深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司
2013 年半年度报告
公告编码：2013（040）号
2013 年 8 月
1
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带
责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人张京豫、主管会计工作负责人游雷云及会计机构负责人(会计主管人员)王德
友声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示、释义 .......................................................................................................................................................................2
第二节 公司基本情况简介 ...................................................................................................................................................................5
第三节 董事会报告 ...............................................................................................................................................................................9
第四节 重要事项 .................................................................................................................................................................................22
第五节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................25
第六节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................28
第七节 财务报告 .................................................................................................................................................................................29
第八节 备查文件目录 .........................................................................................................................................................................95
3
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司/华鹏飞 指 深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
原深圳市工商行政管理局，2009 年 7 月 31 日更名为深圳市市场监督
深圳市市场监督管理局 指
管理局
保荐机构/恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司
会计师事务所/正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所有限公司
元 指 人民币元
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
章程 指 深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司章程
A股 指 人民币普通股
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
上海诺金 指 上海诺金运输有限公司
北京华鹏飞 指 北京华鹏飞货运服务有限公司
信阳华鹏飞 指 信阳华鹏飞物流有限公司
焦作华鹏飞 指 焦作华鹏飞物流有限公司
苏州华鹏飞 指 苏州华鹏飞物流有限公司
德马科 指 深圳市德马科智能机械有限公司
百姓医药物流 指 固始县百姓医药物流有限责任公司
4
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 华鹏飞 股票代码 300350
公司的中文名称 深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司
公司的中文简称（如有） 华鹏飞
公司的外文名称（如有） Shenzhen Huapengfei Modern Logistics Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） HPF
公司的法定代表人 张京豫
注册地址 深圳市福田区八卦岭八卦路众鑫科技大厦第 12 层（大厦自编号 1306#）
注册地址的邮政编码 518029
办公地址 深圳市龙岗区坂田街道南坑社区水库路 4 号
办公地址的邮政编码 518129
公司国际互联网网址 http://www.huapengfei.com
电子信箱 ir@huapengfei.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李黎明 陈为
深圳市龙岗区坂田街道南坑社区水库路 深圳市龙岗区坂田街道南坑社区水库路
联系地址
4号 4号
电话 0755-84190977 0755-84190988
传真 0755-84160867 0755-84160867
电子信箱 ir@huapengfei.com ir@huapengfei.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
公司半年度报告备置地点 深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
5
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 179,942,628.36 196,919,452.50 -8.62%
归属于上市公司股东的净利润（元） 19,130,692.38 19,409,676.15 -1.44%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
12,219,941.06 18,533,388.60 -34.07%
后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -101,798,220.75 4,300,442.36 -2,467.16%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -1.1745 0.0662 -1,874.17%
基本每股收益（元/股） 0.22 0.3 -26.67%
稀释每股收益（元/股） 0.22 0.3 -26.67%
净资产收益率（%） 4.89% 11.26% -6.37%
扣除非经常损益后的净资产收益率（%） 3.12% 10.76% -7.64%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%）
总资产（元） 609,851,935.72 550,678,929.45 10.75%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 401,648,508.45 380,927,720.25 5.44%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.6342 4.3952 5.44%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
□ 是 √ 否
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 52,468.44
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 主要为上市补贴、货款贴息、市民
8,021,500.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 营中小企业发展专项资助资金
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 66,304.64
减：所得税影响额 1,229,521.76
合计 6,910,751.32 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
6
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 19,130,692.38 19,409,676.15 401,648,508.45 380,927,720.25
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 19,130,692.38 19,409,676.15 401,648,508.45 380,927,720.25
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
不适用。
七、重大风险提示
1、对电子信息产业依赖的风险
公司主要为国内电子信息产业客户提供专业物流服务，目前客户群以电子信息产业的知
名客户为主。报告期内，公司亦逐步拓展其他行业业务并已取得一定成效，但电子信息行业
客户目前仍是公司最主要的客户。公司的业务发展与电子信息产业的景气状况直接相关，对
电子信息产业存在一定的依赖。
2、业务跨行业、跨地域拓展的经营管理风险
为了实现公司的经营目标，提高公司持续盈利能力，公司除了持续保持电子信息产业领
域的市场拓展外，还积极开拓非电子信息产业领域的物流业务，并不断开拓跨地域拓展物流
业务，以保持经营业绩的持续增长。不断扩大的业务领域及范围尽管能带动公司业务的提升，
但未来公司仍可能面临因行业、地域等因素变化导致的经营管理风险。
7
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
3、应收账款增加，可能引发坏账增加及资金周转紧张的风险
由于国内经济增速放缓，与公司业务高度相关的客户行业景气程度低于预期，行业竞争
加剧，公司部分客户出现不同程度的资金周转紧张，而要求延长付款周期的情况。为确保公
司的业务稳定，公司对部分信用较好的重点客户采取了适当宽松的信用政策，导致应收账款
增加。对此，公司加大销售回款的内控力度，加强对客户的考察及流程控制，尽可能降低坏
账风险；同时进一步扩大融资渠道，优化融资结构，确保现金流的稳定。
4、子、分公司、驻外机构不断增加带来的管理风险
随着公司经营战略结构调整，经营规模不断扩大，子、分公司、驻外机构数量的不断增
加，要求公司在内部控制、决策贯彻执行、信息传递等方面的管理要求不断提高，公司业务
扩张的同时也带来了一定管理风险。为此，公司建立了较为完善的驻外机构管理制度，加快
覆盖驻外机构的信息化网络建设，并加强驻外管理部对驻外机构的监控、巡查力度，从而降
低管理风险，适应公司扩张需求。
5、人才储备的风险
随着公司战略结构性调整以及新业务的快速发展，对各类人才尤其是中、高端人才的需
求不断扩大，但人才引进、培训以及文化磨合有一个过程，如果人才不能及时得以补充，未
来将有可能会影响公司的既定计划与目标的实现。
8
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
（1）经营情况回顾
报告期内，受国内外经济增长持续放缓的影响，物流业总体增速回落，与公司业务高度
相关的客户行业景气程度低于预期，并随着“营改增”税收政策的全面推行，物流行业无法
进行税收核算进项抵扣的企业税负增加，企业经营发展压力不断增加。报告期内，公司实现
营业收入 179,942,628.36 元，较去年同期下降 8.62%；实现归属于上市公司股东的净利润
19,130,692.38 元，较去年同期下降 1.44%。
报告期内，公司因客户自身业务增长缓慢以及“营改增”的不利影响，导致营业收入较去
年同期有所下降，为此，公司加大业务开拓力度，继续采取以拓展电子信息产业类客户为主，
向其他需求高端、专业化物流领域拓展的销售策略；并继续采取以全国各大销售中心拓展为
主，全国驻外机构拓展为辅的销售方式，努力开拓华东、华北、西南片区物流业务。
报告期内，公司持续坚持产品创新，积极探索新的业务运作模式，并在报告期内积极探
索医药分销与物流配送更好结合的业务模式，以及尝试制造业与物流金融结合的业务模式。
报告期内，围绕公司战略发展布局，积极开展并购重组。公司通过增资、转让股权等手
段收购德马科及百姓医药物流，通过资本收购的方式拓展新的业务模式，并借助公司的已有
优势做大做强，为公司长期良好的发展奠定基础。
报告期内，公司通过内部组织架构调整，合并客服部，新设战略发展部、采购部，进一
步强化内控管理，并通过采购部、财务部，以及内部审计来加强公司的流程控制及成本管控，
降低成本，增强价格竞争力。
（2）公司财务状况简要分析：
①经营情况变动分析
9
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元
项目 本期金额 上期金额 同比增减 重大变动说明
公司因客户自身业务增长缓慢以及“营改增”的
主营业务收入 179,942,628.36 196,919,452.50 -8.62%
不利影响，导致营业收入较去年同期下降 8.62%
营业利润 15,894,423.85 26,081,676.57 -39.06%
利润总额 24,081,183.72 27,118,379.57 -11.20% 1、受宏观经济影响，综合物流服务客户订单减
少。2、营改增后公司税赋增加。
归属于上市公司
19,130,692.38 19,409,676.15 -1.44%
股东的净利润
②费用变动分析
单位：元
项目 本期金额 上期金额 同比增减（%） 重大变动说明
报告期内公司扩大保险范围，货损由过去的单纯损
销售费用 4,734,468.54 6,522,363.86 -27.41%
失变为扣除理赔收入后的净损失，减少了销售费用
管理费用 8,200,954.11 6,697,425.97 22.45% 员工工资增加所致
财务费用 3,847,521.47 3,239,619.65 18.76% 公司增加贷款所致
所得税 4,146,389.95 7,669,371.84 -45.94% 所得税从 24%降至 15%所致
③现金流变动分析
单位：元
项目 本期金额 上期金额 同比增减（%） 重大变动说明
经营活动现金流入小计 123,049,409.10 171,096,576.36 -28.08% 应收账款增加，回款减少所致
经营活动现金流出小计 224,847,629.85 166,796,134.00 34.80% 支付物流成本费用增加
经营活动产生的现金流
-101,798,220.75 4,300,442.36 -2467.16% 应收账款增加，回款减少所致
量净额
投资活动现金流入小计 57,787.00 0 - 旧车辆出售收入增加
投资活动现金流出小计 10,283,171.86 7,688,630.95 33.75% 对外投资增加
投资活动产生的现金流
-10,225,384.86 -7,688,630.95 32.99% 对外投资增加
量净额
筹资活动现金流入小计 99,883,552.00 20,000,000.00 399.42% 贷款增加所致
筹资活动现金流出小计 55,382,763.38 13,733,163.16 303.28% 到期归还的贷款增加所致
筹资活动产生的现金流
44,500,788.62 6,266,836.84 610.10% 公司经营需要融资，贷款增加所致
量净额
现金及现金等价物净增
-67,522,816.99 2,878,648.25 -2445.64% 应收账款增加，回款减少所致
加额
10
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业收入 179,942,628.36 元，较去年同期下降 8.62%，其中综合物
流服务收入较去年同期减少 28.41%，主要因为电子信息产业客户自身需求疲软，物流服务需
求下降，以及“营改增”后，原来价内的营业税改为价外的增值税，营业收入较改制前减少
销项税部分，导致综合物流服务收入减少。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司是主要为电子信息产业客户提供“一体化、一站式、个性化”的第三方物流服务提
供商，公司的主营业务为综合物流服务、供应链商品销售服务。报告期内，公司主营业务未
发生变化。
（2）主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
服务业 165,556,525.79 125,836,481.28 23.99% -15.93% -5.26% -2.31%
加工制造 14,386,102.57 11,649,789.96 19.02% - - -
分产品
综合物流服务 140,973,961.69 101,904,857.29 27.71% -28.41% -29.78% 1.41%
供应链商品销售 24,582,564.10 23,931,623.99 2.65% - - -
加工制造 14,386,102.57 11,649,789.96 19.02% - - -
分地区
华南 82,145,242.65 58,442,578.24 28.85% -8.62% -7.64% -2.54%
华东 43,076,464.32 37,918,758.12 11.97% -8.64% -5.96% -17.34%
华中 32,262,649.83 23,970,526.83 25.7% -8.05% -0.89% -17.28%
华北 9,824,129.86 7,588,565.20 22.76% -8.43% -0.71% -20.89%
西北 12,528,780.81 9,481,337.13 24.32% -10.06% -1.18% -21.84%
西南 105,360.89 84,505.72 19.79% -16.54% -11.45% -18.89%
11
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
4、其他主营业务情况
利润构成与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□适用 √不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本 期 上 期
序号 占采购总额的 占采购总额
供应商名称 采购金额 供应商名称 采购金额
比例(%) 的比例(%)
六安市叶集顺安汽车运输有 六安市叶集顺安汽车运输有
1 1,765,824.00 1.60% 1,983,536.00 1.70%
限责任公司 限责任公司
2 阜阳市三和物流有限公司 1,213,475.00 1.10% 成都鹏翔物流有限公司 1,227,475.90 1.05%
3 杭州金来运输有限公司 1,056,892.00 0.96% 南昌县万通物流有限公司 1,179,300.00 1.01%
安徽省阜南县春蕾物流运输 安徽省阜南县春蕾物流运输
4 1,029,472.00 0.93% 1,163,497.00 0.99%
有限公司 有限公司
5 南昌县万通物流有限公司 1,020,195.00 0.92% 阜阳市三和物流有限公司 1,116,452.00 0.95%
6 合计 6,085,858.00 5.50% 合计 6,670,260.90 5.70%
公司前五大供应商变化的主要原因是：公司与成都鹏翔物流有限公司在四川省内区配业
务合作在报告期内已经结束，杭州金来运输有限公司一直为公司区配服务供应商，由于公司
杭州区配业务增加，区配服务需求增加，从而新晋升至前五供应商。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本 期 上 期
序
占销售总额 占销售总额
号 客户名称 销售金额 客户名称 销售金额
的比例(%) 的比例(%)
1 联想集团及下属公司 18,796,201.71 14.64% 富士康科技集团及下属公司 20,328,243.86 10.32%
2 富士康集团及下属公司 14,966,462.33 11.66% 联想集团及下属公司 17,744,845.86 9.01%
3 郑州三胜贸易有限公司 13,169,230.77 10.26% 河南国控宇飞电子玻璃有限公司 10,120,837.75 5.14%
4 海尔集团及下属公司 7,980,567.20 6.22% 华仪集团及下属公司 9,680,810.81 4.92%
5 创维集团及下属公司 6,504,337.10 5.07% 广东明阳风电产业集团有限公司 9,585,585.59 4.87%
6 合计 61,416,799.11 47.83% 合计 67,460,323.86 34.26%
12
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
公司前五大客户变化的主要原因是：郑州三胜贸易有限公司为新增供应链商品销售客户，
青岛海尔物流有限公司与创维集团及下属公司业务量增加而晋升至公司前五大客户。
6、主要参股公司分析
（1）信阳华鹏飞物流有限公司
成立时间 2010年4月7日
注册资本 200万元
持股情况 华鹏飞全资子公司
经营范围 信息配载、普通货运、货运代理、仓储服务、国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）
截止 2013 年 6 月 30 日，信阳华鹏飞物流有限公司的总资产为 3404.69 万元，净资产
为 657.73 万元；报告期内实现营业收入 2364.87 万元，实现净利润为 90.29 万元。
（2）苏州华鹏飞物流有限公司
成立时间 2010年5月6日
注册资本 6,000万元
持股情况 华鹏飞全资子公司
许可经营项目：普通货运；物流中心（仓储）。一般经营项目：国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；
经营范围
物流信息咨询；承办航空货运代理业务。
截止 2013 年 6 月 30 日，苏州华鹏飞物流有限公司的总资产为 8585.42 万元，净资产为
6536.72 万元；报告期内实现营业收入 1340.17 万元，实现净利润为 24.57 万元。
（3）北京华鹏飞货运服务有限公司
成立时间 2001年7月5日
注册资本 200万元
持股情况 华鹏飞全资子公司
许可经营项目：普通货物运输。一般经营项目：法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行
经营范围 政法规、国务院决定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、
