江苏润和软件股份有限公司
2018 年度财务决算报告
公司 2018 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公
允地反映了 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况及 2018 年度的合并及母
公司经营成果和现金流量。公司财务报表业经华普天健会计师事务所（特殊普通
合伙）审计，并出具了会审字[2019]2535 号标准无保留意见的审计报告。为了使
各位股东全面、详细地了解公司 2018 年的财务状况和经营成果，现将 2018 年度
财务决算报告情况汇报如下：
一、经营情况说明
2018 年公司合并实现营业收入 203,771.39 万元，较 2017 年度增长 26.41%；
归属于母公司股东的净利润 31,437.79 万元，较 2017 年度增长 26.05%；归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 29,220.36 万元，较 2017 年度增长
29.53%。
报告期内，公司顺利完成年度经营计划，实现了销售收入和经营业绩的稳定
增长，巩固了公司的行业及市场地位，提高了公司的品牌知名度。
二、2018 年度主要财务数据：
单位：元
项目 2018 年度 2017 年度 增减变动幅度（％）
营业总收入 2,037,713,936.33 1,611,974,436.67 26.41%
营业利润 316,534,749.07 250,932,086.23 26.14%
利润总额 325,935,571.41 269,180,671.33 21.08%
归属于上市公司股东的净利润 314,377,918.28 249,411,156.16 26.05%
归属于上市公司股东的扣除非经常
292,203,574.22 225,585,118.92 29.53%
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 275,263,631.67 144,639,794.41 90.31%
总资产 6,355,454,798.88 5,446,279,251.67 16.69%
归属于上市公司股东的所有者权益 4,625,746,475.17 3,733,194,509.66 23.91%
股本 796,410,841.00 715,466,700.00 11.31%
三、2018 年度主要财务指标：
单位：元
增减变动幅度
项目 2018 年度 2017 年度
（％）
基本每股收益（元/股） 0.40 0.35 14.29%
稀释每股收益（元/股） 0.40 0.35 14.29%
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.37 0.32 15.63%
加权平均净资产收益率（%） 6.87% 6.93% -0.06%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 6.39% 6.27% 0.12%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.35 0.20 75.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.81 5.22 11.30%
资产负债率 26.88% 31.44% -4.56%
流动比率 1.76 1.93 -8.81%
速动比率 1.75 1.92 -8.85%
应收账款周转率 1.69 1.63 3.68%
总资产周转率 0.35 0.30 16.67%
四、财务状况、经营成果和现金流量情况分析：
（一）报告期资产构成及变动情况：
单位：元
2018 年末 2017 年末
项目 变动幅度
金额 所占比重 金额 所占比重
货币资金 1,252,551,826.69 19.71% 882,943,137.49 16.21% 41.86%
应收票据及应收账款 1,226,078,619.17 19.29% 1,041,076,682.10 19.12% 17.77%
其中：应收票据 16,743,972.11 0.26% 11,921,522.74 0.22% 40.45%
应收账款 1,209,334,647.06 19.03% 1,029,155,159.36 18.90% 17.51%
预付款项 9,582,685.90 0.15% 18,885,374.85 0.35% -49.26%
其他应收款 29,220,197.73 0.46% 55,684,852.76 1.02% -47.53%
其中：应收利息 391,111.11 0.01% 100.00%
应收股利
其他流动资产 278,361,508.40 4.38% 4,710,552.21 0.09% 5809.32%
流动资产合计 2,795,794,837.89 43.99% 2,003,300,599.41 36.78% 39.56%
可供出售金融资产 20,892,385.13 0.33% 12,938,355.32 0.24% 61.48%
长期股权投资 46,858,875.12 0.74% 14,404,988.54 0.26% 225.30%
固定资产 630,185,392.19 9.92% 608,629,342.95 11.18% 3.54%
在建工程 59,537.93 0.00% 14,552,771.28 0.27% -99.59%
无形资产 87,916,054.97 1.38% 99,389,910.19 1.82% -11.54%
