江苏润和软件股份有限公司 2013 年度财务决算报告
江苏润和软件股份有限公司
2013 年度财务决算报告
公司财务报表已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了
会审字 [2014]0912 号标准无保留意见的审计报告。为了使各位股东全面、详细
地了解公司 2013 年的财务状况和经营成果，现将 2013 年度财务决算报告情况汇
报如下：
一、2013 年度主要财务数据：
单位：元
项目 2013 年度 2012 年度 增减变动幅度（％）
营业总收入 476,797,826.03 379,535,216.02 25.63%
营业利润 57,174,139.05 54,183,850.19 5.52%
利润总额 85,835,806.04 71,471,361.26 20.10%
归属于上市公司股东的净利润 77,167,961.05 65,547,736.31 17.73%
经营活动产生的现金流量净额 24,300,211.61 57,436,670.54 -57.69%
总资产 1,093,508,526.09 849,497,061.38 28.72%
归属于上市公司股东的所有者权益 712,588,129.42 654,740,876.57 8.84%
股本 153,480,000.00 76,740,000.00 100.00%
二、2013 年度主要财务指标：
单位：元
项目 2013 年度 2012 年度 增减变动幅度（％）
基本每股收益（元/股） 0.50 0.50 0.00%
稀释每股收益（元/股） 0.50 0.50 0.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.34 0.36 -5.56%
加权平均净资产收益率（%） 11.13% 16.52% -5.39%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 7.50% 11.86% -4.36%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.1583 0.7485 -78.85%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.6429 8.5319 -45.58%
流动比率 3.05 3.93 -22.39%
速动比率 2.87 3.8 -24.47%
资产负债率 32.13% 22.16% 9.97%
应收账款周转率 2.89 3.72 -22.31%
总资产周转率 0.49 0.62 -20.97%
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三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）报告期资产构成及变动情况：
单位：元
2013 年度 2012 年度
项目 变动幅度
金额 所占比重 金额 所占比重
货币资金 433,166,369.98 39.61% 513,711,110.43 60.47% -15.68%
交易性金融资产 0.00 0.00% 897,600.00 0.11% -100.00%
应收票据 5,914,180.00 0.54% 1,018,000.00 0.12% 480.96%
应收账款 184,348,835.07 16.86% 127,484,338.76 15.01% 44.61%
预付款项 14,369,068.58 1.31% 763,580.40 0.09% 1,781.80%
应收利息 1,439,227.81 0.13% 3,778,543.39 0.44% -61.91%
其他应收款 27,670,684.95 2.53% 8,717,415.42 1.03% 217.42%
存货 40,830,809.05 3.73% 21,156,410.06 2.49% 92.99%
其他流动资产 4,178,204.05 0.38% 1,176,662.75 0.14% 255.09%
流动资产合计 711,917,379.49 65.10% 678,703,661.21 79.89% 4.89%
长期股权投资 1,051,535.39 0.10% 100.00%
固定资产 130,732,217.03 11.96% 121,898,492.10 14.35% 7.25%
在建工程 176,170,376.06 16.11% 6,327,788.29 0.74% 2,684.08%
无形资产 58,826,498.34 5.38% 40,217,160.14 4.73% 46.27%
商誉 12,597,330.80 1.15% 1,040,688.94 0.12% 1,110.48%
长期待摊费用 1,109,300.46 0.10% 238,426.67 0.03% 365.26%
递延所得税资产 1,103,888.52 0.10% 1,070,844.03 0.13% 3.09%
非流动资产合计 381,591,146.60 34.90% 170,793,400.17 20.11% 123.42%
资产总计 1,093,508,526.09 100.00% 849,497,061.38 100.00% 28.72%
1、交易性金融资产年末较年初减少 100%，主要系年初尚未交割的远期外汇
结汇合同在本年交割。
2、应收票据年末较年初增加 480.96%，主要系部分客户采用商业汇票结算
货款。
3、应收账款年末较年初增加 44.61%，主要系本年营业收入增长，应收账款
余额相应增加，以及增加非同一控制下企业合并子公司江苏开拓的年末应收账款。
4、预付款项年末较年初增加 1,781.80%，主要系本年子公司润和数码预付
的材料采购款增加，以及增加非同一控制下企业合并子公司江苏开拓的年末预付
款项。
5、应收利息年末较年初减少 61.91%，主要系年末定期存款减少，计提的存
款利息相应减少。
6、其他应收款年末较年初增加 217.42%，主要系本年“润和国际软件外包