行政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动
截止 2013 年 6 月 30 日，北京华鹏飞货运服务有限公司的总资产为 88.89 万元，净资产
为-131.84 万元；报告期内实现营业收入 2.54 万元，实现净利润为-37.10 万元。
（4）上海诺金运输有限公司
成立时间 2001年9月25日
注册资本 220万元
13
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
持股情况 华鹏飞全资子公司
经营范围 货运代理、普通货物运输、销售机电设备、仪器仪表、计算机软硬件（涉及行政许可的，凭许可证经营）
截止 2013 年 6 月 30 日，上海诺金运输有限公司的总资产为 757.85 万元，净资产为
197.12 万元；报告期内实现营业收入 8.15 万元，实现净利润为-70.68 万元。
（5）深圳市德马科智能机械有限公司
成立时间 2013年3月7日
注册资本 612 万元
持股情况 华鹏飞持股51%
工业设备、五金塑胶制品、机床的技术研发与销售；国内贸易；货物及技术进出口。（不含法律、行政法规、
经营范围
国务院决定禁止项目和需前置审批的项目）工业设备、五金塑胶制品、机床的生产。
截止 2013 年 6 月 30 日，深圳市德马科智能机械有限公司的总资产为 1430.23 万元，
净资产为 476.10 万元；报告期内实现营业收入 1438.61 万元，实现净利润为 164.10 万元。
7、研发项目情况
公司坚持不懈地贯彻并实行技术先导经营理念，继续投入物流服务项目软件研发与完善，
以客户与供应商双方都获得最低成本为目的，使公司服务质量处于行业先进水平。
8、核心竞争力不利变化分析
报告期内，公司的核心竞争能力未发生重大变化。截止 2013 年 6 月 30 日，公司无形资
产账面价值为 16,315,621.40 元，主要为公司拥有的土地使用权及购买软件。
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区
域市场地位的变动趋势
（1）行业发展趋势
2013 上半年，在宏观经济增速稳中回落的背景下，物流需求同比增速有所放缓，物流运
行呈现“稳中偏弱”态势，大宗产品物流需求持续低迷，物流市场价格难以提升，经济运行
的物流成本依然较高，运行效率有待改善。主要呈现以下态势：
①社会物流需求呈现回落走势
报告期内，全国社会物流总额 93.1 万亿元，按可比价格计算，增长 9.1%，增速比去年
14
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
同期回落 0.9 个百分点，比一季度回落 0.3 个百分点。
②市场价格持续低位运行
5 月份，受物流需求增势减缓等因素影响，公路货运价格基本稳定，海运市场价格受需
求放缓、运力过剩等因素影响，持续低位徘徊。中国物流业景气指数（LPI）中的物流服务价
格指数为 49.9%，较 4 月份回落 2.8 个百分点，回落至 50%以下。
③社会物流总费用增速延续回落走势
1-5 月份，社会物流总费用 3.7 万亿元，同比增长 9.0%，增速延续回落走势，比 1-4 月
回落 0.4 个百分点，比一季度回落 1 个百分点，比去年同期回落 3 个百分点。其中，运输费
用 2.0 万亿元，同比增长 8.8%，增速较 1-4 月回落 0.1 个百分点，较去年同期回落 2.4 个百
分点。
当前，我国经济正处在转型升级的关键时期。受国际需求不振、固定资产投资低迷和产
业结构调整影响，物流企业对下半年行业形势发展总体持谨慎乐观态度。
（2）公司行业地位和优势
做为国内电子信息产业领域的专业物流服务商，主要为电子信息产业客户提供“一体化、
一站式、个性化”的第三方物流服务。公司秉承“服务社会、创造价值、实现共赢”的经营
理念，建立了覆盖全国主要城市的物流业务网络，凭借在国内电子信息产业领域专业物流服
务方面的卓越表现，公司已成为国内电子信息产业领域专业物流服务的骨干企业、深圳地区
专业物流服务的领军企业。
业绩的取得主要基于已经形成的支持公司持续发展的如下竞争优势：
①业务模式优势
公司通过嵌入客户生产、采购、分销及逆向等内部业务流程，提供“一体化、一站式、
个性化”的综合物流整体解决方案。在物流资源整合环节，公司充分发挥自有基础物流资源
的乘数效应，通过市场化方式整合社会物流资源，一方面弥补了不具有比较成本优势的营运
线路的营运能力，提高物流作业的集货配载率，降低物流成本；另一方面，通过有效整合社
会资源，保障了公司物流服务能力具有较强的延展性。
15
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
②专业服务优势
公司经过多年的经验积累、技术提升和人才储备，已形成具有自身特色的专业服务优势，
具体体现在以下几个方面：
一是物流整体方案策划能力。公司针对特定的客户，成立项目小组，在收集、分析实时
的物流信息的基础上，为客户量身设计个性化的物流服务方案，在提高客户满意度和忠诚度
的同时，提升了物流服务的效率，降低了运营成本，形成服务标准化与需求个性化相互兼容
的物流服务模式。
二是物流执行能力。公司直接派出训练有素的客服人员进驻重点客户，并向客户开放物
流信息平台端口，物流服务全程协同、流程可视；公司具有完整的区域性物流环境状况数据
库、完备的特种货物保护措施指引、完善的节点服务覆盖面，确保客户物流需求在相对优化
的物流环境下得到快捷执行。此外，公司信息管理系统具有全程监控能力，客户可对物流实
施过程进行可视化监控。
三是物流增值服务能力。公司除为客户提供整体方案策划、贴身服务、快捷执行、全程
可视化管理等个性化服务之外，还可以应客户要求集成提供条码管理、补货、包装、仓储、
库存分析、形式买断及供应商管理库存等多项增值服务。物流增值服务满足了电子信息产业
客户快速响应市场、有效降低库存并减少存货持有成本的内在需求，有利于培养客户忠诚度，
增强公司专业物流服务对重点客户的“黏性”。
③业务网络优势
经过十多年的发展，公司在全国建立了 40 多个业务网点（含分公司、子公司和办事处），
在重点城市建立了物流分拨配送中心，在珠三角、长三角等电子信息产业发达的地区设立物
流运营中心，已形成一张覆盖国内主要城市的物流业务网络，具备为国内电子信息产业客户
提供较大规模物流服务的能力。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司按年度经营计划开展工作，经营计划未发生重大变化。报告期内，公司
加大业务开拓力度，继续采取以拓展电子信息产业类客户为主，向其他需求高端、专业化物
流领域拓展的销售策略；并继续采取以全国各大销售中心拓展为主，全国驻外机构拓展为辅
的销售方式，努力开拓华东、华北、西南片区物流业务，并努力拓展医药供应链、冷链物流
16
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
等其他高端物流业务领域，将电子信息产业专业物流服务经验复制到其他物流领域。
报告期内，公司持续坚持产品创新，积极探索新的业务运作模式，并在报告期内积极探
索医药分销与物流配送更好结合的业务模式，以及尝试制造业与物流金融结合的业务模式。
报告期内，围绕公司战略发展布局，积极开展并购重组。公司通过增资、转让股权等手
段收购德马科及百姓医药物流，通过资本收购的方式拓展新的业务模式，并借助公司的已有
优势做大做强，为公司长期良好的发展奠定基础。
报告期内，公司通过内部组织架构调整，合并客服部，新设战略发展部、采购部，进一
步强化内控管理，并通过采购部、财务部，以及内部审计来加强公司的流程控制及成本管控，
降低成本，增强价格竞争力。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详见第二节之“七、重大风险提示”内容。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 17,871.68
报告期投入募集资金总额 3,458.49
已累计投入募集资金总额 6,735.74
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
截止 2013 年 6 月 30 日，公司累计直接投入项目运用的募集资金 5,635.74 万元，其中包括以募集资金置换预先已投入募
集资金投资项目的自筹资金 2,500.02 万元；以超募资金补充流动资金 1,100.00 万元，累计已使用募集资金 6,735.74 万元；
尚未使用的募集资金余额与募集资金专户中的期末资金余额相符。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
17
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
截至期
本报 项目可
是否已变 末投资 是否
截至期末 项目达到预 告期 行性是
承诺投资项目和超募 更项目 募集资金承 调整后投资 本报告期 进度 达到
累计投入 定可使用状 实现 否发生
资金投向 (含部分 诺投资总额 总额(1) 投入金额 (%)(3) 预计
金额(2) 态日期 的效 重大变
变更) ＝ 效益
益 化
(2)/(1)
承诺投资项目
深圳华鹏飞物流中心 2014 年 08 不适 不适
否 9,390 9,390 1,294.7 1,412.97 15.05% 否
扩建项目 月 20 日 用 用
苏州物流中心建设项 2014 年 08 不适 不适
否 5,718.84 5,718.84 1,063.79 3,841.71 67.18% 否
目 月 20 日 用 用
2014 年 08 不适 不适
信息化系统改建项目 否 1,574 1,574 0 381.06 24.21% 否
月 20 日 用 用
承诺投资项目小计 -- 16,682.84 16,682.84 2,358.49 5,635.74 -- -- - -- --
超募资金投向
归还银行贷款（如有） -- 0 0 0 0 - -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 1,100 1,100 1,100 1,100 100% -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 1,100 1,100 1,100 1,100 -- -- - -- --
合计 -- 17,782.84 17,782.84 3,458.49 6,735.74 -- -- - -- --
截止 2013 年 6 月 30 日，公司募投项目均处于建设期。
1、深圳华鹏飞物流中心扩建项目在实施过程中，由于项目实施地址深圳市龙岗区坂田街道南坑社
区周边环境发生较大变化，不利于公司扩建仓库基地的实施，公司正积极与政府协调，以便为仓储
基地扩建的实施创造更有利条件。为此，结合公司实际经营情况，公司采取谨慎态度，适时推迟了
项目投入进度，拟将该项目达到预计可使用状态时间延期至 2014 年 8 月 20 日。
未达到计划进度或预
2、截止 2013 年 6 月 30 日苏州华鹏飞物流中心新建仓库及配套基建项目已验收并投入使用，为了
计收益的情况和原因
更好的保障募集资金投资项目的实施和管理，基于谨慎原则，物流营运设施则根据业务的实际推进
（分具体项目）
情况实施，结合公司及项目的实际情况拟将该项目达到预计可使用状态时间延期至 2014 年 8 月 20
日。
3、为更好的结合公司新兴业务，确保公司信息化系统改建项目的优化及募集资金的使用更符合公
司发展需要，该项目仍处在实施、修正及优化的过程中，公司根据运营要求采取谨慎策略原则，拟
将该项目达到预计可使用状态时间延期至 2014 年 8 月 20 日。
项目可行性发生重大
项目可行性未发生重大变化。
变化的情况说明
适用
公司首次公开发行股票超募资金净额为 1,188.84 万元，公司报告期内共使用超募资金 1,100.00 万
元，超募资金具体批准使用情况如下：1、2012 年 9 月 9 日，公司第一届董事会第十次会议以及公
超募资金的金额、用途
司第一届监事会第六次会议，通过了《关于使用超募资金暂时性补充流动资金的议案》。同意将超募
及使用进展情况
资金中的 1,100.00 万元用于暂时补充公司日常经营所需的流动资金，使用期限为 6 个月，到期后将
归还至募集资金专户。公司保荐机构、公司独立董事对此事项分别发表了同意意见。上述用于暂时
补充流动资金的募集资金已于 2013 年 2 月 28 日全部归还至募集资金专户。2、2013 年 3 月 6 日，
18
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
公司第一届董事会第十三次会议及公司第一届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用超募资金
暂时性补充流动资金的议案》。同意将超募资金中的 1,100.00 万元用于暂时补充公司日常经营所需
的流动资金，使用期限为 6 个月，到期后将归还至募集资金专户。公司保荐机构、公司独立董事对
此事项分别发表了同意意见。
募集资金投资项目实 不适用
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
2012 年 9 月 9 日，公司第一届董事会第十次会议和第一届监事会第六次会议审议通过，将募集资
募集资金投资项目先 金 2,500.02 万元置换截至 2012 年 7 月 31 日预苏州物流中心项目先已投入募集资金投资项目的自
期投入及置换情况 筹资金。上述投入及置换情况业经广东正中珠江会计师事务所有限公司审核，并出具“广会所专字
[2012]第 12000440138 号”鉴证报告。公司保荐机构就该事项出具了核查意见，公司独立董事对该
事项发表了同意意见。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金仍存储于募集资金专户中，公司将继续用于募投项目建设，同时公司将根据自
尚未使用的募集资金
身发展规划及实际生产经营需求，按照证监会和深交所的有关规定，围绕公司主营业务，合理规划、
用途及去向
妥善安排其余超募资金的使用计划。
募集资金使用及披露 2013 年 1 月，公司自查中发现报告期内公司存在两笔未履行程序使用闲置募集资金购买理财产品
中存在的问题或其他 的情况，并就此情况与监管部门以及持续督导机构沟通，并积极整改，已 2013 年 2 月收回全部资
情况 金及部分利息收入，未造成资金损失。
（3）募集资金变更项目情况
不适用。
2、非募集资金投资的重大项目情况
不适用。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
不适用。
19
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）持有金融企业股权情况
不适用。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
不适用。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
不适用。
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
不适用。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用。
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用。
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2013 年 4 月 18 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《2012 年度利润分配预
案》，公司拟以 2012 年 12 月 31 日总股本 8,667 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金
红利 0.80 元人民币（含税），共计派发现金红利 6,933,600.00 元（含税）。独立董事、监事
会均对此发表同意意见。2013 年 5 月 10 日，公司 2012 年年度股东大会采用现场记名投票
表决的方式，审议并通过了《2012 年度利润分配预案》，对该议案投赞成票的股份数占出席
本次股东大会有效表决权股份总数的 100%。公司 2012 年度权益分派已于 2013 年 7 月 9 日
实施完毕。
公司的利润分配方案符合公司章程的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、
20
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
清晰，相关决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东的合法
权益得到充分维护。
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
不适用。
21
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、公司股权激励的实施情况及其影响
报告期内，公司未涉及股权激励方案。
三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
不适用。
2、资产收购、出售发生的关联交易
不适用。
3、关联债权债务往来
不适用。
4、其他重大关联交易
不适用。
四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
不适用。
22
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）承包情况
不适用。
（3）租赁情况
不适用。
2、担保情况
不适用。
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
不适用。
4、其他重大合同
不适用。
五、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺期限 履行情况
时间
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
公司第一大股 如公司因使用有产权瑕疵物业而遭受任何处罚或日常
首次公开发行或再融
东、实际控制人 生产经营遭受任何损失，张京豫将承担（补偿）公司 长期有效 正在履行
资时所作承诺
张京豫 的全部损失。
若应有权部门的任何时候的要求或决定，发行人在首
次公开发行股票之前积欠的社会保险费用（包括但不
公司第一大股
限于基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤
东、实际控制人 长期有效 正在履行
保险、生育保险五种基本保险和住房公积金）及其任
张京豫
何罚款或损失，其愿在毋须公司支付对价的情况下无
条件承担所有相关的赔付责任。
公司第一大股 承诺其本人及配偶和子女严格遵守《中华人民共和国
东、实际控制人 公司法》及其他法律、法规相关规定，不以任何形式 长期有效 正在履行
张京豫 （包括但不限于直接经营或与他人合资、合作、参股
23
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
经营）从事与华鹏飞构成竞争的业务；不直接或间接
投资、收购与华鹏飞存在竞争的企业，也不以任何方
式为竞争企业提供任何业务上的帮助；或在上述企业
或经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。
公司第一大股 自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他 2012 年 8 月 21 日
东、实际控制人 人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回 至 2015 年 8 月 21 正在履行
张京豫 购该部分股份。 日
公司股东张倩、
齐昌凤、徐传
自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他 2012 年 8 月 21 日
生、张其春、张
人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司回 至 2015 年 8 月 21 正在履行
光明、张超、张
购该部分股份。 日
菊侠、李黎明、
王梦
自公司股票上市之日起 12 个月内，不转让或者委托他 2012 年 8 月 21 日
公司股东郭荣 人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购该部分 至 2013 年 8 月 21 正在履行
股份 日
直接持有公司
在上述禁售期满后，在其担任公司董事、监事、高级
股份的张京豫、
管理人员期间，每年转让的股份不超过其直接或间接
徐传生、张其 长期有效 正在履行
持有公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其
春、张光明、李
所持有的发行人股份。
黎明、王梦
公司实际控制
在张京豫担任公司董事或监事或高级管理人员期间，
人张京豫的直
每年转让的股份不超过其直接或间接持有公司股份总
接持有公司股 长期有效 正在履行
数的 25%；在张京豫离职后半年内，不转让所持有的
份的亲属张倩、
发行人股份。
齐昌凤、张超
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 不适用
有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
七、其他重大事项的说明
无。
24
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 65,000,000 75% 0 0 0 0 0 65,000,000 75%
1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
2、国有法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、其他内资持股 25,902,500 29.89% 0 0 0 0 0 25,902,500 29.89%
其中：境内法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
境内自然人持股 25,902,500 29.89% 0 0 0 0 0 25,902,500 29.89%
4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
5、高管股份 39,097,500 45.11% 0 0 0 0 0 39,097,500 45.11%
二、无限售条件股份 21,670,000 25% 0 0 0 0 0 21,670,000 25%
1、人民币普通股 21,670,000 25% 0 0 0 0 0 21,670,000 25%
2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0%
三、股份总数 86,670,000 100% 0 0 0 0 0 86,670,000 100%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
25
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 6,222
持股 5%以上的股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限 质押或冻结情况
持股比例 报告期末持
股东名称 股东性质 增减变动 条件的股份 售条件的
（%） 股数量 股份状态 数量
情况 数量 股份数量
张京豫 境内自然人 42.11% 36,497,500 0 36,497,500 0
