹钱燕韵承诺：自发行人本次发行的股票在深
圳证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管
理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，
也不由发行人回购该部分股份。3、公司董事、监事、高级管理人
员钱振宇、彭汛、吴天翼、贡健、王杨、李国兴、李国建、陈敏
刚、胡蕴新承诺： 本人将向公司申报所持有的公司的股份及其变
动情况，在任职期间每年转让的股份不超过本人所持有公司股份
全体
总数的百分之二十五。若本人自公司首次公开发行股票上市之日
承诺
起六个月内申报离职，则自申报离职之日起十八个月内不转让直
人严
接或间接持有的公司股份；若在首次公开发行股票上市之日起第
2012 作出 格信
七个月至第十二个月之间申报离职，则自申报离职之日起十二个
年 承诺 守承
首次公开发 股份 月内不转让直接或间接持有的公司股份；若在首次公开发行股票
06 时至 诺，
行或再融资 钱振宇、钱燕韵等 限售 上市之日起第十二个月之后申报离职，则自申报离职之日起六个
月 承诺 未出
时所作承诺 承诺 月内不转让直接或间接持有的公司股份。4、公司控股股东和实际
01 履行 现违
控制人钱振宇的妹妹钱燕韵承诺：在钱胡寿或钱振宇担任发行人
日 完毕 反上
的董事、监事、高级管理人员期间，自本次发行的股票在深圳证
述承
券交易所创业板上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管
诺的
理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，
情况
也不由发行人回购该部分股份。本人将向发行人申报所持有的发
行人的股份及其变动情况，在钱胡寿或钱振宇任职期间每年转让
的股份不超过本人所持有发行人股份总数的百分之二十五。若钱
胡寿或钱振宇自发行人首次公开发行股票上市之日起六个月内申
报离职，则其自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间
接持有的发行人股份；若钱胡寿或钱振宇在首次公开发行股票上
市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，则自其申报离职
之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份；若
钱胡寿或钱振宇在首次公开发行股票上市之日起第十二个月之后
申报离职，则自其申报离职之日起六个月内不转让本人直接或间
接持有的发行人股份。
股权激励承
诺
避免 为避免与公司未来可能发生的同业竞争，公司控股股东和实际控 全体
同业 制人钱振宇，以及上市前公司其他董事、监事和高级管理人员吴 2012 作出 承诺
竞争 天翼、贡健、彭汛、李国兴、李国建、陈敏刚、胡蕴新，向本公 年 承诺 人严
其他对公司
及规 司出具了《关于避免同业竞争及规范关联交易的承诺函》，主要承 06 时至 格信
中小股东所 钱振宇、钱燕韵等
范关 诺内容如下：1、公司为橡胶零配件的研发、生产和销售的企业，月 承诺 守承
作承诺
联交 承诺人及其控制的其他企业现有业务并不涉及橡胶零配件的研 01 履行 诺，
易的 发、生产和销售。2、在今后的业务中，承诺人及其控制的其他企 日 完毕 未出
承诺 业不与公司现有业务产生同业竞争，即承诺人及其控制的其他企 现违
32
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
业（包括承诺人及其控制的其他企业全资、控股公司及承诺人及 反上
其控制的其他企业对其具有实际控制权的公司）不会以任何形式 述承
直接或间接的从事与公司上述业务相同或相似的业务。3、如公司 诺的
认定承诺人及其控制的其他企业现有业务或将来产生的业务与公 情况
司上述现有业务存在同业竞争，则承诺人及其控制的其他企业将
在公司提出异议后及时转让或终止该业务。4、在公司认定是否与
承诺人及其控制的其他企业存在同业竞争的董事会或股东大会
上，承诺人承诺，承诺人及其控制的其他企业有关的董事、股东
代表将按公司章程规定回避，不参与表决。5、承诺人不利用承诺
人的地位，占用公司的资金。承诺人及其控制的其他企业将尽量
减少与公司的关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均
按照公平、公允和等价有偿的原则进行，并依据法律、行政法规、
中国证监会及证券交易所的有关规定和公司章程，履行相应的审
议程序并及时予以披露。6、承诺人及其控制的其他企业保证严格
遵守公司章程的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履
行股东义务。不利用承诺人的地位谋求不当利益，不损害公司和
其他股东的合法权益。7、承诺函自出具之日起具有法律效力，构
成对承诺人及其控制的其他企业具有法律约束力的法律文件，如
有违反并给公司造成损失，承诺人及其控制的其他企业承诺将承
担相应的法律责任。
承诺是否及
是
时履行
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
33
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
34
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
公司对子公司的担保情况
担保额度 是否履行 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
相关公告 完毕 联方担保
35
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披露日期
宁波科诺精工科技 2018 年 03 2018 年 04 月 连带责任保
17,300 8,123.69 6年 否 否
有限公司 月 02 日 18 日 证
宁波科诺精工科技 2018 年 04 2018 年 07 月 连带责任保
5,000 5,000 3年 否 否
有限公司 月 26 日 26 日 证
宁波科诺精工科技 2019 年 05 2019 年 09 月 连带责任保
3,000 1,400 3年 否 否
有限公司 月 16 日 25 日 证
江阴海达集装箱部 2019 年 09 2019 年 09 月 连带责任保
500 500 1年 否 否
件有限公司 月 25 日 26 日 证
江阴海达新能源材 2019 年 09 2019 年 09 月 连带责任保
500 500 1年 否 否
料有限公司 月 25 日 26 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 2,250
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
26,300 15,523.69
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
0 2,250
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
26,300 15,523.69
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.95%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
影响重大合
本期确认的 累计确认的 是否存在合
合同订立公 合同订立对 合同履行的 应收账款回 同履行的各
合同总金额 销售收入金 销售收入金 同无法履行
司方名称 方名称 进度 款情况 项条件是否
额 额 的重大风险
发生重大变
36
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化
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司环境保护手续基本齐全，落实了环评文件及批复要求配套建设的环境保护措施，建设项目按“三同时”制度
执行，橡胶制品类业务的非甲烷总烃等达标排放，达到GB27632《橡胶制品工业污染物排放标准》相关规定；铝制品业务的
总镍、总铝、酸雾等达标排放，达到GB21900《电镀污染物排放标准》相关规定，氮氧化物、二氧化硫、颗粒物排放达到
GB9078《工业炉窑大气污染物排放标准》相关规定，非甲烷总烃排放达到GB16297《大气污染物排放标准》；生活污水接
入污水管网，氨氮、总磷指标达到了GB8978《污水综合排放标准》的相关规定； 报告期内，严格遵守国家环境保护相关法
律法规，没有发生污染事故和纠纷，不存在因违反环境保护法律法规受到行政处罚的情形。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
98,264,97 38,937,32 38,937,32 137,202,3
一、有限售条件股份 16.34% 22.82%
9 6 6 05
98,264,97 38,937,32 38,937,32 137,202,3
3、其他内资持股 16.34% 22.82%
9 6 6 05
98,264,97 38,937,32 38,937,32 137,202,3
境内自然人持股 16.34% 22.82%
9 6 6 05
502,969,2 -38,937,32 -38,937,32 464,031,8
二、无限售条件股份 83.66% 77.18%
12 6 6 86
502,969,2 -38,937,32 -38,937,32 464,031,8
1、人民币普通股 83.66% 77.18%
12 6 6 86
601,234,1 601,234,1
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
91 91
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2020年3月20日，钱胡寿先生原持有公司的103,832,867 股无限售条件股份办理完毕证券过户登记手续，由配偶胡鹤芳、
儿子钱振宇、女儿钱燕韵进行分割和继承（公告编号2020-007）。其中公司股份51,916,433股经分割归属胡鹤芳，钱振宇继
承25,958,217股，钱燕韵继承25,958,217股，根据上市规则和相关承诺，钱振宇、钱燕韵所增加的股份按75%自动锁定，因此
本次增加了38,937,326限售股份。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
根据江苏省江阴市公证处出具的（2020）苏澄证字第460号《公证书》以及钱胡寿先生立有的《遗嘱》，2020年3月20日，
钱胡寿先生生前持有公司的103,832,867 股无限售条件股份办理完毕证券过户登记手续，由配偶胡鹤芳、儿子钱振宇、女儿
钱燕韵进行分割和继承（公告编号2020-007），过户登记取得了中国证券登记结算有限责任公司出具的《证券过户登记确认
书》。根据上市规则和相关承诺，钱振宇、钱燕韵所增加的股份按75%自动锁定，因此本次增加了38,937,326限售股份。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
38
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 数
每年按持股总数
钱振宇 33,242,176 19,468,663 52,710,839 董监高锁定
的 25%解除限售
每年按持股总数
钱燕韵 23,819,400 19,468,663 43,288,063 首发承诺
的 25%解除限售
每年按持股总数
李国兴 2,523,856 2,523,856 董监高锁定
的 25%解除限售
每年按持股总数
吴天翼 4,664,328 4,664,328 董监高锁定
的 25%解除限售
每年按持股总数
陈敏刚 3,232,930 3,232,930 董监高锁定
的 25%解除限售
每年按持股总数
李国建 1,731,857 1,731,857 董监高锁定
的 25%解除限售
每年按持股总数
胡蕴新 2,934,556 2,934,556 董监高锁定
的 25%解除限售
每年按持股总数
贡健 2,919,706 2,919,706 董监高锁定
的 25%解除限售
每年按持股总数
刘刚 5,250 5,250 董监高锁定
的 25%解除限售
邱建平 7,951,204 7,951,204 重组换股限售 2021 年 3 月 6 日
虞文彪 7,944,496 7,944,496 重组换股限售 2021 年 3 月 6 日
徐根友 2,529,972 2,529,972 重组换股限售 2021 年 3 月 6 日
江益 2,117,893 2,117,893 重组换股限售 2021 年 3 月 6 日
徐惠亮 953,052 953,052 重组换股限售 2021 年 3 月 6 日
董培纯 529,473 529,473 重组换股限售 2021 年 3 月 6 日
吴秀英等 1,164,830 1,164,830 重组换股限售 2021 年 3 月 6 日
39
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 98,264,979 0 38,937,326 137,202,305 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 22,353 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限 质押或冻结情况
持股比 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 售条件的
例 股数量 股份状态 数量
情况 数量 股份数量
17,570,27
钱振宇 境内自然人 11.69% 70,281,118 25958217 52,710,839
9
14,429,35
钱燕韵 境内自然人 9.60% 57,717,417 25958217 43,288,063
4
51,916,43
胡鹤芳 境内自然人 8.63% 51,916,433 51916433
3
26,420,00
孙民华 境内自然人 4.39% 26,420,000 -500000
0
26,370,00
王君恺 境内自然人 4.39% 26,370,000 0
0
江阴毅达高新股权投
境内非国有 14,258,90
资合伙企业（有限合 2.37% 14,258,904 -5054400
法人 4
伙）
中信银行股份有限公
司－九泰锐益定增灵
其他 1.43% 8,583,691 0 8,583,691
活配置混合型证券投
资基金
虞文彪 境内自然人 1.35% 8,139,496 -25000 7,944,496 195,000
邱建平 境内自然人 1.32% 7,951,204 0 7,951,204 0
财通证券资管－宁波
银行－财通证券资管
其他 1.11% 6,666,010 0 6,666,010
通鼎 16 号集合资产
管理计划
战略投资者或一般法人因配售新股 无
40
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
成为前 10 名股东的情况（如有）（参
见注 3）
1.钱振宇为公司第一大股东、实际控制人，钱振宇、钱燕韵、胡鹤芳为一致行动人，
钱振宇、钱燕韵为兄妹关系，胡鹤芳为其母亲；2、财通证券资管－宁波银行－财通
上述股东关联关系或一致行动的说 证券资管通鼎 16 号集合资产管理计划：基于对公司未来持续发展前景的信心，2015
明 年 9 月 14-16 日， 钱振宇、钱燕韵和部分董事、监事、高级管理人员通过该“通鼎 16
号计划”增持了公司股份；3.除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或为
一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
胡鹤芳 51,916,433 人民币普通股 51,916,433
孙民华 26,420,000 人民币普通股 26,420,000
王君恺 26,370,000 人民币普通股 26,370,000
钱振宇 17,570,279 人民币普通股 17,570,279
钱燕韵 14,429,354 人民币普通股 14,429,354
江阴毅达高新股权投资合伙企业
14,258,904 人民币普通股 14,258,904
（有限合伙）
中信银行股份有限公司－九泰锐益
8,583,691 人民币普通股 8,583,691
定增灵活配置混合型证券投资基金
财通证券资管－宁波银行－财通证
6,666,010 人民币普通股 6,666,010
券资管通鼎 16 号集合资产管理计划
江阴毅达高新创业投资合伙企业
5,543,752 人民币普通股 5,543,752
（有限合伙）
顾惠娟 5,120,800 人民币普通股 5,120,800
1.钱振宇为公司第一大股东、实际控制人，钱振宇、钱燕韵、胡鹤芳为一致行动人，
钱振宇、钱燕韵为兄妹关系，胡鹤芳为其母亲；2、财通证券资管－宁波银行－财通
前 10 名无限售流通股股东之间，以
证券资管通鼎 16 号集合资产管理计划：基于对公司未来持续发展前景的信心，2015
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
年 9 月 14-16 日， 钱振宇、钱燕韵和部分董事、监事、高级管理人员通过该“通鼎 16
名股东之间关联关系或一致行动的
号计划”增持了公司股份；3.江阴毅达高新股权投资合伙企业（有限合伙）和江阴毅达
说明
高新创业投资合伙企业（有限合伙），同受江苏毅达股权投资基金管理有限公司控制；
4.除上述情况外，公司未知其他股东是否存在关联关系或为一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
41
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 钱振宇
新控股股东性质 自然人
变更日期 2020 年 03 月 23 日
本次变更系因股份继承导致，与变更前相比为减少一个控股
股东，而非实质性变动。详见“2020－007 关于公司原控股股
指定网站查询索引
东、实际控制人股份过户完成的公告”
（http:/www.cninfo.com.cn/）
指定网站披露日期 2020 年 03 月 24 日
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
新实际控制人名称 钱振宇
新实际控制人性质 自然人
变更日期 2020 年 03 月 23 日
本次变更系因股份继承导致，与变更前相比为减少一个实际
控制人，而非实质性变动。详见“2020－007 关于公司原控股
指定网站查询索引
股东、实际控制人股份过户完成的公告”
（http:/www.cninfo.com.cn/）
指定网站披露日期 2020 年 03 月 24 日
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
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第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增持 本期减持 期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
期初持股 期末持股
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量 的限制性股 的限制性股 制性股票数量
数（股） 数（股）
（股） （股） 票数量（股）票数量（股） （股）
董事长，总
钱振宇 现任 44,322,901 25,958,217 70,281,118
经理，董事
董事，副总
彭汛 现任 0 0
经理
董事，副总
吴天翼 现任 6,219,104 6,219,104
经理
董事，副总
胡蕴新 经理，董事 现任 3,912,741 3,912,741
会秘书
贡健 董事 现任 3,892,941 3,892,941
王杨 董事 现任 0 0
刘刚 独立董事 现任 7,000 7,000
穆炯 独立董事 现任 0 0
周辉 独立董事 现任 0 0
李国兴 监事 现任 3,365,141 3,365,141
陈敏刚 监事 现任 4,310,573 4,310,573
李国建 监事 现任 2,309,143 2,309,143
朱建娟 财务总监 现任 0 0
合计 -- -- 68,339,544 25,958,217 0 94,297,761 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江阴海达橡塑股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 180,404,410.81 167,946,302.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 68,775,027.20 140,153,434.60
应收账款 1,033,023,012.99 966,829,023.61
应收款项融资 147,084,262.54 155,507,842.71
预付款项 19,009,398.37 18,276,263.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 20,122,272.07 19,780,281.54
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 338,253,046.38 422,125,866.78
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,701,569.94 10,635,724.05
流动资产合计 1,809,373,000.30 1,901,254,739.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 15,924,990.29 19,803,376.19
其他权益工具投资 1,073,300.00 1,073,300.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 586,876,435.75 573,463,088.16
在建工程 52,456,497.04 47,573,257.75
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 89,394,540.27 92,374,682.31
开发支出
商誉 194,166,392.67 194,166,392.67
长期待摊费用 358,479.07 422,750.89
递延所得税资产 13,403,603.16 12,845,054.11
其他非流动资产 468,430.76
非流动资产合计 953,654,238.25 942,190,332.84
资产总计 2,763,027,238.55 2,843,445,071.86
流动负债：
短期借款 267,300,000.00 241,300,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 104,272,780.64 129,952,189.81
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应付账款 466,742,334.98 544,681,788.29
预收款项 8,891,722.09
合同负债 8,747,967.46
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 33,475,056.07 47,541,227.97
