深圳市长亮科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
深圳市长亮科技股份有限公司
2014 年半年度报告
2014-046
2014 年 08 月
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深圳市长亮科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人王长春、主管会计工作负责人徐亚丽及会计机构负责人(会计主
管人员)张瑛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2014 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 5
第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 8
第三节 董事会报告 .......................................................................................................................... 17
第四节 重要事项 .............................................................................................................................. 21
第五节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 24
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 26
第七节 财务报告 ............................................................................................................................ 109
第八节 备查文件目录 .........................................................................................错误!未定义书签。
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释义
释义项 指 释义内容
"公司"或"长亮科技" 指 深圳市长亮科技股份有限公司
招商资本 指 招商致远投资资本有限公司
股东大会 指 深圳市长亮科技股份有限公司股东大会。
董事会 指 深圳市长亮科技股份有限公司董事会。
监事会 指 深圳市长亮科技股份有限公司监事会。
证监会 指 中国证券监督管理委员会。
深交所 指 深圳证券交易所。
《章程》或《公司章程》 指 《深圳市长亮科技股份有限公司公司章程》。
元\万元 指 人民币元\人民币万元。
报告期 指 2014 年度上半年
大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、外
商业银行 指
资银行。（来源：中国银行业监督管理委员会 2010 年报）。
IT 指 Information Technology，信息技术的英文缩写。
是由 Sun 微系统公司推出的程序设计语言，它本身是一种面向对象
JAVA 指 （Object-Oriented）的程序设计语言；目标是满足在各式各样不同类
型机器，不同操作系统平台的网络环境中开发软件。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 长亮科技 股票代码 300348
公司的中文名称 深圳市长亮科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 长亮科技
公司的外文名称（如有） Shenzhen Sunline Tech Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有） sunline
公司的法定代表人 王长春
注册地址 深圳市南山区高新产业园区深圳软件园 7 栋 501、502
注册地址的邮政编码 518057
办公地址 深圳市南山区高新产业园区深圳软件园 7 栋 501、502
办公地址的邮政编码 518057
公司国际互联网网址 www.sunline.cn
电子信箱 invest@sunline.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐亚丽 周金平
深圳市南山区科技中二路深圳软件园 7 深圳市南山区科技中二路深圳软件园 7
联系地址
栋5层 栋5层
电话 0755-86156510 0755-86168206
传真 0755-86168166 0755-86168166
电子信箱 invest@sunline.cn invest@sunline.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/)
公司半年度报告备置地点 深圳市南山区科技中二路深圳软件园 7 栋 5 层公司董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 88,092,754.40 69,629,186.40 26.52%
归属于上市公司普通股股东的净利润
295,871.15 10,657,327.26 -97.22%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
-877,323.85 8,215,645.73 -110.68%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -47,335,453.53 -52,855,324.77 10.44%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.9156 -1.0223 10.44%
股）
基本每股收益（元/股） 0.0057 0.2061 -97.23%
稀释每股收益（元/股） 0.0057 0.2061 -97.23%
加权平均净资产收益率 0.07% 2.57% -2.50%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-0.21% 1.98% -2.19%
收益率
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 434,126,443.21 442,041,081.13 -1.79%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
416,098,724.43 420,972,853.28 -1.16%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
8.0483 8.1426 -1.16%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,292,900.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,650.00
减：所得税影响额 130,355.00
合计 1,173,195.00 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、宏观经济环境持续不佳，国家加快了传统产业的结构调整力度，商业银行面临经营方式转型的结构性压力带来了一
定的市场冲击。国家在金融改革方面的决心与政策将对商业银行未来的发展产生较大的影响，原有的商业银行体系可能因为
民营银行的牌照发放受到冲击，由此带来以后客户类型的不确定性。互联网金融对商业银行传统盈利模式的巨大冲击与挑战，
使得商业银行面临转型压力与风险，必将影响甚至主导商业银行信息化的方向与进程，从而给商业银行信息化领域的相关企
业带来冲击。
2、银行业信息化服务的安全性要求被提到前所未有的高度被监管层加以重视，商业银行对信息化服务提供商的资质、
内部控制能力以及信息安全管理能力的要求进一步提高，给所有的市场参与者带来了冲击，如果把握不好不能客户的需求方
向，公司有可能失去一些客户。
3、经营活动现金流、利润的季节性波动导致的经营业绩风险。因为商业银行在金融改革、房地产风险、互联网金融困
局中面临越来越大的压力，商业银行为防范风险而采取加强内部控制的策略，造成公司在与客户签署销售合同、实施项目、
验收回款的过程中，将面临越来越严格的银行管理流程控制。从而引发公司经营活动现金流、净利润等的季节性不均衡性给
公司带来一定的经营风险和财务风险。
4、新业务系统开发风险。公司为了加强自身产品的市场竞争能力，引入高端人才与先进理念，研发新产品。虽然公司
建立了完善的产品研发流程与新产品发布制度体系，但新产品研发本身就面临着是否适应市场需求，是否能够克服技术与业
务瓶颈等产品研发风险。能否把控这些风险成为公司未来竞争力是否进一步增强的关键环节。
5、人力成本上涨的风险。公司员工工资及福利支出是公司成本费用的主要组成部分。随着公司业务规模的持续扩张，
员工人数增加到2014年6月的768人，随着国内物价水平的持续上涨，员工工资及福利持续上调，造成经营成本大幅增长。如
果公司未能有效控制投入产出比例，则将面临盈利能力下降的风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司营业收入全部为主营业务收入，无其他业务收入。公司的主营业务是提供商业银行IT解决方案与服务，
计算机软、硬件的技术开发、技术服务及相应的系统集成。其中，软件开发是根据不同银行的业务需求，有针对性地开发各
种定制软件；系统集成是指应银行的要求，代银行采购与软件相关的硬件设备或第三方软件，并提供相应的集成服务；技术
服务主要是基于上述软件开发和系统集成业务为银行提供技术支持及售后维护等服务。
营业收入中软件开发与维护服务业务收入分别较去年同期增长15.31%和17.75%，营业收入较去年同期增长26.52%，保
持着持续增长，且主营业务突出。
营业成本较去年同期增长67.75%，主要为人力成本的增长；销售费用较去年同期增长29.75%，主要系销售业务拓展以
及人力成本增加所致；管理费用增长30.08%，加大研发投入以及人员增加导致的薪酬福利增加共同影响所致。
经营现金流量净额较去年同期增加551.99万元，增加10.44%。
报告期内，公司总体运营平稳。公司通过完善项目管理制度、优化各类流程，通过推行全面预算管理加强对成本费用的
目标控制，推动以各产品线特性为导向的个性化绩效考核方案，使得投入与产出达到良性平衡。与此同时，公司在新产品研
发、新客户开拓、新业务开展等方面均取得了一定程度的突破，有望在未来获得较大的增长空间。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 88,092,754.40 69,629,186.40 26.52%
本期增加集成业务采购
营业成本 41,036,876.91 24,463,031.21 67.75%
所致。
销售费用 13,396,773.06 10,325,040.27 29.75%
加大研发投入以及人员
管理费用 36,183,850.59 27,815,669.75 30.08% 增加导致的薪酬福利增
加共同影响所致。
财务费用 -3,948,505.21 -4,448,316.83 11.24%
利润总额减少以及公司
所得税费用 -252,623.16 1,397,211.98 -118.08% 获得国家重点软件企业
实际税率下降所致。
研发投入 26,970,233.14 17,072,483.52 57.97% 增加研发投入所致。
经营活动产生的现金流
-47,335,453.53 -52,855,324.77 10.44%
量净额
投资活动产生的现金流 主要为长期资产增加所
-9,749,679.06 -2,313,524.11 -321.42%
量净额 致。
筹资活动产生的现金流 -4,019,068.04 -16,355,841.35 75.43% 股利分配较去年同期减
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量净额 少所致。
现金及现金等价物净增
-61,104,200.63 -71,524,690.23 14.57%
加额
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司的业务收入并未偏离原有领域，也没有发生较大变化，业务收入呈缓慢增长的态势，驱动因素相对均衡，无
特别因素。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
报告期内，公司营业收入全部为主营业务收入，无其他业务收入。公司的主营业务是提供商业银行IT解决方案与服务，
计算机软、硬件的技术开发、技术服务及相应的系统集成。其中，软件开发是根据不同商业银行的业务需求，有针对性地开