张倩 境内自然人 19.81% 17,173,000 0 17,173,000 0
齐昌凤 境内自然人 4.24% 3,679,000 0 3,679,000 0
郭荣 境内自然人 2.83% 2,450,500 0 2,450,500 0
张其春 境内自然人 1.15% 1,000,000 0 1,000,000 0
张光明 境内自然人 1.15% 1,000,000 0 1,000,000 0
徐传生 境内自然人 1.15% 1,000,000 0 1,000,000 0
张超 境内自然人 1.15% 1,000,000 0 1,000,000 0
张菊侠 境内自然人 0.69% 600,000 0 600,000 0
李黎明 境内自然人 0.35% 300,000 0 300,000 0
王梦 境内自然人 0.35% 300,000 0 300,000 0
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 不适用
（如有）
上述股东关联关系或一致行动 1、公司股东齐昌凤为张京豫配偶，张倩为张京豫、齐昌凤之女。2、公司股东张光明、张
的说明 超与张京豫为兄弟关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
曾若林 265,500 人民币普通股 265,500
王方生 255,258 人民币普通股 255,258
柳万红 154,800 人民币普通股 154,800
余钟鸣 139,800 人民币普通股 139,800
王鑫 136,900 人民币普通股 136,900
陈静 125,052 人民币普通股 125,052
薛高生 109,652 人民币普通股 101,552
李镇英 90,000 人民币普通股 90,000
夏多友 70,000 人民币普通股 70,000
庞辉 67,391 人民币普通股 67,391
前 10 名无限售流通股股东之
公司未知前 10 名无限售流通股股东和公司限售股股东之间是否存在关联关系，也未知是
间，以及前 10 名无限售流通
否属于一致行动人；公司未知前十名无限售股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于
股股东和前 10 名股东之间关
一致行动人。
联关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说 1、股东王方生通过中信证券（浙江）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 255,258
明（如有） 股，通过普通证券账户持有 0 股，合计持股数量为 255,258 股。
26
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
2、股东王鑫通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 110,000 股，通过
普通证券账户持有 26,900 股，合计持股数量为 136,900 股。
3、股东薛高生通过民生证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 8,100 股，通过
普通证券账户持有 101,552 股，合计持股数量为 109,652 股。
4、股东李镇英通过平安证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 90,000 股，通
过普通证券账户持有 0 股，合计持股数量为 90,000 股。
5、股东夏多友通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 70,000 股，通
过普通证券账户持有 0 股，合计持股数量为 70,000 股。
6、股东庞辉通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 67,391 股，通过
普通证券账户持有 0 股，合计持股数量为 67,391 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
27
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
期初持有的 期末持有的
本期获授予
股权激励获 股权激励获
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 的股权激励
姓名 职务 任职状态 授予限制性 授予限制性
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 限制性股票
股票数量 股票数量
数量（股）
（股） （股）
董事长、总
张京豫 现任 36,497,500 0 0 36,497,500 0 0 0
经理
徐传生 副董事长 现任 1,000,000 0 0 1,000,000 0 0 0
张其春 董事 现任 1,000,000 0 0 1,000,000 0 0 0
张光明 董事 现任 1,000,000 0 0 1,000,000 0 0 0
崔忠付 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
刘思跃 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
唐建新 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
张书林 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
李元东 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
姜涛 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、
李黎明 现任 300,000 0 0 300,000 0 0 0
董事会秘书
王梦 副总经理 现任 300,000 0 0 300,000 0 0 0
合计 -- -- 40,097,500 0 0 40,097,500 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期未发生董事、监事、高级管理人员变动情况。
28
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 176,991,758.65 244,514,575.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5,143,933.52 4,293,251.97
应收账款 250,927,923.55 164,679,467.47
预付款项 8,326,731.08 4,244,000.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 65,022.22
应收股利
其他应收款 73,267,462.94 48,190,617.29
买入返售金融资产
存货 19,545,330.02 0.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 197,358.98 114,658.12
流动资产合计 534,400,498.74 466,101,593.43
非流动资产：
29
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 52,223,894.48 32,352,172.42
在建工程 0.00 28,795,291.09
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,315,621.40 16,585,055.78
开发支出
商誉
长期待摊费用 403,279.66 0.00
递延所得税资产 2,550,641.44 2,630,216.73
其他非流动资产 3,958,000.00 4,214,600.00
非流动资产合计 75,451,436.98 84,577,336.02
资产总计 609,851,935.72 550,678,929.45
流动负债：
短期借款 109,883,552.00 60,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,320,000.00 7,840,182.72
应付账款 2,105,300.00 0.00
预收款项 11,592.00 19,151.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 977,856.75 1,403,490.31
应交税费 29,270,800.99 19,384,776.54
应付利息
30
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
应付股利
其他应付款 4,830,224.14 19,252,067.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 148,399,325.88 107,899,668.23
非流动负债：
长期借款 59,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 59,000,000.00 60,000,000.00
负债合计 207,399,325.88 167,899,668.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 86,670,000.00 86,670,000.00
资本公积 201,029,093.44 201,029,093.44
减：库存股
专项储备 1,590,095.82 0.00
盈余公积 9,285,932.65 9,285,932.65
一般风险准备
未分配利润 103,073,386.54 83,942,694.16
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 401,648,508.45 380,927,720.25
少数股东权益 804,101.39 1,851,540.97
所有者权益（或股东权益）合计 402,452,609.84 382,779,261.22
负债和所有者权益（或股东权益）总计 609,851,935.72 550,678,929.45
法定代表人：张京豫 主管会计工作负责人：游雷云 会计机构负责人：王德友
31
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
2、母公司资产负债表
编制单位：深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 147,767,541.68 208,700,949.45
交易性金融资产
应收票据 3,924,317.52 3,965,486.97
应收账款 214,489,406.03 138,656,102.38
预付款项 2,499,318.09 4,026,061.65
应收利息 0.00 65,022.22
应收股利
其他应收款 124,451,743.38 84,635,623.01
存货 15,754,588.52 0.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 197,358.98 114,658.12
流动资产合计 509,084,274.20 440,163,903.80
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 62,103,952.56 67,010,952.56
投资性房地产
固定资产 14,531,476.08 11,262,087.05
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,196,406.69 4,337,141.43
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,754,270.89 1,754,270.89
32
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
其他非流动资产 3,958,000.00 4,214,600.00
非流动资产合计 86,544,106.22 88,579,051.93
资产总计 595,628,380.42 528,742,955.73
流动负债：
短期借款 109,883,552.00 60,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 1,320,000.00 7,840,182.72
应付账款
预收款项 11,592.00 19,151.00
应付职工薪酬 957,199.74 1,387,745.69
应交税费 27,026,263.68 17,684,873.24
应付利息
应付股利
其他应付款 3,610,621.77 7,804,957.01
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 142,809,229.19 94,736,909.66
非流动负债：
长期借款 59,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 59,000,000.00 60,000,000.00
负债合计 201,809,229.19 154,736,909.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 86,670,000.00 86,670,000.00
资本公积 200,142,647.38 200,142,647.38
减：库存股
专项储备 1,590,095.82 0.00
盈余公积 9,285,932.65 9,285,932.65
一般风险准备
33
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
未分配利润 96,130,475.38 77,907,466.04
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 393,819,151.23 374,006,046.07
负债和所有者权益（或股东权益）总计 595,628,380.42 528,742,955.73
法定代表人：张京豫 主管会计工作负责人：游雷云 会计机构负责人：王德友
3、合并利润表
编制单位：深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 179,942,628.36 196,919,452.50
其中：营业收入 179,942,628.36 196,919,452.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 163,958,822.22 170,837,775.93
其中：营业成本 137,486,271.24 145,120,340.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,737,760.70 6,683,419.92
销售费用 4,734,468.54 6,522,363.86
管理费用 8,200,954.11 6,697,425.97
财务费用 3,847,521.47 3,239,619.65
资产减值损失 4,951,846.16 2,574,605.98
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -89,382.29 0.00
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
34
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,894,423.85 26,081,676.57
加：营业外收入 8,225,847.53 1,050,303.00
减：营业外支出 39,087.66 13,600.00
其中：非流动资产处置损失 5,318.56 0.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 24,081,183.72 27,118,379.57
减：所得税费用 4,146,389.95 7,669,371.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,934,793.77 19,449,007.73
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 19,130,692.38 19,409,676.15
少数股东损益 804,101.39 39,331.58
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.22 0.3
（二）稀释每股收益 0.22 0.3
七、其他综合收益
八、综合收益总额 19,934,793.77 19,449,007.73
归属于母公司所有者的综合收益总额 19,130,692.38 19,409,676.15
归属于少数股东的综合收益总额 804,101.39 39,331.58
法定代表人：张京豫 主管会计工作负责人：游雷云 会计机构负责人：王德友
4、母公司利润表
编制单位：深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 128,399,141.75 158,986,615.21
减：营业成本 91,093,723.59 114,438,680.40
营业税金及附加 4,340,501.76 5,407,105.19
销售费用 4,687,836.14 6,454,489.86
管理费用 5,528,251.74 5,447,889.87
财务费用 3,893,350.80 3,252,320.54
资产减值损失 5,367,391.95 1,343,997.60
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -98,558.12 0.00
35
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,389,527.65 22,642,131.75
加：营业外收入 8,081,700.05 1,001,203.00
减：营业外支出 31,704.90 13,600.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,439,522.80 23,629,734.75
减：所得税费用 3,216,513.46 6,791,986.04
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 18,223,009.34 16,837,748.71
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 18,223,009.34 16,837,748.71
法定代表人：张京豫 主管会计工作负责人：游雷云 会计机构负责人：王德友
5、合并现金流量表
编制单位：深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 114,823,561.57 168,129,133.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,225,847.53 2,967,442.46
36
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
经营活动现金流入小计 123,049,409.10 171,096,576.36
购买商品、接受劳务支付的现金 168,973,835.65 140,470,952.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 15,981,898.67 12,515,147.32
支付的各项税费 11,706,608.80 11,112,631.60
支付其他与经营活动有关的现金 28,185,286.73 2,697,403.05
经营活动现金流出小计 224,847,629.85 166,796,134.00
经营活动产生的现金流量净额 -101,798,220.75 4,300,442.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
57,787.00 0.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 57,787.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
7,163,171.86 7,688,630.95
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
3,120,000.00 0.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 10,283,171.86 7,688,630.95
投资活动产生的现金流量净额 -10,225,384.86 -7,688,630.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 99,883,552.00 20,000,000.00
37
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 99,883,552.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 51,000,000.00 10,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,382,763.38 2,333,163.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 600,000.00
筹资活动现金流出小计 55,382,763.38 13,733,163.16
筹资活动产生的现金流量净额 44,500,788.62 6,266,836.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -67,522,816.99 2,878,648.25
加：期初现金及现金等价物余额 244,514,575.64 45,941,893.50
六、期末现金及现金等价物余额 176,991,758.65 48,820,541.75
法定代表人：张京豫 主管会计工作负责人：游雷云 会计机构负责人：王德友
6、母公司现金流量表
编制单位：深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 69,798,205.24 140,908,281.91
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,081,700.05 1,593,758.27
经营活动现金流入小计 77,879,905.29 142,502,040.18
购买商品、接受劳务支付的现金 118,878,466.85 109,940,772.00
支付给职工以及为职工支付的现金 13,364,999.19 12,126,648.30