应交税费 15,966,854.31 13,013,284.15
其他应付款 684,995.25 3,196,879.53
其中：应付利息 403,148.74 478,082.87
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 897,189,988.71 988,577,091.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 74,736,947.00 104,736,947.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 13,665,035.95 14,228,553.72
递延所得税负债 7,926,934.13 8,340,079.96
其他非流动负债
非流动负债合计 96,328,917.08 127,305,580.68
负债合计 993,518,905.79 1,115,882,672.52
所有者权益：
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股本 601,234,191.00 601,234,191.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 362,544,130.26 362,544,130.26
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 96,736,701.03 96,736,701.03
一般风险准备
未分配利润 674,445,171.36 629,164,571.57
归属于母公司所有者权益合计 1,734,960,193.65 1,689,679,593.86
少数股东权益 34,548,139.11 37,882,805.48
所有者权益合计 1,769,508,332.76 1,727,562,399.34
负债和所有者权益总计 2,763,027,238.55 2,843,445,071.86
法定代表人：钱振宇 主管会计工作负责人：朱建娟 会计机构负责人：朱建娟
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 97,911,914.71 88,452,217.59
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 65,875,027.20 129,353,739.74
应收账款 868,275,108.05 783,403,006.44
应收款项融资 121,663,340.61 142,135,867.31
预付款项 14,167,038.21 12,007,161.89
其他应收款 100,439,883.85 41,351,734.49
其中：应收利息
应收股利
存货 272,601,134.46 372,925,819.01
合同资产
持有待售资产
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,710,920.04
流动资产合计 1,540,933,447.09 1,576,340,466.51
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 446,552,094.34 450,430,480.24
其他权益工具投资 1,073,300.00 1,073,300.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 366,877,902.34 344,058,872.18
在建工程 26,465,313.29 47,418,085.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 13,315,866.31 14,098,243.99
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,234,696.84 9,426,090.53
其他非流动资产
非流动资产合计 864,519,173.12 866,505,072.27
资产总计 2,405,452,620.21 2,442,845,538.78
流动负债：
短期借款 185,000,000.00 175,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 92,932,301.49 121,655,695.11
应付账款 428,870,666.36 503,446,945.63
预收款项 8,403,683.32
合同负债 7,709,873.09
应付职工薪酬 28,953,277.09 35,266,281.60
应交税费 16,316,996.64 8,732,452.61
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其他应付款 2,345,515.66 4,052,403.55
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 762,128,630.33 856,557,461.82
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 7,812,445.12 8,329,034.56
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,812,445.12 8,329,034.56
负债合计 769,941,075.45 864,886,496.38
所有者权益：
股本 601,234,191.00 601,234,191.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 366,428,154.33 366,428,154.33
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 96,736,701.03 96,736,701.03
未分配利润 571,112,498.40 513,559,996.04
所有者权益合计 1,635,511,544.76 1,577,959,042.40
负债和所有者权益总计 2,405,452,620.21 2,442,845,538.78
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3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 992,926,895.31 1,038,285,101.23
其中：营业收入 992,926,895.31 1,038,285,101.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 894,156,188.38 915,223,701.30
其中：营业成本 738,690,432.86 769,124,278.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 5,590,199.48 6,972,299.18
销售费用 58,957,436.74 59,473,527.97
管理费用 40,028,112.66 31,890,539.29
研发费用 45,990,330.18 40,383,739.24
财务费用 4,899,676.46 7,379,317.52
其中：利息费用 5,451,340.98 6,262,150.12
利息收入 304,108.93 336,012.07
加：其他收益 1,975,241.60 796,567.28
投资收益（损失以“－”号填
81,614.10 -34,627.85
列）
其中：对联营企业和合营企业
21,614.10 -84,627.85
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
53
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“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-7,690,062.89 617,848.50
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
285,632.63 43,513.90
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 93,423,132.37 124,484,701.76
加：营业外收入 24,310.11 53,455.99
减：营业外支出 825,678.92 159,167.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 92,621,763.56 124,378,990.34
减：所得税费用 12,506,718.50 19,412,491.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 80,115,045.06 104,966,499.30
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
80,115,045.06 104,966,499.30
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 78,949,711.43 101,699,490.88
2.少数股东损益 1,165,333.63 3,267,008.42
六、其他综合收益的税后净额 -118,958.34
归属母公司所有者的其他综合收益
-118,958.34
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
-118,958.34
收益
54
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1.权益法下可转损益的其他
-118,958.34
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 80,115,045.06 104,847,540.96
归属于母公司所有者的综合收益
78,949,711.43 101,580,532.54
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,165,333.63 3,267,008.42
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1313 0.1692
（二）稀释每股收益 0.1313 0.1692
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：钱振宇 主管会计工作负责人：朱建娟 会计机构负责人：朱建娟
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 827,007,056.45 805,724,354.29
减：营业成本 606,254,197.26 603,282,535.27
税金及附加 4,972,417.93 5,828,416.75
销售费用 51,967,431.15 52,359,867.60
管理费用 21,815,967.69 18,472,148.64
研发费用 37,988,555.74 31,462,670.11
财务费用 3,482,374.53 5,436,361.39
其中：利息费用 3,737,407.67 4,594,964.41
利息收入 209,158.85 265,841.04
55
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加：其他收益 1,703,885.44 453,303.28
投资收益（损失以“－”号填
8,581,614.10 2,596,378.08
列）
其中：对联营企业和合营企
21,614.10 -84,627.85
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-6,912,088.11 -57,526.44
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
193,807.60 12,416.06
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 104,093,331.18 91,886,925.51
加：营业外收入 23,250.30 52,360.00
减：营业外支出 419,935.33 150,168.34
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
103,696,646.15 91,789,117.17
列）
减：所得税费用 12,475,032.15 13,829,908.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 91,221,614.00 77,959,208.28
（一）持续经营净利润（净亏损
91,221,614.00 77,959,208.28
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -118,958.34
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
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价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-118,958.34
合收益
1.权益法下可转损益的其
-118,958.34
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 91,221,614.00 77,840,249.94
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 844,840,711.54 924,348,104.38
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
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代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 4,707,967.50 3,327,395.77
收到其他与经营活动有关的现金 2,745,273.03 9,281,828.07
经营活动现金流入小计 852,293,952.07 936,957,328.22
购买商品、接受劳务支付的现金 509,690,451.81 571,961,784.60
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
156,410,367.45 139,728,634.30
金
支付的各项税费 54,032,264.32 72,983,139.65
支付其他与经营活动有关的现金 67,954,913.29 80,030,123.32
经营活动现金流出小计 788,087,996.87 864,703,681.87
经营活动产生的现金流量净额 64,205,955.20 72,253,646.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,900,000.00 4,500,000.00
取得投资收益收到的现金 60,000.00 50,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
694,808.00 470,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 4,654,808.00 5,020,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
37,589,738.84 64,070,051.53
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
500,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 37,589,738.84 64,570,051.53
投资活动产生的现金流量净额 -32,934,930.84 -59,550,051.53
58
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 187,500,000.00 274,149,895.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 187,500,000.00 274,149,895.00
偿还债务支付的现金 191,500,000.00 255,760,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
42,896,040.52 40,503,529.69
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
3,600,000.00 657,751.48
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 234,396,040.52 296,263,529.69
筹资活动产生的现金流量净额 -46,896,040.52 -22,113,634.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的
381,220.59 -593,155.70
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -15,243,795.57 -10,003,195.57
加：期初现金及现金等价物余额 152,344,252.45 150,483,059.16
六、期末现金及现金等价物余额 137,100,456.88 140,479,863.59
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 608,735,487.87 725,040,767.79
收到的税费返还 1,051,147.10 1,665,147.08
收到其他与经营活动有关的现金 11,127,223.04 8,163,869.14
经营活动现金流入小计 620,913,858.01 734,869,784.01
购买商品、接受劳务支付的现金 376,051,320.82 414,247,122.00
支付给职工以及为职工支付的现
117,824,810.86 107,841,040.12
金
支付的各项税费 45,732,061.67 58,220,180.50
支付其他与经营活动有关的现金 59,603,509.96 66,730,649.47
经营活动现金流出小计 599,211,703.31 647,038,992.09
59
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 21,702,154.70 87,830,791.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,900,000.00 4,500,000.00
取得投资收益收到的现金 8,560,000.00 2,681,005.93
处置固定资产、无形资产和其他
643,308.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 13,103,308.00 7,181,005.93
购建固定资产、无形资产和其他
17,961,540.69 14,402,219.04
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
500,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,216,980.40 23,102,491.27
投资活动现金流出小计 19,178,521.09 38,004,710.31
投资活动产生的现金流量净额 -6,075,213.09 -30,823,704.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 165,000,000.00 170,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 165,000,000.00 170,000,000.00
偿还债务支付的现金 155,000,000.00 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
37,451,575.15 38,224,254.79
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 192,451,575.15 238,224,254.79
筹资活动产生的现金流量净额 -27,451,575.15 -68,224,254.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的
277,820.70 -258,864.02
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,546,812.84 -11,476,031.27
加：期初现金及现金等价物余额 75,096,606.06 95,991,833.78
六、期末现金及现金等价物余额 63,549,793.22 84,515,802.51
60
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
601,2 362,54 96,736 629,16 1,689, 37,882 1,727,
一、上年年末余
34,19 4,130. ,701.0 4,571. 679,59 ,805.4 562,39
额
1.00 26 3 57 3.86 8 9.34
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
601,2 362,54 96,736 629,16 1,689, 37,882 1,727,
二、本年期初余
34,19 4,130. ,701.0 4,571. 679,59 ,805.4 562,39
额
1.00 26 3 57 3.86 8 9.34
三、本期增减变 45,280 45,280 41,945
-3,334,
动金额（减少以 ,599.7 ,599.7 ,933.4
666.37
“－”号填列） 9 9 2
78,949 78,949 80,115
（一）综合收益 1,165,
,711.4 ,711.4 ,045.0
总额 333.63
3 3 6
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
61
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4．其他
-33,66 -33,66 -38,16
-4,500,
（三）利润分配 9,111.6 9,111.6 9,111.