发各种定制软件；系统集成是指应银行的要求，代银行采购与软件相关的硬件设备或第三方软件，并提供相应的集成服务；
技术服务主要是基于上述软件开发和系统集成业务为银行提供技术支持及售后维护等服务。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
银行核心系统类 40,165,092.80 17,640,170.39 56.08% 67.31% 96.33% -6.49%
商业智能系统类 18,589,512.00 8,692,633.84 53.24% 3.29% 44.61% -13.36%
分行业
软件 69,462,044.80 31,286,771.99 54.96% 15.31% 44.52% -9.10%
维护 10,533,273.71 2,199,677.54 79.12% 17.75% -7.98% 5.84%
分地区
华北 34,279,721.00 14,173,188.81 58.65% -3.56% 11.81% -5.68%
华东 20,188,769.53 11,862,994.69 41.24% 34.92% 131.85% -24.57%
华南 16,887,407.40 8,005,328.02 52.60% 69.15% 158.02% -16.33%
西部 16,736,856.47 6,995,365.39 58.20% 83.18% 96.09% -2.75%
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4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无参股公司。
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
在2014年度，公司在战略上加大对老产品的升级改造、新产品的研发投入。除募投项目外，重点在交易类系统升级改造
（即核心系统V7）、管理类新应用研发、渠道类统一WEB平台、流程平台、移动支付平台研发等投入较大。目前，部分新
研发成果已投产使用。
预计在未来1-3年内，公司的研发投入所带来的负有竞争力的成熟产品可能为公司的业务增长带来新的支撑点，公司的客
户范围以及产品影响力将得到一定程度的提升。但目前尚不能完全确认。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
2014年上半年，虽然国际宏观经济环境有所好转，但国内经济形势在经济结构转型的压力下，呈现下滑态势，公司客户
群体为国内的中小商业银行，受到了此次经济下行压力的一定影响。中国银行监管机构对银行的IT建设提出的“自主、可控”
的方针政策，为长亮科技这类完全自主研发银行应用系统的民营IT企业带来曙光。
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商业银行面对第三方支付、互联网金融、信息安全等多重因素的综合影响，面临较大的升级转型压力，给公司带来了一
定的发展商机，也提升了商业银行对IT供应商的要求标准。
公司面临的商业银行IT服务市场，呈现多元、变化与整合的态势，整个行业处于洗牌与确立市场地位的关键时期。目前，
还没有看到公司行业地位与区域市场地位的显著变化。不过，公司的服务对象已经开始向中大型的商业银行渗透，并取得了
一定的成绩。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司根据战略发展规划，继续围绕年初制定的总体经营计划，积极推进各项工作，并取得了一定的成效。
（1）报告期内，公司继续加大各类新产品的的销售和推广力度，在新产品应用领域拓展方面取得了一定的进展，JAVA
核心业务系统研发已经接近尾声；
（2）报告期内，公司的渠道类产品与商业智能类产品取得较大的进展，取得了良好的业绩，成为公司新的利润增长点，
这是长期的研发与人才持续引进的结果；
（3）在当前较为疲弱的经济环境下，公司通过努力提升管理水平，加强内部控制和制度建设，提高公司规范运作水平，
夯实发展基础，以在经济回暖时实现新的跨越；特别是逐步加强预算管理与成本控制，取得了一定的效果；
（4）报告期内，公司不断完善并优化用人机制，吸纳优秀研发人员和营销人员等，不断调整与优化组织结构，增强公司
的组织弹性，以保持公司的持续发展能力。
2014年上半年，公司持续执行人力成本的控制策略，并加大在新客户、新产品的投入力度，显得了一定的成果，公司的
净利润下滑态势得到一定程度的遏制。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1、国内经济形势持续低迷，银行业面临互联网金融的越来越大的压力，银行业的监管趋于严格，商业银行在信息安全方
面越来越重视，银行业的利润来源受到竞争及费率调整的多重影响，导致商业银行对于IT服务的采购趋于谨慎，合同签订期
与付款期延长；
公司措施：公司正在积极调整产品研发方向，贴近银行在参与互联网金融方面的实际需要；加强销售投入，通过给银行
提供更有附加价值的服务来推动银行业的变革；加强合同与应收账款的管理，加强现金管理，保证公司正常运转。
2、国内银行业IT服务行业竞争形势的加剧，导致市场拓展速度变慢，影响了公司的市场拓展工作；
公司措施：一方面，公司将继续加强市场开头方面的投入，在企业宣传、营销力度上规划更多的行动细节；另一方面，
我们将通过研发新产品，增强公司产品的竞争能力；
3、人力成本的长期上涨趋势，给公司运营带来的长期压力；
公司措施：公司将进一步控制员工人数的增长幅度，加强员工培训，提高人员使用效率；公司将进一步通过各种方式改
善管理流程与客户沟通，降低项目实施成本；公司正在推动限制性股票激励计划来激励公司的核心骨干员工。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 22,510.76
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报告期投入募集资金总额 2,855.57
已累计投入募集资金总额 5,635.72
募集资金总体使用情况说明
公司上市共募资 26,000 万元，承诺投资项目 14,968 万元，超募资金 7,542.76 万元，按规定可扣除上市发行费用
3,489.24 万元，募集资金总额 22,510.76 万元。募投项目累计投入 6,211.09 万元，其中：投入募集资金 5,635.72 万元，使用
自有资金垫付 575.37 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期 项目达到
调整后 本报告 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资 预定可使
投资总 期投入 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3) 用状态日
额(1) 金额 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1) 期
益 化
承诺投资项目
Java 版核心业务系 2014 年 12
否 5,540 5,540 932.24 2,126.63 43.90% 0 0
统建设项目 月 31 日
新一代银行核心业 2014 年 07
是 2,231 0 0 0 0.00% 0 0 是
务系统建设项目 月 31 日
新一代银行商业智 2014 年 08
否 2,080 2,080 711.01 1,102.95 58.80% 0 0
能系统建设项目 月 31 日
新一代综合前置系 2014 年 06
否 2,321 2,321 817.92 1,770.38 79.65% 0 0
统建设项目 月 30 日
信用卡业务系统建 2015 年 03
是 2,796 1,780 283.39 524.75 33.49% 0 0
设项目 月 31 日
承诺投资项目小计 -- 14,968 11,721 2,744.56 5,524.71 -- -- -- --
超募资金投向
超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 0 -- --
合计 -- 14,968 11,721 2,744.56 5,524.71 -- -- 0 0 -- --
信用卡项目未达到计划进度的原因：由于市场竞争的加剧，人力成本的不断上升，公司在研发
支出的增长上速度很快，为了节省研发项目开支，公司重新检视了产品研发项目的研发流程，优化了
未达到计划进度或
部分环节，并分享了其他研发项目的研发成果，使得本项目的研发支出总额可以大幅降低，经过测算，
预计收益的情况和
公司调减了该项目的研发支出费用。由于该项目的研发流程得到一定程度优化，考虑到目前的人力资
原因（分具体项目）
源状况，出于研发项目谨慎性的考虑，所以将该项目的达到预计可使用状态时间调整为 2015 年 3 月 31
日。
项目可行性发生重 新一代银行核心业务系统建设项目情况说明：原有的《新一代银行核心业务系统建设项目》的
大变化的情况说明 项目规划与开发目标是在 2010 年经过调研来确认的。经过 2-3 年的时间，市场情况与客户需求已经发
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生了较大变化，原有的项目规划与开发目标已经不能适应互联网金融模式下公司客户对新一代核心业
务系统的主要需求，如果继续按照原有的需求来进行项目投入，将不能满足市场客户对于此类产品的
实际需求。为了维护股东利益，保证公司研发产品的持续竞争能力，公司决定终止原有项目，对整个
项目重新进行了前期调研，对项目进行了重新规划、预算修改与参与项目人员的调整。公司目前正在
进行的“新一代银行核心业务系统建设项目新”采用了新的技术架构与业务流程创新模式，将取代原新一
代银行核心业务系统建设项目。
超募资金的金额、用 适用
途及使用进展情况 超募资金 7542.76359 万元，存于超募资金专户中。
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 不适用
况
用闲置募集资金暂
时补充流动资金情 不适用
况
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资
存于募集资金专户中。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
新一代银行
新一代银行
核心业务系 2016 年 03
核心业务系 3,067 111.01 111.01 3.62%
统建设项目 月 31 日
统建设项目
新
合计 -- 3,067 111.01 111.01 -- -- 0 -- --
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1、变更原因：原有的《新一代银行核心业务系统建设项目》的项目规划与开发目标
是在 2010 年经过调研来确认的。经过 2-3 年的时间，市场情况与客户需求已经发生了
较大变化，原有的项目规划与开发目标已经不能适应互联网金融模式下公司客户对新
一代核心业务系统的主要需求，如果继续按照原有的需求来进行项目投入，将不能满
足市场客户对于此类产品的实际需求。为了维护股东利益，保证公司研发产品的持续
变更原因、决策程序及信息披露情况 竞争能力，公司决定终止原有项目，对整个项目重新进行了前期调研，对项目进行了
说明(分具体项目) 重新规划、预算修改与参与项目人员的调整。公司目前正在进行的“新一代银行核心
业务系统建设项目新”采用了新的技术架构与业务流程创新模式，将取代原新一代银
行核心业务系统建设项目。 2、决策程序与披露情况： 本次变更部分募集资金
投资项目事项已经公司第二届董事会第七次会议（临时会议）审议通过，并已经提交
公司 2014 年第二次临时股东大会审议通过。相关信息均在巨潮资讯网上及时进行了
信息披露。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股） 比例 数量（股） 比例 值（元） 益（元） 科目
烟台银行
10,000,000 10,000,000 长期股权
股份有限 商业银行 5,000,000 0.25% 5,000,000 0.25% 0.00
.00 .00 投资
公司
10,000,000 10,000,000
合计 5,000,000 -- 5,000,000 -- 0.00 -- --
.00 .00
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深圳市长亮科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司进行了2013年度的利润分配工作，根据《公司章程》的相关要求，按照董事会审议、股东大会审核通过后执
行的相关决策程序进行了现金股利分配，以5170万股为基数，每10股派发现金股利1元。该利润分配方案已经在2014年5月份
执行完毕。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