开发支出 60,442,202.13 0.95% 14,060,060.43 0.26% 329.89%
商誉 2,638,024,655.66 41.51% 2,615,847,954.50 48.03% 0.85%
长期待摊费用 9,580,254.46 0.15% 13,917,694.97 0.26% -31.16%
递延所得税资产 65,700,603.40 1.03% 49,237,574.08 0.90% 33.44%
非流动资产合计 3,559,659,960.99 56.01% 3,442,978,652.26 63.22% 3.39%
资产总计 6,355,454,798.88 100.00% 5,446,279,251.67 100.00% 16.69%
1、货币资金期末余额较期初余额增长41.86%，主要原因是非公开发行股票
募集资金到位以及本期经营活动现金净流量增加，货币资金期末余额增加。
2、预付款项期末余额较期初余额减少49.26%，主要原因是公司本期预付款
业务减少。
3、其他应收款期末余额较期初余额减少 47.53%，主要原因是本期收回前期
股权转让款。
4、其他流动资产期末余额较期初余额增长 5809.32%，主要原因是公司为提
高资金使用效率，本期购买的银行理财产品金额增加。
5、可供出售金融资产期末余额较期初余额增长 61.48%，主要原因是子公司
波士顿润和新增对 NEVADA NANOTECH SYSTEMS INC.的投资 1,003,035.00 美
元，折合人民币 6,884,029.81 元。
6、长期股权投资期末余额较期初余额增长 225.30%，主要原因是公司本期
新增对奥特酷的股权投资，以及公司参股公司博纳讯动增资扩股，公司按照权益
法核算相应增加长期股权投资账面价值。
7、在建工程期末余额较期初余额减少 99.59%，主要原因是本期在建工程完
工转入固定资产。
8、开发支出期末余额较期初余额增长 329.89%，主要原因是公司本期新增
对“新一代分布式金融核心系统”项目的研发投入。
9、长期待摊费用期末余额较期初余额减少 31.16%，主要原因是公司并购借
款顾问费本期摊销转入财务费用。
10、递延所得税资产期末余额较期初余额增长 33.44%，主要原因是本期可
抵扣亏损大幅提高，确认的递延所得税资产相应增加。
（二）报告期负债构成及变动情况：
单位：元
2018 年末 2017 年末
项目 变动幅度
金额 所占比重 金额 所占比重
短期借款 890,000,000.00 52.09% 710,000,000.00 41.47% 25.35%
2018 年末 2017 年末
项目 变动幅度
金额 所占比重 金额 所占比重
应付票据及应付账款 32,568,373.74 1.91% 44,193,756.16 2.58% -26.31%
预收款项 5,098,770.22 0.30% 5,448,995.91 0.32% -6.43%
应付职工薪酬 119,714,775.59 7.01% 77,473,598.32 4.53% 54.52%
应交税费 40,185,803.35 2.35% 36,504,723.23 2.13% 10.08%
其他应付款 21,772,945.85 1.27% 33,481,706.99 1.96% -34.97%
其中：应付利息 2,034,038.71 0.12% 1,869,099.44 0.11% 8.82%
应付股利
一年内到期的非流动负债 410,000,000.00 24.00% 70,000,000.00 4.09% 485.71%
其他流动负债 71,874,092.70 4.21% 60,947,371.45 3.56% 17.93%
流动负债合计 1,591,214,761.45 93.13% 1,038,050,152.06 60.63% 53.29%
长期借款 100,000,000.00 5.85% 660,000,000.00 38.55% -84.85%
递延收益 16,172,500.00 0.95% 11,362,500.00 0.66% 42.33%
递延所得税负债 1,220,862.16 0.07% 2,620,561.79 0.15% -53.41%
非流动负债合计 117,393,362.16 6.87% 673,983,061.79 39.37% -82.58%
负债合计 1,708,608,123.61 100.00% 1,712,033,213.85 100.00% -0.20%
1、应付职工薪酬期末余额较期初余额增长 54.52%，主要原因是伴随公司业
务规模扩张，员工数量较上年大幅增加，导致期末应付职工薪酬增加。
2、其他应付款期末余额较期初余额减少 34.97%，主要原因是公司本期支付
了股权收购款，其他应付款余额相应减少。
3、一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额增长 485.71%，主要原因是
公司一年内到期的长期借款增加。
4、长期借款期末余额较期初余额减少 84.85%，主要原因是公司本期长期借
款重分类至一年内到期的非流动负债，以及部分借款到期归还。
5、递延收益期末余额较期初余额增长 42.33%，主要原因是本期公司收到中
国（南京）软件谷管理委员会拨付的“2017 省级战略新兴产业发展专项资金-能源
信息化平台建设项目”政府补助计入递延收益。
6、递延所得税负债期末余额较期初余额减少 53.41%，主要原因是非同一控
制下被合并方评估增值形成的递延所得税负债本期转入所得税费用。
（三）股东权益情况：
单位：元
2018 年末 2017 年末
项目 变动幅度
