江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
江苏德威新材料股份有限公司
2020 年半年度报告
2020-097
2020 年 08 月
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江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人周建明、主管会计工作负责人周建明及会计机构负责人(会计主
管人员)万晨清声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在生产经营中可能存在原材料价格波动风险、核心技术人员流失及技
术失密的风险、新冠肺炎疫情冲击全球经济对公司的影响、分子公司效益未达
预期的风险等风险，有关风险因素内容与对策举措已在本报告中第四节“经营
情况讨论与分析经营情况讨论与分析” 之“ 九、公司面临的风险和应对措施”
部分予以描述。敬请广大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ....................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 13
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 22
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 33
第八节 可转换公司债券相关情况 ................................................................................................. 34
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 35
第十节 公司债券相关情况 ............................................................................................................. 36
第十一节 财务报告........................................................................................................................ 377
第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................. 1488
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释义
释义项 指 释义内容
德威新材、公司、本公司或股份 指 江苏德威新材料股份有限公司
德威投资 指 德威投资集团有限公司，系德威新材控股股东
太仓农商行 指 江苏太仓农村商业银行股份有限公司，系德威新材参股公司
滁州德威 指 安徽滁州德威新材料有限公司，系德威新材全资子公司
万益高分子 指 上海万益高分子材料有限公司，系德威新材全资子公司
万益销售 指 上海万益电缆材料销售有限公司，系德威新材全资子公司
扬州德威 指 扬州德威新材料有限公司，系德威新材控股子公司
香港德威 指 香港德威新材料国际贸易有限公司，系德威新材全资子公司
工讯科技、苏州工讯 指 苏州工讯科技有限公司，系德威新材控股子公司
上海捷报 指 上海捷报信息科技有限公司，系德威新材控股子公司
苏州保理、德威保理 指 苏州德威商业保理有限公司，系德威新材全资子公司
重庆德威 指 重庆德威新材料有限公司，系德威新材全资子公司
工讯售电 指 苏州工讯售电有限公司，系德威新材孙公司
贵州特车 指 贵州航天特种车有限责任公司，系德威新材持股 49%的参股公司
德威明兴 指 上海德威明兴新能源科技有限公司，系德威新材全资子公司
德润斯特博、江苏德润 指 江苏德润斯特博新材料有限责任公司，系德威新材控股子公司
诺德化工 指 常州诺德化工新材料有限公司，系德威新材控股子公司
美国燃料电池公司 指 美燃，系德威新材控股孙公司
南通正盛 指 南通正盛化工科技有限公司，系德威新材全资子公司
江苏和时利 指 江苏和时利新材料股份有限公司，系德威新材控股子公司
德威新材太仓分公司 指 江苏德威新材料股份有限公司太仓分公司，系德威新材分公司
德威氢动力 指 湖南德威氢动力有限公司，系德威新材孙公司
PVC 指 聚氯乙烯的英文缩写，线缆用高分子材料的基材之一
交联聚乙烯的英文缩写，该种材料被大量应用于制作电力电缆的绝
XLPE 指 缘层，公司 XLPE 系列产品包括化学交联、硅烷交联、低烟无卤
等 PE 基材的产品
TPEE（热塑性聚酯弹性体）是含有聚酯硬段和聚醚软段的嵌段共聚
TPEE 指 物，其中聚醚软段和未结晶的聚酯形成无定形相聚酯硬段部分结晶
形成结晶微区，起物理交联点的作用
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聚对苯二甲酸丁二醇酯，属于聚酯系列，是连接石化产品和多个行
PBT、PBT 树脂 指
业产品的一个重要中间产品
利用 PBT 树脂的热塑性制成的具有永久非线性卷曲、蓬松而有弹
PTA 指 性的化纤长丝，业内又称 PBT 弹力（长）丝、PBT 弹力纤维、PBT
特种纤维
BDO 指 1,4-丁二醇，制造 PBT 树脂的主要原料之一
THF 指 四氢呋喃，一种杂环有机化合物，属于醚类
己二酸-对苯二甲酸-丁二酯共聚物 Poly
PBAT 指 （butyleneadipate-co-terephthalate），聚己二酸丁二醇酯（PBA）和
聚对苯二甲酸丁二醇酯（PBT）的共聚物
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 德威新材 股票代码 300325
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏德威新材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 德威新材
公司的外文名称（如有） Jiangsu Dewei Advanced Materials Co.,ltd
公司的外文名称缩写（如有） Dewei Materials
公司的法定代表人 周建明
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李红梅 /
联系地址 江苏太仓市沙溪镇东市街 133 号 /
电话 051253229379 /
传真 051253222355 /
电子信箱 dongmi@chinadewei.com /
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2019 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 432,118,803.86 570,690,446.23 -24.28%
归属于上市公司股东的净利润（元） -26,350,868.12 3,870,699.42 -780.78%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-63,480,426.69 -62,139,413.75 -2.16%
损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -5,618,396.06 -207,845,559.92 97.30%
基本每股收益（元/股） -0.0300 0.0040 -850.00%
稀释每股收益（元/股） -0.0300 0.0040 -850.00%
加权平均净资产收益率 -3.38% 0.28% -3.66%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 3,308,898,576.48 3,335,326,305.91 -0.79%
归属于上市公司股东的净资产（元） 767,290,650.60 792,362,535.31 -3.16%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
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项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-1,853.27
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
9,924,505.85
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 60,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,675,833.14
减：所得税影响额 252,830.12
少数股东权益影响额（税后） 802,433.48
合计 10,603,222.12 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
1、线缆用高分子材料领域
线缆用高分子材料又称线缆材料，是指在电线电缆中应用的，起绝缘、屏蔽、保护作用的高分子材料。上市以来公司坚
持主业为核心发展，报告期内公司主营业务未发生变化，依然是线缆用高分子材料的研发、生产和销售，产品涵盖绝缘材料、
屏蔽材料及护套材料，主要包括XLPE绝缘材料、内外屏蔽材料、汽车线束绝缘材料、弹性体材料、UL系列材料及通用PVC材
料共六大类、数百个品种，广泛运用于电力（风力、火力、核电）、汽车、船舶、铁路、家电、通信、建筑等各领域。公司
是国内电缆行业少数通过美国UL检验机构产品安全认证的企业之一，同时也是一家集美标、德标和日标于一体的汽车电线绝
缘料合格供应商。
产品名称 主要用途
XLPE绝缘材 中、高压、超高压、特高压电 主要用于中压（10kv和35kv）、高压（110kv以上）、特高压
料 力电缆化学交联PE绝缘料 （500kv）的电力电缆绝缘层
硅烷交联和硅烷自交联PE绝 主要用于10kv以下的电力电缆绝缘层，属于中低压绝缘料，
缘材料 还用于控制电缆、计算机电缆和船用电缆的绝缘层
低烟无卤XLPE绝缘材料 主要用于有无卤阻燃要求的电缆绝缘和护套，比如，核电站
电缆、船用电缆、轨道交通电缆、通信电缆和信号电缆等对
安全要求高的环境和领域
内外屏蔽料 主要用于生产配合中高压及超高压电力电缆的屏蔽层
汽车线束绝缘材料 主要用于生产轿车里面的电线的绝缘材料；汽车线束料权威
的标准为德系标准、美系标准、日系标准和法系标准，德国
车一般参照德系标准和ISO标准；而美国车参照美系标准；日
系车参照日系标准；法系车参照法系标准
弹性体材料 主要由聚氯乙烯（PVC）树脂等复合而成，因为产品的柔韧
性、回弹性、耐低温性和耐油性比较好，而被称为弹性体，
主要用于生产电梯电缆护套料、轨道交通电缆、航空导电电
缆、风电电缆和矿井电缆等
UL系列料 主要用于生产满足美国UL标准的材料，大部分进入美国市场
的电线、电缆产品所使用的原材料须通过UL认证
通用PVC材料 主要用于生产国内民用低压电线和低压电缆，也有部分用于
控制电缆中的低压电线
2、化工新材料行业。
和时利主要从事合成高分子材料的研发、生产和销售，主要产品包括PBT纤维、锦纶短纤、PBT树脂、PBAT树脂和TPEE
树脂及改性产品等。自成立以来，和时利一直专注于合成高分子材料的研发、生产和销售，持续进行新产品的研发和开拓，
根据市场状况的变化选择细分产品作为切入点。截至目前，已形成了以PBT纤维、锦纶短纤、PBT树脂为基础，以PBAT和TPEE
树脂及其改性产品、PBT纤维为主攻方向，以TPEE树脂应用开发为未来研发方向，形成收获一批、发展一批并储备一批的三
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层梯队式产品结构。
成立之初，和时利主要产品为PBT树脂，突破了直接酯化连续法PBT生产工艺及装备国产化，其自主研发的“万吨级国产
化PBT连续聚合装置及纤维产品开发”科研成果获得中国纺织工业协会颁发的科学进步一等奖。凭借在PBT树脂方面的优势，
和时利向下游纤维领域延伸，其高性能PBT特种纤维被国家科学技术部、环境保护部、商务部和质检总局联合评为“国家重
点新产品”，实现了PBT树脂切片到PBT纤维的产业链垂直拓展和一体化生产，在PBT树脂市场总体供过于求的环境下，和时利
主导产品逐步过渡为PBT纤维。同时，和时利近年重点研发的新产品TPEE和PBAT均实现了突破，其中在TPEE方面，成为目前
国内少数掌握TPEE树脂直接酯化连续法生产工艺的企业之一，TPEE在2016年实现了规模化生产和销售，并在后续几年均取得
了良好的销售成果。
和时利主要产品包括PBT纤维、锦纶短纤、PBT树脂、PBAT树脂和TPEE树脂及改性产品等，涵盖了合成材料行业中合成树
脂和合成纤维行业的部分产品，主要应用在纺织服装、光纤、汽车及电子等领域。
3、燃料电池行业
据储能国际峰会获悉，作为真正意义上"零排放"的清洁能源，氢燃料电池在发达国家的应用正在提速。氢燃料电池汽车
作为一种真正意义上的“零排放，无污染”的运载工具，是未来新能源清洁动力汽车的必然发展方向，由于其完全零污染、
零排放的特点，它被国际公认为是终极的新能源汽车。在2017年11月13日暨联合国波恩气候变化会议（COP23）举办之际，
国际氢理事会18位企业领导人齐聚德国波恩并发布了题为“氢能源市场未来愿景报告”，发布了氢能源普及和能源结构转型
方面的发展蓝图，在2050年之前，氢能源将占整个能源消耗量的大约20%，全年的CO2排放量能够较现在减少约60亿吨。
燃料电池用途广泛，既可应用于军事、空间、发电厂领域，也可应用于机动车、移动设备、居民家庭等领域。多年来人
们一直在努力寻找既有较高的能源利用效率又不污染环境的能源利用方式，而燃料电池就是比较理想的发电技术。燃料电池
十分复杂，涉及化学热力学、电化学、电催化、材料科学、电力系统及自动控制等众多学科相关理论，具有发电效率高、环
境污染少等优点。
公司全资子公司上海德威明兴新能源科技有限公司和控股子公司美国燃料电池公司为公司燃料电池业务的主要构成部
分，目前正在进行相关样机的试生产，争取在2020年底完成样机的生产。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期内变化不大
固定资产 报告期内变化不大
无形资产 报告期内变化不大
在建工程 报告期内变化不大
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
保障资产 境外资产 是否存在
资产的具
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 安全性的 收益状况 占公司净 重大减值
体内容
控制措施 资产的比 风险
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重
美国燃料
1000 万美 美国康涅 资本密集
电池 55% 收购 不适用 亏损 17.83% 否
元 狄克州 型
股权
三、核心竞争力分析
公司的技术创新能力在国内线缆用高分子材料领域中处于领先地位。凭借强大的技术实力，公司形成了以技术创新能力
为主的核心竞争优势，是国内线缆用高分子材料行业响应需求型技术创新能力较强的企业之一，是国内少数达到引导需求型
技术创新层次的企业之一。
作为江苏省高新技术企业，报告期内公司有一项产品通过省级新产品新技术鉴定，开发跟进的新产品共有十五项；公司
报告期共授权专利四项，其中两项为发明专利，两项为实用新型专利。
一项产品通过省级新产品新技术鉴定
序号 获奖时间 项目名称 证书编号
1 2020.4 低气味高驻极稳定性聚丙烯熔喷专用料 苏工信鉴字[2020]56号
开发跟进的新产品
序号 产品名称
RD64 航天航空用特种半导电屏蔽料2018/1-2020/12
RD65 航天航空用特种绝缘电缆料2018/1-2020/12
RD68 高压电缆用抗焦烧半导电屏蔽材料2018/1-2020/12
RD69 高压电缆用抗焦烧超净绝缘料2018/1-2020/12
RD72 一种高硬度退灭虫聚乙烯护套料2019/1-2021/12
RD73 低烟无卤阻燃半导电高压护套料2019/1-2020/12
RD74 水密性船缆耐油阻燃氯磺化聚乙烯辐照护套料2019/1-2020/12
RD75 发热电缆用半导电屏蔽料2019/1-2020/12
RD76 煤矿瓦斯管用阻燃半导电聚烯烃护套材料2019/1-2021/12
RD77 一种硅烷交联型阻燃半导电聚烯烃护套材料2020/1-2022/12
RD78 一种抗UVLED光衰紫外光辐照交联聚烯烃高浓缩母粒2020/1-2022/12
RD79 一种抗UVLED光衰紫外光辐照交联聚乙烯绝缘料2020/1-2022/12
RD80 风能电缆用热塑性耐低温扭转弹性体绝缘料2020/1-2022/12
RD81 高压电缆用半导电屏蔽料2020/1-2022/12
RD82 光纤电缆用增韧级尼龙紧包护套材料2020/1-2022/12
获得授权发明专利
序号 名称 专利号 授权公告日 类型
1 一种新能源高压线用高阻燃复合材料 ZL201710521430.1 2020.3.24 发明
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及其制备方法
2 一种硅烷交联型半导电屏蔽材料及其 ZL201711283145.7 2020.4.7 发明
制备方法和应用
3 一种复合材料旋转件超声切削装置 ZL201920962963.8 2020.6.5 实用新型
4 一种耐火材料浮珠自刷式筛选装置 ZL201921383271.4 2020.6.26 实用新型
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内公司始终坚定贯彻落实“单一主业下的多领域发展”的整体战略，专注于线缆用高分子材料的研发、生产、销
售，同时对公司各个工作流程进行梳理，对公司各个生产基地进行精简，带领全体员脚踏实地、务实奋进，努力克服困难，
稳健经营。报告期内，受新型冠状病毒的影响，公司相关业务发展受限。公司实现营业收入432,118,803.86元，较上年同期
下 降 24.28% ， 营 业利 润、 利润 总 额、 归 属于 上市 公 司股东 的 净利 润 分别 为 -16,263,346.22 元、 -15,252,367.67 元、
-26,350,868.12元，分别较上年下滑385.88%、383.54%、780.78%。
报告期内，公司开展了以下工作：
1、推动与合作方的业务合作
报告期内公司与合作方进行供应链合作，在公司太仓生产基地，依靠合作方在供应链上的优势，根据不同客户类别，采
用不同的合作方式，公司相关产品销量逐月增加，公司相关业务有序恢复。
2、继续研发新产品，改进工艺
报告期内，受新型冠状病毒感染肺炎疫情的影响，口罩需求大幅上升，作为口罩关键原材料的熔喷布出现短缺。公司响
应市场的需求，努力组织复工复产，同时积极研发新产品，公司研发的“低气味高驻极稳定性聚丙烯熔喷专用料”于2020
年4月通过江苏省工业和信息化厅组织召开的新技术鉴定会，该产品为公司2020年半年度业绩提供了积极的影响。
3、精简分子公司，工作效率最大化
报告期内，公司根据发展规划，对各分子公司进行分析，逐步精简目前不符合公司发展战略的分子公司。同时因常州新
北区因长江大保护的规划要求，拟对公司控股子公司常州诺德化工新材料有限公司位于常州市新北区滨江开发区港区西路18
号的工业用地、厂房和附属物等予以征迁。截止目前，相关事项正在进行中。
4、化工新材料业务持续增长
报告期内，公司控股子公司江苏和时利受新型冠状病毒肺炎疫情影响，对国外业务冲击很大，和时利根据市场情况，调
整产品结构，大力拓展国内相关业务，报告期内实现营业收入228,844,039.98元，净利润14,571,092.21元。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 432,118,803.86 570,690,446.23 -24.28% /
营业成本 364,456,370.73 498,624,787.79 -26.91% /
本报告期公司产品销
销售费用 9,446,319.97 14,033,454.42 -32.69%
售减少所致。
管理费用 36,644,545.39 41,585,662.08 -11.88% /
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财务费用 45,808,261.30 46,738,839.91 -1.99% /
本报告期子公司德威
所得税费用 9,658,626.10 4,905,722.94 96.88% 保理递延所得税增加
所致。
研发投入 28,533,820.25 25,933,057.03 10.03% /
经营活动产生的现金 本报告期兑付银票减
-5,618,396.06 -207,845,559.92 97.30%
流量净额 少所致。
本报告期处置固定资
投资活动产生的现金
6,995,658.72 22,491,749.95 -68.90% 产、无形资产收回的
流量净额
现金减少所致。
本报告期取得借款收
筹资活动产生的现金
-18,415,235.94 156,502,957.22 -111.77% 到的现金净额减少所
流量净额
致。
本报告期兑付银票减
少、处置固定资产和
现金及现金等价物净 无形资产收回的现金
-17,123,035.51 -27,797,457.80 38.40%
增加额 减少及取得借款收到
的现金净额减少所
致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
分产品
XLPE 料 54,808,249.83 50,530,576.99 7.80% 7.63% 6.90% 8.75%
内外屏蔽料 51,228,835.46 45,320,166.31 11.53% -20.93% -21.97% 11.41%
PBT 树脂 42,954,022.41 43,229,775.25 -0.64% -20.58% -16.72% -115.93%
TPEE 树脂 52,192,193.77 29,926,793.59 42.66% -16.72% -4.35% -14.81%
锦纶短纤 46,677,699.46 48,820,415.29 -4.59% -49.87% -46.75% -400.51%
PBT 纤维 84,995,058.90 79,965,603.23 5.92% -34.83% -38.40% 1,149.57%
PP 料 33,093,137.17 14,484,366.10 56.23%
合计 365,949,197.00 312,277,696.76 14.67% -19.75% -23.84% 45.50%
分地区
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华东地区 317,540,959.53 265,745,314.17 16.31% -18.57% -24.08% 59.29%
外国地区 55,810,441.10 48,604,685.47 12.91% -54.04% -52.56% -17.40%
合计 373,351,400.63 314,349,999.64 15.80% -26.99% -30.53% 37.18%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是本报告期权益法
投资收益 -9,188,116.27 60.24% 核算的长期股权投资收 是
益所致。
主要是本报告期确认与
营业外收入 1,313,955.02 -8.61% 非日常经营活动有关的 否
政府补助等原因所致。
主要是本报告期确认罚
营业外支出 302,976.47 -1.99% 款、违约金、滞纳金等所 否
致。
主要是本报告期确认与
其他收益 9,924,505.85 -65.07% 日常经营活动有关的政 否
府补助所致。
主要是本报告期处置淘
资产处置损益 -1,853.27 0.01% 否
汰的运输工具所致。
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
135,433,612. 534,015,316.