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分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是，经过公司董事会与股东大会的审议，详见相关公告。
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 独立董事就利润分配方案发表了独立意见。
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是。
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 报告期修改了公司章程中有关现金分红的条款，相关程序与
明： 条件合规、透明，详见公告。
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
2014年4月21日，公司召开第二届董事会第四次会议（临时会议），审议通过了公司的股权激励计划，并在巨潮资讯网进行
了披露；相关文件已经向中国证监会进行了申报。
2014年5月底，公司关于限制性股票激励计划（草案修订稿）获得中国证监会备案无异议函，并予以了公告。
2014年6月19日，公司召开2014年第一次临时股东大会，审议通过了首次限制性股票激励计划，并就相关事项进行了公告。
2014年6月20日，公司确定该日为限制性股票授予日，并就相关事项就行了公告。
目前，有关本次限制性股票激励的相关事项正在有序推进中。
公司本次的股权激励计划激励对象为133人，均为公司高级管理人员与核心骨干成员。通过激励计划，对公司的核心员工激
励与挽留起到了积极作用。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
17
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2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
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深圳市长亮科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
自股票上市交易之日起，
禁售 3 年，禁售期满后，
按照每年 25%的比例，分
王长春等 48 名 4 年解禁；自公司股票上 2012 年 07 月 2015 年 8 月 17
严守承诺
发起人股东 市之日起 2 年之内离职 31 日 日
的，禁售期间从上市之日
起满 2 年后开始计算。 详
见公司招股说明书）
自股票上市交易之日起，
禁售 3 年，禁售期满后，
首次公开发行或再融资时所作承诺
按照每年 50%的比例，分
吕燕等 111 名其 2 年解禁；自公司股票上 2012 年 07 月 2015 年 8 月 17
严守承诺
他股东 市之日起 2 年之内离职 31 日 日
的，禁售期间从上市之日
起满 2 年后开始计算。 详
见公司招股说明书）
自股票上市交易之日起，
禁售 42 个月，禁售期满 2012 年 07 月 2016 年 2 月 17
招商资本 严守承诺
后，按照每年 50%的比例，31 日 日
分 2 年解禁。 详见公司招
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深圳市长亮科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
股说明书）
如受到追责，需要补缴改
2010 年 08 月
其他对公司中小股东所作承诺 13 名原始股东 制前社会保险及住房公积 长期有效 严守承诺
24 日
金则无条件全额承担
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
无。
（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
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深圳市长亮科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
38,700,00 38,700,00
一、有限售条件股份 74.85% 0 0 0 0 0 74.85%
0 0
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 2,192,500 4.24% 0 0 0 0 0 2,192,500 4.24%
36,507,50 36,507,50
3、其他内资持股 70.61% 0 0 0 0 0 70.61%
0 0
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
36,507,50 36,507,50
境内自然人持股 70.61% 0 0 0 0 0 70.61%
0 0
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
13,000,00 13,000,00
二、无限售条件股份 25.15% 0 0 0 0 0 25.15%
0 0
13,000,00 13,000,00
1、人民币普通股 25.15% 0 0 0 0 0 25.15%
0 0
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
51,700,00 51,700,00
三、股份总数 100.00% 0 0 0 0 0 100.00%
0 0
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
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□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 3,298
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有无 质押或冻结情况
持有有限
报告期末持 内增减 限售条
股东名称 股东性质 持股比例 售条件的
股数量 变动情 件的股 股份状态 数量
股份数量
况 份数量
王长春 境内自然人 26.44% 13,668,900 0 13,668,900 0
郑康 境内自然人 4.33% 2,239,050 0 2,239,050 0
招商致远资本投
国有法人 4.24% 2,192,500 0 2,192,500 0
资有限公司
肖映辉 境内自然人 3.39% 1,752,600 0 1,752,600 0
魏锋 境内自然人 3.38% 1,745,700 0 1,745,700 0
徐江 境内自然人 3.31% 1,711,200 0 1,711,200 0
屈鸿京 境内自然人 3.30% 1,707,750 0 1,707,750 0
包海亮 境内自然人 3.18% 1,645,650 0 1,645,650 0
宫兴华 境内自然人 2.55% 1,317,900 0 1,317,900 0
赵伟宏 境内自然人 1.98% 1,021,200 0 1,021,200 0
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说
无
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国农业银行－宝盈策略增长股票
880,000 人民币普通股 880,000
型证券投资基金
中国工商银行－宝盈泛沿海区域增
450,212 人民币普通股 450,212
长股票证券投资基金
22
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程银娥 369,400 人民币普通股 369,400
中国农业银行股份有限公司－工银
358,416 人民币普通股 358,416
瑞信信息产业股票型证券投资基金
梁日文 328,000 人民币普通股 328,000
黄晓祥 309,723 人民币普通股 309,723
中国工商银行股份有限公司－金鹰
295,423 人民币普通股 295,423
主题优势股票型证券投资基金
中国建设银行－工银瑞信稳健成长
213,813 人民币普通股 213,813
股票型证券投资基金
孙玉海 206,565 人民币普通股 206,565
宝盈基金－招商银行－宝盈金股 7
203,890 人民币普通股 203,890
号特定多客户资产管理计划
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
无
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
其中，股东 程银娥 除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过光大证券股份有限公
参与融资融券业务股东情况说明 司客户信用交易担保证券账户持有 369,400 股，实际合计持有 369,400 股。股东 黄
（如有）（参见注 4） 晓祥 除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过光大证券股份有限公司客户信用交
易担保证券账户持有 309,723 股东，实际合计持有 309,723 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 任职状态 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
王长春 董事长 现任 13,668,900 0 0 13,668,900 0 0 0 0
赵伟宏 董事 现任 1,021,200 0 0 1,021,200 0 0 0 0
董事兼副
魏锋 现任 1,745,700 0 0 1,745,700 0 0 0 0
总经理
徐江 董事 现任 1,711,200 0 0 1,711,200 0 0 0 0
郑康 董事 现任 2,239,050 0 0 2,239,050 0 0 0 0
董事兼副
肖映辉 现任 1,752,600 0 0 1,752,600 0 0 0 0
总经理
李劲松 总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
陈治民 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
张学斌 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
苏洋 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
屈鸿京 现任 1,707,750 0 0 1,707,750 0 0 0 0
席
监事会监
石甘德 现任 724,500 0 0 724,500 0 0 0 0
事
监事会监
王玉荃 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
事
公司副总
黄祖超 现任 327,750 0 0 327,750 0 0 0 0
经理
董事会秘
徐亚丽 书兼财务 现任 293,250 0 0 293,250 0 0 0 0
总监
合计 -- -- 25,191,900 0 0 25,191,900 0 0 0 0
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深圳市长亮科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2014 年 03 月 26 王长春先生原担任董事长兼任总经理，因工作繁忙，
王长春 总经理 解聘
日 现辞去总经理职务，仍然担任公司董事长。
李劲松先生为公司引进的高级管理人才，有着丰富的
2014 年 03 月 26
李劲松 总经理 聘任 从业与管理经验，公司第二届董事会第三次会议决定
日
聘任其担任公司总经理。
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深圳市长亮科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、资产负债表
编制单位：深圳市长亮科技股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 276,040,523.24 338,444,723.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 107,803,182.11 68,599,118.94
预付款项 3,123,947.64 5,498,300.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 4,831,522.39 3,039,634.57
应收股利
其他应收款 5,048,689.68 3,633,192.72
买入返售金融资产
