控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
江苏润和软件股份有限公司
会专字[2018]1818 号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
目 录
序号 内容 页码
控股股东及其他关联方资金占用情况专项
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审核报告
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
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表
会专字[2018]1818 号
关于江苏润和软件股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
江苏润和软件股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了江苏润和软件股份有限
公司（以下简称“润和软件”）2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益变动表以及财务报表附注，并于 2018 年 3 月 27 日出具了会审字[2018]1812 号的
标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，润和软件编制了后附的 2017 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是润和软件管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计润和软件 2017 年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致。除了对润和软件实施 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有
关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地
理解润和软件的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计
的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为润和软件披露控股股东及其他关联方资金占用情况之
用，不得用作任何其他目的。
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附件：江苏润和软件股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况汇总表
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：褚诗炜
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：汪玉寿
中国北京
中国注册会计师：周晓飞
2018 年 3 月 27 日
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附件：
江苏润和软件股份有限公司
2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：江苏润和软件股份有限公司 单位：人民币元
资金
占用方与上
占用 上市公司核算 2017 年初占用资 2017 年度占用累 2017 年度偿还累 2017 年末占用资 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 占用性质
方类 的会计科目 金余额 计发生金额 计发生金额 金余额 原因
联关系
别
江苏润和科技投资集团 上市公司母
应收账款 — 1,886,296.97 1,886,296.97 — 房屋租赁 经营性占用
有限公司 公司
江苏润和科技投资集团 上市公司母 代收代缴
其他应收款 — 113,510.77 113,510.77 — 经营性占用
有限公司 公司 水电费
控股 江苏润和科技投资集团 上市公司母 股权转让
其他应收款 51,804,640.00 — 51,804,640.00 — 经营性占用
股东、 有限公司 公司 款
实际 江苏润和南京软件外包 控股股东控 代收代缴
其他应收款 1,251.81 — 1,251.81 — 经营性占用
控制 园置业有限公司 制的公司 水电费
人及 南京市润企科技小额贷 控股股东控 代收代缴
其他应收款 7,256.25 6,272.55 13,528.80 — 经营性占用
其附 款有限公司 制的公司 水电费
属企 江苏慧通教育产业投资 控股股东控
应收账款 1,960,810.36 1,960,810.36 — 房屋租赁 经营性占用
业 有限公司 制的公司
江苏慧通教育产业投资 控股股东控 代收代缴
其他应收款 1,382.40 27,315.96 28,698.36 — 经营性占用
有限公司 制的公司 水电费
南京菁英汇酒店管理有 控股股东控 代收代缴
其他应收款 17,293.44 178,687.63 195,981.07 — 经营性占用
限公司 制的公司 水电费
小计 51,831,823.90 4,172,894.24 56,004,718.14 —
关联
自然
3
人及
其控
制的
法人
小计
其他
关联
人及 苏州博纳讯动软件有限
联营企业 应收账款 134,570.71 596,854.29 642,278.00 89,147.00 提供劳务 经营性占用
其附 公司
属企
业
持有上市公
北京捷安密科技有限公
司 5％以上股
司 其他应收账 — 10,500,000.00 7,000,000.00 3,500,000.00 保证金 经常性占用
份的自然人
控制的公司
小计 134,570.71 11,096,854.29 7,642,278.00 3,589,147.00
江苏润和南京软件外包
全资子公司 其他应收款 64,021,644.19 1,009,847,773.66 769,549,016.35 304,320,401.50 往来 非经营性占用
园投资有限公司
北京润和汇智信息技术
全资子公司 其他应收款 4,571,377.46 4,188,483.43 4,299,702.08 4,460,158.81 往来 非经营性占用
有限公司
上市
江苏润和捷诚信息科技
公司 全资子公司 其他应收款 — 4,301,734.00 3,180,000.00 1,121,734.00 往来 非经营性占用
有限公司
的子
江苏润和智融科技有限
公司 全资子公司 其他应收款 — 6,935,000.00 6,360,000.00 575,000.00 往来 非经营性占用
公司
及其
武汉宁润软件信息技术
附属 全资子公司 其他应收款 — 480.00 — 480.00 往来 非经营性占用
有限公司
企业
原全资子公
江苏润方置业有限公司 其他应收款 112,197,976.43 11,791,747.22 123,989,723.65 — 往来 非经营性占用
司
润和云（上海）科技有
全资子公司 其他应收款 1,050,000.00 1,579,000.00 2,629,000.00 — 往来 非经营性占用
限公司
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上海润和信息技术服务
全资子公司 其他应收款 75,823,677.03 75,823,677.03 — 往来 非经营性占用
有限公司
北京捷科智诚科技有限
全资子公司 其他应收款 -80,000,000.00 245,000,000.00 165,000,000.00 — 往来 非经营性占用
公司
西安润和软件信息技术
全资子公司 其他应收款 — 39,302,791.73 39,302,791.73 — 往来 非经营性占用
有限公司
北京联创智融信息技术
全资子公司 其他应收款 — 352,000,000.00 352,000,000.00 — 往来 非经营性占用
有限公司
上海菲耐得信息科技有
全资子公司 其他应收款 — 18,900,000.00 18,900,000.00 — 往来 非经营性占用
限公司
深圳润和汇智信息技术
孙公司 其他应收款 — 3,626,932.93 3,626,932.93 — 往来 非经营性占用
有限公司
上海捷科智诚科技有限
孙公司 其他应收款 — 60,000,000.00 60,000,000.00 — 往来 非经营性占用
公司
成都联创智融信息技术
孙公司 其他应收款 — 3,500,000.00 3,500,000.00 — 往来 非经营性占用
有限公司
小计 101,840,998.08 1,836,797,620.00 1,628,160,843.77 310,477,774.31 经营性占用
总计 153,807,392.69 1,852,067,368.53 1,691,807,839.91 314,066,921.31 经营性占用
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