货币资金 4.09% 13.41% -9.32% /
70 19
282,853,881. 722,692,641.
应收账款 8.55% 18.15% -9.60% /
57 65
164,677,749. 326,480,345.
存货 4.98% 8.20% -3.22% /
38 02
85,473,231.0 95,333,351.0
长期股权投资 2.58% 2.39% 0.19% /
8 0
15
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
691,255,237. 747,383,425.
固定资产 20.89% 18.77% 2.12% /
92 34
18,906,833.9 30,015,770.5
在建工程 0.57% 0.75% -0.18% /
4 6
1,582,532,45 1,492,187,20
短期借款 47.83% 37.47% 10.36% /
3.74 5.56
144,000,000. 180,000,000.
长期借款 4.35% 4.52% -0.17% /
00 00
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位： 元
项目 期末余额 受限原因
货币资金 71,166,470.35 质押
应收票据 3,785,370.38 质押
固定资产 302,413,996.30 抵押/融资租赁
无形资产 78,536,562.30 抵押
合计 455,902,399.33
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
0.00 25,000,000.00 -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
16
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
营业利
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
润
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江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
以受让应
收账款的
方式提供
贸易融资；
应收账款
的收付结
算、管理与
催收；销售
分户（分
类）账管
理；与本公
苏州德威 司业务相
150,000,00 85,502,305 -3,202,446. 5,334,992. 36,686,3 27,846,028.4
商业保理 子公司 关的非商
0.00 .88 39 71 35.63 5
有限公司 业性坏账
担保；客户
资信调查
与评估；相
关咨询服
务。（依法
须经批准
的项目，经
相关部门
批准后方
可开展经
营活动）
化工新材
料的研发；
DCP（过氧
化二异丙
苯）的生
产、销售；
化工产品
及原料（除
常州诺德
危险品）、
化工新材 167,394,00 112,342,90 62,963,951 -6,344,9 -6,437,690.2
子公司 燃料油的 180,969.28
料有限公 0.00 0.58 .21 19.93 0
销售；自营
司
和代理各
类商品和
技术的进
出口业务，
但国家限
定公司经
营或禁止
进出口的
18
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
商品和技
术除外。
（依法须
经批准的
项目，经相
关部门批
准后方可
开展经营
活动）
从事 PBT
树脂新材
料、PBT
纤维新材
料的研究、
开发；生产
化工产品
（限四氢
呋喃）、
PBT 树脂、
PBT 特种
纤维；从事
上述产品
及化工原
料聚对苯
二甲酸
江苏和时
（PTA）、
利新材料 85,053,360 609,511,07 343,459,36 228,844,03 15,309,8 14,571,092.2
子公司 1’4 丁二
股份有限 .00 2.26 3.68 9.98 33.20 1
醇（BDO）
公司
的批发、进
出口业务
（不涉及
国营贸易
管理商品，
涉及配额、
许可证管
理商品的，
按国家有
关规定办
理申请）；
从事 PBT
装置的设
计。（依法
须经批准
的项目，经
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江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
相关部门
批准后方
可开展经
营活动）
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
湖南德威氢动力有限公司 注销 暂无影响
主要控股参股公司情况说明
2020年6月15日，公司第七届董事会第二次临时会议审议通过了《关于注销孙公司湖南德威氢动力有限公司的议案》，同意公
司注销孙公司湖南德威氢动力有限公司。2020年7月公司收到相关部门出具的湖南德威氢动力有限公司的注销证明，湖南德
威氢动力有限公司的注销事项已完成。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、分子公司效益未达预期的风险
公司在报告期内共有多家分子公司，其中涉及线缆用高分子材料领域、化工新材料领域、新兴燃料电池领域等，在各领域公
司可能面临相关专业人才的短缺，从而致使分子公司效益达不到预期的风险。
对策：根据各分子公司所处不同领域，招聘适合的人才，同时加大对人才方面的培养，用专业的人做专业的事，再者对各分
子公司进行精简，尽可能降低由于人员能力不足影响分子公司效率的风险。
2、原材料价格波动风险
公司线缆用高分子材料的基础材料PVC树脂、PE树脂、EVA树脂等均是衍生于石油的化工产品，同时公司控股子公司江苏和时
利新材料股份有限公司主要产品PBT树脂、PBT纤维及锦纶短纤的基础原材料为PTA、BDO和锦纶切片，以上基础材料的价
格受石油价格波动、供求关系变化的影响。石油价格波动涉及全球政治、经济等多方面因素的影响。国际原油价格的变动导
致公司各种原材料的价格的波动，因此公司面临因基础材料采购价格波动而对公司经营业绩产生波动的风险。
对策：公司安排专人密切关注国际原油价格走势，同时与各供应商保持良好沟通，确保公司长期稳定的原材料供应，尽可能
降低原材料价格波动对公司的影响。
3、核心技术人员流失及技术失密的风险
公司的核心技术为高分子材料的生产配方及工艺，而保证公司技术的领先需要核心技术人员的支持，在公司技术领先、市场
占有率不断扩大的情况下，公司核心技术人员将面临越来越多的关注。随着公司未来发展及业务规模的扩张，在行业市场竞
争态势下，对人才和技术也将产生迫切需求，因此公司存在核心人才流失及技术失密的风险。
对策：公司目前的薪酬体系、技术创新体系以及在综合实力等方面在同行业中均具有突出的竞争力，为核心技术人员队伍的
稳定创造了良好条件，同时公司对核心技术人员提供有针对性的服务，让核心技术人员扎根太仓，心系公司，安稳的为公司
服务。
4、新冠肺炎疫情冲击全球经济对公司的影响
2020年至今，新冠病毒影响全球。公司春节长假后延期复工及上下游产等因素影响生产，公司加强防疫措施，增加了管理成
本，同时因国外疫情的持续，导致公司国外业务恢复缓慢，严重影响了公司国外业务的发展，对2020年业绩造成了一定的不
利影响。
对策：公司在加强防疫的前提下，公司各生产基地于2020年2月分批有序开工，并根据全球疫情情况及时调整产品结构，以
20
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
减少因疫情对公司业绩的影响。若后续全球疫情得不到控制，公司存在受新冠肺炎不可抗力之风险。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
21
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2019 年度股东大 2020 年 05 月 19 2020 年 05 月 19 http:/www.cninfo.
年度股东大会 0.56%
会 日 日 com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
22
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
截至2020年6月30日，本公司控股股东德威投资集团有限公司共持有公司股份217,256,367股，占公司总股本的21.60%，其中
的217,246,377股办理了股票质押交易，占其持有公司股份总数的99.995%，占公司总股本的21.60%。公司控股股东所持公司
股份因其股票质押违约导致其所持股份已于2019年4月被司法冻结。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
（一）股权激励计划概述及实施情况
2015年11月，为进一步完善公司的法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，不断激励公司董事和高级管理人员，
稳定和吸引中层管理人员、核心团队成员等人员，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合在一起，公司根据相关法律
法规拟定了《江苏德威新材料股份有限公司限制性股票激励计划（草案）》，拟向励对象授予股限制性股票。
本限制性股票激励计划股票来源为公司向激励对象定向发行新股。本激励计划拟向激励对象授予限制性股票总计640.00万
股，涉及的标的股票种类为人民币A股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额32,000万股的2.00%。
2016年1月，公司完成了限制性股票首次授予登记工作，向公司实施本计划时任职的公司董事、高级管理人员、中层管理人
员、核心团队成员以及公司董事会认为需要激励的其他人员在内的54名激励对象授予限制性股票总计640.00万股。
（二）股权激励计划履行的相关程序
1、2015 年11月18日，公司召开了第五届董事会第八次临时会议和第五届监事会第六次临时会议，审议通过了《关于江苏德
威新材料股份有限公司<限制性股票激励计划（草案）及其摘要>的议案》、《关于江苏德威新材料股份有限公司<限制性股票
23
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》，公司
独立董事对此发表了独立意见，其后公司向中国证监会上报了申请备案材料。
2、2015年12月18日，公司召开2015年第三次临时股东大会，以特别决议审议通过了激励计划相关议案以及《关于提请股东
大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》，股东大会授权董事会确定限制性股票授予日、在符合条件
时向激励对象授予限制性股票，并办理授予限制性股票所必须的全部事宜。
3、2016年1月5日，公司召开了第五届董事会第九次临时会议和第五届监事会第七次临时会议，审议通过了《关于向激励对
象授予限制性股票的议案》，确定2016年1月5日为授予日，向 54 名激励对象授予640万股限制性股票。北京市康达律师事务
所出具了《关于江苏德威新材料股份有限公司限制性股票激励计划股票授予相关事项的法律意见书》。
4、2016年4月26日，公司董事会实施并完成了限制性股票首次授予登记工作，同时披露了《关于限制性股票授予完成的公告》。
（三）股权激励回购注销情况
1、2017年4月6日，公司第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于回购注销首次授予的部
分限制性股票的议案》，同意回购并注销54名激励对象第一次解锁所涉及的已授予但未满足解锁条件的总计640万股限制性股
票。公司独立董事对此发表了独立意见。2017年7月27日，公司完成了股权激励回购注销等事宜，同时披露了《关于限制性
股票回购注销完成的公告》。
2、2018年4月8日，公司第六届董事会第五次会议和第六届监事会第四次会议审议通过了《关于回购注销首次授予的部分限
制性股票及部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意回购并注销54名激励对象第二次解锁所涉及的已授
予但未满足解锁条件的480万股限制性股票，同时因冯炳良、赵春雨、张晶晶等3人因个人原因向公司提出离职申请并已办理
完离职手续以及陆介平因退休而离职，前述人员均已不具备激励对象资格，按照《限制性股票激励计划》（草案）的规定，
公司须对以上人员尚未解锁的股票进行回购。前述人员合计持有公司未解锁的股票（第三个解锁期）129,300股。本次回购
注销限制性股票数合计4,929,300股。2018年6月12日，公司完成了股权激励回购注销等事宜，同时披露了《关于限制性股票
回购注销完成的公告》。
3、2018年10月31日，公司第六届董事会第十九次临时会议和第六届监事会第八次临时会议审议通过了《关于终止实施限制
性股票激励计划暨回购注销相关限制性股票的议案》，同意回购注销50名激励对象第三次解锁所涉及的已授予但未满足解锁
条件的467.07万股限制性股票，回购价格为2.811元/股。截止目前，公司正在办理本次股权激励回购注销事宜。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
24
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 是否为
担保额 实际发生日 实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保类型 担保期 关联方
度 期 额 行完毕
披露日期 担保
无
报告期内审批的对外担保额 报告期内对外担保实际发
0 0
度合计（A1） 生额合计（A2）
25
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
报告期末已审批的对外担保 报告期末实际对外担保余
0 0
额度合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 是否为
实际发生日 实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期 关联方
期 额 行完毕
披露日期 担保
主债权履
2019 年
江苏和时利新材 2019 年 11 月 连带责任 行期限届
11 月 04 1,800 1,800 否 否
料股份有限公司 04 日 保证 满之日起
日
两年
主债权履
2019 年
贵州航天特种车 2019 年 12 月 行期限届
12 月 06 9,242.7 9,242.7 质押 否 是
有限责任公司 26 日 满之日起
日
两年
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
0 422.7
额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
11,042.7 11,042.7
担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
是否为
度相关 担保额 实际发生日 实际担保金 是否履
担保对象名称 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 期 额 行完毕
担保
露日期
无
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
0 0
额度合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
0 0
担保额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
0 422.7
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合
11,042.7 11,042.7
合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.39%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
0
债务担保余额（E）
26
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带
无
清偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、日常经营重大合同
单位：
影响重大
合同履行 是否存在
合同订立 本期确认 累计确认
合同订立 合同总金 合同履行 应收账款 的各项条 合同无法
公司方名 的销售收 的销售收
对方名称 额 的进度 回款情况 件是否发 履行的重
称 入金额 入金额
生重大变 大风险
化
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司半年度报告暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
27
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年6月15日召开的第七届董事会第二次临时会议审议通过了《关于注销孙公司湖南德威氢动力有限公司的议案》，
同意公司注销孙公司湖南德威氢动力有限公司，请见公司于2020年6月在创业板信息披露网站披露的相关公告《关于注销孙
公司湖南德威氢动力有限公司的公告》，公告编号：2020-063。
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江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
9,209,3 9,209,3
一、有限售条件股份 0.92% 0 0 0 0 0 0.92%
17 17
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
9,209,3 9,209,3
3、其他内资持股 0.92% 0 0 0 0 0 0.92%
17 17
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
9,209,3 9,209,3
境内自然人持股 0.92% 0 0 0 0 0 0.92%
17 17
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
996,533 996,533
二、无限售条件股份 99.08% 0 0 0 0 0 99.08%
,768 ,768
996,533 996,533
1、人民币普通股 99.08% 0 0 0 0 0 99.08%
,768 ,768
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
1,005,7 100.00 1,005,7 100.00
三、股份总数 0 0 0 0 0
43,085 % 43,085 %
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
29
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 48,782 先股股东总数（如有）（参 0
见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有 持有 质押或冻结情况
报告
报告 有限 无限
期内
期末 售条 售条
股东名称 股东性质 持股比例 增减
持股 件的 件的 股份状态 数量
变动
数量 股份 股份
情况
数量 数量
217,2 217,2 质押 217,246,377
德威投资集团有 境内非国有法
21.60% 56,36 0 56,36
限公司 人 冻结 217,256,367
7 7
34,89 34,89 质押 34,899,959
李日松 境内自然人 3.47% 0
9,959 9,959 冻结 34,895,227
苏州蓝壹创业投 境内非国有法 22,22 22,22
2.21% 0
资有限公司 人 7,639 7,639
17,44 17,44
瞿建华 境内自然人 1.73% 0
4,300 4,300
拉萨经济技术开 境内非国有法 1.50% 15,13 0 15,13 质押 15,000,000
30
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
发区香塘投资管 人 5,000 5,000
理有限公司
深圳市皓景资产 境内非国有法 6,960, 6,960,
0.69% 0
管理有限公司 人 400 400
5,740, 5,740,
楼佳霖 境内自然人 0.57% 0
000 000
4,768, 4,768,
张静 境内自然人 0.47% 0
300 300
4,498, 4,498,
蔡毅 境外自然人 0.45% 0
000 000
4,485, 4,485,
季翔 境内自然人 0.45% 0
200 200
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有） 无
（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的
无
说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
德威投资集团有限公司 217,256,367 人民币普通股 217,256,367
李日松 34,899,959 人民币普通股 34,899,959
苏州蓝壹创业投资有限公司 22,227,639 人民币普通股 22,227,639
瞿建华 17,444,300 人民币普通股 17,444,300
拉萨经济技术开发区香塘投资管
15,135,000 人民币普通股 15,135,000
理有限公司
深圳市皓景资产管理有限公司 6,960,400 人民币普通股 6,960,400
楼佳霖 5,740,000 人民币普通股 5,740,000
张静 4,768,300 人民币普通股 4,768,300
蔡毅 4,498,000 人民币普通股 4,498,000
季翔 4,485,200 人民币普通股 4,485,200
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和
无
前 10 名股东之间关联关系或一致
行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
31
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公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
32
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
33
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第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
34
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第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2019 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2020 年 05 月
鲍列仑 董事 被选举 被选举为公司第七届董事会非独立董事
19 日
2020 年 05 月
曹海燕 董事 任期满离任 公司第六届董事会任期届满离任
19 日
2020 年 05 月
姚介元 董事 任期满离任 公司第六届董事会任期届满离任
19 日
2020 年 01 月
陆仁芳 财务总监 解聘 因退休辞职
17 日
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
36
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第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏德威新材料股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 135,433,612.70 162,676,906.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,000,662.03
衍生金融资产
应收票据 1,104,132,680.69 1,103,940,148.67
应收账款 282,853,881.57 218,551,886.64
应收款项融资 23,278,762.25 143,848,172.03
预付款项 94,004,327.08 27,793,247.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 62,300,208.79 54,708,907.72
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 164,677,749.38 124,764,928.23
37
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,710,191.91 21,291,263.30
流动资产合计 1,884,391,414.37 1,858,576,122.31
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 85,473,231.08 94,639,201.69
其他权益工具投资 120,826,352.04 119,793,352.04
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 691,255,237.92 720,699,855.41