支付的各项税费 8,922,122.16 9,211,270.93
支付其他与经营活动有关的现金 34,828,476.17 11,974,119.94
经营活动现金流出小计 175,994,064.37 143,252,811.17
经营活动产生的现金流量净额 -98,114,159.08 -750,770.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
38
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
处置固定资产、无形资产和其他长期资
9,787.00 0.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 9,787.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
4,209,824.31 412,621.95
产支付的现金
投资支付的现金 0.00 12,050,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
3,120,000.00 0.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 7,329,824.31 12,462,621.95
投资活动产生的现金流量净额 -7,320,037.31 -12,462,621.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 99,883,552.00 20,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 99,883,552.00 20,000,000.00
偿还债务支付的现金 51,000,000.00 10,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,382,763.38 2,333,163.16
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 600,000.00
筹资活动现金流出小计 55,382,763.38 13,733,163.16
筹资活动产生的现金流量净额 44,500,788.62 6,266,836.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -60,933,407.77 -6,946,556.10
加：期初现金及现金等价物余额 208,700,949.45 40,488,373.99
六、期末现金及现金等价物余额 147,767,541.68 33,541,817.89
法定代表人：张京豫 主管会计工作负责人：游雷云 会计机构负责人：王德友
39
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
7、合并所有者权益变动表
编制单位：深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司
本期金额
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权
所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 益
一、上年年末余额 86,670,000.00 201,029,093.44 9,285,932.65 83,942,694.16 1,851,540.97 382,779,261.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 86,670,000.00 201,029,093.44 9,285,932.65 83,942,694.16 1,851,540.97 382,779,261.22
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,590,095.82 19,130,692.38 -1,047,439.5 19,673,348.62
8
（一）净利润 19,130,692.38 804,101.39 19,934,793.77
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 19,130,692.38 804,101.39 19,934,793.77
（三）所有者投入和减少资本 -1,851,540.9 -1,851,540.97
1．所有者投入资本 -1,851,540.97 -1,851,540.97
7
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 1,590,095.82 1,590,095.82
1．本期提取 1,590,095.82 1,590,095.82
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 86,670,000.00 201,029,093.44 1,590,095.82 9,285,932.65 103,073,386.5 804,101.39 402,452,609.84
4
40
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
上年金额
单位：元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 65,000,000.00 43,982,278.44 5,730,676.83 47,893,832.68 1,967,969.91 164,574,757.86
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 65,000,000.00 43,982,278.44 5,730,676.83 47,893,832.68 1,967,969.91 164,574,757.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 19,409,676.15 39,331.58 19,449,007.73
（一）净利润 19,409,676.15 39,331.58 19,449,007.73
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 19,409,676.15 39,331.58 19,449,007.73
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 65,000,000.00 43,982,278.44 5,730,676.83 67,303,508.83 2,007,301.49 184,023,765.59
法定代表人：张京豫 主管会计工作负责人：游雷云 会计机构负责人：王德友
41
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 86,670,000.00 200,142,647.38 9,285,932.65 77,907,466.04 374,006,046.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 86,670,000.00 200,142,647.38 9,285,932.65 77,907,466.04 374,006,046.07
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 1,590,095.82 18,223,009.34 19,813,105.16
（一）净利润 18,223,009.34 18,223,009.34
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 1,590,095.82 1,590,095.82
1．本期提取 1,590,095.82 1,590,095.82
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 86,670,000.00 200,142,647.38 1,590,095.82 9,285,932.65 96,130,475.38 393,819,151.23
42
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
上年金额
单位：元
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 65,000,000.00 43,095,832.38 5,730,676.83 45,910,163.70 159,736,672.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 65,000,000.00 43,095,832.38 5,730,676.83 45,910,163.70 159,736,672.91
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 16,837,748.71 16,837,748.71
（一）净利润 16,837,748.71 16,837,748.71
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 16,837,748.71 16,837,748.71
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 65,000,000.00 43,095,832.38 5,730,676.83 62,747,912.41 176,574,421.62
法定代表人：张京豫 主管会计工作负责人：游雷云 会计机构负责人：王德友
43
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
三、公司基本情况
公司概述
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为深圳市华鹏飞
物流有限公司（成立时名称为深圳市华鹏飞运输有限公司，于2006年4月更名），于2000年
11月8日经深圳市运输局“关于同意筹建深圳市华鹏飞运输有限公司的批复”（深运复【2000】
168号）批准组建，并于2000年11月15日在深圳市工商局注册成立。
2010年6月7日，根据深圳市华鹏飞物流有限公司临时股东会决议和深圳市华鹏飞现代物
流股份有限公司发起人协议，张京豫、齐昌凤、郭荣、张倩、李黎明、张菊侠、王梦、张超、
徐传生、张光明、张其春作为发起人，依法将深圳市华鹏飞物流有限公司整体变更为股份有
限公司，各发起人以深圳市华鹏飞物流有限公司截至2010年4月30日经审计后的净资产额
107,810,349.67元折合为公司股份65,000,000.00股，每股面值1元，公司于2010年8月20日
在深圳市市场监督管理局登记注册。
2012年8月，经中国证券监督管理委员会“证监许可［2012］981 号”文核准，公司向社
会公众发行人民币普通股（A股）2,167万股，每股面值1.00元，每股发行价格9.50元，变更
后的注册资本为人民币86,670,000.00元。2012年10月26日，公司取得深圳市市场监督管理
局换发的《企业法人营业执照》，注册号为440301102824601。
公司注册资本
人民币捌仟陆佰陆拾柒万元。
公司所属行业性质
公司属于现代物流服务行业。
公司经营范围
普通货运、货物专用运输、大型物件运输（一级）（集装箱，粤交运管许可 深字
440300059067号道路运输经营许可证，有效期至2014年9月30日）；仓储服务、航空货运代
理、信息咨询（不含人才中介及限制项目）；兴办实业（具体项目另行申报）；国内贸易（不
含专营、专控、专卖商品）。
公司报告期内主营业务未发生变更。
公司住所
44
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
深圳市福田区八卦岭八卦路众鑫科技大厦12层（大厦自编号1306＃）。
公司的法定代表人
张京豫。
公司的经营期限
永续经营。
公司基本组织架构
股东大会
监事会
审计委员会 董事会 董事会秘书
提名委员会
董事会办公室
战略委员会
总经理
薪酬与考核委员
会
副总经理 副总经理 副总经理 财务负责人
驻 城
审 综 信 证 市 采 运 客 车 财 战
外 际
合 息 场 辆
机 间 略
计 管 技 券 拓 购 作 服 管 务
构 配
理 术 展 部 理
管 送 部
部 部 中 部 部 部 部 部 部
理 中
心 心
部
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其相关规定。
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》
和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财
45
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司承诺编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司报
告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
采用公历年度，自公历每年1月1日至12月31日止。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被
合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行
股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进
行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分
步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。为企业合并发生的审计、法律服务、
评估咨询等中介费用以及其他费用于发生时计入当期损益，购买方作为合并对价发行的权益
性证券的交易费用，计入权益性证券的初始确认金额。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复
核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
46
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，
合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司
所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的
会计处理方法
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，
视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，从合并当期的年初起
将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原
则进行调整。
在报告期内处置子公司时，将该子公司期初至处置日的资产、负债、经营成果和现金流
量纳入合并财务报表。
7、现金及现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、
流动性强、可随时变现、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价
折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间
价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财
务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借
款费用资本化的原则进行处理。
（2）外币财务报表的折算
外币财务报表折算：资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日中国人
47
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
民银行公布的市场汇价（中间价）折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项
目外，均按发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币金额。折算后资产类项目与负债类项
目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。
利润表中所有项目采用平均汇率折算为人民币金额。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产的分类：
公司根据持有资产的目的、业务本身性质及风险管理要求，将金融资产在初始确认时划
分为四类：
――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
――持有至到期投资：到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产；
――应收款项：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
――可供出售金融资产
金融负债的分类：
公司根据业务本身性质及风险管理要求，将金融负债在初始确认时划分为二类：
――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
――其他金融负债
（2）金融工具的确认依据和计量方法
――初始计量
企业初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他
类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
48
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
――金融资产的后续计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：按照公允价值进行后续计量，且不
扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。
可供出售金融资产：按照公允价值进行后续计量，除与套期保值有关外，其变动直接计
入所有者权益，在该金融资产终止确认转出时，计入当期损益。
持有至到期投资、应收款项：采用实际利率法，按摊余成本计量。在发生减值、摊销或
终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益，但该金融资产被指定为套期项目的除外。
――金融负债的后续计量
采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列情况除外：
――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应当按照公允价值计量，且不
扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
――与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融负债，应当按照成本计量。
――不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，
或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，
应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
――按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；
――初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额
后的余额。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认依据和计量方法：
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。在判
断是否已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方时，应当比较转移前后
该金融资产未来现金流量净现值及时间分布的波动使其面临的风险。公司将金融资产转移区
分为金融资产整体转移和部分转移。
49
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：
――所转移金融资产的账面价值；
――因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
（4）金融负债终止确认条件
金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额
的差额计入当期损益：
――终止确认部分的账面价值；
――终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所该金融资产，并将收到的对价确认为
一项金融负债。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
――以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，应当按照公允价值计量，且不
扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
――与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融负债，应当按照成本计量。
――不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，
或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，
应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
――金融资产的减值
公司年末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对
单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融
资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下：
50
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
――可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分计提减
值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的，以预计未来现金流
量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因
公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。
――持有至到期的投资以预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值低