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研发总部基地项目”正在建设中，为南京沧溪建设工程有限公司代为支付的建设
工程社会保障费 13,050,000.00 元，以及支付给南京市建筑节能管理中心的新墙
材专项基金 1,236,945.00 元等款项增加。
7、存货年末较年初增加 92.99%，主要系增加非同一控制下企业合并子公司
江苏开拓的年末工程施工。
8、其他流动资产年末较年初增加 225.09%，主要系本年利润总额增加，年
末预缴的企业所得税增加。
9、长期股权投资年末较年初增加 100%，主要系增加非同一控制下企业合并
子公司江苏开拓的持有长期股权投资。
10、在建工程年末较年初增加 2,684.08%，主要系子公司外包园公司“润和
国际软件外包研发总部基地”项目建设投入增加，年末在建工程余额增加。
11、无形资产年末较年初增加 46.27%，主要系子公司外包园公司调整原有
土地容积率，缴纳的土地出让金及相关税费 14,363,077.40 元，以及通过非同一
控制下企业合并江苏开拓增加无形资产原值 6,644,600.00 元等。
12、商誉年末较年初增加 1,110.48%，主要系本年非同一控制下企业合并江
苏开拓形成的商誉。
13、长期待摊费用年末较年初增加 365.26%，主要系全资子公司西安润和、
东京润和经营租赁办公楼所发生的装修费用，按合同约定租用期限平均摊销。
（二）报告期负债构成及变动情况
单位：元
2013 年度 2012 年度
项目 变动幅度
金额 所占比重 金额 所占比重
短期借款 98,000,000.00 27.89% 85,000,000.00 45.15% 15.29%
应付票据 17,106,221.43 4.87% 43,361,000.00 23.03% -60.55%
应付账款 59,090,956.26 16.82% 18,955,294.96 10.07% 211.74%
预收账款 12,804,800.83 3.64% 802,767.13 0.43% 1,495.08%
应付职工薪酬 21,466,397.42 6.11% 18,659,760.39 9.91% 15.04%
应交税费 9,237,572.65 2.63% 2,563,026.03 1.36% 260.42%
应付利息 415,708.56 0.12% 184,457.78 0.10% 125.37%
其他应付款 14,526,887.55 4.13% 2,168,402.11 1.15% 569.94%
一年内到期流动负债 924,798.17 0.26% 1,169,368.39 0.62% -20.91%
其他流动负债 30,000.00 0.01% 30,000.00 0.02% 0.00%
流动负债合计 233,603,342.87 66.49% 172,894,076.79 91.84% 35.11%
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长期借款 111,076,389.27 31.62% 2,530,417.36 1.34% 4,289.65%
递延所得税负债 0.00% 134,640.00 0.07% -100.00%
其他非流动负债 6,657,500.00 1.89% 12,687,500.00 6.74% -47.53%
非流动负债合计 117,733,889.27 33.51% 15,352,557.36 8.16% 666.87%
负债合计 351,337,232.14 100.00% 188,246,634.15 100.00% 86.64%
1、应付票据年末较年初减少 60.55%，主要系本年商业票据到期承兑，应付
票据余额减少。
2、应付账款年末较年初增加 211.74%，主要系本年增加非同一控制下企业
合并子公司江苏开拓的年末应付账款，以及随着“润和国际软件外包研发总部基
地项目”建设，应付工程款增加。
3、预收款项年末比年初增加 1,495.08%，主要系本年增加非同一控制下企
业合并子公司江苏开拓的年末预收款项。
4、应交税费年末较年初增加 260.83%，主要系本年增加非同一控制下企业
合并子公司江苏开拓的年末应交税费。
5、应付利息 2013 年末余额比年初余额增长 125.37%，主要系本年长短期借
款增加，年末应付利息的余额增加。
6、其他应付款 2013 年末余额比年初余额增加 569.94%，主要原因是本公司
年末应付子公司江苏开拓少数股东的股权转让款 5,200,000.00 元，以及本年增
加非同一控制下企业合并子公司江苏开拓的年末其他应付款。
7、长期借款年末较年初增加 4,289.65%，主要系子公司外包园公司“润和
国际软件外包研发总部基地”项目建设借款大幅增加。
8、其他非流动负债年末较年初减少 47.53%，主要系公司年初部分与收益相
关的政府补助在报告期内完成验收，计入当期损益。
（三）股东权益情况
单位：元
2013 年度 2012 年度
项目 变动幅度
金额 所占比重 金额 所占比重
股本 153,480,000.00 20.68% 76,740,000.00 11.61% 100.00%
资本公积 338,820,152.54 45.65% 415,560,152.54 62.84% -18.47%
盈余公积 26,216,320.19 3.53% 19,344,049.39 2.93% 35.53%
未分配利润 198,693,902.13 26.77% 143,746,211.88 21.74% 38.23%
外币报表折算差额 -4,622,245.44 -0.62% -649,537.24 -0.10% -611.62%
归属于母公司所有者权益合计 712,588,129.42 96.01% 654,740,876.57 99.02% 8.84%
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少数股东权益 29,583,164.53 3.99% 6,509,550.66 0.98% 354.46%