在建工程 18,906,833.94 16,730,673.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 96,027,157.27 101,069,601.18
开发支出
商誉 280,632,287.16 280,632,287.16
长期待摊费用 1,065,921.87 1,410,726.28
递延所得税资产 125,740,112.83 135,096,702.51
其他非流动资产 4,580,028.00 6,677,784.19
非流动资产合计 1,424,507,162.11 1,476,750,183.60
资产总计 3,308,898,576.48 3,335,326,305.91
流动负债：
短期借款 1,582,532,453.74 1,450,457,813.94
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 47,180,175.43 160,754,497.82
38
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应付账款 128,252,243.18 122,698,686.86
预收款项 37,800,612.34 4,132,466.68
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 3,859,746.01 6,114,330.15
应交税费 47,636,793.52 57,352,081.30
其他应付款 112,530,560.37 117,219,325.68
其中：应付利息 15,992,896.92 15,705,779.18
应付股利 60,013.68
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 143,803,333.32 149,178,333.32
其他流动负债 2,054,193.04 7,119,744.29
流动负债合计 2,105,650,110.95 2,075,027,280.04
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 144,000,000.00 144,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 16,775,036.94 16,056,181.04
长期应付职工薪酬
预计负债 23,910,148.78 24,338,548.78
递延收益 33,965,965.82 35,510,037.84
递延所得税负债 3,624,280.97 3,624,280.97
其他非流动负债
非流动负债合计 222,275,432.51 223,529,048.63
负债合计 2,327,925,543.46 2,298,556,328.67
所有者权益：
39
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股本 1,005,743,085.00 1,005,743,085.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 17,616,590.05 17,616,590.05
减：库存股 13,429,099.37 13,429,099.37
其他综合收益 26,968,439.72 25,689,456.31
专项储备 3,533,519.65 3,533,519.65
盈余公积 52,139,727.59 52,139,727.59
一般风险准备
未分配利润 -325,281,612.04 -298,930,743.92
归属于母公司所有者权益合计 767,290,650.60 792,362,535.31
少数股东权益 213,682,382.42 244,407,441.93
所有者权益合计 980,973,033.02 1,036,769,977.24
负债和所有者权益总计 3,308,898,576.48 3,335,326,305.91
法定代表人：周建明 主管会计工作负责人：周建明 会计机构负责人：万晨清
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 23,732,627.23 77,676,866.33
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 535,553,677.77 935,361,145.75
应收账款 142,680,409.89 80,028,314.44
应收款项融资 50,000.00 9,098,600.32
预付款项 382,423,813.14 3,219,646.97
其他应收款 351,578,593.67 308,657,677.19
其中：应收利息
应收股利 84,291,212.55
存货 20,820,852.41 29,717,093.70
合同资产
持有待售资产
40
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一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,610.67 7,610.67
流动资产合计 1,456,847,584.78 1,443,766,955.37
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,575,337,276.58 1,583,615,245.75
其他权益工具投资 50,031,352.04 50,031,352.04
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 100,655,010.40 108,082,993.94
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 6,099,389.04 6,178,260.48
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 56,965,730.57 57,315,353.95
其他非流动资产 2,250,000.00 2,250,000.00
非流动资产合计 1,791,338,758.63 1,807,473,206.16
资产总计 3,248,186,343.41 3,251,240,161.53
流动负债：
短期借款 1,503,532,453.74 1,364,952,633.42
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 153,800,000.00
应付账款 118,035,362.37 116,021,737.37
预收款项 2,580,018.84 415,116.59
合同负债
应付职工薪酬 503,092.37
应交税费 45,953,709.74 46,618,355.69
41
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其他应付款 165,792,614.44 179,211,087.69
其中：应付利息 15,786,566.92 15,373,321.36
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 128,380,000.00 131,695,000.00
其他流动负债 2,054,193.04 4,560,251.11
流动负债合计 1,966,328,352.17 1,997,777,274.24
非流动负债：
长期借款 144,000,000.00 144,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 11,376,960.00 10,834,460.00
长期应付职工薪酬
预计负债 23,910,148.78 24,338,548.78
递延收益 5,878,167.90 6,380,754.04
递延所得税负债 3,624,280.97 3,624,280.97
其他非流动负债
非流动负债合计 188,789,557.65 189,178,043.79
负债合计 2,155,117,909.82 2,186,955,318.03
所有者权益：
股本 1,005,743,085.00 1,005,743,085.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 22,608,578.09 22,608,578.09
减：库存股 13,429,099.37 13,429,099.37
其他综合收益 19,203,711.73 19,203,711.73
专项储备
盈余公积 52,139,727.59 52,139,727.59
未分配利润 6,802,430.55 -21,981,159.54
所有者权益合计 1,093,068,433.59 1,064,284,843.50
负债和所有者权益总计 3,248,186,343.41 3,251,240,161.53
42
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3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 432,118,803.86 570,690,446.23
其中：营业收入 432,118,803.86 570,690,446.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 488,036,817.81 632,034,374.34
其中：营业成本 364,456,370.73 498,624,787.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,147,500.17 5,118,573.11
销售费用 9,446,319.97 14,033,454.42
管理费用 36,644,545.39 41,585,662.08
研发费用 28,533,820.25 25,933,057.03
财务费用 45,808,261.30 46,738,839.91
其中：利息费用 45,375,779.15 47,655,054.57
利息收入 916,595.12 1,831,769.84
加：其他收益 9,924,505.85 2,614,780.78
投资收益（损失以“－”号
-9,188,116.27 1,324,783.34
填列）
其中：对联营企业和合营企
-9,188,116.27 67,011.92
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
10,431.47
列）
净敞口套期收益（损失以
43
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
38,909,699.95
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-313,136.13
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-1,853.27 63,406,426.36
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -16,263,346.22 5,688,926.24
加：营业外收入 1,313,955.02 291,930.69
减：营业外支出 302,976.47 601,508.91
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-15,252,367.67 5,379,348.02
填列）
减：所得税费用 9,658,626.10 4,905,722.94
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -24,910,993.77 473,625.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
-24,910,993.77 473,625.08
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -26,350,868.12 3,870,699.42
2.少数股东损益 1,439,874.35 -3,397,074.34
六、其他综合收益的税后净额 1,278,983.41 180,842.73
归属母公司所有者的其他综合收
1,278,983.41 112,163.83
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
1,033,000.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
1,033,000.00
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
44
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5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
245,983.41 112,163.83
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 245,983.41 112,163.83
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
68,678.90
的税后净额
七、综合收益总额 -23,632,010.36 654,467.81
归属于母公司所有者的综合收
-25,071,884.71 3,982,863.25
益总额
归属于少数股东的综合收益总
1,439,874.35 -3,328,395.44
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0300 0.0040
（二）稀释每股收益 -0.0300 0.0040
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：周建明 主管会计工作负责人：周建明 会计机构负责人：万晨清
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 137,334,123.93 188,884,944.98
减：营业成本 131,725,934.31 179,424,854.86
税金及附加 730,552.29 1,036,856.28
销售费用 3,244,855.83 6,760,430.71
管理费用 7,266,471.84 8,227,049.63
45
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
研发费用 10,178,511.30 10,344,678.39
财务费用 41,146,351.14 34,367,996.71
其中：利息费用 43,447,004.50 38,297,918.52
利息收入 3,825,940.42 4,797,248.65
加：其他收益 8,493,315.14 1,662,586.14
投资收益（损失以“－”
75,103,096.28 31,331,623.34
号填列）
其中：对联营企业和合营
-9,188,116.27 67,011.92
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
2,443,185.38
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-870,934.25
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-1,853.27 63,406,426.36
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
29,079,190.75 44,252,779.99
列）
加：营业外收入 54,051.60 110,067.96
减：营业外支出 28.88 447,154.30
三、利润总额（亏损总额以“－”
29,133,213.47 43,915,693.65
号填列）
减：所得税费用 349,623.38 -130,640.14
四、净利润（净亏损以“－”号填
28,783,590.09 44,046,333.79
列）
（一）持续经营净利润（净亏
28,783,590.09 44,046,333.79
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
46
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 28,783,590.09 44,046,333.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
549,533,197.74 378,035,492.35
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
47
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 5,326,105.67 8,553,104.71
收到其他与经营活动有关的现
369,221,682.96 342,048,106.63
金
经营活动现金流入小计 924,080,986.37 728,636,703.69
购买商品、接受劳务支付的现
544,858,978.54 688,083,843.26
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
35,314,300.15 50,704,622.34
现金
支付的各项税费 6,141,895.56 18,138,019.67
支付其他与经营活动有关的现
343,384,208.18 179,555,778.34
金
经营活动现金流出小计 929,699,382.43 936,482,263.61
经营活动产生的现金流量净额 -5,618,396.06 -207,845,559.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,257,771.41
48
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
处置固定资产、无形资产和其
8,429,809.34 74,345,761.88
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 8,429,809.34 75,603,533.29
购建固定资产、无形资产和其
1,434,150.62 28,111,783.34
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
25,000,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 1,434,150.62 53,111,783.34
投资活动产生的现金流量净额 6,995,658.72 22,491,749.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 671,214,835.83 667,225,607.71
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 671,214,835.83 667,225,607.71
偿还债务支付的现金 538,469,418.31 387,686,517.83
分配股利、利润或偿付利息支
47,875,653.46 63,853,799.73
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
103,285,000.00 59,182,332.93
金
筹资活动现金流出小计 689,630,071.77 510,722,650.49
筹资活动产生的现金流量净额 -18,415,235.94 156,502,957.22
四、汇率变动对现金及现金等价物
-85,062.23 1,053,394.95
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -17,123,035.51 -27,797,457.80
49
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
加：期初现金及现金等价物余
81,390,177.86 465,133,211.01
额
六、期末现金及现金等价物余额 64,267,142.35 437,335,753.21
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
193,603,251.48 247,314,664.34
金
收到的税费返还 1,808,086.02 5,479,089.71
收到其他与经营活动有关的现
333,569,273.42 209,231,922.06
金
经营活动现金流入小计 528,980,610.92 462,025,676.11
购买商品、接受劳务支付的现
213,251,198.90 738,090,423.38
金
支付给职工以及为职工支付的
8,700,630.51 12,544,253.82
现金
支付的各项税费 1,685,470.47 1,575,812.20
支付其他与经营活动有关的现
299,283,439.58 59,034,474.24
金
经营活动现金流出小计 522,920,739.46 811,244,963.64
经营活动产生的现金流量净额 6,059,871.46 -349,219,287.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 31,264,611.42
处置固定资产、无形资产和其
3,500.00 74,345,761.88
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 3,500.00 105,610,373.30
购建固定资产、无形资产和其
208,444.16
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 910,147.10
50
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
取得子公司及其他营业单位支
3,292,000.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 910,147.10 3,500,444.16
投资活动产生的现金流量净额 -906,647.10 102,109,929.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 670,214,835.83 667,225,607.71
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 670,214,835.83 667,225,607.71
偿还债务支付的现金 529,135,015.51 356,991,698.35
分配股利、利润或偿付利息支
44,957,977.51 37,180,400.24
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
103,285,000.00 21,679,337.70
金
筹资活动现金流出小计 677,377,993.02 415,851,436.29
筹资活动产生的现金流量净额 -7,163,157.19 251,374,171.42
四、汇率变动对现金及现金等价物
-85,062.23 194,170.49
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,094,995.06 4,458,983.52
加：期初现金及现金等价物余
3,344,772.91 403,270,695.01
额
六、期末现金及现金等价物余额 1,249,777.85 407,729,678.53
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利 其他 小计
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
一、上年年末 1,0 17,6 13,4 25,6 3,53 52,1 -298 792, 244, 1,03
51
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
余额 05, 16,5 29,0 89,4 3,51 39,7 ,930, 362, 407, 6,76
743 90.0 99.3 56.3 9.65 27.5 743. 535. 441. 9,97
,08 5 7 1 9 92 31 93 7.24
5.0
0
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,0
05, 17,6 13,4 25,6 52,1 -298 792, 244, 1,03
3,53
二、本年期初 743 16,5 29,0 89,4 39,7 ,930, 362, 407, 6,76
3,51
余额 ,08 90.0 99.3 56.3 27.5 743. 535. 441. 9,97
9.65
5.0 5 7 1 9 92 31 93 7.24
0
三、本期增减 -26, -25, -30, -55,
1,27
变动金额（减 350, 071, 725, 796,
8,98
少以“－”号 868. 884. 059. 944.
