江苏润和软件股份有限公司
2016 年度财务决算报告
公司2016年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允
地反映了2016年12月31日的合并及母公司财务状况及2016年度的合并及母公司
经营成果和现金流量。公司财务报表已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，并出具了会审字[2017]2082号标准无保留意见的审计报告。为了使各位股
东全面、详细地了解公司2016年的财务状况和经营成果，现将2016年度财务决算
报告情况汇报如下：
一、经营情况说明
2016 年公司合并实现营业收入 131,496.78 万元，归属于母公司股东的净利
润 30,357.9 万元，分别比 2015 年度增长 16.51%、55.93%。
报告期内，金融信息化业务收入不断增长，达到公司整体收入 60%，并带动
公司整体盈利水平不断提升。
报告期内，公司强化了对应收账款的有效管理，在营业收入增长 16.51%的
基础上，应收账款下降 2.82%，经营活动产生的现金流量净额比较上年同期增加
277.18%，期末货币资金比较上年同期增加 58.20%，资产负债率进一步减少 4.95%，
流动比率及速动比率分别增加 18.11%和 19.83%，公司在现金流管理方面有明显
提升，相应财务指标显著好转。
总体来讲,公司 2016 年度的业务规模大幅增长，经营业绩突出，资产质量
优良，财务状况良好，偿债能力增强，具有较强的可持续盈利能力和稳定的成长
性。
二、2016 年度主要财务数据：
单位：元
项目 2016 年度 2015 年度 增减变动幅度（％）
营业总收入 1,314,967,805.29 1,128,583,974.64 16.51%
营业利润 209,451,334.77 182,413,946.29 14.82%
利润总额 324,054,444.83 221,745,076.59 46.14%
归属于上市公司股东的净利润 303,579,054.80 194,690,096.58 55.93%
经营活动产生的现金流量净额 289,731,558.49 76,815,573.45 277.18%
总资产 5,125,521,981.46 4,998,625,141.82 2.54%
归属于上市公司股东的所有者
3,523,469,826.66 3,190,044,543.99 10.45%
权益
股本 357,851,850.00 358,175,850.00 -0.09%
三、2016 年度主要财务指标：
单位：元
项 目 2016 年度 2015 年度 增减变动幅度（％）
基本每股收益（元/股） 0.85 0.64 32.81%
稀释每股收益（元/股） 0.85 0.64 32.81%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/ 0.48 0.41 17.07%
股）
加权平均净资产收益率（%） 9.13% 9.94% -0.81%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 5.23% 6.63% -1.40%
率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.81 0.21 285.71%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 9.85 8.91 10.55%
资产负债率 30.56% 35.51% -4.95%
流动比率 1.5 1.27 18.11%
速动比率 1.45 1.21 19.83%
应收账款周转率 1.49 1.74 -14.37%
总资产周转率 0.26 0.31 -16.13%
2015 年 9 月份公司完成对非同一控制下企业北京联创智融信息技术有限公
司并购重组，因北京联创智融信息技术有限公司纳入 2015 年度合并报表期间的
影响，导致 2015 年应收账款周转率及总资产周转率较高。
四、财务状况、经营成果和现金流量情况分析：
（一）报告期资产构成及变动情况：
单位：元
2016 年末 2015 年末
项目 金额 所占比重 金额 所占比重 变动幅度
货币资金 616,276,589.21 12.02% 389,561,346.40 7.79% 58.20%
应收票据 6,512,387.15 0.13% 16,901,471.70 0.34% -61.47%
应收账款 812,038,914.90 15.84% 835,620,819.12 16.72% -2.82%
预付款项 13,127,285.13 0.26% 34,689,513.82 0.69% -62.16%
应收利息 0.00 0.00% 560,000.00 0.01% -100.00%
其他应收款 120,153,953.50 2.34% 136,006,373.33 2.72% -11.66%
存货 51,385,453.17 1.00% 63,994,362.70 1.28% -19.70%