000.00
4 4 64
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-33,66 -33,66 -38,16
3．对所有者（或 -4,500,
9,111.6 9,111.6 9,111.
股东）的分配 000.00
4 4 64
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
601,2 362,54 96,736 674,44 1,734, 34,548 1,769,
四、本期期末余
34,19 4,130. ,701.0 5,171. 960,19 ,139.1 508,33
额
1.00 26 3 36 3.65 1 2.76
上期金额
单位：元
62
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
601,2 362,54 80,161 461,27 1,498, 1,532,4
一、上年年末 -6,275, 33,502,
34,19 4,130. ,191.7 7,481. 941,45 43,470.
余额 536.26 012.73
1.00 26 0 01 7.71 44
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
601,2 362,54 80,161 461,27 1,498, 1,532,4
二、本年期初 -6,275, 33,502,
34,19 4,130. ,191.7 7,481. 941,45 43,470.
余额 536.26 012.73
1.00 26 0 01 7.71 44
三、本期增减
68,030 67,911
变动金额（减 -118,9 2,609,2 70,520,
,382.0 ,423.7
少以“－”号填 58.34 56.94 680.67
7 3
列）
101,69 101,58
（一）综合收 -118,9 3,267,0 104,847
9,490. 0,532.
益总额 58.34 08.42 ,540.96
88 54
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分 -33,66 -33,66 -657,75 -34,326
63
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
配 9,108. 9,108. 1.48 ,860.29
81 81
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -33,66 -33,66
-657,75 -34,326
（或股东）的 9,108. 9,108.
1.48 ,860.29
分配 81 81
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
601,2 362,54 80,161 529,30 1,566, 1,602,9
四、本期期末 -6,394, 36,111,
34,19 4,130. ,191.7 7,863. 852,88 64,151.
余额 494.60 269.67
1.00 26 0 08 1.44 11
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
64
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2020 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
601,23 513,55
一、上年年末余 366,428, 96,736,7 1,577,959,
4,191.0 9,996.0
额 154.33 01.03 042.40
0 4
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
601,23 513,55
二、本年期初余 366,428, 96,736,7 1,577,959,
4,191.0 9,996.0
额 154.33 01.03 042.40
0 4
三、本期增减变
57,552, 57,552,50
动金额（减少以
502.36 2.36
“－”号填列）
（一）综合收益 91,221, 91,221,61
总额 614.00 4.00
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-33,669 -33,669,11
（三）利润分配
,111.64 1.64
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -33,669 -33,669,11
股东）的分配 ,111.64 1.64
3．其他
（四）所有者权
65
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
601,23 571,11
四、本期期末余 366,428, 96,736,7 1,635,511,
4,191.0 2,498.4
额 154.33 01.03 544.76
0 0
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
601,23
一、上年年末余 366,428 -6,275,5 80,161, 404,325,0 1,445,873,0
4,191.
额 ,154.33 36.26 191.70 57.17 57.94
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 601,23 366,428 -6,275,5 80,161, 404,325,0 1,445,873,0
66
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
额 4,191. ,154.33 36.26 191.70 57.17 57.94
00
三、本期增减变
-118,95 44,290,09 44,171,141.
动金额（减少以
8.34 9.47 13
“－”号填列）
（一）综合收益 -118,95 77,959,20 77,840,249.
总额 8.34 8.28 94
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-33,669,1 -33,669,108
（三）利润分配
08.81 .81
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或 -33,669,1 -33,669,108
股东）的分配 08.81 .81
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
67
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
601,23
四、本期期末余 366,428 -6,394,4 80,161, 448,615,1 1,490,044,1
4,191.
额 ,154.33 94.60 191.70 56.64 99.07
00
三、公司基本情况
一、公司基本情况
1、公司的历史沿革
江阴海达橡塑股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）原名江阴市海发橡塑制品有限责任公司（以
下简称海发橡塑）、江阴海发实业有限公司（以下简称海发实业）、江阴海达橡塑集团有限公司（以下简
称海达有限）。
2008年4月3日，经海达有限2008年3月31日临时股东会决议通过，海达有限整体变更为股份有限公司，
以 江 苏 公 证 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 苏 公 W[2008]A211 号 审 计 报 告 审 定 的 2008 年 2 月 29 日 净 资 产
63,251,047.87元，于2008年3月折为本公司股份5,000万股，其中人民币5,000万元作为注册资本，其余
13,251,047.87元作为资本公积，每股面值一元，并于2008年4月3日在无锡市工商行政管理局依法登记注册，
注册号为320281000063075。
2012年5月，本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]560号文核准，本公司公开发行人民币
普通股1,667万股，本次发行后本公司股本为6,667.00万元。
2013年4月，经本公司2012年度股东大会决议，以2012年12月31日的总股本6,667万股为基数，以资本
公积向全体股东转增股份总额6,667万股，每股面值1元，计增加股本6,667万元。转增基准日期为2013年6
月6日，变更后注册资本为人民币13,334万元。
2015年5月，经本公司2014年度股东大会决议，以2014年12月31日的总股本13,334万股为基数，以资本
公积向全体股东转增股份总额16,000.80万股，每股面值1元，计增加股本16,000.80万元。转增基准日期为
2015年6月10日，变更后注册资本为人民币29,334.80万元。
2017年9月，经本公司2017年第二次临时股东大会决议，以2017年6月30日的总股本29,334.80万为基数，
以资本公积向全体股东每10股转增2股，并向全体股东每10股送红股6股，每股面值1元，计增加股本
23,467.84万元。转增及送红股基准日期为2017年9月25日，公司总股本由29,334.80万股变更为52,802.64万
股。
经中国证券监督管理委员会《关于核准江阴海达橡塑股份有限公司向邱建平等发行股份购买资产并募
集配套资金的批复》（证监许可[2017]2366号）核准，本公司于2018年1月向邱建平等发行人民币普通股
2,556.8307万股，于2018年7月以非公开发行股份方式发行人民币普通股4,763.9484万股，合计发行新股
7,320.7791万股，变更后注册资本为人民币60,123.4191万元。
2、公司的注册地、组织形式、组织架构和总部地址
本公司的注册地及总部地址：江苏省江阴市周庄镇云顾路585号。
本公司的组织形式：股份有限公司。
68
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本公司根据自身的经营特点和管理幅度设置内部组织机构，设有总经办、体系办、财务部、审计部、
证券部、技术中心、人力资源部、市场部、采购部、质量管理部、信息工程部、运营管理部、安全环境部、
事业部等职能部门。
3、公司的业务性质和主要经营活动
本公司公司的业务性质：橡胶和塑料制品业、金属铝制品业。
本公司主要经营活动：橡胶制品、塑料制品、金属制品、通用设备、专用设备的制造、加工。
4、财务报告的批准报出者和报出日期
本财务报告于2020年8月10日经公司第四届董事会第二十二次会议批准报出。
子公司名称 注册资本 持股比例（%） 经营范围
江阴海达麦基嘉密封件有限公司 343.74万美元 75.00 生产舱口盖密封件、船用橡胶和塑料制品，
与橡胶制品相配套的金属配件，并承接上
述产品的加工、维修、售后服务
江阴海达集装箱部件有限公司 1,250.00万元人民币 80.00 橡塑制品的制造、加工、销售
江阴兴海工程橡胶有限公司 300.00万元人民币 100.00 高性能工程橡胶、塑料制品的制造、加工、
销售
广州海达汽车密封件有限公司 800.00万元人民币 100.00 橡胶板、管、带制造；橡胶零件制造；塑
料板、管、型材制造；塑料零件制造；销
售本公司生产的产品
江阴海达新能源材料有限公司 2,000.00万元人民币 55.00 太阳能（光伏）用树脂人造板、双玻组件
压块、金属制品的制造、加工、销售；化
工产品（不含危险品）的销售；自营和代
理各类商品及技术的进出口业务
江阴清华泡塑机械有限公司 2,800.00万元人民币 100.00 泡沫塑料及其他塑料制品、橡胶制品、金
属制品、机械设备的制造、加工、销售；
化工产品（不含危险品）的销售；自营和
代理各类商品及技术的进出口业务
宁波科诺精工科技有限公司 3,026.00万元人民币 100.00 精密机械、汽车零部件的研发、生产和销
售;新材料、铝合金精密加工件、铝合金材
料的研发、生产和销售;产品检测服务;自营
和代理各类货物和技术的进出口
宁波科耐汽车部件有限公司 1,000.00万元人民币 100.00 汽车零部件、汽车天窗导轨、铝合金材料
的制造、加工、销售
宁波科诺铝业有限公司 200.00万元人民币 100.00 铝合金精密加工件、铝合金材料的研发、
生产和销售；精密机械、汽车零部件的研
发、生产和销售；新材料的研发;产品检测
服务；自营和代理货物和技术的进出口,但
国家限定经营或禁止进出口的货物和技术
除外
武汉海达汽车密封件有限公司 200.00万元人民币 100.00 橡胶制品、塑料制品、金属制品的制造、
加工、批发零售;国内贸易代理服务
重庆科锘精工科技有限公司 100.00万元人民币 100.00 精密机械设备、汽车零部件、铝合金材料
的制造、加工、销售
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江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本公司2020年半年度纳入合并范围的子公司共11户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本
年度合并范围与上年度相比没有变动。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及子公司从事橡胶制品、塑料制品、金属制品、通用设备、专用设备的制造、加工业务。本公
司及子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干
项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、27“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估
计的说明，请参阅附注三、33“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年06月30日的财务
状况及2020年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
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江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方
取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本
溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费
用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本公司作
为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产（包括购买日之前所持有的被购买方的股权）、发生或承
担的负债在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的差额，如为正数
则确认为商誉；如为负数，首先对取得的被购买方各项资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的
计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损
益。为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。本公司在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债
及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的认定
母公司应当以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表，合并财务
报表的合并范围以控制为基础确定。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了
变化，本公司将进行重新评估。
（2）控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影
响的活动。
（3）合并程序
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。
本公司与子公司之间、子公司与子公司之间所有重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务
报表时予以抵销。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合
并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子
公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合
并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成
果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
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江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
策或会计期间对子公司财务报表进行调整后合并。
对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价
值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，
视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母
公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损
益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间
分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项
目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合
收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表
中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数
股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》
等相关规定进行后续计量，详见本附注三、16“长期股权投资”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于
一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权
之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综
合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本公司根据其在合营安排中享有的权利和承担的义务将合营安排分为共同经营和合营企业。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理：
（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
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江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
对发生的外币交易，以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，
对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中
间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额
的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化
的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率
中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中
国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负
债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时
的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，
将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的
影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期
间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余
额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如
提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上
或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累
计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
（1）金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三
类：
①以摊余成本计量的金融资产。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未
包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别
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的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影
响的相关金融资产进行重分类。
①分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊
余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、部分以摊余成本计量的
应收票据及应收账款、其他应收款和长期应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终
止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际
利率计算确定利息收入：
A．对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成
本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
B．对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后
续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用
风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息
的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公
司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期
损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计
利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融
资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流
动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前
计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能
流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其
他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得该
金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且
有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效
套期工具的衍生工具除外）。
④分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指
定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金
融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
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本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
⑤指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资
产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
A．嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