于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发
生改变的依据
不适用。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
公司将单个法人主体或自然人欠款余额超过人民币 100 万元的应收款
单项金额重大的判断依据或金额标准
项划分为单项金额重大的应收款项。
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏
账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 按账龄划分组合
合并范围内关联方组合 其他方法 按关联方是否纳入合并范围划分组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 20% 20%
2－3 年 50% 50%
3 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
51
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值
对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款项，单独进行减值
坏账准备的计提方法
测试，确定减值损失，计提坏账准备
11、存货
（1）存货的分类
—存货分类：公司的存货包括库存商品等
（2）发出存货的计价方法
计价方法：个别认定法
计价方法：个别认定法
—存货的核算：购入库存商品、低值易耗品等按实际成本入账，发出时的成本采用个别
认定法核算；低值易耗品采用一次摊销法摊销。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
—存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提
存货跌价准备，产成品和用于出售的材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计
的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产
的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
额，确定其可变现净值；同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，
则分别确定其可变现净值。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
—存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，
于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经董事会批准后，在期末结账前处理完毕。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品采用一次摊销法摊销
52
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
包装物
摊销方法：一次摊销法
包装物采用一次摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
――公司对子公司的投资按照投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量
参见本附注二之“同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”，追加或收回投资调
整长期股权投资的成本。
――公司对合营企业、联营企业的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应计入当期损益，同时调整长期股权
投资的成本。
――公司对其他长期股权的投资按照初始投资成本计价。
（2）后续计量及损益确认
――对子公司的投资
公司对子公司的长期股权投资后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益
法进行调整。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
――对合营企业、联营企业的投资
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。取得长
期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调
整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的
部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
――其他长期股权投资
公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，后续计量采用成本法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
53
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关
的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投
资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投
资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存
在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未
来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回
金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以
后会计期间不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产核算方法
――投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资
性房地产租赁期届满，因暂时空置但继续用于出租的，仍作为投资性房地产。
――初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资
性房地产的成本，包括购买价款和可直接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产
的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其它方式取得的
投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
――后续计量方法：采用成本模式计量，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折
旧或进行摊销。
――期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低
于账面价值的，按资产的实际价值低于账面价值的差额计提减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年
54
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
的有形资产。—固定资产的分类为：房屋建筑物及配套设施、物流设备、办公及其他设备。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
固定资产计价：在取得时按实际成本计价。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按固定资产类别，估计经济使用年限及残值率
确定其折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 3-20 年 5%
物流设备 3-6 年 5%
办公及其他设备 3-5 年 5%
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司于资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值，则按照其差额计提固定
资产减值准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资
产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
资产未来现金流量的现值则按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金
流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
“建筑工程”、“安装工程”、“在安装设备”。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程以实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符
合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生
的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之
前根据其发生额予以资本化。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计
55
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
提减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干
项情况时，计提在建工程减值准备：（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新再开工的
在建工程；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利
益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用核算方法
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利
息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费
用在发生时计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生
产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。同时
满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者
生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支
出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建
或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投
资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，
直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。购建或者生产符合资
本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
56
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款
应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产计价：
——外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
——内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能
够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。
——投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议
约定价值不公允的除外。
——接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资
产的，按换入无形资产的公允价值入账。
——非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作
为入账成本。
——接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付
的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，
按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如
果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，
作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，
聘请律师费等费用，作为实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使
用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
57
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；
无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使
用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
无形资产减值准备：年末公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，
对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件：（1）从技术上来讲，完成该
无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。 2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
（3）无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，证明其有用性。（4）有足够的技术、
财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。（5）
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在
发生时计入当期损益。
18、长期待摊费用
58
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按照实际发生额入账，采用直线法在受益期或规定的摊销年限内摊销。
长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
19、预计负债
预计负债核算方法
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负
债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照
履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）预计负债的确认标准
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负
债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照
履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够
收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入的确认方法：当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：（1）公司已将
商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的
59
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；（3）与交易相关的经济利益能够流入公司；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
提供他人使用公司资产取得收入的确认方法：
当下列条件同时满足时予以确认：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收
入的金额能够可靠地计量。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供服务收入的确认方法：
综合物流服务主要系根据客户的物流需求，为客户提供物流方案设计和物流作业服务，
公司在物流服务完成后，根据取得的客户指定人员确认的业务凭据及合同约定的价格计价确
认收入。
21、政府补助
（1）类型
类型政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所
有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助
在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当
期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，
并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入
当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
60
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
22、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
所得税的会计处理方法所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，
公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递
延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债
及相应的递延所得税费用。
递延所得税资产的确认确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，应当以未来
很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，但是，同时具有下列特征的交
易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
该项交易不是企业合并；
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）确认递延所得税负债的依据
递延所得税负债的确认
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延
所得税负债：
商誉的初始确认。
同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
该项交易不是企业合并；
交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的
递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：
投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
23、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
61
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
本报告期内公司无会计政策、会计估计变更事项。
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
24、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
报告期内无重大前期会计差错。
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、11%、6%
营业税 综合物流服务收入 5%、3%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳流转税额 25% 15%
教育附加、地方教育附加 应纳流转税额 3%、2%
河道管理费、堤围防护费 应税收入 0.01%
农村两金 应税收入 0.2%
注1：根据深圳市国家税务局 深圳市地方税务局《关于深圳市营业税改征增值税试点纳
税人办理税收业务的通告》（深国税告〔2012〕11号），及深圳市福田区国家税务局《增值税
一般纳税人税务事项通知书》（深国税福 营改增【2012】06088号），公司于2012年11月1日
起改征增值税，运输收业务增值税率为11%，仓储服务业务增值税率为6%。
62
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
注2：子公司上海诺金运输有限公司、深圳市德马科智能机械有限公司、苏州华鹏飞物流
有限公司按应缴流转税额的2%计缴地方教育费附加。
注3：子公司上海诺金运输有限公司按上海地区应缴流转税额的0.01%计缴河道管理费。
注4：子公司上海诺金运输有限公司按上海地区应税销售收入的0.2%计缴农村两金。
注5： 公司之全资子公司北京华鹏飞货运服务有限公司、信阳华鹏飞物流有限公司、苏
州华鹏飞物流有限公司、上海诺金运输有限公司2013年上半年度企业所得税税率为25%。
注6：公司之控股子公司深圳市德马科智能机械有限公司2013年上半年度企业所得税税
率为25%。
―企业所得税
公司名称 税率
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 15%
北京华鹏飞货运服务有限公司 25%
深圳市德马科智能机械有限公司 25%
信阳华鹏飞物流有限公司 25%
苏州华鹏飞物流有限公司 25%
上海诺金运输有限公司 25%
2、税收优惠及批文
2011年2月23日，公司被认定为高新技术企业，证书编号GR201144200242，有效期为
3年。2012年4月，公司在深圳市保税区地方税务局完成备案登记，根据相关规定，公司自获
得高新技术企业认定后三年内（即2011－2013年）按15%的税率缴纳企业所得税。
注：公司如存在各种税种的减免情况，应按税种分项说明相关法律法规或政策依据、批