其他流动资产 2,071,627.64 0.04% 1,747,546.16 0.03% 18.54%
流动资产合计 1,621,566,210.70 31.64% 1,479,081,433.23 29.59% 9.63%
可供出售金融资产 4,140,000.00 0.08% 2,000,000.00 0.04% 107.00%
长期股权投资 51,256,189.31 1.00% 40,000,000.00 0.80% 28.14%
固定资产 617,794,866.70 12.05% 703,325,625.72 14.07% -12.16%
在建工程 1,952,796.86 0.04% 234,456.00 0.00% 732.91%
无形资产 92,739,562.34 1.81% 110,027,918.33 2.20% -15.71%
开发支出 34,065,520.23 0.66% 5,109,205.40 0.10% 566.75%
商誉 2,627,404,596.36 51.26% 2,628,445,285.30 52.58% -0.04%
长期待摊费用 16,274,288.24 0.32% 14,554,741.03 0.29% 11.81%
递延所得税资产 58,327,950.72 1.14% 15,846,476.81 0.32% 268.08%
非流动资产合计 3,503,955,770.76 68.36% 3,519,543,708.59 70.41% -0.44%
资产总计 5,125,521,981.46 100.00% 4,998,625,141.82 100.00% 2.54%
1、货币资金2016年余额比年初余额增长58.20%，应收账款2016年末余额比
年初余额降低2.82%，主要原因是本年公司加强了应收账款的管理，各业务单位
圆满完成了公司制定的收款任务，进一步优化了资产结构。
2、应收票据 2016 年末余额比年初余额下降 61.47%，主要原因是票据背书
支付工程款项。
3、预付款项2016年末余额比年初余额下降62.16%，主要原因是年初预付深
圳市润和创新信息科技有限公司的材料采购款本年已结算。
4、其他应收款 2016 年末余额比年初余额减少 11.66%，主要原因是上年度
子公司外包园公司转让外包园置业全部股权，本年已经全部收回。本年发生股权
及业务转让项目增加了本年度其他应收款期末余额，此部分价款已经在期后收回，
不存在风险。
5、其他流动资产 2016 年末余额比年初余额增长 18.54%，主要原因是年末
待抵扣增值税进项税增长。
6、可供出售金融资产 2016 年末余额比年初余额增长 107.00%，主要原因是
公司本年新增对外参股公司鑫合易家。
7、长期股权投资 2016 年末余额比年初余额增长 28.14%，主要原因是公司
出售上海云角信息技术有限公司 10%股权，向苏州博纳讯动软件有限公司增资
1,650 万元，及投资 1470 万设立润兰科技（北京）有限公司。
8、固定资产 2016 年末余额比年初余额减少 12.16%，主要原因是处置江苏
润联信息技术有限公司所含固定资产。
9、在建工程 2016 年末余额比年初余额增加 732.91%，主要原因是润和国际
软件外包研发总部基地 1 号楼装修改造工程。
10、无形资产 2016 年末余额比年初余额减少 15.71%，主要原因是处置江苏
润联信息技术有限公司所含土地及无形资产-软件的年度摊销。
11、开发支出 2016 年末余额比年初余额大幅增长，主要原因是公司本年新
增新一代银行核心系统、供应链金融服务平台等的研发项目。
12、商誉 2016 年末余额比年初余额减少 0.04%，主要原因是出售 SRS2
LIMITED（香港 SSR2）股权引起的商誉减少。
13、长期待摊费用 2016 年末余额比年初余额增长 11.81%，主要原因是本期
增长了并购借款顾问费及子公司办公场所装修费用。
14、递延所得税资产 2016 年末余额比年初余额增长 268.08%，主要原因是
股权激励费用形成的递延所得税资产增长。
（二）报告期负债构成及变动情况：
单位：元
2016 年末 2015 年末
项目 变动幅度
金额 所占比重 金额 所占比重
短期借款 641,000,000.00 40.92% 420,000,000.00 23.66% 52.62%
应付票据 5,539,600.00 0.35% 32,281,838.30 1.82% -82.84%
应付账款 121,216,461.11 7.74% 224,419,126.63 12.64% -45.99%
预收款项 7,963,970.04 0.51% 3,059,454.60 0.17% 160.31%
应付职工薪酬 71,615,237.99 4.57% 63,250,359.45 3.56% 13.23%
应交税费 90,075,878.71 5.75% 96,627,661.46 5.44% -6.78%
应付利息 1,601,596.08 0.10% 1,810,421.64 0.10% -11.53%