存货 2,464,957.34 1,603,418.87
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,281,071.99
流动资产合计 403,593,894.39 420,818,388.97
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非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00
投资性房地产
固定资产 4,766,495.41 4,969,835.77
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 802,784.31 894,927.77
开发支出 13,957,141.25 4,631,631.17
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,006,127.85 726,297.45
其他非流动资产
非流动资产合计 30,532,548.82 21,222,692.16
资产总计 434,126,443.21 442,041,081.13
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,300,000.00
应付账款 10,130,000.00
预收款项 4,175,783.28 6,946,329.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 75,000.00 8,545,676.75
应交税费 593,736.30 1,231,693.44
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深圳市长亮科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
应付利息
应付股利
其他应付款 651,660.43 761,998.22
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 15,626,180.01 18,785,698.25
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 2,401,538.77 2,282,529.60
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,401,538.77 2,282,529.60
负债合计 18,027,718.78 21,068,227.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 51,700,000.00 51,700,000.00
资本公积 262,408,220.48 262,408,220.48
减：库存股
专项储备
盈余公积 12,267,050.39 12,237,463.27
一般风险准备
未分配利润 89,723,453.56 94,627,169.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 416,098,724.43 420,972,853.28
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 416,098,724.43 420,972,853.28
负债和所有者权益（或股东权益）总
434,126,443.21 442,041,081.13
计
28
深圳市长亮科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
法定代表人：王长春 主管会计工作负责人：徐亚丽 会计机构负责人：张瑛
2、利润表
编制单位：深圳市长亮科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 88,092,754.40 69,629,186.40
其中：营业收入 88,092,754.40 69,629,186.40
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 89,353,056.41 60,447,225.32
其中：营业成本 41,036,876.91 24,463,031.21
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 4,766.24 6,953.88
销售费用 13,396,773.06 10,325,040.27
管理费用 36,183,850.59 27,815,669.75
财务费用 -3,948,505.21 -4,448,316.83
资产减值损失 2,679,294.82 2,284,847.04
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
350,909.37
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,260,302.01 9,532,870.45
加：营业外收入 1,303,550.00 2,550,200.00
29
深圳市长亮科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
减：营业外支出 28,531.21
其中：非流动资产处置损
28,465.20
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
43,247.99 12,054,539.24
列）
减：所得税费用 -252,623.16 1,397,211.98
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 295,871.15 10,657,327.26
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 295,871.15 10,657,327.26
少数股东损益
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0057 0.2061
（二）稀释每股收益 0.0057 0.2061
七、其他综合收益
八、综合收益总额 295,871.15 10,657,327.26
归属于母公司所有者的综合收益
295,871.15 10,657,327.26
总额
归属于少数股东的综合收益总额
法定代表人：王长春 主管会计工作负责人：徐亚丽 会计机构负责人：张瑛
3、现金流量表
编制单位：深圳市长亮科技股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 44,995,413.00 27,314,712.50
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
30
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处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,398,488.15 2,859,889.77
经营活动现金流入小计 49,393,901.15 30,174,602.27
购买商品、接受劳务支付的现金 12,340,220.61 20,101,591.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
61,770,873.05 43,136,026.29
金
支付的各项税费 744,764.06 2,289,734.23
支付其他与经营活动有关的现金 21,873,496.96 17,502,574.74
经营活动现金流出小计 96,729,354.68 83,029,927.04
经营活动产生的现金流量净额 -47,335,453.53 -52,855,324.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 67,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 350,909.37
处置固定资产、无形资产和其他
2,630.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 67,853,539.37
购建固定资产、无形资产和其他
9,749,679.06 2,667,063.48
长期资产支付的现金
投资支付的现金 67,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
31
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投资活动现金流出小计 9,749,679.06 70,167,063.48
投资活动产生的现金流量净额 -9,749,679.06 -2,313,524.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 719,729.95
筹资活动现金流入小计 719,729.95
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
4,738,797.99 15,305,841.35
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,050,000.00
筹资活动现金流出小计 4,738,797.99 16,355,841.35
筹资活动产生的现金流量净额 -4,019,068.04 -16,355,841.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -61,104,200.63 -71,524,690.23
加：期初现金及现金等价物余额 337,144,723.87 362,512,354.37
六、期末现金及现金等价物余额 276,040,523.24 290,987,664.14
法定代表人：王长春 主管会计工作负责人：徐亚丽 会计机构负责人：张瑛
4、所有者权益变动表
编制单位：深圳市长亮科技股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额 51,700, 262,408, 12,237, 94,627,1 420,972,85
32
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000.00 220.48 463.27 69.53 3.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
51,700, 262,408, 12,237, 94,627,1 420,972,85
二、本年年初余额
000.00 220.48 463.27 69.53 3.28
三、本期增减变动金额（减少 29,587. -4,903,7 -4,874,128.
以“－”号填列） 12 15.97 85
295,871.
（一）净利润 295,871.15
15
（二）其他综合收益
295,871.
上述（一）和（二）小计 295,871.15
15
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
29,587. -5,199,5 -5,170,000.
（四）利润分配
12 87.12 00
29,587. -29,587.
1．提取盈余公积
12 12
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -5,170,0 -5,170,000.
配 00.00 00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
33
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51,700, 262,408, 12,267, 89,723,4 416,098,72
四、本期期末余额
000.00 220.48 050.39 53.56 4.43
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
51,700, 262,408, 10,062, 90,564,7 414,735,67
一、上年年末余额
000.00 220.48 745.09 05.89 1.46
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
51,700, 262,408, 10,062, 90,564,7 414,735,67
二、本年年初余额
000.00 220.48 745.09 05.89 1.46
三、本期增减变动金额（减少 2,174,7 4,062,46 6,237,181.