B．在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应
分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要
分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金
融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（2）金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权
益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确
认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具
的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相
关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回
购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；
属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性
金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允
价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
A．能够消除或显著减少会计错配。
B．根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资
产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变
动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允
价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用
风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，
按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
A．以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
B．金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
C．不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 A类情形的以低于市场利率贷款的贷
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款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方
向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后
的余额孰高进行计量。
（3）金融资产和金融负债的终止确认
①金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
A．收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
B．该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
②金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债
的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原
金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之
间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公
允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形
处理：
①转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留
的权利和义务单独确认为资产或负债。
②保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
③既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条①、②之外的其他情
形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
A．未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独
确认为资产或负债。
B．保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，
并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险
或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
① 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A．被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
B．因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
②金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）
之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A．终止确认部分在终止确认日的账面价值。
B．终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
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（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针
对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担
指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括
易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，
且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的
交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输
入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（6）金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本
公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，
即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产
经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期
信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期
信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作
为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时
估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负
债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准
备、确认预期信用损失及其变动：
①如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具
未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
②如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按
照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算
利息收入。
③如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具
整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减
少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，
但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期
资产负债表日按照相当于未来12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损
失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
①信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险
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与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担
保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素
A．债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
B．债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
C．作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变
化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
D．债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
E．本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风
险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务
的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同
现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用
减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A．发行方或债务人发生重大财务困难；
B．债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
C．债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出
的让步；
D．债务人很可能破产或进行其他财务重组；
E．发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
F．以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
③预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、
当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：
金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用
风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
A．对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
B．对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款
额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
C．对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该
金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏
概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
④减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余
额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
（7）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互
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抵销后的净额在资产负债表内列示：
①本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
②本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三、10、（6）“金融工具减
值”。
本公司对信用风险显著增加和已经发生信用减值的应收票据单独确定其信用损失。
本公司将信用风险较低的客户形成的应收票据划分为信用风险较低的客户组合，根据以前年度与之具
有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，考虑前瞻性信息确定应计提的预期信用损失率
为 0。
确定组合的依据：信用良好且经常性往来的客户，经评估信用风险为极低的款项，某一债权的信用风
险自初始确认后未显著增加。
12、应收账款
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三、10、（6）“金融工具减
值”。
本公司对于存在逾期、违约、纠纷或诉讼及其他信用风险显著增加和已发生信用损失的应收款项，均
单独进行预期信用损失测试。按应收取的合同现金流量与预期收取现金流量之间差额的现值计提损失准
备，计入当期损益。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，
结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上
计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
确定组合的依据
组合1 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，针对橡
塑制品领域
组合2 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，针对铝
型材领域
合并范围内母子公司之间的应收款项 以是否为合并报表范围内母子公司之间的应收款项划
分组合
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1 按账龄分析法计提坏账准备
组合2 按账龄分析法计提坏账准备
合并范围内母子公司之间的应收款项 经单独测试后未减值的不计提坏账准备
组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年，下同） 3 3
1-2年 10 10
2-3年 20 20
3-4年 50 50
4-5年 50 50
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5年以上 100 100
组合2中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年，下同） 5 5
1-2年 10 10
2-3年 30 30
3-4年 50 50
4-5年 80 80
5年以上 100 100
13、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内
（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。
本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注三、10、（6）“金融工
具减值”。
14、存货
（1）存货的分类
本公司的存货主要分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品和委托加工材
料等。
（2）发出存货的计价方法
发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭
受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准
备。存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货
跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开
计量的存货，合并计提存货跌价准备。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成
品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合
同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（4）存货的盘存制度
公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品的摊销方法
公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。
②包装物的摊销方法
公司领用包装物于领用时按预计使用时间分期摊销。
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15、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的公司组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：该组成部分必须在其
当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；公司已经就处置该组成部分作出决议，如
按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；公司已经与受让方签订了不可撤销
的转让协议；该项转让将在一年内完成。
16、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。
（1）初始投资成本确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为
股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并
的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制
方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出
售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）
②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担
的负债的公允价值（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分
别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会
计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为
改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂
不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计
入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益），加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负债（包括或有负债），全
部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可辨认净资产
公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。
③其他方式取得的长期投资
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
C.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长
期股权投资投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
（2）长期股权投资的后续计量
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①能够对被投资单位实施控制的投资，采用成本法核算。
②对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
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采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
（3）长期投资减值测试方法和减值准备计提方法
长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、23“长期资产减值”。
（4）共同控制和重要影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应当首先判断所有参与方或参与方组合是否
集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同
意。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方
持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益
很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
折旧与摊销按资产的估计可使用年限，采用直线法计算，其中房产按20年计提折旧，地产按50年摊销。
投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直
接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发
生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或
协议约定价值不公允的按公允价值入账。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、23“长期资产减值”。
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18、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与
其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的
影响进行初始计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5% 4.75%
机器设备 年限平均法 10 年 5% 9.50%
运输设备 年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67%
电子设备 年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67%
其他设备 年限平均法 3-5 年 5% 19.00%-31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司将符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：①在租赁合同中已经约定（或者在租赁开始日根据相关条
件作出合理判断），在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权能够转移给本公司；②本公司有购买租赁固定资产的选择权，
所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使
这种选择权；③即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上；④本公司在租赁开始日
的最低租赁付款额现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额
现值，相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才
能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
19、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工
