旋极信息:公司控股股东及关联方占用资金情况专项说明2021-03-31
北京旋极信息技术股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况
审 核 报 告
大信专审字[2021]第 1-10113 号
大信会计师事务所(特殊普通合伙)
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone: +86(10)82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax: +86(10)82327668
学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist. 网址 Internet: www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing, China, 100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2021]第 1-10113 号
北京旋极信息技术股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了北京旋极信息技术股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报
表,包括 2020 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2020 年度合并及母公司利润表、股
东权益表、现金流量表以及财务报表附注,并于 2021 年 3 月 29 日出具大信审字[2021]第
1-10114 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上,我们审核了贵公司编制的《2020 年度
控股股东及其他关联方占用资金的情况汇总表》(以下简称“占用资金的情况汇总表”)。
一、管理层和治理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号)》的规定,编制占
用资金的情况汇总表,确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。
治理层负责监督贵公司占用资金的情况汇总表编制过程。
二、注册会计师的责任
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外
的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作,以对贵公司编
制的占用资金的情况汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
在审核过程中,我们实施了包括询问、核对有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为
必要的审核程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为,贵公司编制的占用资金的情况汇总表符合相关规定,在所有重大方面公允反
映了控股股东及其他关联方占用资金情况。
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邮编 100083 Beijing, China, 100083
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2020 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况,后附的汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用,不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件,随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中 国 北 京 中国注册会计师:
二○二一年三月二十九日
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2020 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位:北京旋极信息技术股份有限公司 单位:人民币万元
上市公司
非经营性 资金占 占用方与上市 2020 年期初 2020 年度占用累计发 2020 年度占用 2020 年度偿 2020 年期末 占用形 占用
核算的会计
资金占用 用方名称 公司的关联关系 占用资金余额 生金额(不含利息) 资金的利息(如有) 还累计发生金额 占用资金余额 成原因 性质
科目
现大股东及其附属企
业
小 计
前大股东及其附属企
业
小 计
总 计
上市公司
占用方与上市 2020 年期初 2020 年度往来累计发 2020 年度往来资 2020 年度偿 2020 年期末 往来形 往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 核算的会计
公司的关联关系 往来资金余额 生金额(不含利息) 金的利息(如有) 还累计发生金额 往来资金余额 成原因 性质
科目
大股东及其附属企业
小 计
北京泰豪智能工程有限 业务需 经营
上市公司子公司 其他应收款 14,716.20 8,000.00 3,000.00 19,716.20
公司 要拆借 性往来
上海旋极信息技术有限 业务需 经营
上市公司子公司 其他应收款 17,000.00 6,000.00 11,000.00
公司 要拆借 性往来
成都旋极历通信息技术 业务需 经营
上市公司子公司 其他应收款 515.14 1.25 513.89
有限公司 要拆借 性往来
北京旋极伏羲大数据技 业务需 经营
上市公司子公司 其他应收款 16.06 283.85 71.00 228.91
上市公司的子公司及 术有限公司 要拆借 性往来
其附属企业 深圳市旋极历通科技有 业务需 经营
上市公司子公司 其他应收款 15,087.36 15,000.00 87.36
限公司 要拆借 性往来
北京百旺金赋科技有限 业务需 经营
上市公司子公司 其他应收款 35.67 35.67
公司 要拆借 性往来
西安西谷微电子有限责 业务需 经营
上市公司子公司 其他应收款 11.59 14.69 26.28
任公司 要拆借 性往来
四川旋极智能信息技术 业务需 经营
上市公司子公司 其他应收款 20.00 20.00
有限公司 要拆借 性往来
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上市公司
非经营性 资金占 占用方与上市 2020 年期初 2020 年度占用累计发 2020 年度占用 2020 年度偿 2020 年期末 占用形 占用
核算的会计
资金占用 用方名称 公司的关联关系 占用资金余额 生金额(不含利息) 资金的利息(如有) 还累计发生金额 占用资金余额 成原因 性质
科目
北京旋极百旺科技有限 业务需 经营
上市公司子公司 其他应收款 601.00 43.48 644.48
公司 要拆借 性往来
北京麦禾信通科技有限 业务需 经营
上市公司子公司 预付账款 237.67 237.67
公司 要拆借 性往来
上海旋极信息技术有限 业务需 经营
上市公司子公司 预付账款 3,552.80 122.55 292.21 3,383.14
公司 要拆借 性往来
北京五维星宇科技有限 业务需 经营
上市公司联营企业 其他应收款 66.65 6.13 72.78
公司 要拆借 性往来
业务需 经营
浙江小望科技有限公司 上市公司联营企业 其他应收款 1,018.52 307.17 1,325.69
要拆借 性往来
小 计 35,343.52 26,313.01 25,008.94 36,647.59
关联自然人及其控制 上市公司法定 股权 经营
陈为群 其他应收款 1,621.76 891.97 729.79
的法人 代表人、董事长 转让款 性往来
小 计 1,621.76 891.97 729.79
其他关联人及其附属
企业
小 计
合 计 35,343.52 27,934.77 - 25,900.91 37,377.38
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
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