准机关、批准文号、减免幅度及有效期限。对于超过法定纳税期限尚未缴纳的税款，应列示
主管税务机关的批准文件。享有其他特殊税收优惠政策的，应说明该政策的有效期限、累计
获得的税收优惠以及已获得但尚未执行的税收优惠。
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
63
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
单位： 元
实质 少数
从母公司所有
上构 股东
者权益冲减子
成对 是 少 权益
公司少数股东
子公 否 数 中用
子公 持股 表决 分担的本期亏
子公司 业务 期末实际投资 司净 合 股 于冲
司类 注册地 注册资本 经营范围 比例 权比 损超过少数股
全称 性质 额 投资 并 东 减少
型 (%) 例(%) 东在该子公司
的其 报 权 数股
年初所有者权
他项 表 益 东损
益中所享有份
目余 益的
额后的余额
额 金额
信息配载、货运
信阳华 信阳市
有限 代理、仓储服
鹏飞物 平桥区 物流
责任 200 万元 务、国内贸易 2,000,000.00 100% 100% 是
流有限 明港镇 服务
公司 （不含专营、专
公司 军民路
控、专卖商品）
许可经营项目：
普通货运；物流
中心（仓储）。
苏州市
苏州华 物流 一般经营项目：
有限 相城区
鹏飞物 服 国内贸易（不含
责任 望亭镇 6000 万元 60,000,000.00 90% 90% 是
流有限 务、 专营、专控、专
公司 国际物
公司 贸易 卖商品）；物流
流园
信息咨询；承办
航空货运代理
业务
深圳市
宝安区
松岗街
深圳市 工业设备、五金
道燕川
德马科 有限 塑胶制品、机床
燕山大 加工
智能机 责任 612 万元 的技术研发与 3,120,000.00 51% 51% 是
道罗山 制造
械有限 公司 销售；国内贸
A4 地
公司 易；
块一号
厂房一
（一
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
注1：2010年3月，公司出资人民币200万元设立信阳华鹏飞物流有限公司，持有100%的
股权，信阳华鹏飞物流有限公司已于2010年4月7日取得企业法人营业执照。
注2：2010年4月，公司与上海诺金运输有限公司签订投资协议，共同出资人民币6000
万元设立苏州华鹏飞物流有限公司，其中公司认缴出资额5400万元，持有90%股权；上海诺
金运输有限公司认缴出资额为600万元，持有10%的股权。苏州华鹏飞物流有限公司已于2010
年5月6日取得企业法人营业执照。
注3：2013年3月，公司与许万峰、陈良勇、陈传平签订投资协议，共同出资设立深圳市
德马科智能机械有限公司，公司持有德马科51%的股权，为公司控股子公司；许万峰持有21.1%
64
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
股权；陈良勇持有20.6%股权；陈传平持有7.3%股权。于2013年3月17日，取得企业法人营
业执照。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
实质 少数
上构 股东 从母公司所有者
成对 是 少 权益 权益冲减子公司
子公 否 数 中用 少数股东分担的
子公 持股 表决
子公司 业务 期末实际投 司净 合 股 于冲 本期亏损超过少
司类 注册地 注册资本 经营范围 比例 权比
全称 性质 资额 投资 并 东 减少 数股东在该子公
型 (%) 例(%)
的其 报 权 数股 司年初所有者权
他项 表 益 东损 益中所享有份额
目余 益的 后的余额
额 金额
北京市 许可经营项
北京华
海淀区 目：普通货
鹏飞货
有限 上地十 物运输。一
运服务 物流
责任 街1号 2,000,000.00 般经营项 2,000,000.00 100% 100% 是
有限公 服务
公司 院4号 目：技术推
司（注
楼 11 层 广；仓储服
1）
1111 务。
货运代理、
普通货物运
输、销售机
上海诺 青浦区 电设备、仪
有限
金运输 城中东 物流 器仪表、计
责任 2,200,000.00 2,200,000.00 100% 100% 是
有限公 路 350 服务 算机软硬件
公司
司（注 2 号 （涉及行政
许可的，凭
许可证经
营）
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
注1：2007年4月，公司与张京豫签订股权转让协议，以人民币40万元受让其持有的北京
华鹏飞货运服务有限公司80%的股权。北京华鹏飞货运服务有限公司于2007年4月25日完成
工商变更登记。2010年3月，公司与股东张倩签订股权转让协议，以人民币10万元收购其持
有的北京华鹏飞货运服务有限公司20%的股权，北京华鹏飞货运服务有限公司于2010年4月
19日完成工商变更登记。本次股权转让后，公司持有北京华鹏飞货运服务有限公司100%股
权。2010年7月，公司以货币资金向北京华鹏飞货运服务有限公司增资150万元，北京华鹏飞
货运服务有限公司于2010年7月28日办理了工商变更登记。
注2：2010年4月，公司与股东张京豫、张光明签订股权转让协议，分别以人民币65.28
万元、43.52万元收购张京豫和张光明持有的上海诺金运输有限公司60%、40%的股权。因公
司与上海诺金运输有限公司同受张京豫控制，故公司收购上海诺金运输有限公司属于同一控
65
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
制下企业合并。公司已于2010年4月30日支付了上述股权转让款，并实际控制该公司经营活
动，虽然该次股权转让的工商变更登记在2010年5月10日办理完毕，但公司本着实质重于形
式的原则，确定以股权转让款支付完毕当月月末2010年4月30日为合并日。
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
无。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
报告期内合并范围增加了深圳市德马科智能机械有限公司，减少了焦作华鹏飞物流有限
公司。
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
2013年3月，公司与许万峰、陈良勇、陈传平签订投资协议，共同出资设立深圳市德马
科智能机械有限公司，公司持有德马科51%的股权，为公司控股子公司；许万峰持有21.1%
股权；陈良勇持有20.6%股权；陈传平持有7.3%股权。于2013年3月17日，取得企业法人营
业执照。
与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为
公司董事会收到焦作华鹏飞物流有限公司清算报告,焦作华鹏飞清算组已于2013年6月
30日对焦作华鹏飞清算完毕。对焦作华鹏飞物流有限公司进行清算不会对本公司整体业绩造
成重大影响。
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
深圳市德马科智能机械有限公司 4,761,023.25 1,641,023.25
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
焦作华鹏飞物流有限公司 7,901,441.88 -98,558.12
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
66
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 1,132,004.30 -- -- 1,216,850.28
人民币 -- -- 1,132,004.30 -- -- 1,216,850.28
银行存款： -- -- 175,859,754.35 -- -- 223,347,542.64
人民币 -- -- 175,859,754.35 -- -- 223,347,542.64
其他货币资金： -- -- -- -- 19,950,182.72
人民币 -- -- -- -- 19,950,182.72
合计 -- -- 176,991,758.65 -- -- 244,514,575.64
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,143,933.52 4,293,251.97
合计 5,143,933.52 4,293,251.97
（2）期末已质押的应收票据情况
无。
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚
未到期的票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
深圳创维-RGB 电子有限公司 2013 年 01 月 27 日 2013 年 07 月 27 日 810,000.00
青岛海尔物流有限公司 2013 年 04 月 25 日 2013 年 10 月 25 日 752,571.50
广东明阳风电产业集团有限公司 2013 年 05 月 14 日 2013 年 11 月 14 日 600,000.00
河南国控宇飞电子玻璃有限公司 2013 年 02 月 01 日 2013 年 08 月 01 日 400,000.00
河南国控宇飞电子玻璃有限公司 2013 年 02 月 01 日 2013 年 08 月 01 日 400,000.00
深圳市禾望电气有限公司 2013 年 05 月 27 日 2013 年 11 月 27 日 350,000.00
青岛海尔物流有限公司 2013 年 01 月 23 日 2013 年 07 月 23 日 220,319.06
青岛海尔物流有限公司 2013 年 03 月 22 日 2013 年 09 月 22 日 202,222.27
TCL 王牌电器(惠州）有限公司 2013 年 03 月 07 日 2013 年 09 月 05 日 200,000.00
深圳市禾望电气有限公司 2013 年 03 月 20 日 2013 年 09 月 20 日 200,000.00
深圳市禾望电气有限公司 2013 年 01 月 08 日 2013 年 07 月 07 日 120,000.00
深圳市禾望电气有限公司 2013 年 01 月 08 日 2013 年 07 月 07 日 120,000.00
青岛海尔物流有限公司 2013 年 05 月 22 日 2013 年 11 月 22 日 114,253.58
TCL 王牌电器(惠州）有限公司 2013 年 01 月 16 日 2013 年 07 月 16 日 100,000.00
深圳市禾望电气有限公司 2013 年 04 月 27 日 2013 年 10 月 27 日 100,000.00
安吉汗强限公司 2013 年 01 月 18 日 2013 年 07 月 18 日 50,000.00
67
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
河南国控宇飞电子玻璃有限公司 2013 年 05 月 10 日 2013 年 11 月 09 日 44,951.11
中材科技（苏州）有限公司 2013 年 01 月 25 日 2013 年 07 月 25 日 54,107.00
中材科技（苏州）有限公司 2013 年 02 月 26 日 2013 年 08 月 26 日 52,247.00
中材科技（苏州）有限公司 2013 年 03 月 26 日 2013 年 09 月 26 日 70,157.00
中材科技（苏州）有限公司 2013 年 04 月 26 日 2013 年 10 月 26 日 70,157.00
中材科技（苏州）有限公司 2013 年 05 月 28 日 2013 年 11 月 28 日 112,948.00
合计 -- -- 5,143,933.52 --
3、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
定期存款利息 65,022.22 65,022.22 0.00
合计 65,022.22 65,022.22 0.00
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 比例(%) 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
其中：账龄组合 265,669,186.91 100% 14,741,263.36 4.64% 176,120,547.62 100% 11,441,080.15 6.5%
组合小计 265,669,186.91 100% 14,741,263.36 4.64% 176,120,547.62 100% 11,441,080.15 6.5%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收
账款
合计 265,669,186.91 -- 14,741,263.36 -- 176,120,547.62 -- 11,441,080.15 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内（含 1 年） 256,079,880.41 96.39% 12,803,994.01 162,272,916.12 92.14% 8,113,645.80
68
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
1 年以内小计 256,079,880.41 96.39% 12,803,994.01 162,272,916.12 92.14% 8,113,645.80
1至2年 5,877,595.65 2.21% 1,175,519.13 12,135,920.65 6.89% 2,427,184.13
2至3年 3,622,921.26 1.36% 1,811,460.63 1,622,921.26 0.92% 811,460.63
3 年以上 88,789.59 0.03% 88,789.59 88,789.59 0.05% 88,789.59
合计 265,669,186.91 -- 15,879,763.36 176,120,547.62 -- 11,441,080.15
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无。
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
无。
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
富士康集团及下属公司 非关联方 53,633,313.47 0-2 年 25.01%
联想集团及下属公司 非关联方 23,974,277.85 1 年以内 11.18%
郑州三胜贸易有限公司 非关联方 15,408,000.00 1 年以内 7.18%
创维集团及下属公司 非关联方 9,590,951.57 1 年以内 4.47%
华仪集团及下属公司 非关联方 9,025,500.00 1 年以内 4.21%
合计 -- 111,632,042.89 -- 52.05%
（6）应收关联方账款情况
无。
5、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
69
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 10,002,920.37 12.75% 32,914,817.24 62.58%
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法 68,423,995.86 87.25% 5,159,453.29 7.54% 19,681,903.62 37.42% 4,406,103.57 22.39%
组合小计 68,423,995.86 87.25% 5,159,453.29 7.54% 19,681,903.62 37.42% 4,406,103.57 22.39%
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的其他应收款
合计 78,426,916.23 -- 5,159,453.29 -- 52,596,720.86 -- 4,406,103.57 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内（含 1 年） 63,559,449.44 81.04% 3,177,972.47 9,498,991.28 18.05% 474,949.56
1 年以内小计 63,559,449.44 81.04% 3,177,972.47 9,498,991.28 18.05% 474,949.56
1至2年 2,454,499.64 3.13% 490,899.93 5,652,865.56 10.75% 1,130,573.11
2至3年 1,838,931.78 2.34% 919,465.89 3,458,931.78 6.58% 1,729,465.89
3 年以上 571,115.00 0.73% 571,115.00 1,071,115.00 2.04% 1,071,115.00
合计 68,423,995.86 -- 5,159,453.29 19,681,903.62 -- 4,406,103.57
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
70
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
无。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
深圳市新蓝科技有限公司 非关联方 10,002,920.37 1 年以内 12.75%
北京中视福格公关顾问有
非关联方 4,049,540.00 0-2 年 5.16%
限公司
信阳钢铁有限责任公司 非关联方 3,500,000.00 1-3 年 4.46%
天津顶益食品有限公司 非关联方 660,900.00 2-3 年 0.84%
远东电缆有限公司 非关联方 600,000.00 1 年以内 0.77%
合计 -- 18,813,360.37 -- 23.98%
（7）其他应收关联方账款情况
无。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 8,326,731.08 100% 4,244,000.72 100%
1至2年 0.00 0% 0.00 0%
2至3年 0.00 0% 0.00 0%
3 年以上 0.00 0% 0.00 0%
合计 8,326,731.08 -- 4,244,000.72 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
远东电缆有限公司 非关联方 1,374,724.20 2013-5-31 业务款
深圳市宝安龙华宏霖包装材料 非关联方 508,000.00 2013-2-4 预付包装款
深圳市唯创装饰设计工程有限公司 非关联方 301,695.00 2013-6-17 预付维修款
何书开 非关联方 121,000.00 2013-6-30 维修费
深圳市普滨实业有限公司 非关联方 104,888.17 2013-6-13 预付加油款
合计 -- 2,410,307.37 -- --
（3）本报告期预付款项中持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
71
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
无。
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 3,083,721.02 3,083,721.02 0.00 0.00
库存商品 16,461,609.00 16,461,609.00 0.00 0.00
合计 19,545,330.02 19,545,330.02 0.00 0.00
（2）存货跌价准备
无。
（3）存货跌价准备情况
无。
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
汽车维修配件 197,358.98 114,658.12
合计 197,358.98 114,658.12
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 70,609,306.39 24,406,058.83 714,007.00 94,301,358.22
其中：房屋及建筑物 19,417,339.08 17,772,953.23 0.00 37,190,292.31
机器设备 0.00 240,827.00 0.00 240,827.00
物流设备 46,557,134.47 4,003,534.14 714,007.00 49,846,661.61
办公及其他设备 4,634,832.84 2,388,744.46 0.00 7,023,577.30
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 38,257,133.97 4,057,828.03 0.00 237,498.26 42,077,463.74
其中：房屋及建筑物 1,587,899.71 599,964.64 0.00 0.00 2,187,864.35
机器设备 0.00 3,683.33 0.00 0.00 3,683.33
物流设备 33,587,345.52 2,472,216.60 0.00 237,498.26 35,822,063.86
办公及其他设备 3,081,888.74 981,963.46 0.00 0.00 4,063,852.20
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
72
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
三、固定资产账面净值合计 32,352,172.42 -- 52,223,894.48
其中：房屋及建筑物 17,829,439.37 -- 35,002,427.96
机器设备 0.00 -- 237,143.67
物流设备 12,969,788.95 -- 14,024,597.75
办公及其他设备 1,552,944.10 -- 2,959,725.10
四、减值准备合计 0.00 -- 0.00
其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00
机器设备 0.00 -- 0.00
物流设备 0.00 -- 0.00
办公及其他设备 0.00 -- 0.00
五、固定资产账面价值合计 32,352,172.42 -- 52,223,894.48
其中：房屋及建筑物 17,829,439.37 -- 35,002,427.96
机器设备 0.00 -- 237,143.67
物流设备 12,969,788.95 -- 14,024,597.75
办公及其他设备 1,552,944.10 -- 2,959,725.10
本期折旧额 4,057,828.03 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 15,677,705.97 元。
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 28,795,291.09 0.00 28,795,291.09
物流设备
办公及其他设备
机械设备
合计 0.00 0.00 0.00 28,795,291.09 0.00 28,795,291.09