程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、23“长期资产减值”。
20、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。
本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货
所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认
为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化：
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定
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可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生
非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的
购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费
用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
（1）无形资产的计价方法：
本公司的无形资产包括土地使用权、软件等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实
质的，按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。
（2）无形资产摊销方法和期限：
本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不
确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方
法进行复核。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、23“长期资产减值”。
（2）内部研究开发支出会计政策
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时
满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间
确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态
之日起转为无形资产。
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22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长
期待摊费用有明确受益期限的，按受益期限平均摊销；无受益期的，分5年平均摊销。
24、合同负债
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺
的商品或服务之前已收取的款项。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会
计准则要求或允许计入资产成本的除外；发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益
或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量；企业为职工缴纳的医疗保险费、工
伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负
债，计入当期损益或相关资产成本。
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（2）离职后福利的会计处理方法
本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指企业与职工就离
职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是
指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指
除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。职工内
部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支
付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司亦向满足一定条件的职工提供国家规定的保险制度外的补充退休福利，该等补充退休福利属于设
定受益计划，资产负债表上确认的设定受益负债为设定受益义务的现值减去计划资产的公允价值。设定受
益义务每年由独立精算师采用与义务期限和币种相似的国债利率、以预期累积福利单位法计算。与补充退
休福利相关的服务费用(包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失)和利息净额计入当期损益或
相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益。
26、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时
义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确
认为预计负债。
（2）公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对
预计负债的账面价值进行复核。
27、股份支付
股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本公
司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否
达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用Black-Scholes（布
莱克－斯科尔斯）模型（简称―BS‖模型）期权定价模型确定。
在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资
本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届
满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
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无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其
他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如
果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
28、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：
①内销收入确认原则
本公司与客户签订销售合同（订单），明确技术规格、数量、价格、交货方式、付款方式等合同要素，
按合同约定生产完毕后装箱发货。送货人员将货物送至客户指定地点，待客户根据合同约定验收完毕签署
送货回单后，负责将客户签收的送货回单交回本公司。本公司取得客户签署的送货回单后，即认为商品所
有权上的风险和报酬已经转移，据此确认收入。
②外销收入确认原则
本公司与客户签订销售合同（订单），明确技术规格、数量、价格、交货方式、付款方式等合同要素，
按合同约定生产完毕后，在指定的交货日期前完成产品生产并运送至指定地点报关出口，本公司取得海关
确认的报关单后，即认为商品所有权上的风险和报酬已经转移，据此确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
①利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
本公司确认让渡资产使用权收入的依据
租赁收入：在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定
的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
29、政府补助
（1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助根据相关政府文件中明确
规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
本公司将所取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；
其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。
（2）政府补助的确认
政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。
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政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确
认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚
未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业
日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除
后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁
期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后
的租金费用在租赁期内分配。
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（2）融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采
用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，
计入租入资产价值。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现
融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计
入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业
会计准则第 14 号-收入（2017 年修订）》
2020 年 3 月 26 日召开的第四届董事会第
（财会【2017】22 号（以下简称“新收入
十九次会议审议通过
准则”），要求境内上市企业自 2020 年 1
月 1 日起执行新收入准则。
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号-收入（2017年修订）》（财会【2017】22号（以
下简称“新收入准则”），要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则，本公司按照新收入准则的
规定，对于销售业务中产生的预收货款，改为在合同负债中核算；除上述列报影响外，上述新收入准则对
本公司的收入确认和计量无实质性影响。执行新收入准则对2020年1月1日资产负债表项目的影响如下：
合并资产负债表
项目 2019年12月31日 2020年1月1日 影响
预收账款 8,891,722.09 -8,891,722.09
合同负债 8,891,722.09 8,891,722.09
母公司资产负债表
项目 2019年12月31日 2020年1月1日 影响
预收账款 8,403,683.32 -8,403,683.32
合同负债 8,403,683.32 8,403,683.32
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
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是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 167,946,302.62 167,946,302.62
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 140,153,434.60 140,153,434.60
应收账款 966,829,023.61 966,829,023.61
应收款项融资 155,507,842.71 155,507,842.71
预付款项 18,276,263.11 18,276,263.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 19,780,281.54 19,780,281.54
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 422,125,866.78 422,125,866.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 10,635,724.05 10,635,724.05
流动资产合计 1,901,254,739.02 1,901,254,739.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 19,803,376.19 19,803,376.19
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其他权益工具投资 1,073,300.00 1,073,300.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 573,463,088.16 573,463,088.16
在建工程 47,573,257.75 47,573,257.75
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 92,374,682.31 92,374,682.31
开发支出
商誉 194,166,392.67 194,166,392.67
长期待摊费用 422,750.89 422,750.89
递延所得税资产 12,845,054.11 12,845,054.11
其他非流动资产 468,430.76 468,430.76
非流动资产合计 942,190,332.84 942,190,332.84
资产总计 2,843,445,071.86 2,843,445,071.86
流动负债：
短期借款 241,300,000.00 241,300,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 129,952,189.81 129,952,189.81
应付账款 544,681,788.29 544,681,788.29
预收款项 8,891,722.09 -8,891,722.09
合同负债 8,891,722.09 8,891,722.09
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 47,541,227.97 47,541,227.97
应交税费 13,013,284.15 13,013,284.15
其他应付款 3,196,879.53 3,196,879.53
其中：应付利息 478,082.87 478,082.87
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应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 988,577,091.84 988,577,091.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 104,736,947.00 104,736,947.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 14,228,553.72 14,228,553.72
递延所得税负债 8,340,079.96 8,340,079.96
其他非流动负债
非流动负债合计 127,305,580.68 127,305,580.68
负债合计 1,115,882,672.52 1,115,882,672.52
所有者权益：
股本 601,234,191.00 601,234,191.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 362,544,130.26 362,544,130.26
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 96,736,701.03 96,736,701.03
一般风险准备
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未分配利润 629,164,571.57 629,164,571.57
归属于母公司所有者权益
1,689,679,593.86 1,689,679,593.86
合计
少数股东权益 37,882,805.48 37,882,805.48
所有者权益合计 1,727,562,399.34 1,727,562,399.34
负债和所有者权益总计 2,843,445,071.86 2,843,445,071.86
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 88,452,217.59 88,452,217.59
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 129,353,739.74 129,353,739.74
应收账款 783,403,006.44 783,403,006.44
应收款项融资 142,135,867.31 142,135,867.31
预付款项 12,007,161.89 12,007,161.89
其他应收款 41,351,734.49 41,351,734.49
其中：应收利息
应收股利
存货 372,925,819.01 372,925,819.01
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 6,710,920.04 6,710,920.04
流动资产合计 1,576,340,466.51 1,576,340,466.51
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 450,430,480.24 450,430,480.24
其他权益工具投资 1,073,300.00 1,073,300.00
其他非流动金融资产
94
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投资性房地产
固定资产 344,058,872.18 344,058,872.18
在建工程 47,418,085.33 47,418,085.33
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,098,243.99 14,098,243.99
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,426,090.53 9,426,090.53
其他非流动资产
非流动资产合计 866,505,072.27 866,505,072.27
资产总计 2,442,845,538.78 2,442,845,538.78
流动负债：
短期借款 175,000,000.00 175,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 121,655,695.11 121,655,695.11
应付账款 503,446,945.63 503,446,945.63
预收款项 8,403,683.32 -8,403,683.32
合同负债 8,403,683.32 8,403,683.32
应付职工薪酬 35,266,281.60 35,266,281.60
应交税费 8,732,452.61 8,732,452.61
其他应付款 4,052,403.55 4,052,403.55
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 856,557,461.82 856,557,461.82
非流动负债：
长期借款
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应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,329,034.56 8,329,034.56
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,329,034.56 8,329,034.56
负债合计 864,886,496.38 864,886,496.38
所有者权益：
股本 601,234,191.00 601,234,191.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 366,428,154.33 366,428,154.33
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 96,736,701.03 96,736,701.03
未分配利润 513,559,996.04 513,559,996.04
所有者权益合计 1,577,959,042.40 1,577,959,042.40
负债和所有者权益总计 2,442,845,538.78 2,442,845,538.78
调整情况说明
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
33、其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
96
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的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失评估模型需要做出重大
判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据
历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务信用风险的预期变动。
（2）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
（3）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（4）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
（5）金融工具的公允价值
对没有交易活跃的市场可提供报价的金融工具需要采用估值技术确定公允价值。估值技术包括采用市
场的最新交易信息、现金流量折现法和期权定价模型等。本公司建立了一套工作流程，以确保由符合专业
资格的人员负责公允价值的计算、验证和审阅工作。本公司使用的估值模型尽可能多地采用市场信息并尽
少采用本公司特有信息。需要指出的是估值模型使用的部分信息需要管理层进行估计（例如折现率、标的
汇率波动率等）。本公司定期审阅上述估计和假设，必要时进行调整。
（6）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售收入 13%
消费税 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应缴流转税税额 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
2018年10月，本公司获得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合换发
的高新技术企业证书，自2018年起三年内，继续享受15%的企业所得税率。
2019年11月，本公司子公司宁波科诺精工科技有限公司获得了宁波市科学技术局、宁波市财政局、国
家税务总局宁波市税务局联合颁发的高新技术企业证书，自2019年起三年内，继续享受15%的企业所得税
率。
3、其他
企业所得税税率中，本公司及本公司子公司宁波科诺精工科技有限公司税率为15%，其他子公司税率为
25%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 274,457.21 302,421.50
银行存款 136,825,999.67 152,041,830.95
其他货币资金 43,303,953.93 15,602,050.17
合计 180,404,410.81 167,946,302.62
其他说明
期末其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金及信用证保证金，不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限
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制、存放在境外、有潜在回收风险的情况。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 55,590,343.37 121,381,384.20
商业承兑票据 13,184,683.83 18,772,050.40
合计 68,775,027.20 140,153,434.60
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 55,590,343.37
商业承兑票据 0.00
合计 55,590,343.37
