关于江苏润和软件股份有限公司

     2020 年度审计报告带强调事项段的无保留意见涉及事项

                        影响已消除的专项说明


    容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对江苏润和软件股份有限公司（以下简
称本公司或公司）2020 年度财务报表出具了带强调事项段的无保留意见的审计报
告（报告编号：容诚审字[2021]215Z0040 号）。本公司董事会现就 2020 年度审计
报告带强调事项段的无保留意见涉及事项的影响消除情况说明如下：

    一、2020 年度带强调事项段的无保留意见涉及的主要内容

    如 2020 年度审计报告中强调事项段所述：

    我们提醒财务报表使用者关注，如“财务报表附注十、5.（4）关联方资金拆
借”所述，2020 年度，控股股东江苏润和科技投资集团有限公司（以下简称润和
投资）通过相关供应商间接向润和软件拆借资金 6,923.00 万元，用于归还润和投
资的对外借款，形成了对润和软件的非经营性资金占用，上述事项表明了润和软
件在资金管理、收付款的内部控制层面存在缺陷。截至 2020 年 12 月 31 日，资金
占用余额为 1,624.63 万元，其中本金 1,423.00 万元，利息 201.63 万元。截至 2021
年 4 月 13 日，润和软件已收到润和投资归还的上述占用资金本金及利息合计
1,624.63 万元。本段内容不影响已发表的审计意见。

    二、消除 2020 年度带强调事项段的无保留意见涉及事项的具体措施

    （一）进一步完善公司内控制度。针对资金占用事项，公司根据《企业内部
控制基本规范》财会[2008]7 号）及配套指引的有关要求进一步健全内部控制制度，
完善内控运行程序，强化资金使用的管理制度，杜绝资金占用问题。

    （二）完善公司内部审计部门的职能。在董事会审计委员会的领导下行使监
督权，加强内部审计部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，提高内部审
计工作的深度和广度，对相关业务部门大额资金使用进行动态跟踪，督促公司严
格履行相关审批程序，促进企业规范发展。

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    （三）组织公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及相关
财务人员学习《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》等相关法律法规，充分认识资金占用问题的危害性，
不断增强自我规范意识，严格落实各项规定的执行，防止公司控股股东及其他关
联方资金占用情况的再次发生。

    （四）2021 年 4 月 20 日前公司已全额收回控股股东占用资金的本金及利息，
同时公司严格执行整改措施，通过核查与相关供应商的采购合同、结算单据和银
行回单，结合所获取的控股股东、实际控制人及其控制的公司的主要银行账户流
水，未再发现控股股东占用资金情形。

    综上所述，公司董事会认为 2020 年度审计报告带强调事项段的无保留意见涉
及事项的影响已经消除。




                                                  江苏润和软件股份有限公司

                                                        董   事   会

                                                     2022 年 4 月 11 日




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