3.41
填列） 12 71 51 22
-26, -25, -23,
1,27 1,43
（一）综合收 350, 071, 632,
8,98 9,87
益总额 868. 884. 010.
3.41 4.35
12 71 36
（二）所有者 -14, -14,
投入和减少 763. 763.
资本 78 78
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
-14, -14,
4．其他
763. 763.
52
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
78 78
-32, -32,
（三）利润分 150, 150,
配 170. 170.
08 08
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
-32, -32,
3．对所有者
150, 150,
（或股东）的
170. 170.
分配
08 08
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 1,0 17,6 13,4 26,9 3,53 52,1 -325 767, 213, 980,
53
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
余额 05, 16,5 29,0 68,4 3,51 39,7 ,281, 290, 682, 973,
743 90.0 99.3 39.7 9.65 27.5 612. 650. 382. 033.
,08 5 7 2 9 04 60 42 02
5.0
0
上期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 其 小 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 他 计 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
1,0
05, 27,7 13,4 52,1 289, 1,36 1,652
4,35 3,15 283,6
一、上年年末 743 63,9 29,0 39,7 273, 8,99 ,614,
3,11 3,63 17,19
余额 ,08 11.3 99.3 27.5 285. 7,66 860.1
8.50 5.97 5.40
5.0 9 7 9 68 4.76 6
0
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
1,0
05, 27,7 13,4 52,1 289, 1,36 1,652
4,35 3,15 283,6
二、本年期初 743 63,9 29,0 39,7 273, 8,99 ,614,
3,11 3,63 17,19
余额 ,08 11.3 99.3 27.5 285. 7,66 860.1
8.50 5.97 5.40
5.0 9 7 9 68 4.76 6
0
三、本期增减 -10, -5,9
112, 220, 3,87 -38,0 -43,9
变动金额（减 147, 43,9
163. 522. 0,69 38,61 82,55
少以“－”号 321. 35.1
83 96 9.42 8.79 3.92
填列） 34 3
（一）综合收 112, 3,87 3,98 -3,32 654,4
益总额 163. 0,69 2,86 8,395 67.81
54
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
83 9.42 3.25 .44
-10, -10,
（二）所有者 -14,8 -25,0
147, 147,
投入和减少 52,67 00,00
321. 321.
资本 8.66 0.00
34 34
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
-10, -10,
-14,8 -25,0
147, 147,
4．其他 52,67 00,00
321. 321.
8.66 0.00
34 34
-20,0 -20,0
（三）利润分
04,56 04,56
配
0.00 0.00
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -20,0 -20,0
（或股东）的 04,56 04,56
分配 0.00 0.00
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
55
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
220, 220,
（五）专项储 147,0 367,5
522. 522.
备 15.31 38.27
96 96
249, 249,
166,6 416,5
1．本期提取 911. 911.
07.66 19.16
50 50
29,3 29,3
19,59 48,98
2．本期使用 88.5 88.5
2.35 0.89
4 4
（六）其他
1,0
05, 17,6 13,4 52,1 293, 1,36 1,608
4,46 3,37 245,5
四、本期期末 743 16,5 29,0 39,7 143, 3,05 ,632,
5,28 4,15 78,57
余额 ,08 90.0 99.3 27.5 985. 3,72 306.2
2.33 8.93 6.61
5.0 5 7 9 10 9.63 4
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
1,005 -21,9
22,608 13,429 19,203 52,139
一、上年年末 ,743, 81,1 1,064,28
,578.0 ,099.3 ,711.7 ,727.5
余额 085.0 59.5 4,843.50
9 7 3 9
0 4
加：会计
政策变更
前期
差错更正
56
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他
1,005 -21,9
22,608 13,429 19,203 52,139
二、本年期初 ,743, 81,1 1,064,28
,578.0 ,099.3 ,711.7 ,727.5
余额 085.0 59.5 4,843.50
9 7 3 9
0 4
三、本期增减 28,7
变动金额（减 83,5 28,783,5
少以“－”号 90.0 90.09
填列） 9
28,7
（一）综合收 83,5 28,783,5
益总额 90.0 90.09
9
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
57
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,005
22,608 13,429 19,203 52,139 6,80
四、本期期末 ,743, 1,093,06
,578.0 ,099.3 ,711.7 ,727.5 2,43
余额 085.0 8,433.59
9 7 3 9 0.55
0
上期金额
单位：元
2019 年半年度
其他权益工具
其他 所有者
项目 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
优 永
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
1,00
22,60 13,42 52,13 295,66
一、上年年末 5,74 1,362,72
8,578. 9,099. 9,727 4,850.4
余额 3,08 7,141.72
09 37 .59 1
5.00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
1,00 22,60 13,42 52,13 295,66
二、本年期初 1,362,72
5,74 8,578. 9,099. 9,727 4,850.4
余额 7,141.72
3,08 09 37 .59 1
58
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
5.00
三、本期增减
变动金额（减 44,046, 44,046,3
少以“－”号 333.79 33.79
填列）
（一）综合收 44,046, 44,046,3
益总额 333.79 33.79
（二）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
59
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,00
22,60 13,42 52,13
四、本期期末 5,74 339,711 1,406,77
8,578. 9,099. 9,727
余额 3,08 ,184.20 3,475.51
09 37 .59
5.00
三、公司基本情况
江苏德威新材料股份有限公司（以下简称“江苏德威”或“公司”）前身系苏州德威实业有限公司，于1995年12月18日经苏
州市太仓工商行政管理局批准设立。2001年经江苏省人民政府以苏政复（2001）45号《省政府关于同意苏州德威实业有限公
司变更为江苏德威新材料股份有限公司的批复》批准，公司更名为江苏德威新材料股份有限公司。
2012年4月28日，公司取得中国证券监督管理委员会证监许可[2012]594号文《关于核准江苏德威新材料股份有限公司首次公
开发行股票的通知》批准，获准在深圳证券交易所公开发行股票2,000万股。
2012年6月1日，公司正式在深圳证券交易所挂牌上市。2013年6月公司按原总股本80,000,000股为基数，以资本公积金向全
体股东每10股转增10股，总股本由80,000,000股增加至160,000,000股。
2014年6月公司按原总股本160,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，总股本由160,000,000股增加
至320,000,000股。
2016年3月，公司非公开发行80,428,954股人民币普通股股票，增加注册资本80,428,954元。4月公司向周建明等54名激励对
象授予限制性股票，授予价格为7.13元/股，增加注册资本6,400,000.00元。变更后公司总股本增加至406,828,954股。
2016年8月，公司以总股本406,828,954股为基数，使用资本公积金向全体股东每10股转增15股。2016年10月，公司完成工商
变更登记，总股本由406,828,954股增加至1,017,072,385股。
2017年4月，公司第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十一次会议审议通过了《关于回购注销首次授予的部分限制
性股票的议案》，同意回购并注销54名激励对象第一次解锁所涉及的已授予但未满足解锁条件的总计6400,000股限制性股票。
公司于2017年7月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销，总股本由1,017,072,385股变更为
1,010,672,385股。
2018年4月8日，公司第六届董事会第五次会议和第六届监事会第四次会议审议通过了《关于回购注销首次授予的部分限制性
股票及部分激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》，同意回购并注销54名激励对象第二次解锁所涉及的已授予但
未满足解锁条件的4,800,000股限制性股票；同时因冯炳良、赵春雨、张晶晶等3人因个人原因向公司提出离职申请并已办理
完离职手续以及陆介平因退休而离职，前述人员均已不具备激励对象资格，按照《限制性股票激励计划》（草案）的规定，
公司须对以上人员剩余第三期尚未解锁的股票进行回购。前述人员合计持有公司未解锁的股票（第三个解锁期）129,300股。
公司于2018年6月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销，总股本由1,010,672,385股变更为
1,005,743,085股。
60
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2018年11月1日，公司第六届董事会第十九次临时会议及第六届监事会第八次临时会议审议通过了《关于终止实施限制性股
票激励计划暨回购注销相关限制性股票的议案》，回购注销50名激励对象第三次解锁所涉及的已授予但未满足解锁条件的
4,670,700股限制性股票，回购价格为2.811元/股。
综上，本次回购注销限制性股票数合计4,670,700股。本次注销完成后，公司总股本将从1,005,743,085股变更为
1,001,072,385股。
截至2020年6月30日，公司总股本为人民币1,005,743,085股。
公司的统一社会信用代码：9132050060826790XJ。所属行业为橡胶和塑料制品业。
公司注册地为江苏太仓市沙溪镇东市街133号，总部办公地址为江苏太仓市沙溪镇东市街133号。
公司经营范围包括：聚氯乙烯塑胶材料、汽车家用特种改性塑料、绿色环保包装材料、聚乙烯、聚丙烯塑胶材料、工程塑料
开发、研制、生产、销售，化工原料（危险品除外）、电线、电缆及配套附件销售，经营本企业自产产品及技术的出口业务；
经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进
出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司已建立股东大会、董事会和监事会议事制度，设置的组织架构中主要有总经理、生产部、技术部、质量部、研发中心、
物料部、生产计划部、动力部、市场部、财务部、内审部、人事行政部、外贸部。
2020年8月27日，本财务报表业经公司第七届董事会第三次临时会议批准报出。
截至2020年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
扬州德威新材料有限公司（以下简称“扬州德威”）
安徽滁州德威新材料有限公司（以下简称“滁州德威”）
上海万益高分子材料有限公司（以下简称“万益高分子”）
上海万益电缆材料销售有限公司（以下简称“万益销售”）
香港德威新材料国际贸易有限公司Hong Kong Dewei Advanced Materials International Trading
Co.,Limited（以下简称“香港德威”）
美国燃料电池公司US FuelCell Corporation（以下简称“美国燃料电池”）
苏州工讯科技有限公司（以下简称“苏州工讯”）
苏州工讯售电有限公司（以下简称“工讯售电”）
上海捷报信息科技有限公司（以下简称“上海捷报”）
苏州德威商业保理有限公司（以下简称“德威保理”）
上海德威明兴新能源科技有限公司（以下简称“德威明兴”）
湖南德威氢动力有限公司（以下简称“德威氢动力”）
重庆德威新材料有限公司（以下简称“重庆德威”）
江苏德润斯特博新材料有限责任公司（以下简称“江苏德润”）
常州诺德化工新材料有限公司（以下简称“常州诺德”）
南通正盛化工科技有限公司（以下简称“南通正盛”）
江苏和时利新材料股份有限公司（以下简称“和时利新材”）
江阴和锦特种纤维材料有限公司（以下简称“和锦特种纤维”）
江阴和创弹性体新材料科技有限公司（以下简称“和创弹性体”）
和时利贸易有限公司HESHILI TRADING CO., LIMITED（以下简称“和时利贸易”）
61
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
从公司目前获知的信息，综合考虑宏观政策风险、市场经营风险、企业目前或长期的盈利能力、偿债能力、财务资源支持等
因素，本公司认为不存在对公司未来12个月持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，以持续经营为基础编制财务报表是合
理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值
与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发
62
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
(1) 、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并
财务报表。
(2) 、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企
业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间
与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以
其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行
调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期
初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原
因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日
之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买
日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权
在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综
合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产
生的其他综合收益除外。
2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的
公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于
被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
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符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权
的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并
财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的
净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
无
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月
内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
(1) 、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(2) 、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目
采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的
汇率（平均汇率）折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融
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资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；
可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）、金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交
易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实
际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，
包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始
确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留
了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资
产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债 。
（4）、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
65
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融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
（5）、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客
观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项
有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大是指占应收款项余额期末前五名的款项，且应收账款单项余额
大于100万元、其他应收款单项余额大于50万元的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量
法 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生
减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
线缆材料事业部 账龄分析法
合成材料事业部 账龄分析法
商业保理事业部 其他方法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
A、线缆材料业务
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
6个月以内 0 5
6个月至1年（含1年） 5 5
1至2年（含2年） 50 10
2至3年（含3年） 80 30
3年以上 100 50
B、合成材料业务
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
6个月以内 5 5
6个月至1年（含1年） 5 5
1至2年（含2年） 20 10
2至3年（含3年） 50 30
3年以上 100 50
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
A、商业保理业务
应收保理款采取单项计提和按信用风险特征组合计提坏账准备。
①单项计提坏账准备的应收保理款
应收保理款于初始确认入账后，当有客观证据显示已出现减值时，对该应收保理款单项计提减值损失。客观证据是指
能可靠地预测一项或多项事件对应收保理款的预计未来现金流量将造成影响。
②按信用风险特征组合计提坏账准备的应收保理款
对无需单项计提坏账准备的应收保理款，按信用风险特征组合计提应收保理 款坏账准备。计提方法为采用分类标准计
提坏账准备。期末对应收保理款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，每类计提坏账准备的比例为：
类 别 坏账准备计提比例(%)
正常 0
关注 3
次级 25
可疑 50
损失 100
B、应收关联方组合：
以与债务人是否为合并范围关联关系为信用风险特征划分组合。
期末对合并范围关联方应收款项单独进行减值测试，除非有证据表明存在无法收回部分或全部款项的，通常不计提坏账准
备。
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
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单项计提坏账准备的理由 金额不重大但单独进行减值测试的款项一般为特定应收款项。
坏账准备的计提方法 对于期末单项金额非重大的应收账款、其他应收款，如有客观证据表明其发生了减值的，
则单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备；对于其他单项金额非重大的应收账款、其他应收款，采用与经单独测试后
未减值的应收款项一并按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项
组合在年末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
无
13、存货
（1）、存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、包装物、库存商品（包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、在产品、
委托加工物资等。
（2）、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）、低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
14、持有待售资产
无
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15、长期股权投资
（1）、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）、初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并
日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加
投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲
减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非
同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始
投资成本。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期
股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可
靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成
本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）、后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股
利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入
所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政
策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报
表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
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在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股
权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减
长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则
核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而
确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被
投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部
转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权
不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制
之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算
的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权
改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 5-10 4.50-4.75
机器设备 年限平均法 10 5-10 9.00-9.50
运输设备 年限平均法 8 5-10 11.25-11.875
办公及其他设备 年限平均法 5 5-10 18.00-19.00
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成
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部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；
无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
18、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工
程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调
整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
19、借款费用
A、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带
息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
B、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费
用资本化。
C、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
D、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
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资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
20、生物资产
无
21、油气资产
无
22、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
A、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该
用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形
资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限
的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
B、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地使用权证年限
软件 3年-5年 软件预计可使用寿命
商标及专利技术 5年-10年 商标及专利技术预计受益期限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
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开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的
材料、装置、产品等活动的阶段。
23、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负
债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产
组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量
的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
24、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
A、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
B、摊销年限
按最佳预期经济利益实现方式合理摊销
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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（3）辞退福利的会计处理方法
无
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
26、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上