其他应付款 90,434,865.09 5.77% 231,113,016.90 13.02% -60.87%
一年内到期的非
49,000,000.00 3.13% 94,323,250.00 5.31% -48.05%
流动负债
流动负债合计 1,078,447,609.02 68.84% 1,166,885,128.98 65.74% -7.58%
长期借款 473,000,000.00 30.19% 582,000,000.00 32.79% -18.73%
递延收益 11,212,500.00 0.72% 19,662,500.00 1.11% -42.98%
递延所得税负债 3,910,614.08 0.25% 6,409,803.76 0.36% -38.99%
非流动负债合计 488,123,114.08 31.16% 608,072,303.76 34.26% -19.73%
负债合计 1,566,570,723.10 100.00% 1,774,957,432.74 100.00% -11.74%
1、短期借款 2016 年末余额比年初余额增长 52.62%，主要原因是主要系公司
调整借款结构，以短期借款置换长期借款。
2、应付票据 2016 年末余额比年初余额下降 82.84%，主要原因是本年公司减
少了应付票据结算。
3、应付账款 2016 年末余额比年初余额下降 45.99%，主要原因是本年外包园
公司应付工程款减少。
4、预收款项 2016 年末余额比年初余额增长 160.31%，主要原因是江苏开拓
本期含有预收条款的销售合同增加。
5、应付职工薪酬 2016 年末余额比年初余额增长 13.23%，主要原因是本年
员工人数不断扩张而引起的的年末应付职工薪酬增加。
6、应交税费 2016 年末余额比年初余额降低 6.78%，主要原因是本年北京捷
科智诚科技有限公司和北京联创智融信息技术有限公司享受重点软件企业的优
惠税率。
7、应付利息 2016 年末余额比年初余额减少 11.53%，主要原因是借款利率
调整。
8、其他应付款 2016 年末余额比年初余额下降 60.87%，主要原因是公司本
年股份支付回购义务以及应支付的股权收购款减少。
9、一年内到期的非流动负债 2016 年末余额比年初余额下降 48.05%，主要
原因是公司一年内到期的长期借款减少。
10、长期借款 2016 年末余额比年初余额减少 18.73%，主要原因是偿还长期
贷款。
11、递延收益 2016 年末余额比年初余额减少 42.98%，主要原因是本期符合
验收条件的政府补贴计入营业外收入。
（三）股东权益情况：
单位：元
2016 年末 2015 年末
变动幅度
项目 金额 所占比重 金额 所占比重
股本 357,851,850.00 10.05% 358,175,850.00 11.11% -0.09%
资本公积 2,531,027,027.87 71.12% 2,492,449,231.90 77.32% 1.55%
减：库存股 50,758,080.00 1.43% 94,223,472.55 2.92% -46.13%
其他综合收益 -4,290,521.97 -0.12% -6,132,764.42 -0.19% 30.04%
盈余公积 40,340,408.89 1.13% 32,279,725.60 1.00% 24.97%
未分配利润 649,299,141.87 18.24% 407,495,972.86 12.64% 59.34%
归属于母公司所有
3,523,469,826.66 99.00% 3,190,044,543.39 98.96% 10.45%
者权益合计
少数股东权益 35,481,431.70 1.00% 33,623,165.69 1.04% 5.53%
所有者权益合计 3,558,951,258.36 100.00% 3,223,667,709.08 100.00% 10.40%
1、股本 2016 年末余额比年初余额减少 0.09%，主要原因是对部分员工已获
授予但尚未解锁的限制性股票股本进行回购注销。
2、资本公积 2016 年末余额比年初余额增长 1.55%，主要原因是公司本年确
认应分摊的股权激励费用及预计未来期间可税前扣除的股份支付费用金额超过
会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用部分的所得税影响。
3、库存股 2016 年末余额比年初余额减少 46.13%，主要原因是 2016 年度公
司部分有限售条件股份上市流通，转为无限售条件流通股。
4、其他综合收益 2016 年末余额比年初余额增加 30.04%，原因是外币报表
折算差额减少。
（四）经营情况：
单位：元
2016 年度 2015 年度
项目
金额 所占比重 金额 所占比重 变动幅度
营业收入 1,314,967,805.29 100.00% 1,128,583,974.64 100.00% 16.51%
营业成本 770,438,027.98 58.59% 700,819,349.10 62.10% 9.93%