以“－”号填列） 18.18 3.64 82
21,747,1 21,747,181
（一）净利润
81.82 .82
（二）其他综合收益
21,747,1 21,747,181
上述（一）和（二）小计
81.82 .82
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
2,174,7 -17,684, -15,510,00
（四）利润分配
18.18 718.18 0.00
2,174,7 -2,174,7
1．提取盈余公积
18.18 18.18
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -15,510, -15,510,00
配 000.00 0.00
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4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
51,700, 262,408, 12,237, 94,627,1 420,972,85
四、本期期末余额
000.00 220.48 463.27 69.53 3.28
法定代表人：王长春 主管会计工作负责人：徐亚丽 会计机构负责人：张瑛
三、公司基本情况
不适用
不适用
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会
计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
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4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日
按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资
成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于
发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础
确定长期股权投资的初始投资成本。
2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的
会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准
则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项
作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合
并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公
司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本
之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该
项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）
转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值
进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及
其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
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6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策
（1）“一揽子交易”的判断原则
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）“一揽子交易”的会计处理方法
分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交
易事项作为一揽子交易进行会计处理
（3）非“一揽子交易”的会计处理方法
不适用
7、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的
长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股
权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
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减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控
制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收
益。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
不适用
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的
投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
不适用
（2）外币财务报表的折算
不适用
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债
等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）持有至到期投资
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取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为
初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
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将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负
债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承
担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的
报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交
易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1）发行方或债务人发生严重财务困难；
2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价
后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人
支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行
业不景气等；
7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可
能无法收回投资成本；
8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
各类可供出售金融资产减值的各项认定标准
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备：
对于可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：表明可供出售权益工具投资发生减
值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，具体量化标准为：本公司于资产负
债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其
初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生
减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过20%（含20%）但尚未达到
50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
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可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因
公允价值下降形成的累计损失从所有者权益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融
资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的
减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量
的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不
得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期
损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
不适用
11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：
单项金额重大的具体标准为：金额在50万元以上。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2）按组合计提坏账准备应收款项：
信用风险特征组合的确定依据:
根据应收款项发生年限进行分析。
根据信用风险特征组合确定的计提方法：根据应收款项发生年限进行分析
采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1年以内（含1年） 5% 5%
1－2年 10% 10%
2－3年 20% 20%
3年以上 50% 50%
3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额虽不重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：
单项金额虽不重大的具体标准为：金额在50万元以下,且账龄超2年以上；
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的计提方法：
坏账准备的计提方法：对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，
单独进行减值测试，确认减值损失。
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（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额在 50 万元以上。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发
生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
应收账款 账龄分析法 应收款项的发生年限
其他应收款 账龄分析法 应收款项的发生年限
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由 金额在 50 万元以下,且账龄超 2 年以上；
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，
坏账准备的计提方法
单独进行减值测试，确认减值损失。
12、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品等。
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（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品和
用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以
所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确
定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转
回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
13、长期股权投资
（1）投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注二、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权
投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定
价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的
公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投
资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
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（2）后续计量及损益确认
1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对
被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法
核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对
于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财
务报表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。 2）损益确认 成本法下，除取得投资时
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认投资收益。 权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业之间发生的内部
交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资损益；在公司确认应分担被投资单
位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲
减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。
最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损
失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预
计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资
方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不
能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长
期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资
的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产
减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不
能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现
值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计
量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 采用成本法核算的长期股权
投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期股权投资是否发生减值。 长期股权投资减值
损失一经确认，不再转回。
14、投资性房地产
不适用
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15、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产
的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
不适用
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类
别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计
折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定
资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 10.00% 4.50
电子设备 5 10.00% 18.00
运输设备 5 10.00% 18.00
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后
的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单
项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
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（5）其他说明
无
16、在建工程
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构
成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工
程以项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资
产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程
实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实
际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后
的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
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（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体
完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
18、生物资产
不适用
19、油气资产
不适用
20、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要为应用软件。
1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
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他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业
带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
项目 预计使用寿命 依据
应用软件 5-10 年 预计使用年限
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
不适用
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后
的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
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无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单
项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段，具
体包括项目立项、产品论证与评审、需求的获取与分析、项目计划，最终形成产品实施评估报告。
开发阶段：产品实施评估报告通过评审后，进入产品实施阶段，包括系统设计、系统测试、系统发布、
产品登记、项目验收。项目整体验收通过后，标志着开发阶段的结束。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21、长期待摊费用
不适用
22、附回购条件的资产转让
不适用
23、预计负债
本公司的预计负债为计提的当年期末已完工的软件开发合同后续一年的免费维保费。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
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该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
不适用
（2）权益工具公允价值的确定方法
不适用
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
不适用