下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事
项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及
相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
27、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支
付为以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，
职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，
则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本
公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得
的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日
的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用
和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件
或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工
具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对
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所授予的替代权益工具进行处理。
28、优先股、永续债等其他金融工具
无
29、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
30、政府补助
A、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是
指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
B、确认时点
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。
除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
C、会计处理
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。
除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可
靠取得的，按照名义金额计量。
公司因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算直接拨付的搬迁补偿
款，作为专项应付款处理。其中，属于对在搬迁和重建过程中发生的固定资产和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失
及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收益，公司取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后如有结余
的作为资本公积（其他资本公积）处理。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、
系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减
相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益（与本公司日常活动相关
的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
31、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也
不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
75
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部
门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回
的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延
所得税负债以抵销后的净额列报。
32、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与
租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支
付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收
入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁
期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费
用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在
将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，
并减少租赁期内确认的收益金额。
33、其他重要的会计政策和会计估计
无
34、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
76
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 162,676,906.39 162,676,906.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,000,662.03 1,000,662.03
衍生金融资产
应收票据 1,103,940,148.67 1,103,940,148.67
应收账款 218,551,886.64 218,551,886.64
应收款项融资 143,848,172.03 143,848,172.03
预付款项 27,793,247.30 27,793,247.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 54,708,907.72 54,708,907.72
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 124,764,928.23 124,764,928.23
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 21,291,263.30 21,291,263.30
流动资产合计 1,858,576,122.31 1,858,576,122.31
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
77
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长期应收款
长期股权投资 94,639,201.69 94,639,201.69
其他权益工具投资 119,793,352.04 119,793,352.04
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 720,699,855.41 720,699,855.41
在建工程 16,730,673.14 16,730,673.14
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 101,069,601.18 101,069,601.18
开发支出
商誉 280,632,287.16 280,632,287.16
长期待摊费用 1,410,726.28 1,410,726.28
递延所得税资产 135,096,702.51 135,096,702.51
其他非流动资产 6,677,784.19 6,677,784.19
非流动资产合计 1,476,750,183.60 1,476,750,183.60
资产总计 3,335,326,305.91 3,335,326,305.91
流动负债：
短期借款 1,450,457,813.94 1,450,457,813.94
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 160,754,497.82 160,754,497.82
应付账款 122,698,686.86 122,698,686.86
预收款项 4,132,466.68 4,132,466.68
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 6,114,330.15 6,114,330.15
应交税费 57,352,081.30 57,352,081.30
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其他应付款 117,219,325.68 117,219,325.68
其中：应付利息 15,705,779.18 15,705,779.18
应付股利 60,013.68 60,013.68
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
149,178,333.32 149,178,333.32
负债
其他流动负债 7,119,744.29 7,119,744.29
流动负债合计 2,075,027,280.04 2,075,027,280.04
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 144,000,000.00 144,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 16,056,181.04 16,056,181.04
长期应付职工薪酬
预计负债 24,338,548.78 24,338,548.78
递延收益 35,510,037.84 35,510,037.84
递延所得税负债 3,624,280.97 3,624,280.97
其他非流动负债
非流动负债合计 223,529,048.63 223,529,048.63
负债合计 2,298,556,328.67 2,298,556,328.67
所有者权益：
股本 1,005,743,085.00 1,005,743,085.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 17,616,590.05 17,616,590.05
减：库存股 13,429,099.37 13,429,099.37
其他综合收益 25,689,456.31 25,689,456.31
专项储备 3,533,519.65 3,533,519.65
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江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
盈余公积 52,139,727.59 52,139,727.59
一般风险准备
未分配利润 -298,930,743.92 -298,930,743.92
归属于母公司所有者权益
792,362,535.31 792,362,535.31
合计
少数股东权益 244,407,441.93 244,407,441.93
所有者权益合计 1,036,769,977.24 1,036,769,977.24
负债和所有者权益总计 3,335,326,305.91 3,335,326,305.91
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 77,676,866.33 77,676,866.33
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 935,361,145.75 935,361,145.75
应收账款 80,028,314.44 80,028,314.44
应收款项融资 9,098,600.32 9,098,600.32
预付款项 3,219,646.97 3,219,646.97
其他应收款 308,657,677.19 308,657,677.19
其中：应收利息
应收股利
存货 29,717,093.70 29,717,093.70
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 7,610.67 7,610.67
流动资产合计 1,443,766,955.37 1,443,766,955.37
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,583,615,245.75 1,583,615,245.75
80
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他权益工具投资 50,031,352.04 50,031,352.04
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 108,082,993.94 108,082,993.94
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 6,178,260.48 6,178,260.48
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 57,315,353.95 57,315,353.95
其他非流动资产 2,250,000.00 2,250,000.00
非流动资产合计 1,807,473,206.16 1,807,473,206.16
资产总计 3,251,240,161.53 3,251,240,161.53
流动负债：
短期借款 1,364,952,633.42 1,364,952,633.42
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 153,800,000.00 153,800,000.00
应付账款 116,021,737.37 116,021,737.37
预收款项 415,116.59 415,116.59
合同负债
应付职工薪酬 503,092.37 503,092.37
应交税费 46,618,355.69 46,618,355.69
其他应付款 179,211,087.69 179,211,087.69
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
131,695,000.00 131,695,000.00
负债
其他流动负债 4,560,251.11 4,560,251.11
流动负债合计 1,997,777,274.24 1,997,777,274.24
81
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
非流动负债：
长期借款 144,000,000.00 144,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 10,834,460.00 10,834,460.00
长期应付职工薪酬
预计负债 24,338,548.78 24,338,548.78
递延收益 6,380,754.04 6,380,754.04
递延所得税负债 3,624,280.97 3,624,280.97
其他非流动负债
非流动负债合计 189,178,043.79 189,178,043.79
负债合计 2,186,955,318.03 2,186,955,318.03
所有者权益：
股本 1,005,743,085.00 1,005,743,085.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 22,608,578.09 22,608,578.09
减：库存股 13,429,099.37 13,429,099.37
其他综合收益 19,203,711.73 19,203,711.73
专项储备
盈余公积 52,139,727.59 52,139,727.59
未分配利润 -21,981,159.54 -21,981,159.54
所有者权益合计 1,064,284,843.50 1,064,284,843.50
负债和所有者权益总计 3,251,240,161.53 3,251,240,161.53
调整情况说明
无
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
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35、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳
务收入为基础计算销项税额，在扣除当
增值税 16%、13%、6%
期允许抵扣的进项税额后，差额部分为
应交增值税
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、16.5%、25%、35%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
江苏德威 15
扬州德威 25
滁州德威 15
万益高分子 25
25（由主管税务机关按其收入的 10%核定应纳税所得额征
万益销售
收企业所得税）
香港德威 16.5（按照当地法律规定企业所得税税率
美国燃料电池 35（按照当地法律规定企业所得税税率）
苏州工讯 25
工讯售电 25
25（由主管税务机关按其收入的 10%核定应纳税所得额征
上海捷报
收企业所得税）
德威保理 25
德威明兴 25
重庆德威 25
江苏德润 25
常州诺德 25
南通正盛 25
和时利新材 15
和锦特种纤维 25
和创弹性体 25
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江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
和时利贸易 16.5（按照当地法律规定企业所得税税率）
2、税收优惠
(1)、江苏德威新材料股份有限公司
公司于2018年11月28日取得江苏省科学技术厅颁发的编号为GR201832002392的《高新技术企业》证书，根据财政部和国家
税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）的相关规定，自2018年至2020
年享受企业所得税率优惠政策，本年实际征收率为15%。
(2)、江苏和时利新材料股份有限公司
和时利新材于2019年11月22日取得江苏省科学技术厅颁发的编号为GR201932002358的《高新技术企业》证书，根据财政部
和国家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）的相关规定，自2019年
至2021年享受企业所得税率优惠政策，本年实际征收率为15%。
(3)、安徽滁州德威新材料有限公司
滁州德威于2018年7月24日取得江苏省科学技术厅颁发的编号为GR201834000558的《高新技术企业》证书，根据财政部和国
家税务总局发布的《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）的相关规定，自2018年至2020
年享受企业所得税率优惠政策，本年实际征收率为15%。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 930,890.71 460,647.23
银行存款 63,336,251.64 80,929,530.63
其他货币资金 71,166,470.35 81,286,728.53
合计 135,433,612.70 162,676,906.39
其中：存放在境外的款项总额 9,436,812.11 19,947,148.97
因抵押、质押或冻结等对使用
48,535,711.96 48,535,711.96
有限制的款项总额
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
单位：元
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 27,863,464.12 60,900,635.85
贷款保证金 20,672,247.84 20,386,092.68
84
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 48,535,711.96 81,286,728.53
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
1,000,662.03
益的金融资产
其中：
其中：
合计 1,000,662.03
其他说明：
无
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 1,104,132,680.69 1,103,940,148.67
合计 1,104,132,680.69 1,103,940,148.67
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
1,380,1 275,98 1,379,9
按组合计提坏账 100.00 20.00 100.00 275,985,
17,717. 5,037.1 25,185. 20.00%
准备的应收票据 % % % 037.17
86 7 84
其中：
1,380,1 275,98 1,379,9
100.00 20.00 100.00 275,985,
合计 17,717. 5,037.1 25,185. 20.00%
% % % 037.17
86 7 84
按单项计提坏账准备：
单位： 元
85
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按信用风险特征组合计提坏
1,380,117,717.86 275,985,037.17 20.00%
账准备的应收账款
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
86
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
项目 期末转应收账款金额
其他说明
无
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
342,94 342,94 378,36 378,36
按单项计提坏账 51.83 100.00 100.00
7,172.1 7,172.1 3,620.7 59.46% 3,620.7
准备的应收账款 % % %
4 4 5 5
其中：
单项金额不重大 342,94 342,94 378,36 378,36
51.83 100.00 100.00
但单独计提坏账 7,172.1 7,172.1 3,620.7 59.46% 3,620.7
% % %
准备的应收账款 4 4 5 5
318,71 282,85 257,92
按组合计提坏账 48.17 35,858, 39,375, 218,551,
1,894.6 3,881.5 6,906.7 40.54% 15.27%
准备的应收账款 % 013.12 020.12 886.64
9 7 6
其中：
按信用风险特征 318,71 282,85 257,92
48.17 35,858, 39,375, 218,551,
组合计提坏账准 1,894.6 3,881.5 6,906.7 40.54% 15.27%
% 013.12 020.12 886.64
备的应收账款 9 7 6
661,65 378,80 282,85 636,29 417,73
100.00 100.00 218,551,
合计 9,066.8 5,185.2 3,881.5 0,527.5 8,640.8
% % 886.64
3 6 7 1 7
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
安徽天彩电缆集团有
90,000.00 90,000.00 100.00% 预计难以收回
限公司
常州市新东方电缆有
350,000.00 350,000.00 100.00% 预计难以收回
限公司
江苏东虹电缆有限公 593,991.85 593,991.85 100.00% 预计难以收回
87
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
司
江苏海达电缆有限公
18,000.00 18,000.00 100.00% 预计难以收回
司
江苏阳湖电缆有限公
10,119,326.30 10,119,326.30 100.00% 预计难以收回
司
江苏长远电缆有限公
584,212.75 584,212.75 100.00% 预计难以收回
司
焦作同心电缆有限公
429,100.00 429,100.00 100.00% 预计难以收回
司
山东中州电缆有限公
148,919,113.02 148,919,113.02 100.00% 预计难以收回
司
无锡市恒汇电缆有限
600,000.00 600,000.00 100.00% 预计难以收回
公司
鑫峰电缆有限公司 9,503,697.85 9,503,697.85 100.00% 预计难以收回
安徽科正新材料有限
50,306,666.70 50,306,666.70 100.00% 预计难以收回
公司
明达线缆集团有限公
50,083,333.37 50,083,333.37 100.00% 预计难以收回
司
江苏金土木建设集团
5,926,388.88 5,926,388.88 100.00% 预计难以收回
有限公司
江苏远洋东泽电缆股
60,000,000.00 60,000,000.00 100.00% 预计难以收回
份有限公司
上海匠作信息技术有
67,500.00 67,500.00 100.00% 预计难以收回
限公司
苏州浩登软件科技有
13,564.00 13,564.00 100.00% 预计难以收回
限公司
苏州环奥实业有限公
392,473.53 392,473.53 100.00% 预计难以收回
司
苏州中炎工业科技有
4,949,803.89 4,949,803.89 100.00% 预计难以收回
限公司
合计 342,947,172.14 342,947,172.14 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
名称 期末余额
88
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例
按电缆料业务计提坏账准备
141,866,881.16 33,140,967.96 23.36%
的应收账款
按合成材料业务计提坏账准
156,713,986.27 2,717,045.16 1.73%
备的应收账款
按商业保理业务组合计提坏
20,131,027.26
账准备的应收账款
合计 318,711,894.69 35,858,013.12 --
确定该组合依据的说明：
无
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 262,221,231.25
半年以内 37,742,900.73
半年至 1 年 224,478,330.52
1至2年 295,544,328.32
2至3年 92,139,020.86
3 年以上 11,754,486.40
3至4年 2,790,654.86
4至5年 5,129,940.42
5 年以上 3,833,891.12
合计 661,659,066.83
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
89
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
按单项计提坏
378,363,620.75 35,416,448.61 342,947,172.14
账准备
按组合计提坏
39,375,020.12 3,517,007.00 35,858,013.12
账准备
合计 417,738,640.87 38,933,455.61 378,805,185.26
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
上海南大集团有限公司 35,368,448.61 货币资金
合计 35,368,448.61 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
山东中州电缆有限公
148,919,113.02 22.51% 148,919,113.02
司
江苏远洋东泽电缆股
63,350,986.56 9.57% 62,680,789.25
份有限公司
安徽科正新材料有限
58,968,674.98 8.91% 50,442,749.73
公司
明达线缆集团有限公
50,146,514.27 7.58% 50,083,333.37
司
江苏赛德电气有限公
23,134,103.09 3.50% 131,971.82
司
合计 344,519,391.92 52.07%
90
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5、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 23,278,762.25 143,848,172.03
合计 23,278,762.25 143,848,172.03
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 93,223,497.34 99.17% 24,718,459.76 88.93%
1至2年 340,250.64 0.36% 2,295,902.14 8.26%
2至3年 254,279.42 0.27% 402,021.49 1.45%
3 年以上 186,299.68 0.20% 376,863.91 1.26%
合计 94,004,327.08 -- 27,793,247.30 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 70,239,042.76 元，占预付款项期末余额合计数的比例 74.72%。
其他说明：
无
7、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 62,300,208.79 54,708,907.72
91
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 62,300,208.79 54,708,907.72
（1）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
其他公司类往来款项 26,714,509.93 18,783,365.34
个人往来 964,661.10 1,213,536.53
保证金、押金类款项 1,854,686.91 1,808,923.22
股权转让款 49,574,064.00 49,574,064.00
合计 79,107,921.94 71,379,889.09
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 145,829.60 466,087.42 16,059,064.35 16,670,981.37
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 525,532.63 525,532.63
本期转回 185,750.77 203,050.07 388,800.84
本期转销
本期核销
其他变动
2020 年 6 月 30 日余额 671,362.23 280,336.65 15,856,014.28 16,807,713.15
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
92
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账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 63,001,308.52
半年以内 25,561,712.14
半年至 1 年 37,439,596.38
1至2年 14,858,811.45
2至3年 60,181.21
3 年以上 1,187,620.76
3至4年 1,090,000.00
4至5年 84,070.76
5 年以上 13,550.00
合计 79,107,921.94
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项金额重大
并单独计提坏
15,769,283.
账准备的其他 17,440.50 15,786,724.28
78
应收款计提的
坏账准备
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的其他 611,917.02 339,781.85 951,698.87
应收款计提的
坏账准备
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其 289,780.57 220,490.57 69,290.00
他应收款计提
的坏账准备
16,670,981.