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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 203,459,247.65
商业承兑票据 1,500,000.00
合计 204,959,247.65
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 16,854,6 14,149,0 2,705,620 14,757,19 11,874,06 2,883,122.8
1.52% 83.95% 1.42% 80.46%
备的应收账款 21.19 00.96 .23 0.42 7.55 7
其中：
按组合计提坏账准 1,091,21 60,892,9 1,030,317 1,022,104 58,158,90 963,945,90
98.48% 5.58% 98.58% 5.69%
备的应收账款 0,362.31 69.55 ,392.76 ,808.21 7.47 0.74
其中：
971,798, 55,032,6 916,766,1 905,904,8 51,900,27 854,004,62
组合 1 87.70% 5.66% 87.37% 5.73%
877.57 78.21 99.36 99.70 3.79 5.91
119,411,4 5,860,29 113,551,1 116,199,9 6,258,633 109,941,27
组合 2 10.78% 4.91% 11.21% 5.39%
84.74 1.34 93.40 08.51 .68 4.83
1,108,06 75,041,9 1,033,023 1,036,861 70,032,97 966,829,02
合计 100.00% 6.77% 100.00% 6.75%
4,983.50 70.51 ,012.99 ,998.63 5.02 3.61
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
根据经营中掌握的催收信
客户 1 4,753,378.78 2,852,027.27 60.00%
息，预计难以全部收回
根据经营中掌握的催收信
客户 2 2,115,437.00 1,903,893.30 90.00%
息，预计难以全部收回
客户 3 1,868,695.00 1,681,825.50 90.00% 根据经营中掌握的催收信
100
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息，预计难以全部收回
根据经营中掌握的催收信
客户 4 2,519,807.80 2,393,817.41 95.00%
息，预计难以全部收回
根据经营中掌握的催收信
客户 5 365,352.09 347,084.49 95.00%
息，预计难以全部收回
根据经营中掌握的催收信
客户 6 2,081,845.08 1,977,752.83 95.00%
息，预计难以全部收回
根据经营中掌握的催收信
客户 7 97,565.44 92,687.17 95.00%
息，预计难以全部收回
根据经营中掌握的催收信
客户 8 3,052,540.00 2,899,913.00 95.00%
息，预计难以全部收回
合计 16,854,621.19 14,149,000.96 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：组合 1
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 820,528,985.11 24,606,055.05 3.00%
1至2年 95,463,483.40 9,546,348.34 10.00%
2至3年 32,352,878.03 6,470,575.61 20.00%
3至4年 14,131,962.49 7,065,981.25 50.00%
4至5年 3,955,701.16 1,977,850.58 50.00%
5 年以上 5,365,867.38 5,365,867.38 100.00%
合计 971,798,877.57 55,032,678.21 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：组合 2
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 118,471,886.81 5,728,303.43 5.00%
1至2年 749,457.34 74,945.73 10.00%
2至3年 190,140.59 57,042.18 30.00%
合计 119,411,484.74 5,860,291.34 --
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江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 940,610,482.92
1至2年 100,760,350.01
2至3年 43,240,619.54
3 年以上 23,453,531.03
3至4年 14,131,962.49
4至5年 3,955,701.16
5 年以上 5,365,867.38
合计 1,108,064,983.50
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 70,032,975.02 6,976,852.40 1,967,856.91 75,041,970.51
合计 70,032,975.02 6,976,852.40 1,967,856.91 75,041,970.51
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
零星款项 1,967,856.91
102
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其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
客户 1 货款 955,480.64 无法收回 董事会批准 否
客户 2 货款 672,287.50 无法收回 董事会批准 否
客户 3 货款 287,385.00 无法收回 董事会批准 否
合计 -- 1,915,153.14 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
客户 1-5 127,035,077.30 11.46% 5,564,178.78
合计 127,035,077.30 11.46%
4、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 132,725,879.59 114,554,364.70
商业承兑汇票 14,358,382.95 40,953,478.01
合计 147,084,262.54 155,507,842.71
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 18,425,206.04 96.93% 17,720,785.25 96.96%
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1至2年 139,865.75 0.74% 101,951.28 0.56%
2至3年 800.00 0.00% 10,000.30 0.05%
3 年以上 443,526.58 2.33% 443,526.28 2.43%
合计 19,009,398.37 -- 18,276,263.11 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为11,891,362.38元，占预付账款期末余额
合计数的比例为62.56%。
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 20,122,272.07 19,780,281.54
合计 20,122,272.07 19,780,281.54
（1）应收利息
（2）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 2,799,229.82 5,264,827.56
押金及保证金 13,607,503.85 16,530,170.10
往来款 6,618,334.01 174,869.00
合计 23,025,067.68 21,969,866.66
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 519,537.90 1,660,436.22 9,611.00 2,189,585.12
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2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 768,829.14 768,829.14
本期转回 46,007.65 9,611.00 55,618.65
2020 年 6 月 30 日余额 473,530.25 2,429,265.36 0.00 2,902,795.61
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 12,954,764.59
1至2年 5,093,901.73
2至3年 2,109,016.65
3 年以上 2,867,384.71
3至4年 2,152,733.62
4至5年 585,892.09
5 年以上 128,759.00
合计 23,025,067.68
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 2,189,585.12 713,210.49 2,902,795.61
合计 2,189,585.12 713,210.49 2,902,795.61
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
宁波江北高新产业 保证金 3,682,800.00 1 年以内 15.99% 184,140.00
105
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园开发建设有限公
司
潍坊欣盛扬企业管
保证金 1,553,874.78 1 年以内 6.75% 77,693.74
理咨询中心
中铁物贸有限公司
保证金 1,199,440.00 1 至 3 年 5.21% 239,832.00
成都分公司
中铁物贸（深圳）有
保证金 836,375.00 1 年以内 3.63% 25,091.25
限公司
中铁十九局集团有
限公司拉林铁路工 保证金 800,000.00 3 年以上 3.47% 400,000.00
程指挥部
合计 -- 8,072,489.78 -- 35.06% 926,756.99
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 74,269,433.29 74,269,433.29 73,720,970.76 73,720,970.76
在产品 13,652,957.42 13,652,957.42 17,686,212.92 17,686,212.92
库存商品 119,833,872.58 119,833,872.58 140,787,690.58 140,787,690.58
发出商品 120,047,667.86 120,047,667.86 177,461,238.10 177,461,238.10
委托加工物资 1,624,841.64 1,624,841.64 4,467,105.94 4,467,105.94
自制半成品 8,824,273.59 8,824,273.59 8,002,648.48 8,002,648.48
合计 338,253,046.38 338,253,046.38 422,125,866.78 422,125,866.78
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
106
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
未抵扣增值税 2,701,569.94 10,616,729.20
预缴企业所得税 0.00 18,994.85
合计 2,701,569.94 10,635,724.05
其他说明：
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海时玺
海投资管 2,173,802 2,215,001
41,198.91
理有限公 .94 .85
司
嘉兴时玺
海一期股
权投资基 17,629,57 3,900,000 -19,584.8 13,709,98
金合伙企 3.25 .00 1 8.44
业(有限
合伙)
19,803,37 3,900,000 15,924,99
小计 21,614.10
6.19 .00 0.29
19,803,37 3,900,000 15,924,99
合计 21,614.10
6.19 .00 0.29
其他说明
10、其他权益工具投资
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
非上市权益工具投资 1,073,300.00 1,073,300.00
合计 1,073,300.00 1,073,300.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
江阴大桥联合投
资有限公司
无锡市江澄投资
中心（有限合伙 60,000.00
企业）
其他说明：
11、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 586,876,435.75 573,463,088.16
合计 586,876,435.75 573,463,088.16
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 300,332,115.74 515,670,835.87 32,755,881.02 10,875,841.51 225,183.03 859,859,857.17
2.本期增加金
14,028,544.17 31,256,252.55 913,454.52 1,196,106.19 47,394,357.43
额
（1）购置 14,943,831.59 913,454.52 1,196,106.19 0.00 17,053,392.30
（2）在建工
14,028,544.17 16,312,420.96 0.00 0.00 0.00 30,340,965.13
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金 5,714,079.99 1,751,593.59 7,465,673.58
108
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额
（1）处置或
5,714,079.99 1,751,593.59 7,465,673.58
报废
4.期末余额 314,360,659.91 541,213,008.43 33,669,335.54 10,320,354.11 225,183.03 899,788,541.02
二、累计折旧
1.期初余额 78,782,677.45 185,186,487.90 15,249,738.89 7,025,398.59 152,466.18 286,396,769.01
2.本期增加金
7,547,527.09 23,115,559.46 1,422,639.87 686,815.00 13,027.62 32,785,569.04
额
（1）计提 7,547,527.09 23,115,559.46 1,422,639.87 686,815.00 13,027.62 32,785,569.04
3.本期减少金
4,908,137.26 1,362,095.52 6,270,232.78
额
（1）处置或
4,908,137.26 1,362,095.52 6,270,232.78
报废
4.期末余额 86,330,204.54 203,393,910.10 16,672,378.76 6,350,118.07 165,493.80 312,912,105.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
228,030,455.37 337,819,098.33 16,996,956.78 3,970,236.04 59,689.23 586,876,435.75
值
2.期初账面价
221,549,438.29 330,484,347.97 17,506,142.13 3,850,442.92 72,716.85 573,463,088.16
值
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（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
子公司宁波科诺精工科技有限公司新建
78,995,800.00 正在办理中
办公楼及厂房
其他说明
12、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 52,456,497.04 47,573,257.75
合计 52,456,497.04 47,573,257.75
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
自动化立体式仓
0.00 0.00 14,028,210.75 14,028,210.75
库
设备安装及其他
52,133,460.15 52,133,460.15 33,545,047.00 33,545,047.00
零星工程
年产 21000 吨混
323,036.89 323,036.89 0.00 0.00
炼胶密炼项目
合计 52,456,497.04 52,456,497.04 47,573,257.75 47,573,257.75
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
自动化
14,028,2 14,028,5 募股资
立体式 1,200.00 333.42 0.00 116.90% 100.00
10.75 44.17 金
仓库
设备安 33,545,0 34,900,8 16,312,4 52,133,4 募股资
--
装及其 47.00 34.11 20.96 60.15 金
110
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他零星
工程
年产
21000 吨
323,036. 323,036. 募股资
混炼胶 1,500.00 0.00 2.15% 1.00
89 89 金
密炼项
目
47,573,2 35,224,2 30,340,9 52,456,4
合计 2,700.00 -- -- --
57.75 04.42 65.13 97.04
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标 合计
一、账面原值
1.期初余额 74,221,574.50 19,346,078.13 6,549,474.31 10,680,000.00 110,797,126.94
2.本期增加
183,500.00 183,500.00
金额
（1）购置 183,500.00 183,500.00
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 74,221,574.50 19,346,078.13 6,732,974.31 10,680,000.00 110,980,626.94
二、累计摊销
1.期初余额 7,371,921.36 9,221,297.15 1,829,226.12 18,422,444.63
2.本期增加
810,657.33 1,972,481.25 380,503.46 3,163,642.04
金额
（1）计提 810,657.33 1,972,481.25 380,503.46 3,163,642.04
3.本期减少
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金额
（1）处置
4.期末余额 8,182,578.69 11,193,778.40 2,209,729.58 21,586,086.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
66,038,995.81 8,152,299.73 4,523,244.73 10,680,000.00 89,394,540.27
价值
2.期初账面
66,849,653.14 10,124,780.98 4,720,248.19 10,680,000.00 92,374,682.31
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.35%。
14、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
江阴兴海工程橡
231,998.76 231,998.76
胶有限公司
江阴清华泡塑机
5,808,491.49 5,808,491.49
械有限公司
宁波科诺精工科
197,233,565.91 197,233,565.91
技有限公司
合计 203,274,056.16 203,274,056.16
112
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
江阴兴海工程橡
231,998.76 231,998.76
胶有限公司
江阴清华泡塑机
械有限公司
宁波科诺精工科
8,875,664.73 8,875,664.73
技有限公司
合计 9,107,663.49 9,107,663.49
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
公司商誉减值测试的资产组或资产组组合的构成情况如下：
①清华泡塑：清华泡塑于评估基准日的评估范围，是公司并购清华泡塑形成商誉相关的资产组，该资产组
与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
②宁波科诺：宁波科诺于评估基准日的评估范围，是公司并购宁波科诺形成商誉相关的资产组，该资产组
与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
①清华泡塑：公司按形成商誉时的成本法对江阴清华泡塑机械有限公司资产组于评估基准日的净重置成本
进行估算，本报告期清华泡塑资产组合的商誉未发生减值。
②宁波科诺：根据宁波科诺已签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势、市场竞争情况等因素的综合
分析，对评估基准日未来五年的主营业务收入及其相关的成本、费用、利润忽略经营的波动性进行预测。
采用形成商誉时的现金流量折现法对资产组和资产组合的可收回金额进行估算，减值测试中采用其他关键
假设包括：业务增长率、毛利率及其他相关费用，管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定和相关关
键假设，采用加权平均资本成本（WACC）作为折现率。根据测试，本报告期宁波科诺资产组合的商誉未
发生减值
商誉减值测试的影响
其他说明
15、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 422,750.89 64,271.82 358,479.07
合计 422,750.89 64,271.82 358,479.07
其他说明
长期待摊费用按直线法按5年平均摊销
113
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16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
坏账准备 74,065,070.22 11,977,533.54 71,446,620.96 11,375,399.41
与资产相关的政府补助 9,507,130.83 1,426,069.62 9,779,869.16 1,469,654.70
合计 83,572,201.05 13,403,603.16 81,226,490.12 12,845,054.11
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
39,781,481.73 7,926,934.13 42,151,572.87 8,340,079.96
产评估增值
合计 39,781,481.73 7,926,934.13 42,151,572.87 8,340,079.96
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 13,403,603.16 12,845,054.11
递延所得税负债 7,926,934.13 8,340,079.96
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 3,276,809.29 4,850,280.72
坏账准备 1,939,847.95 775,939.18
合计 5,216,657.24 5,626,219.90
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
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年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 0.00 0.00
2021 年 1,402,396.91 2,881,824.13
2022 年 1,383,463.84 1,383,463.84
2023 年 74,260.42 74,260.42
2024 年 416,688.12 510,732.33
合计 3,276,809.29 4,850,280.72 --
其他说明：
17、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备款 468,430.76 468,430.76