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
不适用
25、回购本公司股份
不适用
26、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对
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已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。具体以取得对方验收单为收入确认的时点。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
不适用
（3）确认提供劳务收入的依据
服务类(维护服务业务)：是指本公司对已销售的软件产品、软件开发、系统集成等，为客户提供的后
续技术支持或维护服务。这类业务的特点是合同约定服务期限，在服务期内按期确认收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量已经发生的成本占估计总成本的比例确定，如果合同约定以提供
的人月数量进行结算，则以已经完成的合同工作量占预计总工作量的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分
且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商
品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全
部作为销售商品处理。
27、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根
据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计政策
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
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政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外
收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且
该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
29、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费
用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁
收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整
个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费
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用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
（3）售后租回的会计处理
不适用
30、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
不适用
（2）持有待售资产的会计处理方法
不适用
31、资产证券化业务
不适用
32、套期会计
不适用
33、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
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（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
34、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
35、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
不适用
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 6%、17%
应纳税营业额（营改增后，2013 年已无营业
营业税 5%
税）
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 10%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加** 实缴流转税税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
不适用
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2、税收优惠及批文
经深圳市国家税务局以深国税南减免备案[2014 ]10号文批准，本公司可根据《财政部 国家税务总局关
于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）的规定，自2013
年1月1日开始获利年度起至2014年12月31日按10%的税率征收企业所得税。
根据《财政部、国家税务总局关于贯彻落实<中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现
产业化的决定>有关税收问题的通知》(财税字[1999]第273号) 及《深圳市技术转让技术开发及相关服务性
收入免征营业税审批管理办法》(深地税发〔2003〕348号)规定：对单位和个人从事技术转让、技术开发业
务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。
3、其他说明
根据深圳市人民政府办公厅《关于印发深圳市地方教育附加征收管理暂行办法的通知》(深府办〔2011〕
60号)，对深圳市行政区域内缴纳增值税、营业税、消费税(以下简称“三税”)的单位和个人(包括外商投资企
业、外国企业及外籍个人)，按实际缴纳“三税”税额的2%征收地方教育附加，自2011年1月1日起实施。
2012年7月31日，根据财政部和国家税务总局印发了《财政部国家税务总局关于在北京等8省市开展交
通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2012〕71号），广东省于2012年11月
1日开始执行营业税改增值税事项。本公司软件开发业务由原来缴纳营业税（税率为5%）改为增值税，增
值税税率为6%。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
不适用
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
实质上 少数股
冲减子
构成对 东权益
公司少
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 数股东
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 分担的
额 的其他 数股东
本期亏
项目余 损益的
损超过
额 金额
少数股
东在该
子公司
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年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
不适用
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 冲减少
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益 少数股
额 的其他 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
不适用
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
实质上 少数股 从母公
构成对 东权益 司所有
期末实 子公司 中用于 者权益
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 表决权 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 冲减少 冲减子
全称 类型 质 本 围 例 比例 并报表 东权益
额 的其他 数股东 公司少
项目余 损益的 数股东
额 金额 分担的
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本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
不适用
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
不适用
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
不适用
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
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业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
不适用
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
不适用
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七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 45,118.58 -- -- 485.23
人民币 -- -- 45,118.58 -- -- 485.23
银行存款： -- -- 275,995,404.66 -- -- 337,144,238.64
人民币 -- -- 275,995,404.66 -- -- 337,144,238.64
其他货币资金： -- -- -- -- 1,300,000.00
人民币 -- -- -- -- 1,300,000.00
合计 -- -- 276,040,523.24 -- -- 338,444,723.87
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
无
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
不适用
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
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（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
不适用
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
不适用
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
不适用
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
不适用
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一年以内定期存款利息 3,039,634.57 3,256,524.33 1,464,636.51 4,831,522.39
合计 3,039,634.57 3,256,524.33 1,464,636.51 4,831,522.39
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（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
无
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
按帐龄分析法计提坏账 114,269,46 6,466,281.1 72,484,83
99.64% 5.66% 99.43% 3,885,713.97 5.36%
准备的应收账款 3.27 6 2.91
114,269,46 6,466,281.1 72,484,83
组合小计 99.64% 5.66% 99.43% 3,885,713.97 5.36%
3.27 6 2.91
单项金额虽不重大但单
415,000.0
项计提坏账准备的应收 415,000.00 0.36% 415,000.00 100.00% 0.57% 415,000.00 100.00%
0
账款
114,684,46 6,881,281.1 72,899,83
合计 -- -- -- 4,300,713.97 --
3.27 6 2.91
应收账款种类的说明
1、单项金额重大的具体标准为：金额在50万元以上，单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
计提坏账准备，计入当期损益，单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备；
2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收款项，根据应收款项的发生年限进行分析；
3、单项金额虽不重大的具体标准为：金额在50万元以下，单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提坏账准备，计入当期损益，单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
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账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 103,513,303.36 90.59% 5,175,665.17 67,604,593.87 92.74% 3,380,229.69
1 年以内小计 103,513,303.36 90.59% 5,175,665.17 67,604,593.87 92.74% 3,380,229.69
1至2年 10,031,159.91 8.78% 1,003,115.99 4,705,635.27 6.45% 470,563.53
2至3年 250,000.00 0.22% 50,000.00 174,603.77 0.24% 34,920.75
3 年以上 475,000.00 0.42% 237,500.00 0.00 0.00% 0.00
合计 114,269,463.27 -- 6,466,281.16 72,484,832.91 -- 3,885,713.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
主要原因系维护服务
款，因运行正常，维护
软件服务类应收账款 415,000.00 415,000.00 100.00% 次数少，客户希望予以
减免，公司预计无法收
回
合计 415,000.00 415,000.00 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
不适用
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（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
不适用
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
第一名 非关联方 15,867,000.00 1 年以内 13.84%
第二名 非关联方 8,435,833.33 1 年以内 7.36%
第三名 非关联方 7,000,000.00 1 年以内 6.10%
第四名 非关联方 5,022,772.13 1 年以内 4.38%
第五名 非关联方 4,974,206.72 1 年以内 4.34%
合计 -- 41,299,812.18 -- 36.02%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
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资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
按帐龄分析法计提坏账
5,827,148.18 100.00% 778,458.50 13.36% 4,312,923.59 100.00% 679,730.87 15.76%
准备的其他应收款
组合小计 5,827,148.18 100.00% 778,458.50 13.36% 4,312,923.59 100.00% 679,730.87 15.76%
合计 5,827,148.18 -- 778,458.50 -- 4,312,923.59 -- 679,730.87 --
其他应收款种类的说明
1、单项金额重大的具体标准为：金额在50万元以上，单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于
其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益，单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计
提坏账准备；
2、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收款项，根据应收款项的发生年限进行分析；
3、单项金额虽不重大的具体标准为：金额在50万元以下，单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益，单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组
合计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中：
1 年以内 3,612,191.98 61.99% 180,609.60 2,301,727.39 53.37% 115,086.37
1 年以内小计 3,612,191.98 61.99% 180,609.60 2,301,727.39 53.37% 115,086.37
1至2年 1,142,310.00 19.60% 114,231.00 1,037,134.00 24.05% 103,713.40
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2至3年 175,684.00 3.01% 35,136.80 87,000.00 2.02% 17,400.00
3 年以上 896,962.20 15.39% 448,481.10 887,062.20 20.56% 443,531.10
合计 5,827,148.18 -- 778,458.50 4,312,923.59 -- 679,730.87
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
说明
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（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
第一名 非关联方 1,050,000.00 1 年以内 18.02%
第二名 非关联方 507,560.00 2 年以内 8.71%
第三名 非关联方 350,000.00 2 年以内 6.01%
第四名 非关联方 300,000.00 1 年以内 5.15%
第五名 非关联方 200,000.00 1 年以内 3.43%
合计 -- 2,407,560.00 -- 41.32%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位： 元
未能在预计时点收
政府补助项目
单位名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 到预计金额的原因
名称
（如有）
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8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 3,074,447.64 98.42% 5,498,300.00 100.00%
1至2年 49,500.00 1.58%
合计 3,123,947.64 -- 5,498,300.00 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 供应商 809,100.00 2014 年 5 月 31 日 未到结算期
第二名 供应商 440,000.00 2014 年 1 月 31 日 未到结算期
第三名 供应商 430,000.00 2014 年 1 月 31 日 未到结算期
第四名 供应商 250,000.00 2013 年 12 月 31 日 未到结算期
第五名 供应商 214,000.00 2014 年 2 月 28 日 未到结算期
合计 -- 2,143,100.00 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
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库存商品 2,464,957.34 2,464,957.34 1,603,418.87 1,603,418.87
合计 2,464,957.34 2,464,957.34 1,603,418.87 1,603,418.87
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
存货的说明
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
待签合同软件成本 4,281,071.99
合计 4,281,071.99