税金及附加 12,173,783.94 0.93% 5,809,957.53 0.51% 109.53%
销售费用 47,375,904.27 3.60% 46,361,497.34 4.11% 2.19%
管理费用 264,419,652.29 20.11% 215,091,052.51 19.06% 22.93%
财务费用 58,860,467.02 4.48% 17,157,206.29 1.52% 243.07%
资产减值损失 937,328.89 0.07% 14,622,897.93 1.30% -93.59%
公允价值变动收益 32,825.00 0.00% -13,500.00 0.00% 343.15%
投资收益 48,655,868.87 3.70% 53,705,432.35 4.76% -9.40%
营业利润 209,451,334.77 15.93% 182,413,946.29 16.16% 14.82%
营业外收入 116,241,260.44 8.84% 39,728,159.84 3.52% 192.59%
营业外支出 1,638,150.38 0.12% 397,029.54 0.04% 312.60%
利润总额 324,054,444.83 24.64% 221,745,076.59 19.65% 46.14%
所得税 16,518,936.05 1.26% 28,694,089.56 2.54% -42.43%
净利润 307,535,508.78 23.39% 193,050,987.03 17.11% 59.30%
1、营业收入 2016 年度比 2015 年度增长 16.51%，营业成本 2016 年度比 2015
年度增长 9.93%，毛利率有所提升，金融信息化业务在公司收入占比中达到 60%，
增长迅猛，高毛利业务的占比的迅速提升推动公司整体盈利能力的持续上涨。
2、税金及附加 2016 年度比 2015 年度增长 109.53%，主要原因是本年外包
园公司投入使用房产税开始征收。
3、管理费用 2016 年度比 2015 年度增长 22.93%，主要原因是增加了对金融
信息化的研发投入。
4、资产减值损失 2016 年度比 2015 年度减少 93.59%，主要原因是本年公司
对应收账款目标强化管理，各业务单位期末回款完成公司下达的指标任务，应收
账款余额得到了有效的控制，减少了坏账计提。
5、投资收益本年度较上年度减少 9.4%，主要原因是处置子公司香港 SRS2、
润联信息股权。
6、营业外支出 2016 年度比 2015 年度增长 312.60%，主要原因是公司 2016
年支付的公益性捐赠增长较大。
7、所得税费用 2016 年度比 2015 年度下降 42.43%，主要原因是公司 2016 年
本公司可税前抵扣的成本费用增加，当期所得税费用相应减少。
（五）报告期内现金流量变化情况
单位：元
增减变动幅度
项目 2016 年度 2015 年度
（％）
经营活动现金流入小计 1,492,596,579.10 1,050,826,907.68 42.04%
经营活动现金流出小计 1,202,865,020.61 974,011,334.23 23.50%
经营活动产生的现金流量净额 289,731,558.49 76,815,573.45 277.18%
投资活动现金流入小计 239,143,775.02 157,826,259.11 51.52%
投资活动现金流出小计 216,250,274.50 1,299,479,082.88 -83.36%
投资活动产生的现金流量净额 22,893,500.52 -1,141,652,823.77 102.01%
筹资活动现金流入小计 871,710,000.00 1,538,965,073.42 -43.36%
筹资活动现金流出小计 964,516,476.19 492,497,922.13 95.84%
筹资活动产生的现金流量净额 -92,806,476.19 1,046,467,151.29 -108.87%
汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,743,781.28 -2,438,021.90 376.61%
现金及现金等价物净增长额 226,562,364.10 -20,808,120.93 1188.82%
1、经营活动产生的现金流量净额 2016 年度比 2015 年度增长 277.18%，主
要原因是公司加强收款管理，本期回款较去年同期有所好转。
2、投资活动产生的现金流量净额 2016 年度比 2015 年度增加 102.01%，主
要原因是收到 2015 年处置外包园置业股份款、本年收到处置润联信息股权款、
处置香港 SRS2 股权款和出售新智能流通业务款。
3、筹资活动产生的现金流量净额2016年度比2015年度减少108.87%，主要原
因是2015年公司并购联创智融所发生的并购借款及配套融资发行股份募集资金，
而此项并购已经完成，本期筹资活动主要是日常经营性内容。
江苏润和软件股份有限公司
董 事 会
2017 年 4 月 10 日