合计 468,430.76 468,430.76
其他说明：
18、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 30,000,000.00 36,500,000.00
保证借款 80,500,000.00 58,000,000.00
信用借款 156,800,000.00 146,800,000.00
合计 267,300,000.00 241,300,000.00
短期借款分类的说明：
19、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 500,000.00
银行承兑汇票 104,272,780.64 129,452,189.81
合计 104,272,780.64 129,952,189.81
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
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20、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 459,228,378.32 538,107,789.95
1-2 年 3,294,044.44 3,827,164.22
2-3 年 2,457,482.27 618,277.91
3 年以上 1,762,429.95 2,128,556.21
合计 466,742,334.98 544,681,788.29
21、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 0.00
1-2 年 0.00
2-3 年 0.00
3 年以上 0.00
22、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 6,952,577.57 6,992,538.87
1-2 年 568,012.24 759,176.12
2-3 年 728,030.63 537,933.80
3 年以上 499,347.02 602,073.30
合计 8,747,967.46 8,891,722.09
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
116
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23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 47,473,947.12 115,563,873.78 131,453,056.25 31,584,764.65
二、离职后福利-设定提
67,280.85 5,756,365.20 3,933,354.63 1,890,291.42
存计划
合计 47,541,227.97 121,320,238.98 135,386,410.88 33,475,056.07
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
47,427,656.09 102,436,222.89 119,991,685.49 29,872,193.49
补贴
2、职工福利费 6,238.64 5,415,095.91 5,422,965.91 -1,631.36
3、社会保险费 40,052.39 3,304,847.52 3,034,992.95 309,906.96
其中：医疗保险费 32,729.20 2,710,652.03 2,527,837.71 215,543.52
工伤保险费 2,987.32 318,527.08 249,517.69 71,996.71
生育保险费 4,335.87 275,668.41 257,637.55 22,366.73
4、住房公积金 2,392,514.78 2,368,942.50 23,572.28
5、工会经费和职工教育
2,015,192.68 634,469.40 1,380,723.28
经费
合计 47,473,947.12 115,563,873.78 131,453,056.25 31,584,764.65
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 65,254.40 5,535,423.29 3,804,178.80 1,796,498.89
2、失业保险费 2,026.45 220,941.91 129,175.83 93,792.53
合计 67,280.85 5,756,365.20 3,933,354.63 1,890,291.42
其他说明：
本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，本公司根据该等计划缴存费用。除上述缴
存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
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24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 8,694,846.28 588,643.56
企业所得税 4,759,131.51 11,159,103.58
个人所得税 1,011,262.32 133,524.91
城市维护建设税 451,480.53 85,340.01
教育费附加 447,986.01 71,937.41
房产税 461,037.18 546,622.02
土地使用税 94,289.70 372,052.00
印花税 46,363.30 48,663.18
综合基金 0.00 6,940.00
环境保护税 457.48 457.48
合计 15,966,854.31 13,013,284.15
其他说明：
25、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 403,148.74 478,082.87
其他应付款 281,846.51 2,718,796.66
合计 684,995.25 3,196,879.53
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行借款利息 403,148.74 478,082.87
合计 403,148.74 478,082.87
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
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（2）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 44,517.26 2,520,087.41
保证金 237,329.25 198,709.25
合计 281,846.51 2,718,796.66
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
26、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 74,736,947.00 104,736,947.00
合计 74,736,947.00 104,736,947.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
27、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
拆迁补偿 4,448,684.56 290,779.44 4,157,905.12 收到政府补助
江阴市工业和信息
化专项资金
630,420.00 45,030.00 585,390.00 收到政府补助
（SAP-ERP 系统项
目）
江阴市工业和信息
化专项资金（年产
986,080.00 61,630.02 924,449.98 收到政府补助
30 万套乘用车密封
件扩能项目）
119
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江阴市工业和信息
化专项资金（年产
11000 吨轨道交通 2,263,850.00 119,149.98 2,144,700.02 收到政府补助
及建筑工程橡胶部
件项目）
宁波市工业和信息
化专项资金（年产 3
5,670,000.00 5,670,000.00 收到政府补助
万吨汽车轻量化铝
合金新材料项目）
地方政府补助 229,519.16 46,928.33 182,590.83 收到政府补助
合计 14,228,553.72 563,517.77 13,665,035.95 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
拆迁补偿 4,448,684.56 290,779.44 4,157,905.12 与资产相关
江阴市工业
和信息化专
项资金 630,420.00 45,030.00 585,390.00 与资产相关
（SAP-ERP
系统项目）
江阴市工业
和信息化专
项资金（年
986,080.00 61,630.02 924,449.98 与资产相关
产 30 万套乘
用车密封件
扩能项目）
江阴市工业
和信息化专
项资金（（年
产 11000 吨
2,263,850.00 119,149.98 2,144,700.02 与资产相关
轨道交通及
建筑工程橡
胶部件项
目）
宁波市工业
和信息化专
项资金（年 5,670,000.00 5,670,000.00 与资产相关
产 3 万吨汽
车轻量化铝
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江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合金新材料
项目）
地方政府补
229,519.16 46,928.33 182,590.83 与资产相关
助
其他说明：
28、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 601,234,191.00 601,234,191.00
其他说明：
29、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 360,417,224.31 360,417,224.31
其他资本公积 2,126,905.95 2,126,905.95
合计 362,544,130.26 362,544,130.26
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 96,736,701.03 96,736,701.03
合计 96,736,701.03 96,736,701.03
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 629,164,571.57 461,277,481.01
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -6,275,536.26
调整后期初未分配利润 629,164,571.57 455,001,944.75
加：本期归属于母公司所有者的净利润 78,949,711.43 224,407,244.96
121
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减：提取法定盈余公积 0.00 16,575,509.33
应付普通股股利 33,669,111.68 33,669,108.81
期末未分配利润 674,445,171.36 629,164,571.57
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
32、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 977,454,837.73 726,028,576.62 1,021,683,044.50 757,849,120.63
其他业务 15,472,057.58 12,661,856.24 16,602,056.73 11,275,157.47
合计 992,926,895.31 738,690,432.86 1,038,285,101.23 769,124,278.10
收入相关信息：
单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
33、税金及附加
单位： 元
122
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项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,125,689.65 2,766,849.84
教育费附加 2,087,086.22 2,675,902.04
房产税 902,430.83 885,109.12
土地使用税 188,579.40 303,669.00
车船使用税 3,205.00 2,820.00
印花税 282,293.42 295,194.22
综合基金 0.00 41,840.00
环保税 914.96 914.96
合计 5,590,199.48 6,972,299.18
其他说明：
34、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 28,655,867.55 30,031,935.81
业务招待费 6,644,450.21 11,838,982.34
职工薪酬支出 3,677,822.24 3,860,759.44
差旅费 1,033,353.28 1,685,416.92
广告费 267,684.60 984,922.03
服务费 18,225,638.57 10,812,563.21
其他 452,620.29 258,948.22
合计 58,957,436.74 59,473,527.97
其他说明：
35、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬支出 19,962,599.30 15,047,471.93
办公费 921,383.33 927,894.72
业务招待费 3,112,134.95 3,953,422.25
差旅费 1,078,856.94 1,774,924.90
咨询费 4,116,703.88 1,403,299.49
折旧与摊销 9,054,067.71 5,580,998.79
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其他 1,782,366.55 3,202,527.21
合计 40,028,112.66 31,890,539.29
其他说明：
36、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
材料费用 25,300,224.64 22,151,416.96
职工薪酬支出 18,836,198.69 16,259,256.04
折旧与摊销 1,373,396.71 609,889.63
其他费用 480,510.14 1,363,176.61
合计 45,990,330.18 40,383,739.24
其他说明：
37、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 5,451,340.98 6,262,150.12
减：利息收入 304,108.93 336,012.07
汇兑损益 -679,807.02 631,191.73
手续费 432,251.43 821,987.74
合计 4,899,676.46 7,379,317.52
其他说明：
38、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,975,241.60 796,567.28
39、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 21,614.10 -84,627.85
其他权益工具投资在持有期间的投资收益 60,000.00 50,000.00
124
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合计 81,614.10 -34,627.85
其他说明：
40、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 -7,690,062.89 617,848.50
合计 -7,690,062.89 617,848.50
其他说明：
41、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 285,632.63 43,513.90
42、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
赔款收入 23,444.00 52,860.00 23,444.00
其他 866.11 595.99 866.11
合计 24,310.11 53,455.99 24,310.11
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
其他说明：
43、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 347,377.70 150,000.00 347,377.70
非流动资产毁损报废损失合
469,637.02 624.38 469,637.02
计
125
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其中：固定资产毁损报废损失 469,637.02 624.38 469,637.02
其他支出 1,282.53 0.00 1,282.53
税收滞纳金 7,381.67 3,543.03 7,381.67
合计 825,678.92 159,167.41 825,678.92
其他说明：
44、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 13,940,052.55 20,524,426.30
递延所得税费用 -1,433,334.05 -1,111,935.26
合计 12,506,718.50 19,412,491.04
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 92,621,763.56
按法定/适用税率计算的所得税费用 13,893,264.53
子公司适用不同税率的影响 66,640.71
调整以前期间所得税的影响 0.00
非应税收入的影响 -9,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,116,276.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -78,879.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
82,643.97
损的影响
高新技术企业研发费用加计扣除 -2,564,227.52
所得税费用 12,506,718.50
其他说明
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
126
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项目 本期发生额 上期发生额
财务费用-利息收入 304,108.93 336,012.07
收到的政府补助 1,411,723.83 6,046,682.83
营业外收入 24,310.11 53,455.99
收到的往来款 1,005,130.16 2,845,677.18
合计 2,745,273.03 9,281,828.07
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
费用性支出 64,167,569.22 70,043,068.69
财务费用-手续费 432,251.43 821,987.74
营业外支出 356,041.90 153,513.03
支付的往来款 2,999,050.74 9,011,553.86
合计 67,954,913.29 80,030,123.32
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 80,115,045.06 104,966,499.30
加：资产减值准备 7,690,062.89 -617,848.50
固定资产折旧、油气资产折耗、
32,785,569.04 25,005,354.02
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 3,163,642.04 1,352,367.72
长期待摊费用摊销 64,271.82 64,271.82
处置固定资产、无形资产和其他
-285,632.63 -43,513.90
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
469,637.02 624.38
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,771,533.96 6,893,341.85
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投资损失（收益以“－”号填列） -81,614.10 34,627.85
递延所得税资产减少（增加以
-558,549.06 -689,929.85
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-413,145.83 -422,005.41
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 83,872,820.40 67,293,807.41
经营性应收项目的减少（增加以
12,532,872.40 -13,643,660.45
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-159,920,557.81 -117,940,289.89
“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 64,205,955.20 72,253,646.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 137,100,456.88 140,479,863.59
减：现金的期初余额 152,344,252.45 150,483,059.16
现金及现金等价物净增加额 -15,243,795.57 -10,003,195.57
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 137,100,456.88 152,344,252.45
其中：库存现金 274,457.21 336,355.52
可随时用于支付的银行存款 136,825,999.67 140,143,508.07
三、期末现金及现金等价物余额 137,100,456.88 152,344,252.45
其他说明：
47、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 43,303,953.93 银行承兑汇票保证金
应收票据 55,590,343.37 银行承兑汇票质押
固定资产 141,287,896.27 银行借款抵押
无形资产 48,503,617.31 银行借款抵押
合计 288,685,810.88 --
128
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其他说明：
48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 2,168,752.06 7.0786 15,351,825.08
欧元 184,779.49 7.9610 1,471,029.52
港币
日元 1,423,701.00 0.0655 93,252.45
应收账款 -- --
其中：美元 4,309,957.53 7.0786 30,508,657.64
欧元
港币
日元 2,100,000.00 0.0655 137,550.00
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元 127,159.44 7.0786 900,116.48
欧元 993.70 7.9610 7,910.85
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
129
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（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
130
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其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
江阴海达麦基嘉
江阴市 江阴市 制造业 75.00% 设立
密封件有限公司
江阴海达集装箱
江阴市 江阴市 制造业 80.00% 设立
有限公司
江阴兴海工程橡 非同一控制下合
江阴市 江阴市 制造业 100.00%
胶有限公司 并
131
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广州海达汽车密
广州市 广州市 制造业 100.00% 设立
封件有限公司
江阴海达新能源
江阴市 江阴市 制造业 55.00% 设立
材料有限公司
江阴清华泡塑机 非同一控制下合
江阴市 江阴市 制造业 100.00%
械有限公司 并
宁波科诺精工科 非同一控制下合
宁波市 宁波市 制造业 100.00%
技有限公司 并
宁波科耐汽车部 非同一控制下合
宁波市 宁波市 制造业 100.00%
件有限公司 并
宁波科诺铝业有
宁波市 宁波市 制造业 100.00% 设立
限公司
武汉海达汽车密
武汉市 武汉市 制造业 100.00% 设立
封件有限公司
重庆科锘精工科
重庆市 重庆市 制造业 100.00% 设立