金额 所占比重 金额 所占比重
股本 796,410,841.00 17.14% 715,466,700.00 19.16% 11.31%
资本公积 2,877,828,295.13 61.93% 2,158,045,926.73 57.79% 33.35%
减：库存股 148,976,163.45 3.21% 0 0.00% 100.00%
其他综合收益 -1,757,368.61 -0.04% -7,822,153.99 -0.21% 77.53%
盈余公积 79,632,498.72 1.71% 62,954,020.27 1.69% 26.49%
未分配利润 1,022,608,372.38 22.01% 804,550,016.65 21.55% 27.10%
归 属 于母 公司所 有 者
4,625,746,475.17 99.55% 3,733,194,509.66 99.97% 23.91%
权益合计
少数股东权益 21,100,200.10 0.45% 1,051,528.16 0.03% 1906.62%
所有者权益合计 4,646,846,675.27 100.00% 3,734,246,037.82 100.00% 24.44%
1、股本期末余额较期初余额增长 11.31%，主要原因是：
①2018 年 1 月 9 日，根据公司 2016 年 5 月 31 日召开的 2016 年第三次临时
股东大会审议通过的《关于公司 2016 年度非公开发行 A 股股票方案的议案》
和修改后的公司章程，并经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏润和软件股
份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1213 号文）的核准，公司
向特定投资者泰达宏利基金管理有限公司、浙江浙商产融控股有限公司、财通基
金管理有限公司、申万宏源证券有限公司发行人民币普通股股票 81,326,141 股，
增加注册资本 81,326,141.00 元，变更后的注册资本为人民币 796,792,841.00 元。
此次增资业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2018 年 1 月
10 日出具会验字[2018]0019 号《验资报告》；
②2018 年 3 月 6 日，经公司 2014 年第五次临时股东大会审议通过的《江苏
润和软件股份有限公司 2014 年限制性股票激励计划（草案修订稿）》、第五届董
事会第二十八次会议决议和修改后的章程，公司对周磊、周蛟、郑蓓、赵振平、
张玉峰、许波、徐苏君、徐珩、吴烨、魏榕祠、王宇、王天、汤鹏川、孙嘉琛、
苏南、沈欣慧、秦伟娜、牟际生、莫华军、刘珏、刘恩道、李治勇、雷彤、蒋昕、
果鹏、邓茜、陈钟鹏、陈希、蔡雷鸣已获授但尚未解锁的限制性股票股本人民币
382,000.00 元进行回购注销，申请减少注册资本及股本人民币 382,000.00 元，变
更后的注册资本及股本为人民币 796,410,841.00 元。此次增资业经华普天健会计
师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2018 年 2 月 6 日出具会验字[2018]0633
号《验资报告》。
2、资本公积期末余额较期初余额增长 33.35%，主要原因是：
①股本溢价本期增加：2018 年 1 月 9 日公司非公开发行股票募集资金净额
790,734,212.82 元，其中计入股本 81,326,141.00 元，计入资本公积（股本溢价）
709,408,071.82 元；
②股本溢价本期减少：公司本期回购注销股权激励对象所持已获授但尚未解
锁的限制性股票合计 382,000.00 股，减少股本 382,000.00 元，减少资本公积（股
本溢价）1,997,060.00 元；
③其他资本公积增加：公司联营企业苏州博纳讯动软件有限公司本期增资扩
股，本公司相应确认其他权益变动 12,371,356.58 元。
3、库存股期末余额较期初余额增长 100.00%，主要原因是根据公司 2018 年
10 月 14 日召开的第五届董事会第四十次会议及 2018 年 11 月 12 日召开的 2018
年第四次临时股东大会审议通过了《关于回购公司股份预案的议案》、《关于提
请股东大会授权董事会全权办理本次回购股份工作相关事宜的议案》等有关股票
回购事项的相关议案，公司使用自有资金通过二级市场以集中竞价交易方式回购
公司部分社会公众股份，用于实施股权激励计划、员工持股计划或注销以减少公
司注册资本，截止 2018 年 12 月 31 日公司股份回购金额为 148,976,163.45 元。
4、其他综合收益期末余额较期初余额增长 77.53%，主要原因是期末汇率变
动对境外子公司财务报表折算差额的影响。
5、少数股东权益期末余额较期初余额增长 1906.62%，主要原因是本期公司
新设子公司南京润辰科技有限公司收到少数股东出资款，以及因非同一控制下企
业合并新增子公司新维数联（北京）科技有限公司收到少数股东出资款。
（四）经营情况：
单位：元
2018 年度 2017 年度
项目 变动幅度
金额 所占比重 金额 所占比重
营业收入 2,037,713,936.33 100.00% 1,611,974,436.67 100.00% 26.41%
营业成本 1,202,806,187.26 59.03% 908,111,909.75 56.34% 32.45%
税金及附加 22,137,191.35 1.09% 15,774,735.59 0.98% 40.33%