合计 357,222.35 220,490.57 16,807,713.15
37
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
93
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4)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
瞿一锋 股权转让款 21,821,595.20 1-2 年 27.58%
姚丽琴 股权转让款 17,000,000.00 1-2 年 21.49%
江阴华能企业管
股权转让款 10,000,000.00 1-2 年 12.64%
理有限公司
美国混合动力公 其他公司类往来
9,751,255.62 1-2 年 12.33% 9,751,255.62
司 款项
浙江物产化工集 其他公司类往来
8,670,000.00 1 年以内 10.96% 433,500.00
团有限公司 款项
合计 -- 67,242,850.82 -- 85.00% 10,184,755.62
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备 存货跌价准备
项目
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 58,118,042.38 2,386,112.72 55,731,929.66 63,545,918.32 2,386,112.72 61,159,805.60
库存商品 92,003,430.10 7,149,651.62 84,853,778.48 58,773,224.04 7,149,651.62 51,623,572.42
94
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周转材料 985,951.03 985,951.03 1,276,886.08 1,276,886.08
发出商品 15,387,556.22 325,006.52 15,062,549.70 5,181,829.27 325,006.52 4,856,822.75
生产成本 7,903,701.83 7,903,701.83 5,847,841.38 5,847,841.38
委托加工物资 139,838.68 139,838.68
合计 174,538,520.24 9,860,770.86 164,677,749.38 134,625,699.09 9,860,770.86 124,764,928.23
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,386,112.72 2,386,112.72
库存商品 7,149,651.62 7,149,651.62
发出商品 325,006.52 325,006.52
合计 9,860,770.86 9,860,770.86
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
无
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
95
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待抵扣进项税额 16,124,168.49 13,500,666.46
未认证进项税额 6,861,947.01
预缴税费 385,361.39 928,649.83
其他 1,200,662.03
合计 17,710,191.91 21,291,263.30
其他说明：
无
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
贵州航
天特种
94,287, -9,188, 85,099,
车有限
327.46 116.27 211.19
责任公
司
香港德
威新材 351,87 22,145. 374,01
料有限 4.23 66 9.89
公司
94,639, -9,165, 85,473,
小计
201.69 970.61 231.08
94,639, -9,165, 85,473,
合计
201.69 970.61 231.08
其他说明
无
12、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
非交易性权益工具 120,826,352.04 119,793,352.04
96
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合计 120,826,352.04 119,793,352.04
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
江苏太仓农村
权益工具投资
商业银行股份 22,592,602.04
非交易性
有限公司
US Hybrid 权益工具投资
1,033,000.00
Corporation 非交易性
合计 23,625,602.04
其他说明：
无
13、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 691,255,237.92 720,699,855.41
合计 691,255,237.92 720,699,855.41
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 458,168,592.12 527,783,875.09 11,382,512.61 19,676,957.63 1,017,011,937.45
2.本期增加金
705,840.35 11,851,685.79 100,407.07 284,360.46 12,942,293.67
额
（1）购置 91,743.12 10,227,069.48 100,407.07 284,360.46 10,703,580.13
（2）在建工
614,097.23 1,624,616.31 2,238,713.54
程转入
（3）企业合
并增加
97
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3.本期减少金
3,230,140.00 307,692.31 200,101.00 3,076.92 3,741,010.23
额
（1）处置或
3,230,140.00 307,692.31 200,101.00 3,076.92 3,741,010.23
报废
4.期末余额 455,644,292.47 539,327,868.57 11,282,818.68 19,958,241.17 1,026,213,220.89
二、累计折旧
1.期初余额 91,061,802.11 184,022,816.49 6,901,139.63 14,296,245.19 296,282,003.42
2.本期增加金
12,359,790.00 25,920,802.75 320,453.44 1,036,236.66 39,637,282.85
额
（1）计提 12,359,790.00 25,920,802.75 320,453.44 1,036,236.66 39,637,282.85
3.本期减少金
690,442.43 114,615.27 183,401.14 2,923.08 991,381.92
额
（1）处置或
690,442.43 114,615.27 183,401.14 2,923.08 991,381.92
报废
4.期末余额 102,731,149.68 209,829,003.97 7,038,191.93 15,329,558.77 334,927,904.35
三、减值准备
1.期初余额 30,078.62 30,078.62
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 30,078.62 30,078.62
四、账面价值
1.期末账面价
352,913,142.79 329,498,864.60 4,244,626.75 4,598,603.78 691,255,237.92
值
2.期初账面价
367,106,790.01 343,761,058.60 4,481,372.98 5,350,633.82 720,699,855.41
值
98
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（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 114,685,534.15 33,202,217.44 81,483,316.71
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
昇兴（安徽）包装有限公司 16,013,734.08
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
江阴厂区房屋及建筑物 11,287,077.41 正在办理
其他说明
无
（5）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
无
14、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 18,906,833.94 16,730,673.14
合计 18,906,833.94 16,730,673.14
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
99
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
南通厂房建造
752,053.80 752,053.80 752,053.80 752,053.80
项目
江阴厂房建造
17,681,645.61 17,681,645.61 14,968,428.84 14,968,428.84
项目
其他零星工程 473,134.53 473,134.53 1,010,190.50 1,010,190.50
合计 18,906,833.94 18,906,833.94 16,730,673.14 16,730,673.14
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
江阴
36,000 14,968 17,681
厂房 2,713, 75.59
,000.0 ,428.8 ,645.6 75% 其他
建造 216.77 %
0 4 1
项目
36,000 14,968 17,681
2,713,
合计 ,000.0 ,428.8 ,645.6 -- -- --
216.77
0 4 1
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 113,183,801.34 33,012,487.40 726,806.62 146,923,095.36
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
100
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 113,183,801.34 33,012,487.40 726,806.62 146,923,095.36
二、累计摊销
1.期初余额 16,338,165.17 20,154,819.22 335,509.79 36,828,494.18
2.本期增加
4,488,355.02 526,948.49 27,140.40 5,042,443.91
金额
（1）计提 4,488,355.02 526,948.49 27,140.40 5,042,443.91
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 20,826,520.19 20,681,767.71 362,650.19 41,870,938.09
三、减值准备
1.期初余额 9,025,000.00 9,025,000.00
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 9,025,000.00 9,025,000.00
四、账面价值
1.期末账面
92,357,281.15 3,305,719.69 364,156.43 96,027,157.27
价值
2.期初账面
96,845,636.17 3,832,668.18 391,296.83 101,069,601.18
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
101
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16、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
万益高分子及
销售经营性业 4,317,123.77 4,317,123.77
务
上海捷报经营
4,207,445.81 4,207,445.81
性业务
苏州工讯经营
1,976,514.90 1,976,514.90
性业务
和时利新材经
276,315,163.39 276,315,163.39
营性业务
合计 286,816,247.87 286,816,247.87
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
苏州工讯经营
1,976,514.90 1,976,514.90
性业务
上海捷报经营
4,207,455.81 4,207,455.81
性业务
合计 6,183,960.71 6,183,960.71
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
项目 万益高分子及销售经营性业务 和时利新材经营性业务
商誉账面余额① 431.71 27,631.52
商誉减值准备余额②
商誉的账面价值③=①-② 431.71 27,631.52
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ 18,421.01
包含未确认归属于少数股东权益的商誉价 431.71 46,052.53
值⑤=④+③
102
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受益资产组的账面价值⑥ 484.11 18,277.45
包含整体商誉的受益资产组的账面价值⑦ 915.82 64,329.98
=⑤+⑥
受益资产组预计未来现金流量的现值（可 930.00 66,000.00
回收金额）⑧
商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧
归属于上市公司的商誉减值损失⑩
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
公司期末对商誉进行了减值测试，首先将归属于公司股东的商誉账面价值调整为全部商誉账面价值，再合理分摊至相关受益
资产组中，计算相关受益资产组的可回收金额。
（1）万益高分子及销售经营性业务
基于历史实际经营数据、行业的发展趋势，公司编制了未来5年及永续年的净利润及现金流量预测。现金流量预测所用的税
前折现率为14.28%。经测试，公司收购万益高分子及销售经营性业务形成的商誉不存在减值情况。
（2）和时利新材经营性业务
基于历史实际经营数据、行业的发展趋势，公司编制了未来5年及永续年的净利润及现金流量预测。现金流量预测所用的税
前折现率为14.02%。经测试，公司收购和时利新材经营性业务形成的商誉不存在减值情况。
商誉减值测试的影响
无
其他说明
无
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入固定资产装
1,090,726.24 490,184.40 600,541.84
修
自建生产性构筑
320,000.04 58,383.32 378,383.36
物、装修
其他 86,996.67 86,996.67
合计 1,410,726.28 145,379.99 490,184.40 1,065,921.87
其他说明
无
18、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
103
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期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 670,234,888.34 117,187,131.95 649,306,502.54 126,543,721.63
政府补助 32,164,038.02 4,824,605.70 32,164,038.02 4,824,605.70
预计负债 24,338,548.78 3,650,782.32 24,338,548.78 3,650,782.32
固定资产折旧 310,371.44 77,592.86 310,371.44 77,592.86
合计 727,047,846.58 125,740,112.83 706,119,460.78 135,096,702.51
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
其他权益工具投资公
22,592,602.04 3,388,890.31 22,592,602.04 3,388,890.31
允价值变动
固定资产折旧 1,569,271.06 235,390.66 1,569,271.06 235,390.66
合计 24,161,873.10 3,624,280.97 24,161,873.10 3,624,280.97
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 125,740,112.83 135,096,702.51
递延所得税负债 3,624,280.97 3,624,280.97
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 86,187,967.06 86,187,967.06
可抵扣亏损 369,918,546.21 347,127,606.10
合计 456,106,513.27 433,315,573.16
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
104
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2020 年 29,724,748.52 29,830,294.88
2021 年 16,587,635.93 16,587,635.93
2022 年 5,889,486.01 5,889,486.01
2023 年 24,875,386.76 24,930,741.80
2024 年 57,991,079.57 61,781,878.24
2025 年 30,454,628.96 3,711,988.78
2026 年
2027 年 14,656,990.47 14,656,990.47
2028 年 68,351,979.57 68,351,979.57
2029 年 102,018,339.73 102,018,339.73
合计 350,550,275.52 327,759,335.41 --
其他说明：
公司子公司香港德威、美国燃料电池的可抵扣亏损在未来经营期限内均可抵扣。
19、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
2,677,784. 2,677,784.
构建长期资产的预付款项 580,028.00 580,028.00
19 19
4,000,000. 4,000,000. 4,000,000. 4,000,000.
融资租赁保证金
00 00 00 00
4,580,028. 4,580,028. 6,677,784. 6,677,784.
合计
00 00 19 19
其他说明：
无
20、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 8,700,000.00 8,700,000.00
抵押借款 123,000,000.00 123,000,000.00
保证借款 1,450,832,453.74 1,318,757,813.94
105
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 1,582,532,453.74 1,450,457,813.94
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 135,515,210.37 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
招商银行太仓支行 36,000,000.00 5.21% 2018 年 12 月 12 日 7.83%
招商银行太仓支行 15,706,068.75 注 2018 年 09 月 17 日 13.05%
招商银行太仓支行 6,945,633.33 注 2018 年 11 月 12 日 13.05%
招商银行太仓支行 7,540,973.33 注 2018 年 11 月 12 日 13.05%
招商银行太仓支行 14,860,216.67 注 2018 年 11 月 26 日 13.05%
招商银行太仓支行 41,524,170.62 注 2018 年 10 月 25 日 13.05%
招商银行太仓支行 6,251,070.00 注 2018 年 11 月 12 日 13.05%
招商银行太仓支行 793,800.00 注 2018 年 11 月 16 日 18.00%
招商银行太仓支行 123,004.00 注 2018 年 11 月 16 日 18.00%
招商银行太仓支行 680,629.70 注 2018 年 11 月 16 日 18.00%
招商银行太仓支行 1,938,452.50 注 2018 年 11 月 16 日 18.00%
招商银行太仓支行 3,151,191.47 注 2018 年 11 月 16 日 18.00%
合计 135,515,210.37 -- -- --
其他说明：
注：原为银行承兑汇票及信用证，无借款利率。
21、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 47,180,175.43 160,754,497.82
合计 47,180,175.43 160,754,497.82
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
22、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
106
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项目 期末余额 期初余额
一年以内（含一年） 110,778,904.50 98,124,620.12
一至两年（含两年） 11,677,847.60 16,009,420.65
两至三年（含三年） 4,716,958.76 6,125,538.78
三年以上 1,078,532.32 2,439,107.31
合计 128,252,243.18 122,698,686.86
23、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年以内（含一年） 37,491,484.81 3,166,975.80
一至两年（含两年） 136,881.89 381,924.86
两至三年（含三年） 8,110.05 242,436.21
三年以上 164,135.59 341,129.81
合计 37,800,612.34 4,132,466.68
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
24、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 5,442,754.63 33,266,467.18 34,910,548.43 3,798,673.38
二、离职后福利-设定
168,483.15 617,876.16 725,286.68 61,072.63
提存计划
三、辞退福利 503,092.37 326,923.50 830,015.87
合计 6,114,330.15 34,211,266.84 36,465,850.98 3,859,746.01
（2）短期薪酬列示
单位： 元
107
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
5,332,982.64 31,174,169.53 32,796,314.53 3,710,837.64
和补贴
2、职工福利费 6,180.00 631,008.27 635,717.27 1,471.00
3、社会保险费 103,591.99 854,824.79 892,783.68 65,633.10
其中：医疗保险
81,688.80 781,441.29 801,510.13 61,619.96
费
工伤保险
13,734.31 37,933.95 47,341.92 4,326.34
费
生育保险
8,168.88 35,449.55 43,931.63 -313.20
费
4、住房公积金 582,319.00 562,216.60 20,102.40
5、工会经费和职工教
24,145.59 23,516.35 629.24
育经费
合计 5,442,754.63 33,266,467.18 34,910,548.43 3,798,673.38
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 163,377.60 598,000.61 702,155.28 59,222.93
2、失业保险费 5,105.55 19,875.55 23,131.40 1,849.70
合计 168,483.15 617,876.16 725,286.68 61,072.63
其他说明：
无
25、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 40,091,253.17 45,247,823.04
企业所得税 356.70 4,286,299.79
个人所得税 149,169.11 158,584.30
城市维护建设税 2,706,941.38 2,977,214.44
教育费附加 2,706,644.21 2,903,184.90
城镇土地使用税 865,562.74 923,093.82
房产税 1,075,018.10 798,449.21
108
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印花税 41,848.11 49,511.91
其他 7,919.89
合计 47,636,793.52 57,352,081.30
其他说明：
无
26、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 15,992,896.92 15,705,779.18
应付股利 60,013.68
其他应付款 96,537,663.45 101,453,532.82
合计 112,530,560.37 117,219,325.68
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 642,214.01 642,214.01
短期借款应付利息 15,350,682.91 15,063,565.17
合计 15,992,896.92 15,705,779.18
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
招商银行太仓支行 13,403,876.25 借款尚未偿还
合计 13,403,876.25 --
其他说明：
无
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 60,013.68
合计 60,013.68
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
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（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应急转贷资金 42,034,860.00
其他供应商经营性款项 31,435,354.18 32,964,137.03
股权转让款 17,086,666.64 17,086,666.64
个人往来款 47,195,198.52 5,446,612.45
物流运输款 569,712.22 3,910,735.49
其他 250,731.89 10,521.21
合计 96,537,663.45 101,453,532.82
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
无