技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
江阴海达麦基嘉密封件
25.00% 419,833.76 10,071,915.06
有限公司
江阴海达集装箱有限公
20.00% 291,964.72 6,314,767.35
司
江阴海达新能源材料有
45.00% 453,535.15 4,500,000.00 18,161,456.70
限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
132
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期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
江阴海
达麦基
43,210,0 2,094,12 45,304,1 5,016,50 5,016,50 39,955,5 2,284,86 42,240,3 3,632,05 3,632,05
嘉密封
45.00 2.43 67.43 7.18 7.18 05.98 9.35 75.33 0.13 0.13
件有限
公司
江阴海
达集装 39,663,1 2,365,49 42,028,6 10,454,7 10,454,7 37,953,4 2,570,51 40,523,9 10,409,9 10,409,9
箱有限 03.74 9.40 03.14 66.40 66.40 02.25 5.79 18.04 04.89 04.89
公司
江阴海
达新能
48,594,7 5,617,51 54,212,2 13,853,4 13,853,4 67,300,2 5,246,05 72,546,3 23,195,4 23,195,4
源材料
26.57 0.01 36.58 43.91 43.91 88.82 1.37 40.19 03.41 03.41
有限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
江阴海达麦
19,554,771.5 21,911,356.0
基嘉密封件 1,679,335.05 1,679,335.05 -6,905,532.99 1,652,754.09 1,652,754.09 -6,749,333.55
1 3
有限公司
江阴海达集
27,951,287.0 30,715,699.3
装箱有限公 1,459,823.59 1,459,823.59 -444,057.90 51,350.38 51,350.38 2,993,601.30
3 1
司
江阴海达新
10,440,667.7 47,200,633.7
能源材料有 1,007,855.89 1,007,855.89 5,664,411.49 6,318,999.61 6,318,999.61 -278,550.33
6 9
限公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
133
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2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
嘉兴时玺海一期
投资基金合伙企 嘉兴市 嘉兴市 投资 27.27% 2.23% 权益法核算
业（有限合伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 158,558.98 117,283.37
非流动资产 54,143,380.68 55,480,300.68
资产合计 54,301,939.66 55,597,584.05
流动负债 4,032,000.00 705,833.33
负债合计 4,032,000.00 705,833.33
归属于母公司股东权益 50,269,939.66 54,891,750.72
按持股比例计算的净资产份额 13,709,988.44 17,629,573.25
对联营企业权益投资的账面价值 13,709,988.44 17,629,573.25
净利润 -71,811.06 95,401.25
其他综合收益 -403,248.67
综合收益总额 3,256,740.43 -307,847.42
其他说明
（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
134
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投资账面价值合计 2,215,001.85 2,173,802.94
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 84,079.41 -225,808.87
--综合收益总额 84,079.41 -244,138.54
其他说明
（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（5）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失
享的净利润）
其他说明
（6）与合营企业投资相关的未确认承诺
（7）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风
险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计
和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执
行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程
序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在
某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获
得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的
客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必
须要求其提前支付相应款项。
(二)市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期
135
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，
特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。因公司借款均系固定利率，故无人民币基准利率变动风
险。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可
能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以
达到规避外汇风险的目的。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债
折算成人民币的金额列示如下：
项目 期末余额 期初余额
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
外币金融资产
货币资金 15,351,825.08 1,564,281.97 16,916,107.05 19,716,813.41 645,222.94 20,362,036.35
应收账款 30,508,657.64 137,550.00 30,646,207.64 37,172,406.42 101,791.42 37,274,197.84
小计 45,860,482.72 1,701,831.97 47,562,314.69 56,889,219.83 747,014.36 57,636,234.19
外币金融负债
应付账款 900,116.48 7,910.85 908,027.33 1,229,104.03 94,978.96 1,324,082.99
小计 900,116.48 7,910.85 908,027.33 1,229,104.03 94,978.96 1,324,082.99
净额 44,960,366.23 1,693,921.12 46,654,287.35 55,660,115.80 652,035.40 56,312,151.20
(三)流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部
门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合
理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
应收款项融资 147,084,262.54 147,084,262.54
其他权益工具投资 1,073,300.00 1,073,300.00
持续以公允价值计量的
148,157,562.54 148,157,562.54
资产总额
二、非持续的公允价值计 -- -- -- --
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量
2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司应收款项融资的公允价值首先基于重要性判断账面价值能否代表公允价值；如果金额重大，则
根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。
本公司对其他权益工具投资项下的重大投资采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值模型主要为上市
公司比较法和资产基础法，估值技术的输入值主要包括处于同一行业的上市公司的公允市场价值、比率乘
数及不可流通折扣率。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
股东名称 与本公司关系 住所 国藉 持有本公司股份 持有本公司表决
比例（%） 权比例（%）
钱振宇 本公司的实际控制 江阴市 中国 11.69 11.69
人、第一大股东
钱燕韵 本公司实际控制人的 江阴市 中国 9.60 9.60
一致行动人
胡鹤芳 本公司实际控制人的 江阴市 中国 8.63 8.63
一致行动人
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注七、1、在子公司中的权益。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,913,800.00 1,828,100.00
（2）其他关联交易
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2020年06月30日止，本公司无重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2020年06月30日止，本公司无对外担保等重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
138
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2、利润分配情况
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
2020年7月14日,公司第四届董事会第二十一次会议审议通过《关于在江阴新设全资子公司的议案》，
注册资本为人民币10,000.00万元,目前营业执照等手续正在办理中。
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2个经营分部，本
公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本
公司确定了2个报告分部，分别为橡塑制品分部和铝型材分部。这些报告分部是以收入为基础确定的。本
公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为橡塑制品生产和销售及铝型材生产和销售。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务
报表时的会计与计量基础保持一致。财务报表按照本附注三、27所述的会计政策按权责发生制确认收入；
分部报告信息仅包括各分部的营业收入及营业成本，未包括税金及附加、营业费用及其他费用及支出的分
摊。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 橡塑制品分部 分部间抵销 合计
主营业务收入 844,271,703.45 -27,936.40 977,454,837.73
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 13,802,0 11,249,0 2,552,993 11,704,65 8,821,527 2,883,122.8
1.48% 81.50% 1.39% 75.37%
备的应收账款 81.19 87.96 .23 0.42 .55 7
139
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其中：
按组合计提坏账准 916,419, 50,697,7 865,722,1 828,709,7 48,189,84 780,519,88
98.52% 5.53% 98.61% 5.82%
备的应收账款 888.81 73.99 14.82 32.98 9.41 3.57
其中：
903,746, 50,697,7 853,048,8 819,895,3 48,189,84 771,705,53
账龄组合 97.15% 5.61% 97.56% 5.88%
646.97 73.99 72.98 80.44 9.41 1.03
12,673,2 12,673,24 8,814,352 8,814,352.5
母子公司组合 1.36% 1.05%
41.84 1.84 .54 4
930,221, 61,946,8 868,275,1 840,414,3 57,011,37 783,403,00
合计 100.00% 6.66% 100.00% 6.78%
970.00 61.95 08.05 83.40 6.96 6.44
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
根据经营中掌握的催收信
客户 1 4,753,378.78 2,852,027.27 60.00%
息，预计难以全部收回
根据经营中掌握的催收信
客户 2 2,115,437.00 1,903,893.30 90.00%
息，预计难以全部收回
根据经营中掌握的催收信
客户 3 1,868,695.00 1,681,825.50 90.00%
息，预计难以全部收回
根据经营中掌握的催收信
客户 4 2,519,807.80 2,393,817.41 95.00%
息，预计难以全部收回
根据经营中掌握的催收信
客户 5 365,352.09 347,084.49 95.00%
息，预计难以全部收回
根据经营中掌握的催收信
客户 6 2,081,845.08 1,977,752.83 95.00%
息，预计难以全部收回
根据经营中掌握的催收信
客户 7 97,565.44 92,687.17 95.00%
息，预计难以全部收回
合计 13,802,081.19 11,249,087.96 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
140
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1 年以内 760,033,910.21 22,801,017.31 3.00%
1至2年 92,536,837.69 9,253,683.77 10.00%
2至3年 32,027,317.71 6,405,463.54 20.00%
3至4年 10,252,266.60 5,126,133.30 50.00%
4至5年 3,569,677.38 1,784,838.69 50.00%
5 年以上 5,326,637.38 5,326,637.38 100.00%
合计 903,746,646.97 50,697,773.99 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 772,707,152.05
1至2年 95,641,317.96
2至3年 42,724,918.63
3 年以上 19,148,581.36
3至4年 10,252,266.60
4至5年 3,569,677.38
5 年以上 5,326,637.38
合计 930,221,970.00
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 57,011,376.96 6,231,054.40 1,295,569.41 61,946,861.95
合计 57,011,376.96 6,231,054.40 1,295,569.41 61,946,861.95
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
141
江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
零星款项 1,295,569.41
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
客户 1 货款 955,480.64 无法收回 董事会批准 否
客户 2 货款 672,287.50 无法收回 董事会批准 否
合计 -- 1,627,768.14 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户 1-5 82,459,700.78 8.86% 2,473,791.02
合计 82,459,700.78 8.86%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 100,439,883.85 41,351,734.49
合计 100,439,883.85 41,351,734.49
142
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（1）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 2,572,700.00 4,944,361.74
押金及保证金 9,895,195.78 12,766,545.10
往来款 90,601,898.39 25,589,704.26
合计 103,069,794.17 43,300,611.10
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 324,646.89 1,624,229.72 1,948,876.61
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 734,540.74 734,540.74
本期转回 53,507.03 53,507.03
2020 年 6 月 30 日余额 271,139.86 2,358,770.46 2,629,910.32
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 93,239,440.08
1至2年 5,018,952.73
2至3年 2,044,016.65
3 年以上 2,767,384.71
3至4年 2,052,733.62
4至5年 585,892.09
5 年以上 128,759.00
合计 103,069,794.17
143
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3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 1,948,876.61 681,033.71 0.00 2,629,910.32
合计 1,948,876.61 681,033.71 0.00 2,629,910.32
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
宁波科诺精工科技有
关联方往来款 84,201,444.70 1 年以内 81.69%
限公司
潍坊欣盛扬企业管理
保证金 1,553,874.78 1 年以内 1.51% 46,616.24
咨询中心
中铁物贸有限公司成
保证金 1,199,440.00 1 至 2 年,2 至 3 年 1.16% 239,832.00
都分公司
中铁物贸（深圳）有
保证金 836,375.00 1 年以内 0.81% 25,091.25
限公司
中铁十九局集团有限
公司拉林铁路工程指 保证金 800,000.00 2 至 3 年 0.78% 400,000.00
挥部
合计 -- 88,591,134.48 -- 85.95% 711,539.49
144
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6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 430,627,104.05 430,627,104.05 430,627,104.05 430,627,104.05
对联营、合营企
15,924,990.29 15,924,990.29 19,803,376.19 19,803,376.19
业投资
合计 446,552,094.34 446,552,094.34 450,430,480.24 450,430,480.24
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
江阴海达麦基
嘉密封件有限 21,189,691.80 21,189,691.80
公司
江阴海达集装
箱部件有限公 19,646,147.97 19,646,147.97
司
江阴兴海工程
4,620,500.00 4,620,500.00
橡胶有限公司
广州海达汽车
密封件有限公 1,200,000.00 1,200,000.00
司
武汉海达汽车
密封件有限公 1,000,000.00 1,000,000.00
司
江阴海达新能
源材料有限公 11,000,000.00 11,000,000.00
司
江阴清华泡塑
30,000,000.00 30,000,000.00
机械有限公司
145
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宁波科诺精工 341,970,764.2
341,970,764.28
科技有限公司 8
430,627,104.0
合计 430,627,104.05
5
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
上海时玺
海投资管 2,173,802 2,215,001
41,198.91
理有限公 .94 .85
司
嘉兴时玺
海一期股
权投资基 17,629,57 3,900,000 -19,584.8 13,709,98
金合伙企 3.25 .00 1 8.44
业(有限
合伙)
19,803,37 3,900,000 15,924,99
小计 21,614.10
6.19 .00 0.29
19,803,37 3,900,000 15,924,99
合计 21,614.10
6.19 .00 0.29
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 776,266,294.77 566,003,906.54 755,734,221.77 565,157,210.76
其他业务 50,740,761.68 40,250,290.72 49,990,132.52 38,125,324.51
合计 827,007,056.45 606,254,197.26 805,724,354.29 603,282,535.27
收入相关信息：
146
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单位： 元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 8,500,000.00 2,631,005.93
权益法核算的长期股权投资收益 21,614.10 -84,627.85
其他权益工具投资在持有期间的投资收益 60,000.00 50,000.00
合计 8,581,614.10 2,596,378.08
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 91,825.03
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,975,241.60
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -607,561.21
减：所得税影响额 226,170.28
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少数股东权益影响额 16,192.27
合计 1,217,142.87 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.60% 0.1313 0.1313
扣除非经常性损益后归属于公司
4.52% 0.1293 0.1293
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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江阴海达橡塑股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十二节 备查文件目录
公司2020年半年度报告的备查文件包括：
1、载有公司法定代表人签名的2020年半年度报告全文的原件；
2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿；
4、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：江苏省江阴市周庄镇云顾路585号，公司证券部
江阴海达橡塑股份有限公司
法定代表人： 钱振宇
二〇二〇年八月十一日
149