金卡股份:关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明2013-03-26
关于金卡高科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项说明
中汇会专[2013]0595号
金卡高科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了金卡高科技股份有限公司(以下简称金卡股份公司)2012
年度财务报表,并出具了中汇会审[2013]0593号的标准无保留意见审计报告,在此
基础上对后附的金卡股份公司2012年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总
表(以下简称汇总表)进行了审核。按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产
监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56号文)的要求,编制和对外披露汇总表,并确保其真实、
合法、完整是金卡股份公司管理层的责任,我们的责任是对金卡股份公司控股股东
及其他关联方占用资金情况发表专项意见。
我们对汇总表所载资料与我们审计金卡股份公司2012年度财务报表时所复核
的会计资料以及经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现
不一致。
除了对金卡股份公司实施2012年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有
关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解
金卡股份公司2012年度控股股东及其他关联方占用资金情况,后附汇总表应当与已
审计财务报表及其审计报告一并阅读。
本专项说明仅供金卡股份公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用,
不得用于其他目的。
(此页无正文)
中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师:李玲玲
中国杭州 中国注册会计师:高 峰
报告日期:2013年3月25日
附表:
2012年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位:金卡高科技股份有限公司 金额单位:人民币万元
占用方与 上市公司核 2012年 2012年度 2012年度 2012年度 2012年
资金占用 占用形
资金占用方类别 上市公司的 算的 期初占用 占用累计 占用资金 偿还累计 期末占用 占用性质
方名称 成原因
关联关系 会计科目 资金余额 发生金额 的利息 发生金额 资金余额
控股股东、实际控
制人及其附属企业
小 计
上市公司的子公司
及其附属企业
小 计
张宏业 董事 其他应收款 5.28 200.65 203.93 2.00 备用金 经营性占用
关联自然人
张恩满 董事、副总经理 其他应收款 94.90 94.64 0.26 备用金 经营性占用
及其控制的法人
何国文 监事 其他应收款 104.82 100.53 4.30 备用金 经营性占用
小 计 5.28 400.37 399.10 6.56
其他关联人
及其附属企业
小 计
总 计 5.28 400.37 399.10 6.56
法定代表人:杨斌 主管会计工作负责人:方国升 会计机构负责人:郑桂方