其他流动资产说明
其他流动资产为待签合同成本，即投标成功后，应客户进度需求先行开发实施，而合同在客户方正在走签订审批流程
而截止到报告期时点暂未签回的软件合同成本。期初本项无数据，是因为到年底合同基本签回，未签回的少量成本费用已调
整入当期损益。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
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可供出售金融资产的长期债权投资的说明
（3）可供出售金融资产的减值情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 其他 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值大幅下跌或持续下跌相关说明
单位： 元
公允价值相
可供出售权益 未根据成本与期末公允价值的
成本 公允价值 对于成本的 持续下跌时间 已计提减值金额
工具（分项） 差额计提减值的理由说明
下跌幅度
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
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本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例 额 总额
比例
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
10,000,00 10,000,00 10,000,00
烟台银行 成本法 0.25% 0.25%
0.00 0.00 0.00
10,000,00 10,000,00 10,000,00
合计 -- -- -- --
0.00 0.00 0.00
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
单位： 元
本期
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（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 9,338,388.44 106,420.95 9,444,809.39
其中：房屋及建筑物 5,829,115.19 5,829,115.19
运输工具 1,410,410.48 1,410,410.48
办公设备 2,098,862.77 106,420.95 2,205,283.72
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 4,368,552.67 309,761.31 4,678,313.98
其中：房屋及建筑物 2,207,777.32 131,155.08 2,338,932.40
运输工具 865,329.40 75,122.58 940,451.98
办公设备 1,295,445.95 103,483.65 1,398,929.60
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 4,969,835.77 -- 4,766,495.41
其中：房屋及建筑物 3,621,337.87 -- 3,490,182.79
运输工具 545,081.08 -- 469,958.50
办公设备 803,416.82 -- 806,354.12
办公设备 --
五、固定资产账面价值合计 4,969,835.77 -- 4,766,495.41
其中：房屋及建筑物 3,621,337.87 -- 3,490,182.79
运输工具 545,081.08 -- 469,958.50
办公设备 803,416.82 -- 806,354.12
本期折旧额 309,761.31 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
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（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本
工程投 利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 资本化 源
算比例 计金额 化率
金额
在建工程项目变动情况的说明
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
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三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 1,235,584.20 34,905.65 1,270,489.85
应用软件 1,235,584.20 34,905.65 1,270,489.85
二、累计摊销合计 340,656.43 127,049.11 467,705.54
应用软件 340,656.43 127,049.11 467,705.54
三、无形资产账面净值合计 894,927.77 -92,143.46 802,784.31
应用软件 894,927.77 -92,143.46 802,784.31
应用软件
无形资产账面价值合计 894,927.77 -92,143.46 802,784.31
应用软件 894,927.77 -92,143.46 802,784.31
本期摊销额 127,049.11 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
研究阶段 17,644,723.06 17,644,723.06
开发阶段 4,631,631.17 9,325,510.08 13,957,141.25
合计 4,631,631.17 26,970,233.14 17,644,723.06 0.00 13,957,141.25
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 34.58%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0.00%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
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24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 765,973.97 498,044.49
计提产品质量保证（预计负债） 240,153.88 228,252.96
小计 1,006,127.85 726,297.45
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 7,659,739.66 4,980,444.84
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计提产品质量保证（预计负债） 2,401,538.77 2,282,529.60
小计 10,061,278.43 7,262,974.44
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 1,006,127.85 10,061,278.43 726,297.45 7,262,974.44
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,980,444.84 2,679,294.82 7,659,739.66
合计 4,980,444.84 2,679,294.82 7,659,739.66
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款分类的说明
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（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,300,000.00
合计 1,300,000.00
下一会计期间将到期的金额 0.00 元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 10,130,000.00
合计 10,130,000.00
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
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（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 4,175,783.28 6,946,329.84
合计 4,175,783.28 6,946,329.84
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
8,545,676.75 49,889,328.78 58,360,005.53 75,000.00
贴和补贴
二、职工福利费 2,987,218.07 2,987,218.07
三、社会保险费 6,508,648.55 6,508,648.55
其中：医疗保险费 1,450,332.32 1,450,332.32
基本养老保险费 4,541,016.79 4,541,016.79
失业保险费 249,986.44 249,986.44
工伤保险费 116,315.92 116,315.92
生育保险费 150,997.08 150,997.08
四、住房公积金 2,086,571.54 2,086,571.54
合计 8,545,676.75 61,471,766.94 69,942,443.69 75,000.00
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
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项目 期末数 期初数
增值税 -188,660.83 3,793.51
企业所得税 -427,472.62 175,935.91
个人所得税 1,197,628.61 1,039,722.88
房产税 12,241.14 12,241.14
合计 593,736.30 1,231,693.44
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 634,993.43 745,331.22
1－2 年 16,667.00 16,667.00
合计 651,660.43 761,998.22
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
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（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
产品质量保证 2,282,529.60 1,312,218.50 1,193,209.33 2,401,538.77
合计 2,282,529.60 1,312,218.50 1,193,209.33 2,401,538.77
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
80
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一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
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单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额 借款条件
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业外 与资产相关/与收益
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 收入金额 相关
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 51,700,000.00 51,700,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
82
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49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 262,408,220.48 262,408,220.48
合计 262,408,220.48 262,408,220.48
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 12,237,463.27 29,587.12 12,267,050.39
合计 12,237,463.27 29,587.12 12,267,050.39
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 94,627,169.53 --
调整后年初未分配利润 94,627,169.53 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 295,871.15 --
减：提取法定盈余公积 29,587.12
应付普通股股利 5,170,000.00
期末未分配利润 89,723,453.56 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
83
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5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
根据2013年4月20日召开2013年度股东大会决议通过的2013年度利润分配方案：以截止2013年12月31日的总股本
51,700,000.00股为基数，每10股派发现金股利1.00元(含税)，共计派发现金5,170,000.00元。
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 88,092,754.40 69,629,186.40
营业成本 41,036,876.91 24,463,031.21
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软件开发业务 69,462,044.80 31,286,771.99 60,239,274.16 21,648,678.70
系统集成业务 8,097,435.89 7,550,427.38 444,444.44 424,028.20
维护服务业务 10,533,273.71 2,199,677.54 8,945,467.80 2,390,324.31
合计 88,092,754.40 41,036,876.91 69,629,186.40 24,463,031.21
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
银行核心系统类 40,165,092.80 17,640,170.39 24,006,900.62 8,984,841.56
信贷操作系统类 3,779,860.00 1,675,532.56 3,426,221.00 1,301,619.47
信用卡系统类 2,464,580.00 1,386,351.54 8,190,300.00 2,774,901.21
商业智能系统类 18,589,512.00 8,692,633.84 17,997,292.42 6,011,104.87
客户关系管理系统类 418,300.00 187,918.72 3,136,500.00 1,080,293.21
渠道管理系统类 2,756,300.00 970,757.50 2,934,160.12 1,356,715.59
网络银行系统类 1,288,400.00 733,407.44 547,900.00 139,202.79
84
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系统集成业务 8,097,435.89 7,550,427.38 444,444.44 424,028.20
维护服务业务 10,533,273.71 2,199,677.54 8,945,467.80 2,390,324.31
合计 88,092,754.40 41,036,876.91 69,629,186.40 24,463,031.21
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 34,279,721.00 14,173,188.81 35,544,613.80 12,676,381.54
华东 20,188,769.53 11,862,994.69 14,963,690.91 5,116,558.29
华南 16,887,407.40 8,005,328.02 9,983,926.73 3,102,594.21
西部 16,736,856.47 6,995,365.39 9,136,954.96 3,567,497.17
合计 88,092,754.40 41,036,876.91 69,629,186.40 24,463,031.21
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
第一名 6,486,400.00 7.36%
第二名 5,982,905.98 6.79%
第三名 5,825,899.98 6.61%
第四名 5,160,513.26 5.86%
第五名 4,876,000.00 5.54%
合计 28,331,719.22 32.16%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
85
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56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
城市维护建设税 2,780.31 4,056.43 7%
教育费附加 1,191.56 1,738.47 3%
地方教育费附加 794.37 1,158.98 2%
合计 4,766.24 6,953.88 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利 6,699,744.16 3,650,612.05
宣传制作费 46,152.00 44,877.00
维护费 1,667,205.76 1,332,173.09
差旅费 3,542,184.51 3,747,157.59
业务招待费 775,452.49 715,206.59
其他 666,034.14 835,013.95
合计 13,396,773.06 10,325,040.27
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 17,644,723.06 14,441,579.64
工资及福利 12,590,663.44 6,446,061.24
咨询服务费 811,869.25 994,103.00
租赁费 975,308.74 843,791.03
差旅费 1,319,565.05 1,631,395.61
折旧费 367,433.72 408,689.39
办公费 713,395.23 651,079.87
装修费 36,086.00 119,268.60
上市费
其他 1,724,806.10 2,279,701.37
合计 36,183,850.59 27,815,669.75
86
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59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
减：利息收入 -3,963,028.47 -4,465,797.06
其他 14,523.26 17,480.23
合计 -3,948,505.21 -4,448,316.83
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
持有至到期投资取得的投资收益 350,909.37
合计 350,909.37
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,679,294.82 2,284,847.04
合计 2,679,294.82 2,284,847.04
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63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
政府补助 1,292,900.00 2,550,000.00
其他 10,650.00 200.00
合计 1,303,550.00 2,550,200.00
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
深圳市科技创新委员会
600,000.00 与收益相关 是
java 核心研发专项资金
南山区科技创新局研发
50,000.00 与收益相关 是
资助经费
深圳市发展专项资金企
业改制上市培育项目资 800,000.00 与收益相关 是
助经费
深圳市经贸信息委财政
委市服务外包发展资金 500,000.00 与收益相关 是
资助
深圳市科技创新委员会
2013 年新一代信息技术 600,000.00 与收益相关 是
产业发展专项资金
深圳市南山区财政局
2013 年经济发展专项资 109,500.00 与收益相关 是
金
深圳市财政局 2013 年服
500,000.00 与收益相关 是
务外包发展资金
深圳市南山区财政局