销售费用 70,002,961.69 3.44% 48,258,780.76 2.99% 45.06%
管理费用 150,158,425.30 7.37% 128,379,552.05 7.96% 16.96%
2018 年度 2017 年度
项目 变动幅度
金额 所占比重 金额 所占比重
研发费用 231,799,180.39 11.38% 176,523,289.90 10.95% 31.31%
财务费用 66,268,200.59 3.25% 70,251,069.09 4.36% -5.67%
其中：利息费用 81,443,987.59 4.00% 70,231,229.51 4.36% 15.97%
利息收入 6,071,749.14 0.30% 3,530,686.82 0.22% 71.97%
资产减值损失 9,010,653.06 0.44% 27,699,697.69 1.72% -67.47%
其他收益（损失以“-”
18,524,094.87 0.91% 7,741,922.54 0.48% 139.27%
号填列）
投资收益 11,894,455.33 0.58% 5,750,002.16 0.36% 106.86%
资产处置收益（损失以
585,062.18 0.03% 464,759.69 0.03% 25.88%
“-”号填列）
营业利润 316,534,749.07 15.53% 250,932,086.23 15.57% 26.14%
营业外收入 11,031,309.71 0.54% 18,560,931.77 1.15% -40.57%
营业外支出 1,630,487.37 0.08% 312,346.67 0.02% 422.01%
利润总额 325,935,571.41 16.00% 269,180,671.33 16.70% 21.08%
所得税 18,024,964.62 0.88% 20,524,306.96 1.27% -12.18%
净利润 307,910,606.79 15.11% 248,656,364.37 15.43% 23.83%
1、营业收入 2018 年度较 2017 年度增长 26.41%，营业成本 2018 年度较 2017
年度增长 32.45%，毛利 2018 年度较 2017 年度增长 18.62%，公司整体盈利能力
持续上涨。
2、税金及附加 2018 年度较 2017 年度增长 40.33%，主要原因是伴随公司业
务规模扩张，应缴纳的税金及附加相应增加。
3、销售费用 2018 年度较 2017 年度增长 45.06%，主要原因是本期扩大业务
规模，发生的相关费用有所增加。
4、研发费用 2018 年度较 2017 年度增长 31.31%，主要原因是公司为提高业
务核心竞争力，研发投入持续加大。
5、资产减值损失 2018 年度较 2017 年度减少 67.47%，主要原因是本年收回
账龄在 1 年以上的应收账款金额较上年同期增加，相应计提的应收账款坏账准备
转回增加，资产减值损失较上年同期减少。
6、其他收益 2018 年度较 2017 年度增长 139.27%，主要原因是本期收到的
与收益相关的政府补助以及增值税退税增加。
7、投资收益 2018 年度较 2017 年度增长 106.86%，主要原因是本期理财产
品投资收益金额大幅增加。
8、营业外收入 2018 年度较 2017 年度减少 40.57%，主要原因是本期收到的
直接计入营业外收入的政府补助较上期减少。
9、营业外支出 2018 年度较 2017 年度增长 422.01%，主要原因是公司本期
公益性捐赠增加。
（五）报告期内现金流量变化情况
单位：元
项 目 2018 年度 2017 年度 增减变动幅度（％）
经营活动现金流入小计 2,031,216,523.80 1,534,848,528.47 32.34%
经营活动现金流出小计 1,755,952,892.13 1,390,208,734.06 26.31%
经营活动产生的现金流量净额 275,263,631.67 144,639,794.41 90.31%
投资活动现金流入小计 1,420,631,251.95 164,584,159.43 763.16%
投资活动现金流出小计 1,800,094,389.82 159,184,986.61 1030.82%
投资活动产生的现金流量净额 -379,463,137.87 5,399,172.82 -7128.17%
筹资活动现金流入小计 1,743,501,513.96 1,349,800,000.00 29.17%
筹资活动现金流出小计 1,288,617,106.43 1,226,837,562.63 5.04%
筹资活动产生的现金流量净额 454,884,407.53 122,962,437.37 269.94%
汇率变动对现金及现金等价物的影响 15,501,508.58 -6,734,856.32 330.17%
现金及现金等价物净增长额 366,186,409.91 266,266,548.28 37.53%
1、经营活动产生的现金流量净额 2018 年度较 2017 年度增长 90.13%，主要
原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金增加。
2、投资活动产生的现金流量净额 2018 年度较 2017 年度减少 7128.17%，主
要原因是公司本期新增购买金融机构理财产品 270,000,000.00 元。
3、筹资活动产生的现金流量净额 2018 年度较 2017 年度增长 269.94%，主
要原因是公司本期收到非公开发行 A 股股票所募集的资金。
江苏润和软件股份有限公司
董 事 会
2019 年 4 月 11 日