27、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 116,520,000.00 116,520,000.00
一年内到期的长期应付款 27,283,333.32 32,658,333.32
合计 143,803,333.32 149,178,333.32
其他说明：
无
28、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 2,054,193.04 272,647.79
未终止确认的商业汇票 6,847,096.50
合计 2,054,193.04 7,119,744.29
110
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短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
无
29、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 144,000,000.00 144,000,000.00
合计 144,000,000.00 144,000,000.00
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
30、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 16,775,036.94 16,056,181.04
合计 16,775,036.94 16,056,181.04
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
售后租回租赁款 16,775,036.94 16,056,181.04
合计 16,775,036.94 16,056,181.04
其他说明：
无
31、预计负债
单位： 元
111
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项目 期末余额 期初余额 形成原因
赔偿支出 23,910,148.78 24,338,548.78
合计 23,910,148.78 24,338,548.78 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
32、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 35,510,037.84 1,544,072.02 33,965,965.82
合计 35,510,037.84 1,544,072.02 33,965,965.82 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
年产
18,000 吨
新型环保 225,000.0 与资产相
2,100,000.00 1,875,000.00
电缆料产 0 关
品技改项
目
千企升级"
技改贴息
奖励项目
与资产相
（PVC 车 891,333.33 95,500.00 795,833.33
关
间及交联
车间技改
项目）
技术改造
提升类项
与资产相
目-科技小 373,333.33 40,000.00 333,333.33
关
巨人企业
培育项目
高压输变
电线路关
142,086.1 与资产相
键材料的 3,016,087.38 2,874,001.24
4 关
研发及产
业化
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超高压线
缆用高分
子材料、
17,067,420.7 517,194.6 16,550,226.1 与资产相
环保线缆
4 0 4 关
材料及工
程塑料项
目
10KV 专 195,069.0 与资产相
6,992,922.13 6,797,853.13
线工程 0 关
年产 2 万
吨 PBT 特 178,000.0 与资产相
1,245,999.82 1,067,999.82
种纤维项 0 关
目
新型高性
能 PBT 特
种纤维的
研发及产 与资产相
791,666.58 50,000.00 741,666.58
业化 项 关
目科技成
果转化资
金
加弹机改 与资产相
694,011.37 44,310.18 649,701.19
造项目 关
年产 2 万
吨 PBT 特
种纤维扩
能、5000
吨 PBAT
与资产相
改性切 2,337,263.16 56,912.10 2,280,351.06
关
片、5000
吨 TPEE
改性切片
项目专项
资金
35,510,037.8 1,504,072. 33,965,965.8
合计 40,000.00
4 02 2
其他说明：
无
33、股本
单位：元
113
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本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,005,743,08 1,005,743,08
股份总数
5.00 5.00
其他说明：
无
34、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 17,616,590.05 17,616,590.05
合计 17,616,590.05 17,616,590.05
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
35、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 13,429,099.37 13,429,099.37
合计 13,429,099.37 13,429,099.37
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
36、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
21,067
一、不能重分类进损益的其他 20,034,71 1,033,00 1,033,00
,711.7
综合收益 1.73 0.00 0.00
3
114
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21,067
其他权益工具投资公允 20,034,71 1,033,00 1,033,00
,711.7
价值变动 1.73 0.00 0.00
3
二、将重分类进损益的其他综 5,654,744 245,983. 245,983. 5,900,
合收益 .58 41 41 727.99
5,654,744 245,983. 245,983. 5,900,
外币财务报表折算差额
.58 41 41 727.99
26,968
25,689,45 1,278,98 1,278,98
其他综合收益合计 ,439.7
6.31 3.41 3.41
2
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
37、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 3,533,519.65 3,533,519.65
合计 3,533,519.65 3,533,519.65
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：公司下属子公司和时利新材按照财政部、安全监督总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企【2012】16号）
的相关规定提取和使用安全生产费，对危害品四氢呋喃按照营业收入额提取安全生产费，在上述管理办法的规定范围内使用
安全生产费。
38、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 52,139,727.59 52,139,727.59
合计 52,139,727.59 52,139,727.59
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
39、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -298,930,743.92 289,273,285.68
调整后期初未分配利润 -298,930,743.92 289,273,285.68
115
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 -26,350,868.12 -588,204,029.60
期末未分配利润 -325,281,612.04 -298,930,743.92
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
40、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 425,609,804.12 359,035,953.38 555,613,066.18 484,527,535.91
其他业务 6,508,999.74 5,420,417.35 15,077,380.05 14,097,251.88
合计 432,118,803.86 364,456,370.73 570,690,446.23 498,624,787.79
41、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 283,272.79 595,841.00
教育费附加 249,476.68 508,743.99
房产税 1,102,277.61 1,812,926.46
土地使用税 1,282,251.14 1,868,329.10
车船使用税 6,000.00
印花税 191,750.60 279,482.37
其他 32,471.35 53,250.19
合计 3,147,500.17 5,118,573.11
其他说明：
无
42、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资费用 928,542.19 1,848,175.62
116
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运费 3,740,204.53 7,527,134.88
佣金 624,335.81 1,213,576.89
其他 4,153,237.44 3,444,567.03
合计 9,446,319.97 14,033,454.42
其他说明：
无
43、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 7,736,016.34 11,038,976.03
折旧费 16,755,996.72 17,012,859.73
专业服务费 2,661,935.44 2,223,092.45
无形资产摊销 2,767,557.67 1,250,394.20
租赁费 1,360,492.60 523,817.53
差旅费 191,875.40 397,745.05
其他 5,170,671.22 9,138,777.09
合计 36,644,545.39 41,585,662.08
其他说明：
无
44、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
材料领用 16,457,219.92 13,283,035.19
职工薪酬 9,149,726.71 9,894,876.75
其他 2,926,873.62 2,755,145.09
合计 28,533,820.25 25,933,057.03
其他说明：
无
45、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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利息支出 45,375,779.15 48,737,554.63
减：利息收入 916,595.12 1,831,730.48
汇兑损益 1,049,789.96 -504,940.60
结算手续费 299,287.31 337,956.36
合计 45,808,261.30 46,738,839.91
其他说明：
无
46、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
先进技术研究院建设财政补助 8,000,000.00
超高压线缆用高分子材料、环保线缆材
517,194.60 517,194.60
料及工程塑料项目
10KV 专线工程 195,069.00
年产 18,000 吨新型环保电缆料产品技
225,000.00 225,000.00
改项目
年产 2 万吨 PBT 特种纤维项目 178,000.00 178,000.04
高压输变电线路关键材料的研发及产
142,086.14 142,086.14
业化
千企升级-技改贴息奖励项目（PVC 车
95,500.00 95,500.00
间及交联车间技改项目）
年产 2 万吨 PBT 特种纤维扩能、5000
吨 PBAT 改性切片、5000 吨 TPEE 改 56,912.10
性切片项目专项资金
新型高性能 PBT 特种纤维的研发及产
50,000.00 40,000.00
业化
加弹机改造项目 44,310.18
2019 年绿色金融奖补资金 5,600.00
产业转型升级专项资金 150,000.00
个税返还 20,160.83
外贸企业补助 73,944.00
专利奖奖金 30,000.00
其他 30,729.00
省级外贸培育主体奖励 10,000.00
企业扶持资金 100,000.00
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省引导资金 1,000,000.00
西安交大科研协作费 200,000.00
2018 研发仪器设备补助 57,000.00
发明专利授权资助 10,000.00
国家高企认定 50,000.00
省级企业技术中心 100,000.00
合计 9,924,505.85 2,614,780.78
47、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -9,188,116.27 67,011.92
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,257,771.42
合计 -9,188,116.27 1,324,783.34
其他说明：
无
48、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -137,241.78
应收账款坏账损失 39,046,941.73
合计 38,909,699.95
其他说明：
无
49、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -263,136.13
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-50,000.00
损失
合计 -313,136.13
其他说明：
无
119
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50、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置 -1,853.27 63,406,426.36
51、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 63,465.38 110,000.00
其他 1,250,489.64 181,930.69
合计 1,313,955.02 291,930.69
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
无
52、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 99,861.53 9,858.53
罚款、违约金、滞纳金 445,746.43
非流动资产毁损报废损失 1,501.41
其他 203,114.94 144,402.54
合计 302,976.47 601,508.91
其他说明：
无
120
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53、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 302,036.42 5,954,503.82
递延所得税费用 9,356,589.68 -1,048,780.88
合计 9,658,626.10 4,905,722.94
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -15,252,367.67
按法定/适用税率计算的所得税费用 -2,287,855.15
子公司适用不同税率的影响 8,423,634.15
调整以前期间所得税的影响 -1,474,056.72
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 594.83
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
4,996,308.99
亏损的影响
所得税费用 9,658,626.10
其他说明
无
54、其他综合收益
详见附注 36。
55、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回的票据、信用证保证金 32,993,529.35 333,004,476.25
利息收入 917,158.56 1,831,769.84
营业外收入 1,273,775.84 1,487,067.96
其他收益 9,131,097.43
121
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其他 324,906,121.78 5,724,792.58
合计 369,221,682.96 342,048,106.63
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的票据、信用证保证金，手续费 102,427.36 156,596,416.47
财务费用 1,420,569.12
销售费用 5,418,031.77 10,713,450.77
管理费用 13,750,594.03 8,986,156.83
研发费用 3,444,455.34 1,155,857.72
营业外支出 437,719.08 445,746.43
其他 320,230,980.60 237,581.00
合计 343,384,208.18 179,555,778.34
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
限制性股票回购 13,129,337.70
122
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银行承兑汇票贴现 99,970,000.00
融资租赁上半年本息 3,315,000.00 46,052,995.23
合计 103,285,000.00 59,182,332.93
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
56、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -24,910,993.77 473,625.08
加：资产减值准备 -38,909,699.95 313,136.13
固定资产折旧、油气资产折耗、
39,637,282.85 43,192,290.84
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 5,042,443.91 1,731,093.29
长期待摊费用摊销 490,184.40 28,601.46
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 -304,325.00 -63,406,426.36
列）
固定资产报废损失（收益以
1,501.41
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
45,375,779.15 46,601,659.62
列）
投资损失（收益以“－”号填
9,188,116.27 -1,324,783.34
列）
递延所得税资产减少（增加以
9,356,589.68 -1,048,780.88
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-39,912,821.15 -141,010,539.39
填列）
经营性应收项目的减少（增加
83,151,272.30 313,874,283.72
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-93,822,224.75 -407,271,221.50
以“－”号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -5,618,396.06 -207,845,559.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
123
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 64,267,142.35 437,335,753.21
减：现金的期初余额 81,390,177.86 465,133,211.01
现金及现金等价物净增加额 -17,123,035.51 -27,797,457.80
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 64,267,142.35 81,390,177.86
其中：库存现金 930,890.71 460,647.23
可随时用于支付的银行存款 63,336,251.64 80,929,530.63
三、期末现金及现金等价物余额 64,267,142.35 81,390,177.86
其他说明：
无
57、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
58、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 71,166,470.35 质押
应收票据 3,785,370.38 质押
固定资产 302,413,996.30 抵押/融资租赁
无形资产 78,536,562.30 质押
合计 455,902,399.33 --
其他说明：
无
59、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
124
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货币资金 -- --
其中：美元 5,429,061.97 7.0795 38,435,044.22
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元 2,232,583.69 7.0795 15,805,576.23
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他应收款
其中：美元 1,445,289.00 7.0795 10,231,923.48
欧元
港币
其他说明：
A、公司全资子公司香港德威新材料国际贸易有限公司 Hong Kong Dewei Advanced Materials International Trading Co.,Limited
主要经营地为中国香港，记账本位币为美元，记账本位币本年未发生变化。
B、公司全资子公司香港德威的控股子公司美国燃料电池 US FuelCell Corporation 主要经营地为美国康涅狄格州，记账本位
币为美元，记账本位币本年未发生变化。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
60、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
年产 18,000 吨新型环保电缆
1,875,000.00 递延收益 225,000.00
料产品技改项目
千企升级"技改贴息奖励项 795,833.33 递延收益 95,500.00
125
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目（PVC 车间及交联车间技
改项目）
技术改造提升类项目-科技
333,333.33 递延收益 40,000.00
小巨人企业培育项目
高压输变电线路关键材料的
2,874,001.24 递延收益 142,086.14
研发及产业化
超高压线缆用高分子材料、
环保线缆材料及工程塑料项 16,550,226.14 递延收益 517,194.60
目
10KV 专线工程 6,797,853.13 递延收益 195,069.00
年产 2 万吨 PBT 特种纤维项
1,067,999.82 递延收益 178,000.00
目
新型高性能 PBT 特种纤维的
研发及产业化 项目科技成 741,666.58 递延收益 50,000.00
果转化资金
加弹机改造项目 649,701.19 递延收益 44,310.18
年产 2 万吨 PBT 特种纤维扩
能、5000 吨 PBAT 改性切片、
2,280,351.06 递延收益 56,912.10
5000 吨 TPEE 改性切片项目
专项资金
先进技术研究院建设财政补
8,000,000.00 其他收益 8,000,000.00
助
2019 年绿色金融奖补资金 5,600.00 其他收益 5,600.00
产业转型升级专项资金 150,000.00 其他收益 150,000.00
个税返还 45,209.42 其他收益 45,209.42
外贸企业补助 73,944.00 其他收益 73,944.00
专利奖奖金 30,000.00 其他收益 30,000.00
其他 32,533.97 其他收益 32,533.97
省级外贸培育主体奖励 10,000.00 其他收益 10,000.00
企业扶持资金 100,000.00 其他收益 100,000.00
合计 42,413,253.21 9,991,359.41
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
126
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八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
滁州德威 安徽 安徽 生产制造 100.00% 设立
香港德威 上海 香港 贸易 100.00% 设立
美国康涅狄克 美国康涅狄克 非同一控制下
美国燃料电池 生产制造 55.00%
州 州 企业合并取得
非同一控制下
扬州德威 扬州 扬州 生产制造 70.00%
企业合并取得
非同一控制下
万益高分子 上海 上海 生产制造 100.00%
企业合并取得
非同一控制下
万益销售 上海 上海 贸易、技术 100.00%
企业合并取得
非同一控制下
苏州工讯 太仓 太仓 信息科技 60.00%
企业合并取得
工讯售电 太仓 太仓 信息科技 70.00% 设立
非同一控制下
上海捷报 上海 上海 信息科技 51.00%
企业合并取得
德威保理 苏州 苏州 商业保理 100.00% 设立
德威明兴 上海 上海 科技 100.00% 设立
重庆德威 重庆 重庆 生产销售 100.00% 设立
江苏德润 太仓 太仓 科技 56.00% 设立
常州诺德 常州 常州 生产销售 51.00% 收购资产
同一控制下企
南通正盛 南通 南通 生产销售 100.00%
业合并取得
127
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非同一控制下
和时利新材 江阴 江阴 生产销售 60.00%
企业合并取得
非同一控制下
和锦特种纤维 江阴 江阴 生产销售 100.00%
企业合并取得
非同一控制下
和创弹性体 江阴 江阴 生产销售 100.00%
企业合并取得
非同一控制下
和时利贸易 江阴 香港 贸易 100.00%
企业合并取得
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
和时利新材 40.00% 5,828,436.88 32,150,170.08 137,383,745.47
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
和时 439,40 170,10 609,51 261,31 266,05 378,80 184,82 563,62 149,25 154,32
4,739, 5,068,
利新 7,279. 3,793. 1,072. 1,989. 1,708. 6,423. 1,162. 7,586. 8,039. 6,980.