股东权益合计 742,171,293.95 100.00% 661,250,427.23 100.00% 12.24%
1、股本年末较年初增加 100.00%，主要系公司报告期内资本公积转增资本。
2、盈余公积年末较年初增加 35.53%，主要系本公司根据《公司法》及公司
章程有关规定，按本年净利润 10%提取的法定盈余公积金。
3、外币报表折算差额年末较年初减少 611.62%，主要系日元对人民币折算
汇率波动形成。
4、少数股东权益年末较年初增加 354.46%，主要系本年增加非同一控制下
企业合并子公司江苏开拓的少数股东权益。
（四）经营情况
单位：元
2013 年度 2012 年度
项目 变动幅度
金额 所占比重 金额 所占比重
营业收入 476,797,826.03 100.00% 379,535,216.02 100.00% 25.63%
营业成本 291,261,872.48 61.09% 229,222,712.53 60.40% 27.07%
营业税金及附加 1,970,653.96 0.41% 2,526,812.07 0.67% -22.01%
销售费用 31,595,339.08 6.63% 27,368,479.77 7.21% 15.44%
管理费用 88,284,280.30 18.52% 60,764,635.95 16.01% 45.29%
财务费用 3,888,066.26 0.82% 3,935,387.39 1.04% -1.20%
资产减值损失 3,369,095.45 0.71% 3,599,838.12 0.95% -6.41%
公允价值变动收益 -918,170.00 -0.19% 897,600.00 0.24% -202.29%
投资收益 1,663,790.55 0.35% 1,168,900.00 0.31% 42.34%
营业利润 57,174,139.05 11.99% 54,183,850.19 14.28% 5.52%
营业外收入 28,968,886.67 6.08% 17,503,243.07 4.61% 65.51%
营业外支出 307,219.68 0.06% 215,732.00 0.06% 42.41%
利润总额 85,835,806.04 18.00% 71,471,361.26 18.83% 20.10%
所得税 7,792,152.08 1.63% 5,690,750.00 1.50% 36.93%
净利润 78,043,653.96 16.37% 65,780,611.26 17.33% 18.64%
1、报告期营业收入较上年同期增长 25.63%，主要系公司原有业务持续增长，
以及新增非同一控制下企业合并子公司江苏开拓的系统集成服务业务。
2、报告期营业成本较上年同期增长 27.07%，主要系公司原有营业务持续增
长，营业成本相应增加，以及新增非同一控制下企业合并子公司江苏开拓的系统
集成服务业务所对应的成本。
3、报告期管理费用较上年同期增长 45.29%%，主要系随着公司研发投入的
增加，研发费用相应增长。
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江苏润和软件股份有限公司 2013 年度财务决算报告
4、报告期公允价值变动收益较上年同期减少 202.29%，主要系公司上年度
开展的远期外汇结汇业务在本年结汇，转回上年公允价值变动损益。
5、报告期投资收益较上年同期增加 42.34%，主要系远期外汇结汇业务交割
产生的收益增加。
6、报告期营业外收入较上年同期增加 65.51%，主要系计入当期损益的政府
补助增加。
（五）报告期内现金流量变化情况
单位：元
项 目 2013 年度 2012 年度 增减变动幅度（％）
经营活动现金流入小计 457,064,143.64 357,032,939.25 28.02%
经营活动现金流出小计 432,763,932.03 299,596,268.71 44.45%
经营活动产生的现金流量净额 24,300,211.61 57,436,670.54 -57.69%
投资活动现金流入小计 12,358,632.74 4,394,755.25 181.21%
投资活动现金流出小计 200,510,860.65 19,610,823.58 922.45%
投资活动产生的现金流量净额 -188,152,227.91 -15,216,068.33 -1136.54%
筹资活动现金流入小计 227,500,000.00 455,861,903.00 -50.09%
筹资活动现金流出小计 136,812,078.10 132,436,655.20 3.30%
筹资活动产生的现金流量净额 90,687,921.90 323,425,247.80 -71.96%
汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,380,646.05 -1,283,101.80 -475.22%
现金及现金等价物净增加额 -80,544,740.45 364,362,748.21 -122.11%
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年减少 57.69%，主要系公
司支付到期银行承兑汇票、以及职工薪酬较上年增加。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年减少 1,136.54%,，主要
系全资子公司外包园公司“润和国际软件外包研发总部基地”项目建设投入增加。
3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 72.02%，主要系公
司上年同期募集资金到账和 2013 年现金分红 15,348,000.00 元。
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董 事 会
2014 年 3 月 24 日
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