2013 年自主创新产业发 54,000.00 与收益相关 是
展专项资金
深圳市财政局高新技术
629,400.00 与收益相关 是
专项补贴
合计 1,292,900.00 2,550,000.00 -- --
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64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 28,465.20 28,465.20
其中：固定资产处置损失 28,465.20 28,465.20
其他 66.01 66.01
合计 28,531.21 28,531.21
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 27,207.24 1,808,180.89
递延所得税调整 -279,830.40 -410,968.91
合计 -252,623.16 1,397,211.98
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66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
90
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收政府补助收入 1,292,900.00
收利息收入 1,451,407.46
收罚款收入
收到其他非关联方往来款 1,643,530.69
其他事项 10,650.00
合计 4,398,488.15
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的管理费用（扣除工资、福利费、公积金、折旧摊销、研发费用等
7,429,392.05
非付现）
支付的销售费用（扣除工资、福利费、公积金、折旧摊销、等非付现） 4,241,014.88
支付的往来款 9,653,890.94
其他事项 549,199.09
合计 21,873,496.96
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
其他事项 719,729.95
合计 719,729.95
91
深圳市长亮科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 295,871.15 10,657,327.26
加：资产减值准备 2,679,294.82 2,284,847.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 309,761.31 360,964.03
无形资产摊销 127,049.11 123,558.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
28,465.20
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -719,729.95
投资损失（收益以“－”号填列） -350,909.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -279,830.40 -410,968.91
存货的减少（增加以“－”号填列） -861,538.47 149,525.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -47,181,540.77 -51,214,125.75
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,704,790.33 -14,484,008.37
经营活动产生的现金流量净额 -47,335,453.53 -52,855,324.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 276,040,523.24 290,987,664.14
减：现金的期初余额 337,144,723.87 362,512,354.37
现金及现金等价物净增加额 -61,104,200.63 -71,524,690.23
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
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一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 276,040,523.24 337,144,723.87
其中：库存现金 45,118.58 485.23
可随时用于支付的银行存款 275,995,404.66 337,144,238.64
三、期末现金及现金等价物余额 276,040,523.24 337,144,723.87
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对
母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 本企业的
称 人 表决权比 终控制方 代码
持股比例
例
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例
码
93
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3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 投资单位表 关联关系
位名称 人 比例 码
决权比例
一、合营企业
二、联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
94
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关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
（7）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
95
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单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
其他或有负债及其财务影响
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十二、承诺事项
1、重大承诺事项
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
不适用
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
97
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7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的应收账款
按帐龄分析法计提坏账 99.64
114,269,463.27 6,466,281.16 5.66% 72,484,832.91 99.43% 3,885,713.97 5.36%
准备的应收账款 %
99.64
组合小计 114,269,463.27 6,466,281.16 5.66% 72,484,832.91 99.43% 3,885,713.97 5.36%
%
单项金额虽不重大但单
100.00 100.00
项计提坏账准备的应收 415,000.00 0.36% 415,000.00 415,000.00 0.57% 415,000.00
% %
账款
合计 114,684,463.27 -- 6,881,281.16 -- 72,899,832.91 -- 4,300,713.97 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
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账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 103,513,303.36 90.59% 5,175,665.17 67,604,593.87 92.74% 3,380,229.69
1 年以内小
103,513,303.36 90.59% 5,175,665.17 67,604,593.87 92.74% 3,380,229.69
计
1至2年 10,031,159.91 8.78% 1,003,115.99 4,705,635.27 6.45% 470,563.53
2至3年 250,000.00 0.22% 50,000.00 174,603.77 0.24% 34,920.75
3 年以上 475,000.00 0.42% 237,500.00 0.00 0.00% 0.00
合计 114,269,463.27 -- 6,466,281.16 72,484,832.91 -- 3,885,713.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
主要原因系维护服务
款，因运行正常，维护
软件服务类应收账款 415,000.00 415,000.00 100.00% 次数少，客户希望予以
减免，公司预计无法收
回
合计 415,000.00 415,000.00 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
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（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
第一名 非关联方 15,867,000.00 1 年以内 13.84%
第二名 非关联方 8,435,833.33 1 年以内 7.36%
第三名 非关联方 7,000,000.00 1 年以内 6.10%
第四名 非关联方 5,022,772.13 1 年以内 4.38%
第五名 非关联方 4,974,206.72 1 年以内 4.34%
合计 -- 41,299,812.18 -- 36.02%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
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（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
按组合计提坏账准备的其他应收款
按帐龄分析法计提坏账准 100.0 13.36 100.0 15.76
5,827,148.18 778,458.50 4,312,923.59 679,730.87
备的其他应收款 0% % 0% %
100.0 13.36 100.0 15.76
组合小计 5,827,148.18 778,458.50 4,312,923.59 679,730.87
0% % 0% %
合计 5,827,148.18 -- 778,458.50 -- 4,312,923.59 -- 679,730.87 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 3,612,191.98 61.99% 180,609.60 2,301,727.39 53.37% 115,086.37
1 年以内小计 3,612,191.98 61.99% 180,609.60 2,301,727.39 53.37% 115,086.37
1至2年 1,142,310.00 19.60% 114,231.00 1,037,134.00 24.05% 103,713.40
2至3年 175,684.00 3.01% 35,136.80 87,000.00 2.02% 17,400.00
3 年以上 896,962.20 15.39% 448,481.10 887,062.20 20.56% 443,531.10
合计 5,827,148.18 -- 778,458.50 4,312,923.59 -- 679,730.87
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
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□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例
第一名 非关联方 1,050,000.00 1 年以内 18.02%
第二名 非关联方 507,560.00 2 年以内 8.71%
第三名 非关联方 350,000.00 2 年以内 6.01%
第四名 非关联方 300,000.00 1 年以内 5.15%
第五名 非关联方 200,000.00 1 年以内 3.43%
合计 -- 2,407,560.00 -- 41.32%
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（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
单位持股
在被投资 在被投资
被投资单 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 单位表决 减值准备
位 决权比例 减值准备 红利
比例 权比例
不一致的
说明
10,000,00 10,000,00 10,000,00
烟台银行 成本法 0.25% 0.25%
0.00 0.00 0.00
10,000,00 10,000,00 10,000,00
合计 -- -- -- --
0.00 0.00 0.00
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 88,092,754.40 69,629,186.40
合计 88,092,754.40 69,629,186.40
营业成本 41,036,876.91 24,463,031.21
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
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软件开发业务 69,462,044.80 31,286,771.99 60,239,274.16 21,648,678.70
系统集成业务 8,097,435.89 7,550,427.38 444,444.44 424,028.20
维护服务业务 10,533,273.71 2,199,677.54 8,945,467.80 2,390,324.31
合计 88,092,754.40 41,036,876.91 69,629,186.40 24,463,031.21
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
银行核心系统类 40,165,092.80 17,640,170.39 24,006,900.62 8,984,841.56
信贷操作系统类 3,779,860.00 1,675,532.56 3,426,221.00 1,301,619.47
信用卡系统类 2,464,580.00 1,386,351.54 8,190,300.00 2,774,901.21
商业智能系统类 18,589,512.00 8,692,633.84 17,997,292.42 6,011,104.87
客户关系管理系统类 418,300.00 187,918.72 3,136,500.00 1,080,293.21
渠道管理系统类 2,756,300.00 970,757.50 2,934,160.12 1,356,715.59
网络银行系统类 1,288,400.00 733,407.44 547,900.00 139,202.79
系统集成业务 8,097,435.89 7,550,427.38 444,444.44 424,028.20
维护服务业务 10,533,273.71 2,199,677.54 8,945,467.80 2,390,324.31
合计 88,092,754.40 41,036,876.91 69,629,186.40 24,463,031.21
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 34,279,721.00 14,173,188.81 35,544,613.80 12,676,381.54
华东 20,188,769.53 11,862,994.69 14,963,690.91 5,116,558.29
华南 16,887,407.40 8,005,328.02 9,983,926.73 3,102,594.21
西部 16,736,856.47 6,995,365.39 9,136,954.96 3,567,497.17
合计 88,092,754.40 41,036,876.91 69,629,186.40 24,463,031.21
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例
104
深圳市长亮科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一名 6,486,400.00 7.36%
第二名 5,982,905.98 6.79%
第三名 5,825,899.98 6.61%
第四名 5,160,513.26 5.86%
第五名 4,876,000.00 5.54%
合计 28,331,719.22 32.16%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
持有至到期投资取得的投资收益 350,909.37
合计 350,909.37
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 295,871.15 10,657,327.26
加：资产减值准备 2,679,294.82 2,284,847.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 309,761.31 360,964.03
无形资产摊销 127,049.11 123,558.45
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 28,465.20
105
深圳市长亮科技股份有限公司 2014 年半年度报告全文
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -719,729.95
投资损失（收益以“－”号填列） -350,909.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -279,830.40 -410,968.91
存货的减少（增加以“－”号填列） -861,538.47 149,525.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -47,181,540.77 -51,214,125.75
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,704,790.33 -14,484,008.37
经营活动产生的现金流量净额 -47,335,453.53 -52,855,324.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 276,040,523.24 290,987,664.14
减：现金的期初余额 337,144,723.87 362,512,354.37
现金及现金等价物净增加额 -61,104,200.63 -71,524,690.23
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,292,900.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,650.00
减：所得税影响额 130,355.00
合计 1,173,195.00 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
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2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 295,871.15 10,657,327.26 416,098,724.43 420,972,853.28
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 295,871.15 10,657,327.26 416,098,724.43 420,972,853.28
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.07% 0.0057 0.0057
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-0.21% -0.0170 -0.0170
的净利润
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4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
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第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人王长春先生、主管会计工作负责人徐亚丽女士、会计机构负责人张瑛女士签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、经公司法定代表人王长春先生签名的2014年半年度报告原件；
四、其他资料。
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