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
入占预 工程 期利息 资金 期末
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 本化累 息资本
算比例 进度 资本化 来源 数
计金额 化率(%)
(%) 金额
房屋及建 募集
29,461,849.50 28,795,291.09 666,558.41 28,795,291.09 13,784,143.53 53.21% 100% 0.00 0.00 0% 0.00
筑物 资金
物流设备
办公及其
他设备
合计 29,461,849.50 28,795,291.09 666,558.41 28,795,291.09 13,784,143.53 -- -- 0.00 0.00 -- -- 0.00
（3）在建工程减值准备
无。
73
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 17,491,100.98 17,491,100.98
土地使用权 16,681,413.80 16,681,413.80
财务软件 809,687.18 809,687.18
二、累计摊销合计 906,045.20 269,434.38 1,175,479.58
土地使用权 780,790.04 179,313.30 960,103.34
财务软件 125,255.16 90,121.08 215,376.24
三、无形资产账面净值合计 16,585,055.78 -269,434.38 16,315,621.40
土地使用权 15,900,623.76 -179,313.30 15,721,310.46
财务软件 684,432.02 -90,121.08 594,310.94
四、减值准备合计 0.00 0.00
土地使用权 0.00 0.00
财务软件 0.00 0.00
无形资产账面价值合计 16,585,055.78 -269,434.38 16,315,621.40
土地使用权 15,900,623.76 -179,313.30 15,721,310.46
财务软件 684,432.02 -90,121.08 594,310.94
本期摊销额 269,434.38 元。
12、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
厂房装修费 0.00 403,279.66 403,279.66
合计 0.00 403,279.66 403,279.66 --
13、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 2,550,641.44 2,630,216.73
开办费
可抵扣亏损
小计 2,550,641.44 2,630,216.73
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
小计 0.00 0.00
74
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期初互抵后的
报告期末互抵后的递延 报告期末互抵后的可抵 报告期初互抵后的递延所
项目 可抵扣或应纳税暂
所得税资产或负债 扣或应纳税暂时性差异 得税资产或负债
时性差异
递延所得税资产 2,550,641.44 2,630,216.73
递延所得税负债 0.00 0.00
14、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 15,847,183.72 4,053,532.93 19,900,716.65
合计 15,847,183.72 4,053,532.93 19,900,716.65
资产减值明细情况的说明
15、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预付长期非流动资产款 3,958,000.00 4,214,600.00
合计 3,958,000.00 4,214,600.00
其他非流动资产的说明
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
信用借款 109,883,552.00 60,000,000.00
合计 109,883,552.00 60,000,000.00
17、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 1,320,000.00 7,840,182.72
合计 1,320,000.00 7,840,182.72
下一会计期间将到期的金额 0.00 元。
18、应付账款
（1）应付账款情况
75
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 2,105,300.00 0.00
合计 2,105,300.00 0.00
19、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收运费（一年以内） 11,592.00 19,151.00
合计 11,592.00 19,151.00
20、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
1,368,348.15 11,463,350.94 11,892,964.72 938,734.37
贴和补贴
二、职工福利费 0.00 1,014,578.20 1,014,578.20 0.00
三、社会保险费 0.00 1,411,480.95 1,411,480.95 0.00
四、住房公积金 0.00 308,604.30 308,604.30 0.00
五、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00
六、其他 35,142.16 229,156.03 225,175.81 39,122.38
合计 1,403,490.31 14,427,170.42 14,852,803.98 977,856.75
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 39,122.38 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
21、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 20,859,621.35 15,157,781.83
营业税 460,753.01 457,855.45
企业所得税 2,222,689.23 1,730,659.08
个人所得税 416.82 9,149.27
城市维护建设税 3,259,864.55 1,126,035.85
教育税附加 1,409,142.16 492,273.56
堤围费 36,385.16 13,341.04
印花税 18,890.92 15,360.27
土地使用税 67,036.00 55,863.35
地方教育附加 936,001.79 326,456.84
合计 29,270,800.99 19,384,776.54
22、其他应付款
76
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
一年以内 4,830,224.14 19,252,067.66
合计 4,830,224.14 19,252,067.66
23、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 59,000,000.00 60,000,000.00
合计 59,000,000.00 60,000,000.00
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
平安银行深圳坂田支行 2012 年 10 月 31 日 2014 年 10 月 29 日 人民币元 5.84% 0.00 24,000,000.00 0.00 25,000,000.00
平安银行深圳坂田支行 2012 年 10 月 12 日 2014 年 10 月 11 日 人民币元 5.84% 0.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00
平安银行深圳坂田支行 2012 年 11 月 23 日 2014 年 11 月 22 日 人民币元 5.84% 0.00 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00
合计 -- -- -- -- -- 59,000,000.00 -- 60,000,000.00
24、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 86,670,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 86,670,000.00
25、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 201,029,093.44 0.00 0.00 201,029,093.44
其他资本公积
合计 201,029,093.44 201,029,093.44
资本公积说明
26、盈余公积
77
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 9,285,932.65 0.00 0.00 9,285,932.65
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 9,285,932.65 0.00 0.00 9,285,932.65
27、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 83,942,694.16 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） --
调整后年初未分配利润 83,942,694.16 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 19,130,692.38 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 103,073,386.54 --
28、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 179,942,628.36 196,919,452.50
其他业务收入 0.00 0.00
营业成本 137,486,271.24 145,120,340.55
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
服务业 165,556,525.79 125,836,481.28 196,919,452.50 145,120,340.55
加工制造业 14,386,102.57 11,649,789.96 0.00 0.00
合计 179,942,628.36 137,486,271.24 196,919,452.50 145,120,340.55
（3）主营业务（分产品）
78
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
综合物流服务 140,973,961.69 101,904,857.29 196,919,452.50 145,120,340.55
供应链商品销售 24,582,564.10 23,931,623.99 0.00 0.00
加工制造 14,386,102.57 11,649,789.96 0.00 0.00
合计 179,942,628.36 137,486,271.24 196,919,452.50 145,120,340.55
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南 82,145,242.65 58,442,578.24 89,895,298.05 63,279,598.08
华东 43,076,464.32 37,918,758.12 47,151,489.57 40,321,449.94
华中 32,262,649.83 23,970,526.83 35,087,624.91 24,186,075.76
华北 9,824,129.86 7,588,565.20 10,729,107.96 7,643,000.62
西北 12,528,780.81 9,481,337.13 13,929,687.31 9,594,780.98
西南 105,360.89 84,505.72 126,244.70 95,435.17
合计 179,942,628.36 137,486,271.24 196,919,452.50 145,120,340.55
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
联想集团及下属公司 18,796,201.71 10.45%
富士康集团及下属公司 14,966,462.33 8.32%
郑州三胜贸易有限公司 13,169,230.77 7.32%
华仪集团及下属公司 8,204,504.50 4.56%
海尔集团及下属公司 7,980,567.20 4.44%
合计 63,116,966.51 35.09%
29、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 931,600.27 5,924,273.75 3%
城市维护建设税 2,261,018.82 407,948.32 7%、1%
教育费附加 741,206.42 184,733.63 3%、2%
地方教育附加 770,860.77 148,251.85 2%
堤围费 33,074.42 18,212.37 0.01%、0.2%
合计 4,737,760.70 6,683,419.92 --
30、销售费用
79
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 4,516,171.29 4,787,928.18
折旧 59,362.93 98,337.87
货损赔偿 0.00 913,177.18
办公费 158,934.32 157,613.31
其他费用 0.00 565,307.32
合计 4,734,468.54 6,522,363.86
31、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 3,973,605.44 3,229,979.66
业务招待费 615,369.70 687,869.34
办公费 649,578.70 512,295.50
差旅费 569,383.80 388,561.35
通讯费 353,461.51 372,684.08
折旧费 597,095.52 259,231.26
福利支出 264,547.73 448,129.00
租赁费 261,747.40 72,952.24
修理费 188,125.10 175,045.32
税金 121,462.65 117,499.97
交通费 159,143.65 111,672.14
水电费 177,998.53 138,067.82
无形资产摊销 269,434.38 183,438.29
合计 8,200,954.11 6,697,425.97
32、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,824,838.24 3,302,337.12
减：利息收入 -204,347.53 -84,824.87
手续费支出 227,030.76 22,107.40
合计 3,847,521.47 3,239,619.65
33、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -89,382.29 0.00
合计 -89,382.29 0.00
80
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
焦作华鹏飞物流有限公司 -89,382.29 0 子公司投资损失
合计 -89,382.29 0 --
34、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,951,846.16 2,574,605.98
合计 4,951,846.16 2,574,605.98
35、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 52,468.44 52,468.44
其中：固定资产处置利得 52,468.44 52,468.44
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 8,021,500.00 1,009,100.00 8,021,500.00
其他 151,879.09 41,203.00 66,304.64
合计 8,225,847.53 1,050,303.00 8,140,273.08
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
营改增扶持资金 20,000.00 37,000.00
市民营及中小企业发展专项资金 11,800.00
上级财政资助 20,000.00 972,100.00
上市财政补助资金 2,000,000.00
深圳市重点物流企业财政贴息补助 1,769,700.00
广东省甩挂运输项目专项补助款 4,200,000.00
合计 8,021,500.00 1,009,100.00 --
营业外收入说明
36、营业外支出
81
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 5,318.56 0.00 5,318.56
其中：固定资产处置损失 5,318.56 0.00 5,318.56
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 5,000.00
其他支出 28,769.10 13,600.00 28,769.10
合计 39,087.66 13,600.00 34,087.66
37、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 4,146,389.95 7,669,371.84
递延所得税调整 0.00 0.00
合计 4,146,389.95 7,669,371.84
38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 本期期末 上期期末
基本每股收益和稀释每股收益计算
(一)分子：
税后净利润 19,934,793.77 19,449,007.73
调整：扣减归属少数股东损益 804,101.39 39,331.58
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 19,130,692.38 19,409,676.15
调整：与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 - -
因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 - -
稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 19,130,692.38 19,409,676.15
(二)分母：
基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 86,670,000.00 65,000,000.00
加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 - -
稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 86,670,000.00 65,000,000.00
(三)每股收益
基本每股收益：
归属于公司普通股股东的净利润 0.22 0.30
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.14 0.29
稀释每股收益：
归属于公司普通股股东的净利润 0.22 0.30
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.14 0.29
82
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
39、其他综合收益
无。
40、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 8,021,500.00
利息收入 204,347.53
合计 8,225,847.53
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
付现的期间费用 12,455,681.71
营业外支出 39,087.66
支付其他往来款 15,690,517.36
合计 28,185,286.73
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无。
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
83
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 19,934,793.77 19,449,007.73
加：资产减值准备 4,951,846.16 2,574,605.98
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,057,828.53 4,421,795.85
无形资产摊销 269,434.38 183,438.29
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
5,318.56 0.00
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,824,838.24 3,302,337.12
投资损失（收益以“－”号填列） 89,382.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 187,402.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -19,545,330.02 0.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -110,817,487.71 -28,563,537.75
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,568,844.95 2,745,392.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 -101,798,220.75 4,300,442.36
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 176,991,758.65 48,820,541.75
减：现金的期初余额 244,514,575.64 45,941,893.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -67,522,816.99 2,878,648.25
