证券代码：300334             证券简称：津膜科技           公告编码：2020-043




                     天津膜天膜科技股份有限公司
    关于深圳证券交易所2019年度年报问询函补充回复的公告

     本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，

没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


    天津膜天膜科技股份有限公司（以下简称“公司”或“津膜科技”）于 2020 年 5
月 4 日收到深圳证券交易所创业板管理部下发的《关于对天津膜天膜科技股份有限公司
的年报问询函》（创业板年报问询函【2020】第 116 号，以下简称“年报问询函”），
要求公司就年报问询函问题做出书面说明，并在 5 月 13 日前将有关说明材料报送深圳
证券交易所创业板公司管理部，同时抄送天津证监局上市公司监管处。公司收到年报问
询函后高度重视，立刻就问询函涉及事项组织相关人员、中介机构准备问询函的回复工
作。鉴于年报涉及内容复杂、核查及回复工作量较大，公司经向深圳证券交易所申请延
期回复年报问询函。公司于 5 月 18 日向深圳证券交易所提交了年报问询函的回复，并
披露了《关于深圳证券交易所 2019 年度年报问询函回复的公告》（公告号：2020-040），
现就年报问询函中“问题 11”进行补充回复如下：
    11. 年报显示，你公司董事刘清、监事刘繁良因公司提供的资料不充分，无法保证
年报内容的真实、准确、完整。请刘清、刘繁良补充说明对公司年报中哪些具体事项无
法保证真实、准确、完整，从公司获取资料的具体内容，作出无法保证判断的原因和依
据，已采取的核查措施，是否履行了勤勉尽责义务。
    答复：
    一、对津膜科技(或简称“公司”)年报中无法保证真实、准确、完整的具体事项：
    1、应收账款坏账准备
    公司于 2019 年报中，对某多年的合作方及其关联公司的应收账款，按 90%的比例计
提了坏账准备。因缺少对于计提坏账准备的客户的资信情况、经营状况等信息，故无法
判定计提坏账准备的合理性。
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    2、存货跌价准备
    公司于 2019 年报中，对建造合同形成的已完工未结算资产计提了减值准备 1.35 亿
元。由于缺少公司工程项目的详细资料，对公司计提存货大额减值准备的合理性存在疑
问。
    3、商誉减值准备
    公司对 2017 年并购的甘肃金桥水科技（集团）有限公司计提商誉减值 18,486 万元。
因缺少金桥水科商誉减值测试的具体资料，故无法判断计提商誉减值的合理性是否充
分。
    二、已采取的核查措施及履行的勤勉尽责义务
    自 2020 年 4 月 20 日，在收到公司将于 4 月 28 日召开第三届董事会第十七次会议
和第三届监事会第十二次会议的通知和相关议案后，向公司提出 2019 年年报及其摘要
中对亏损原因描述不够详尽，需要补充提供资料，公司随后补充了一份说明。4 月 25
日，我们提出希望就年报正式稿与管理层及年审会计师当面进行讨论、沟通，但受新冠
疫情影响，公司未能落实相关事项。2020 年 5 月 8 日，公司实际控制人代表、公司董事
长、总经理、董事会秘书到高新投资发展有限公司（以下简称“高新投资”）与高新投
资董事长、总经理、公司董监事以及其他管理部门沟通了 2019 年报等相关事宜。2020
年 5 月 15 日，公司总经理、董事会秘书、财务总监和年审会计师赴高新投资与公司董
监事、其他管理部门等进行了深入交流，详细说明了公司 2019 年出现较大亏损的原因
以及相关减值准备计提的逻辑和依据，我们就公司工程管理方面存在的不足之处提出了
改进建议，同时要求公司做好年报问询函回复工作，详细补充披露有关问题，我们也将
给予积极配合和支持。
    对于上述各项资产计提减值缺少资料的情况，我们与津膜科技联系要求就上述计提
减值事项提供相关资料。对某多年的合作方及其关联公司的应收账款计提坏账准备，我
们要求提供该客户相关信用评级下降的公开报道、该客户 2018 年、2019 年付款情况。
我们从公开渠道搜集了该客户的相关资料并进行调研。对于分组计提坏账的应收账款，
要求公司提供计提坏账减值准备的测算模型等资料，并同行业上市公司的计提情形进行
调研，就前瞻性系数的确定等问题向公司进行了问询。对于存货计提减值，我们要求公
司提供涉及减值计提项目的合同、收入及成本结转情况、公司计提减值的依据及测算等
资料，就减值项目预计总成本调整原因、项目进展情况等向公司进行了问询。对于商誉
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的计提减值，我们要求公司提供金桥水科 2020 年及以后年度的经营预测、商誉测试计
算模型等资料，对本期更换减值测试评估所的原因，减值测试模型中相关参数调整的原
因等问题向公司进行了问询。我们认真研究了公司提供的资料，并就相关问题与公司及
会计师事务所进行了深入沟通，履行了勤勉尽责义务。
    特此公告




                                          天津膜天膜科技股份有限公司董事会
                                                   2020 年 5 月 25 日




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