718.65 940.93
材 20 06 26 93 58 23 97 20 16 09
单位： 元
128
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本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
和时利新 228,844,03 14,571,092 14,571,092 -3,159,159. 340,335,03 8,154,844. 8,154,844. 97,328,359
材 9.98 .21 .21 53 5.92 27 27 .46
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
贵州航天特种 贵州省遵义市
车有限责任公 贵州遵义 播州区鸭溪镇 制造及销售 49.00% 权益法
司 金刀村
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在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 406,629,911.77 420,487,561.55
非流动资产 223,256,494.84 230,035,508.42
资产合计 629,886,406.61 650,523,069.97
流动负债 415,968,564.48 447,824,226.35
非流动负债 40,395,925.15 10,275,726.35
负债合计 456,364,489.63 458,099,952.70
归属于母公司股东权益 173,521,916.98 192,423,117.27
按持股比例计算的净资产份额 85,025,739.32 94,287,327.46
对联营企业权益投资的账面价值 85,025,739.32 94,287,327.46
营业收入 25,778,797.39 177,031,508.64
净利润 -20,078,992.38 -10,594,466.62
终止经营的净利润 -20,078,992.38 -10,594,466.62
综合收益总额 -20,078,992.38 -10,594,466.62
其他说明
无
十、与金融工具相关的风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风
险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于
银行借款。
2020年6月30日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的利息支
出将增加或减少863.27万元。管理层认为100个基点合理反映了下一期间利率可能发生变动的合理范围。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支
出相匹配以降低汇率风险。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，详见附注五、（五十一）。截至2020年6月30日美元计
130
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
价的资产总量大于负债约910.69万美元，预计2020年美元汇率的变动不大，若美元汇率升值或贬值100个基点，则公司将减
少或增加净利润64.47万元人民币。管理层认为100个基点合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（三）其他权益工具投
50,031,352.04 70,795,000.00 120,826,352.04
资
（八）应收款项融资 23,278,762.25 23,278,762.25
持续以公允价值计量
50,031,352.04 94,073,762.25 144,105,114.29
的资产总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
131
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于持有的应收票据，采用票面金额确定其
公允价值；对于不在活跃市场交易的权益工具投资，由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，主要投资发生于2019
年，以协议价格作为公允价值。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
德威投资集团有
太仓 投资 20,000.00 万元 21.60% 21.60%
限公司
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是周建明。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
无
132
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4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
德威投资集团有限公司 母公司、控股股东
苏州德威投资管理有限公司 控股股东全资子公司
河南德威电缆实业有限公司 控股股东全资子公司
河南德威置业有限公司 控股股东全资子公司
苏州德威鸿业国际贸易有限公司 控股股东全资子公司
苏州塑雅新材料科技有限公司 控股股东控股子公司
苏州德超制冷配件有限公司 控股股东全资子公司
太仓德顺投资中心（有限合伙） 控股股东参股公司
苏州汇尔福企业服务有限公司 控股股东全资子公司
上海电缆厂集团有限公司 控股股东参股公司
苏州广昌和投资有限公司 实际控制人参股公司
苏州伊泰诺科技服务有限公司 控股股东全资子公司
山东中州电力科技有限公司 控股股东全资子公司
江苏五洋集团上缆电缆有限公司 控股股东参股公司
河南思沃金属贸易有限公司 控股股东全资孙公司
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完
133
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毕
贵州航天特种车有限
9,242.70 2019 年 12 月 26 日 2020 年 12 月 18 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
德威投资集团有限公
100,000,000.00 2018 年 12 月 01 日 2023 年 11 月 30 日 否
司、周建明
德威投资集团有限公
197,000,000.00 2019 年 07 月 12 日 2020 年 07 月 11 日 否
司、周建明
德威投资集团有限公
460,000,000.00 2018 年 07 月 17 日 2021 年 07 月 16 日 否
司、周建明
德威投资集团有限公
150,000,000.00 2018 年 09 月 30 日 2023 年 09 月 30 日 否
司、周建明
德威投资集团有限公
156,000,000.00 2018 年 12 月 07 日 2019 年 12 月 04 日 否
司、周建明
德威投资集团有限公
200,000,000.00 2017 年 11 月 08 日 2022 年 05 月 09 日 否
司、周建明
德威投资集团有限公
120,000,000.00 2020 年 01 月 07 日 2021 年 01 月 07 日 否
司、周建明
德威投资集团有限公
司、周建明、安徽滁
29,300,000.00 2020 年 04 月 24 日 2020 年 10 月 24 日 否
州德威新材料有限公
司
德威投资集团有限公
19,790,000.00 2019 年 03 月 14 日 2021 年 03 月 14 日 否
司、周建明
德威投资集团有限公
45,000,000.00 2019 年 06 月 20 日 2022 年 06 月 04 日 否
司、周建明
德威投资集团有限公
100,000,000.00 2017 年 07 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 否
司、周建明
德威投资集团有限公
40,000,000.00 2019 年 04 月 02 日 2020 年 09 月 29 日 否
司、周建明
德威投资集团有限公
司、周建明、河南德 99,970,000.00 2020 年 02 月 12 日 2021 年 02 月 11 日 否
威电缆实业有限公司
德威投资集团有限公
35,330,000.00 2020 年 03 月 31 日 2021 年 03 月 30 日 否
司、周建明
德威投资集团有限公 23,600,000.00 2018 年 09 月 28 日 2020 年 09 月 18 日 否
134
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
司、周建明
德威投资集团有限公
41,000,000.00 2019 年 10 月 21 日 2020 年 10 月 21 日 否
司、周建明
德威投资集团有限公
50,000,000.00 2018 年 08 月 02 日 2020 年 08 月 28 日 否
司、周建明
德威投资集团有限公
56,440,000.00 2020 年 02 月 27 日 2021 年 02 月 26 日 否
司、周建明
德威投资集团有限公
200,000,000.00 2017 年 12 月 14 日 2018 年 12 月 13 日 否
司、周建明
关联担保情况说明
无
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,009,200.00 1,037,700.00
（4）其他关联交易
无
6、关联方承诺
根据《江苏德威新材料股份有限公司与江阴华能企业管理有限公司、瞿建华、姚丽琴关于江苏和时利新材料股份有限公司支
付现金购买资产协议书》第3.5条之约定，瞿建华、姚丽琴在江阴华能企业管理有限公司收到公司100%股权转让款后12个月，
将出资不低于30,000万元买公司股票，购买方式包括但不限于协议转让、二级市场竞价交易购买、大宗交易购买，并在购买
完成后20个工作日内，将所购买的股票到中国登记结算公司深圳分公司申请进行锁定，锁定期为3年，若瞿建华、姚丽琴未
能及时增持或者未能足额增持公司股票，则江阴华能企业管理有限公司有义务继续出资至不低于30,000万元以购买公司股
票，并根据约定办理锁定及遵守上述约定义务。2020年5月19日公司2019年度股东大会审议通过了《关于江阴华能企业管理
有限公司、瞿建华、姚丽琴用新承诺替代原购买公司股票承诺的议案》，江阴华能企业管理有限公司、瞿建华、姚丽琴用新
承诺事项替代原购买股票的承诺：江阴华能企业管理有限公司、瞿建华、姚丽琴承诺通过二级市场竞价交易或大宗交易购买
公司不低于5000万元市值的股票，同时自购买完毕之日起，与公司共同管理相关股票帐户，共同管理时间为六个月。截止2020
年6月30日，江阴华能企业管理有限公司、瞿建华、姚丽琴合计已购买公司股票17,444,300股，占公司总股本的1.73%，每股
均价为3.18元，总计成交金额55,514,636元，自购买完毕之日起，江阴华能企业管理有限公司、瞿建华、姚丽琴与公司共同
管理相关股票帐户，共同管理时间为六个月，江阴华能企业管理有限公司、瞿建华、姚丽琴已完成购买公司股票的相关承诺。
135
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
A、融资租赁事项
(1)融资租入固定资产情况
单位：元
资产类别 期末余额
原值 累计折旧 账面价值
PVC电缆线料配混造粒生产线 24,585,097.32 5,993,109.53 18,591,987.79
双阶挤出机组 39,137,269.96 8,895,070.94 30,242,199.02
屏蔽料生产线 50,963,166.87 18,314,036.97 32,649,129.90
合计 114,685,534.15 33,202,217.44 81,483,316.71
截至2020年6月30日，本公司未确认融资费用金额为808,589.75元。
（2）融资租赁合同重要条款
本公司于2018年4月召开第六届董事会第十一次临时会议，审议通过《关于公司及全资子公司与北京市文化科技融资租赁股
份有限公司开展融资租赁业务的议案》，本公司及子公司滁州德威于2018年4月与北京市文化科技融资租赁股份有限公司（以
下简称“文科租赁”）签订了编号为18HZ0028-01的售后回租赁合同。本公司及子公司滁州德威用PVC电缆线料配混造粒生产
线、双阶挤出机组以及屏蔽料生产线以售后回租的方式与文科租赁开展融资租赁业务，租金总额87,567,074.58元。
136
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）已背书及贴现未到期票据情况
期末，公司已背书及贴现未到期的承兑汇票金额为187,702,372.31元。
2）未决诉讼
①上海银行苏州分行
因未及时兑付相关票据，上海银行股份有限公司苏州分行于2019年11月与公司发生相关诉讼，诉讼金额为24,246,904元。
3）被立案调查
公司于2020年7月8日收到了中国证券监督管理委员会《调查通知书》（沪证专调查字2020114号）。因公司涉嫌信息披露违法
违规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，决定对公司立案调查。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
2、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据公司内部管理及报告制度，所有业务均属同一分部。分部报告信息的计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持
一致。
（2）其他说明
无
137
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
截至2020年6月30日，本公司控股股东德威投资集团有限公司共持有公司股份217,256,367股，占公司总股本的21.60%，其中
的217,246,377股办理了股票质押交易，占其持有公司股份总数的99.995%，占公司总股本的21.60%。本公司控股股东德威投
资集团有限公司所持股份已全部被司法冻结。
3、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 87,207, 34.00 87,207, 100.00 87,255, 87,255, 100.00
44.33%
准备的应收账款 441.77 % 441.77 % 441.77 441.77 %
其中：
单项金额不重大
87,207, 34.00 87,207, 100.00 87,255, 87,255, 100.00
但单独计提坏账 44.33%
441.77 % 441.77 % 441.77 441.77 %
准备的应收账款
169,78 142,68 109,56
按组合计提坏账 66.00 27,107, 15.97 29,536, 80,028,3
8,125.8 0,409.8 4,495.3 55.67% 26.96%
准备的应收账款 % 715.92 % 180.86 14.44
1 9 0
其中：
按信用风险特征 169,78 142,68 109,56
66.00 27,107, 15.97 29,536, 80,028,3
组合计提坏账准 8,125.8 0,409.8 4,495.3 55.67% 26.96%
% 715.92 % 180.86 14.44
备的应收账款 1 9 0
256,99 114,31 142,68 196,81
100.00 100.00 116,791 80,028,3
合计 5,567.5 5,157.6 0,409.8 9,937.0
% % ,622.63 14.44
8 9 9 7
按单项计提坏账准备：
单位： 元
名称 期末余额
138
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
安徽天彩电缆集团有
90,000.00 90,000.00 100.00% 预计难以收回
限公司
常州市新东方电缆有
350,000.00 350,000.00 100.00% 预计难以收回
限公司
江苏东虹电缆有限公
593,991.85 593,991.85 100.00% 预计难以收回
司
江苏海达电缆有限公
18,000.00 18,000.00 100.00% 预计难以收回
司
江苏阳湖电缆有限公
10,119,326.30 10,119,326.30 100.00% 预计难以收回
司
江苏长远电缆有限公
584,212.75 584,212.75 100.00% 预计难以收回
司
焦作同心电缆有限公
429,100.00 429,100.00 100.00% 预计难以收回
司
山东中州电缆有限公
64,919,113.02 64,919,113.02 100.00% 预计难以收回
司
无锡市恒汇电缆有限
600,000.00 600,000.00 100.00% 预计难以收回
公司
鑫峰电缆有限公司 9,503,697.85 9,503,697.85 100.00% 预计难以收回
合计 87,207,441.77 87,207,441.77 -- --
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1、按关联方组合计提坏账准
55,270,060.88
备的应收账款
2、按电缆料业务计提坏账准
114,518,064.93 27,107,715.92 23.67%
备的应收账款
合计 169,788,125.81 27,107,715.92 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
139
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 124,758,263.82
半年以内 117,159,948.05
半年至 1 年 7,598,315.77
1至2年 36,303,711.41
2至3年 85,877,380.67
3 年以上 10,056,211.68
3至4年 2,157,696.95
4至5年 4,991,635.98
5 年以上 2,906,878.75
合计 256,995,567.58
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
140
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
山东中州电缆有限公司 64,919,113.02 25.26% 64,919,113.02
安徽滁州德威新材料有限公
54,821,446.32 21.33%
司
上海南洋-藤仓电缆有限公
19,629,773.35 7.64%
司
上海舟惟实业有限公司 15,445,627.58 6.01% 7,291,524.31
上海巨科化工有限公司 11,816,649.77 4.60% 3,443,447.59
合计 166,632,610.04 64.84%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 84,291,212.55
其他应收款 267,287,381.12 308,657,677.19
合计 351,578,593.67 308,657,677.19
（1）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
141
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公司类往来款项 217,380,587.33 258,909,106.90
保证金、押金类款项 407,500.00 357,650.00
个人往来 513,985.40 259,969.50
股权转让款 49,574,064.00 49,574,064.00
合计 267,876,136.73 309,100,790.40
2)坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 59,602.49 213,020.15 170,490.57 443,113.21
2020 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 463,782.08 463,782.08
本期转回 147,649.11 170,490.57 318,139.68
本期转销
本期核销
其他变动
2020 年 6 月 30 日余额 352,894.00 65,371.04 588,755.61
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 21,112,896.01
1至2年 157,493,486.41
2至3年 84,738,173.57
3 年以上 4,531,580.74
3至4年 4,531,580.74
合计 267,876,136.73
142
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
扬州德威新材料有 一至两年（含两
公司类往来款 96,365,013.51 35.97%
限公司 年）
苏州德威商业保理 一至三年（含三
公司类往来款 88,628,802.77 33.09%
有限公司 年）
一至两年（含两
瞿一锋 股权转让款 21,821,595.20 8.15%
年）
一至两年（含两
姚丽琴 股权转让款 17,000,000.00 6.35%
年）
常州诺德化工新材 一至三年（含三
公司类往来款 12,540,000.00 4.68%
料有限公司 年）
合计 -- 236,355,411.48 -- 88.23%
5)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
6)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
143
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,490,238,065. 1,490,238,065. 1,489,327,918. 1,489,327,918.
对子公司投资
39 39 29 29
对联营、合营
85,099,211.19 85,099,211.19 94,287,327.46 94,287,327.46
企业投资
1,575,337,276. 1,575,337,276. 1,583,615,245. 1,583,615,245.
合计
58 58 75 75
（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
扬州德威新
12,218,382.9 12,218,382.9
材料有限公
4 4
司
安徽滁州德
544,112,837. 544,112,837.
威新材料有
00 00
限公司
上海万益高
13,000,000.0 13,000,000.0
分子材料有
0 0
限公司
上海万益电
35,800,000.0 35,800,000.0
缆材料销售
0 0
有限公司
Hong Kong
Dewei 142,255,031. 142,255,031.
Advanced 65 65
Mate
苏州工讯科 10,000,000.0 10,000,000.0
技有限公司 0 0
上海捷报信
10,000,000.0 10,000,000.0
息科技有限
0 0
公司
苏州德威商
150,000,000. 150,000,000.
业保理有限
00 00
公司
上海德威明 19,187,000.0 910,147.10 20,097,147.1
144
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
兴新能源科 0 0
技有限公司
常州诺德化
45,900,000.0 45,900,000.0
工新材料有
0 0
限公司
江苏德润斯
特博新材料
2,010,000.00 2,010,000.00
有限责任公
司
重庆德威新
材料有限公
司
江苏和时利
480,000,000. 480,000,000.
新材料股份
00 00
有限公司
南通正盛化
24,844,666.7 24,844,666.7
工科技有限
0 0
公司
1,489,327,91 1,490,238,06
合计 910,147.10
8.29 5.39
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
贵州航
天特种
94,287, -9,188, 85,099,
车有限
327.46 116.27 211.19
责任公
司
94,287, -9,188, 85,099,
小计
327.46 116.27 211.19
94,287, -9,188, 85,099,
合计
327.46 116.27 211.19
145
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 125,300,125.87 117,371,791.01 155,197,264.54 145,932,949.70
其他业务 12,033,998.06 14,354,143.30 33,687,680.44 33,491,905.16
合计 137,334,123.93 131,725,934.31 188,884,944.98 179,424,854.86
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 84,291,212.55 30,006,840.00
权益法核算的长期股权投资收益 -9,188,116.27 67,011.92
可供出售金融资产在持有期间的投资收
1,257,771.42
益
合计 75,103,096.28 31,331,623.34
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -1,853.27
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 9,924,505.85
量享受的政府补助除外）
单独进行减值测试的应收款项、合同资
35,428,448.61
产减值准备转回
146
江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支
1,675,833.14
出
减：所得税影响额 9,094,942.28
少数股东权益影响额 802,433.48
合计 37,129,558.57 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
-3.38% -0.0300 -0.0300
润
扣除非经常性损益后归属于公
-8.15% -0.063 -0.063
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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江苏德威新材料股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十二节 备查文件目录
公司2020年半年度报告的备查文件包括： 1、载有公司法定代表人签名的2020年半年度报告全文的原件； 2、载有公司负责
人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所
有文件的正本及公告原稿； 4、其他备查文件。 以上备查文件的备置地点：江苏太仓市沙溪镇东市街133号，董事会办公室
江苏德威新材料股份有限公司 法定代表人： 周建明 二〇二〇年八月二十九日
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