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 3,120,000.00 0.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 3,120,000.00 0.00
4．取得子公司的净资产 4,761,023.25 0.00
流动资产 13,661,854.71 0.00
非流动资产 640,423.33
84
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
流动负债 9,541,254.79
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 176,991,758.65 244,514,575.64
其中：库存现金 1,132,004.30 1,216,850.28
可随时用于支付的银行存款 175,859,754.35 223,347,542.64
可随时用于支付的其他货币资金 0.00 19,950,182.72
二、现金等价物 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 176,991,758.65 244,514,575.64
八、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
法定代 持股比例 表决权比 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
表人 (%) 例(%) 码
北京华鹏飞货 北京市海淀区上
有限责任
运服务有限公 控股子公司 地十街 1 号院 4 号 张京豫 物流服务 200 万元 100% 100% 80176714-8
公司
司 楼 11 层 1111
上海诺金运输 有限责任 青浦区城中东路
控股子公司 张京豫 物流服务 220 万元 100% 100% 72942082-7
有限公司 公司 350 号
信阳华鹏飞物 有限责任 信阳市平桥区明
控股子公司 张京豫 物流服务 200 万元 100% 100% 55318016
流有限公司 公司 港镇军民路
工业设备、
深圳市宝安区松
五金塑胶制
深圳市德马科 岗街道燕川燕山
有限责任 品、机床的
智能机械有限 控股子公司 大道罗山 A4 地块 许万峰 612 万元 51% 51% 06387849-4
公司 技术研发与
公司 一号厂房一（一楼
销售；国内
A 区）
贸易
苏州华鹏飞物 有限责任 苏州市相城区望 物流服务、
控股子公司 张京豫 6000 万元 90% 90% 55467612
流有限公司 公司 亭镇国际物流园 贸易
85
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
九、承诺事项
1、重大承诺事项
本报告期内，公司不存在需披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
截至2013 年6月30 日，承诺人严格履行前期做出的承诺，未出现违反承诺的情况。
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 比例(%) 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 227,686,823.12 100% 13,197,417.09 5.8% 147,782,447.64 100% 9,126,345.26 6.18%
组合小计 227,686,823.12 100% 13,197,417.09 5.8% 147,782,447.64 100% 9,126,345.26 6.18%
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准
备的应收账款
合计 227,686,823.12 -- 13,197,417.09 -- 147,782,447.64 -- 9,126,345.26 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 坏账准备
金额 金额 比例(%)
(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内（含 1 年） 221,027,936.46 97.08% 11,028,091.09 137,097,861.85 92.77% 6,854,893.09
1 年以内小计 221,027,936.46 97.08% 11,028,091.09 137,097,861.85 92.77% 6,854,893.09
86
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
1至2年 3,953,665.79 1.74% 790,733.13 10,322,743.86 6.99% 2,064,548.77
2至3年 2,653,256.00 1.17% 1,326,628.00 309,877.06 0.21% 154,938.53
3 年以上 51,964.87 0.02% 51,964.87 51,964.87 0.03% 51,964.87
合计 227,686,823.12 -- 13,197,417.09 147,782,447.64 -- 9,126,345.26
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
不适用。
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
不适用。
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
不适用。
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
富士康集团及下属公司 非关联方 53,633,313.47 0-2 年 25.01%
联想集团及下属公司 非关联方 23,974,277.85 1 年以内 11.18%
郑州三胜贸易有限公司 非关联方 15,408,000.00 1 年以内 7.18%
创维集团及下属公司 非关联方 9,590,951.57 1 年以内 4.47%
华仪集团及下属公司 非关联方 9,025,500.00 1 年以内 4.21%
合计 -- 111,632,042.89 -- 52.05%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提
10,002,920.37 7.8% 0.00 0% 26,624,817.24 30.53% 0.00 0%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
87
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
合并范围内关联方组合 59,552,063.77 46.41% 0.00 0% 48,023,644.34 55.07% 0.00 0%
6.58 2,568,79 20.46
账龄组合 58,761,873.34 45.79% 3,865,114.10 12,555,955.41 14.4%
% 3.98 %
3.27 2,568,79
组合小计 118,313,937.11 92.2% 3,865,114.10 60,579,599.75 69.47% 4.24%
% 3.98
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
2,568,79
合计 128,316,857.48 -- 3,865,114.10 -- 87,204,416.99 -- --
3.98
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 比例 坏账准备
金额 比例(%) 金额
(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内（含 1 年） 56,171,284.31 43.78% 2,926,808.44 8,057,766.38 9.24% 402,888.32
1 年以内小计 56,171,284.31 43.78% 2,926,808.44 8,057,766.38 9.24% 402,888.32
1至2年 1,562,487.86 1.22% 312,497.57 2,062,487.86 2.37% 412,497.57
2至3年 804,586.17 0.63% 402,293.09 1,364,586.17 1.56% 682,293.09
3 年以上 223,515.00 0.17% 223,515.00 1,071,115.00 1.23% 1,071,115.00
合计 58,761,873.34 -- 3,865,114.10 12,555,955.41 -- 2,568,793.98
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
不适用。
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
不适用。
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况
不适用。
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
不适用。
88
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
深圳市新蓝科技有限公司 非关联方 10,002,920.37 1 年以内 7.8%
北京中视福格公关顾问有限公司 非关联方 4,049,540.00 0-2 年 3.16%
天津顶益食品有限公司 非关联方 660,900.00 2-3 年 0.52%
青岛海尔物流有限公司 非关联方 550,000.00 1 年以内 0.43%
深圳市共进电子有限公司 非关联方 400,000.00 1 年以内 0.31%
合计 -- 15,663,360.37 -- 12.22%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投 在被投 单位持股 本期
本期
核算方 资单位 资单位 比例与表 减值 计提
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 现金
法 持股比 表决权 决权比例 准备 减值
红利
例(%) 比例(%) 不一致的 准备
说明
北京市华鹏飞货
成本法 1,778,701.85 1,778,701.85 1,778,701.85 100% 100%
运服务有限公司
焦作华鹏飞物流
成本法 0.00 8,000,000.00 -8,000,000.00 0.00 0% 0%
有限公司
信阳华鹏飞物流
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 100%
有限公司
苏州华鹏飞物流
成本法 54,000,000.00 54,000,000.00 54,000,000.00 90% 90%
有限公司
上海诺金运输有
成本法 1,232,250.71 1,232,250.71 1,232,250.71 100% 100%
限公司
深圳市德马科智
成本法 3,120,000.00 0.00 3,120,000.00 3,120,000.00 51% 51%
能机械有限公司
合计 -- 62,130,952.56 67,010,952.56 -4,880,000.00 62,130,952.56 -- -- --
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 128,399,141.75 158,986,615.21
其他业务收入 0.00 0.00
合计 128,399,141.75 158,986,615.21
营业成本 91,093,723.59 114,438,680.40
89
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
服务业 128,399,141.75 91,093,723.59 158,986,615.21 114,438,680.40
合计 128,399,141.75 91,093,723.59 158,986,615.21 114,438,680.40
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
综合物流服务 89,430,475.08 55,512,309.64 158,986,615.21 114,438,680.40
供应链商品销售 24,582,564.10 23,931,623.99 0.00 0.00
加工制造 14,386,102.57 11,649,789.96 0.00 0.00
合计 128,399,141.75 91,093,723.59 158,986,615.21 114,438,680.40
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南 58,615,230.60 39,236,638.65 52,589,525.63 37,853,978.50
华东 30,744,605.05 23,001,491.22 58,063,851.00 41,794,401.87
华中 22,878,496.09 16,307,196.18 28,325,088.75 20,388,419.33
华北 6,995,795.66 5,602,179.50 14,661,256.94 10,553,183.33
西北 9,082,697.89 6,882,829.92 5,244,979.69 3,775,340.17
西南 82,316.46 63,388.12 101,913.20 73,357.20
合计 128,399,141.75 91,093,723.59 158,986,615.21 114,438,680.40
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
联想集团及下属公司 18,796,201.71 14.64%
富士康集团及下属公司 14,966,462.33 11.66%
郑州三胜贸易有限公司 13,169,230.77 10.26%
海尔集团及下属公司 7,980,567.20 6.22%
创维集团及下属公司 6,504,337.10 5.07%
合计 61,416,799.11 47.85%
90
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -98,558.12 0.00
合计 -98,558.12 0.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
焦作华鹏飞物流有限公司 -98,558.12 0 子公司投资损失
合计 -98,558.12 0 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 18,223,009.34 16,837,748.71
加：资产减值准备 5,367,391.95 1,343,997.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,414,276.85 3,774,523.83
无形资产摊销 67,779.20 54,738.66
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,570,503.24 2,333,163.16
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 98,558.12 540,616.15
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -15,754,588.52 0.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -65,102,642.42 -39,166,595.32
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -47,998,446.84 13,561,036.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 -98,114,159.08 -750,770.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
91
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
现金的期末余额 147,767,541.68 33,541,817.89
减：现金的期初余额 208,700,949.45 40,488,373.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -60,933,407.77 -6,946,556.10
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 52,468.44
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
主要为上市补贴、货款贴息、市
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
8,021,500.00 民营中小企业发展专项资助资
标准定额或定量享受的政府补助除外）
金
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 66,304.64
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 1,229,521.76
少数股东权益影响额（税后）
合计 6,910,751.32 --
92
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 19,130,692.38 19,409,676.15 401,648,508.45 380,927,720.25
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情
况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 19,130,692.38 19,409,676.15 401,648,508.45 380,927,720.25
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 4.89% 0.22 0.22
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
3.12% 0.14 0.14
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表项目
项目 报告期末 报告期初 变动比例 重大变动原因
应收账款 250,927,923.55 164,679,467.47 52.37% 公司业务拓展，应收账款增加，回款滞后
预付款项 8,326,731.08 4,244,000.72 96.20% 预付租金及预付油料款增加所致
其他应收款 73,267,462.94 48,190,617.29 52.04% 客户押金及往来款增加
固定资产 52,223,894.48 32,352,172.42 61.42% 苏州在建工程转固定资产
在建工程 0.00 28,795,291.09 -100.00% 苏州在建工程转固定资产
短期借款 109,883,552.00 60,000,000.00 83.14% 新增短期贷款所致
应付票据 1,320,000.00 7,840,182.72 -83.16% 应付票据到期
预收款项 11,592.00 19,151.00 -39.47% 预收运费减少
应付职工薪酬 977,856.75 1,403,490.31 -30.33% 未支付员工工资减少
93
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
应交税费 29,270,800.99 19,384,776.54 51.00% 营改增后，增值税及附加增加
其他应付款 4,830,224.14 19,252,067.66 -74.91% 应付设备及工程款已支付
焦作子公司注销，德马科的少数股东持有 49%的
少数股东权益 804,101.39 1,851,540.97 -56.57% 股份
（2）利润表项目
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 变动比例 重大变动原因
资产减值损失 4,951,846.16 2,574,605.98 92.33% 计提资产减值准备
1、受宏观经济影响，综合物流服务客户订单减少。2、
营业利润 15,894,423.85 26,081,676.57 -39.06%
营改增后公司税赋增加。
政府补助增加
营业外收入 8,225,847.53 1,050,303.00 683.19%
营业外支出 39,087.66 13,600.00 187.41% 车辆行驶违章罚款增加
少数股东损益 804,101.39 39,331.58 1944.42% 焦作子公司注销，德马科的少数股东持有 49%的股份
归属于少数股东
的综合收益总额 804,101.39 39,331.58 1944.42% 焦作子公司注销，德马科的少数股东持有 49%的股份
（3）现金流量表项目
项目 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 变动比例 重大变动原因
经营活动现金流入小计 123,049,409.10 171,096,576.36 -28.08% 应收账款增加，回款减少所致
经营活动现金流出小计 224,847,629.85 166,796,134.00 34.80% 支付物流成本费用增加
应收账款增加，回款减少所致
经营活动产生的现金流量净额 -101,798,220.75 4,300,442.36 -2467.16%
投资活动现金流入小计 57,787.00 0 - 旧车辆出售收入增加
投资活动现金流出小计 10,283,171.86 7,688,630.95 33.75% 对外投资增加
投资活动产生的现金流量净额 -10,225,384.86 -7,688,630.95 32.99% 对外投资增加
筹资活动现金流入小计 99,883,552.00 20,000,000.00 399.42% 贷款增加所致
筹资活动现金流出小计 55,382,763.38 13,733,163.16 303.28% 到期归还的贷款增加所致
公司经营需要融资，贷款增加所
筹资活动产生的现金流量净额 44,500,788.62 6,266,836.84 610.10% 致
应收账款增加，回款减少所致
现金及现金等价物净增加额 -67,522,816.99 2,878,648.25 -2445.64%
94
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人张京豫先生、主管会计工作负责人游雷云先生、会计机构负责人王
德友先生签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、载有公司法定代表人签字、公司盖章的2013年半年度报告文件原本。
四、其他备查文件。
五、以上备查文件的备至地点：公司董事会办公室。
深圳市华鹏飞现代物流股份有限公司
董事长：张京豫
二O一三年八月二十四日
95