浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
浙江我武生物科技股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-027
2016 年 08 月
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浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人胡赓熙、主管会计工作负责人王国其及会计机构负责人(会计主
管人员)许金娥声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5
第三节 董事会报告 ........................................................................................................................... 8
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 18
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 26
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 30
第七节 财务报告.............................................................................................................................. 32
第八节 备查文件目录 ..................................................................................................................... 93
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释义
释义项 指 释义内容
我武生物、公司、本公司 指 浙江我武生物科技股份有限公司
我武咨询、控股股东 指 浙江我武管理咨询有限公司
东方富海 指 天津东方富海股权投资基金合伙企业（有限合伙）
利合投资 指 上海利合股权投资合伙企业（有限合伙）
股东大会 指 浙江我武生物科技股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江我武生物科技股份有限公司董事会
监事会 指 浙江我武生物科技股份有限公司监事会
公司章程 指 浙江我武生物科技股份有限公司章程
保荐机构 指 海际证券有限责任公司
浙江我武生物科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市
招股说明书 指
的招股说明书
畅迪 指 我武生物主导产品"粉尘螨滴剂"的商品名
畅点 指 我武生物产品"粉尘螨皮肤点刺诊断试剂盒"的商品名
GMP 指 英文"Good Manufacturing Practice"的缩写，药品生产质量管理规范。
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 我武生物 股票代码 300357
公司的中文名称 浙江我武生物科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 我武生物
公司的外文名称（如有） Zhejiang Wolwo Bio-Pharmaceutical Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Wolwo Pharma
公司的法定代表人 胡赓熙
注册地址 浙江省德清县武康镇志远北路 636 号
注册地址的邮政编码 313200
办公地址 浙江省德清县武康镇志远北路 636 号
办公地址的邮政编码 313200
公司国际互联网网址 http://www.wolwobiotech.com
电子信箱 invest@wolwobiotech.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 颜华
联系地址 浙江省德清县武康镇志远北路 636 号
电话 （0572）8350682
传真 （0572）8351800
电子信箱 invest@wolwobiotech.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点 公司证券投资部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 133,415,557.05 117,784,048.11 13.27%
归属于上市公司普通股股东的净利润
54,129,408.69 51,333,838.61 5.45%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
52,583,687.14 48,513,735.95 8.39%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 59,795,282.88 58,306,949.43 2.55%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.3700 0.3608 2.55%
股）
基本每股收益（元/股） 0.33 0.32 3.13%
稀释每股收益（元/股） 0.33 0.32 3.13%
加权平均净资产收益率 9.01% 9.97% -0.96%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
8.76% 9.42% -0.66%
收益率
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 607,983,611.77 611,487,548.18 -0.57%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
580,489,548.53 582,913,454.64 -0.42%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
3.5921 3.6071 -0.42%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -58,247.43
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
10,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,782,328.77
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 84,414.60
减：所得税影响额 272,774.39
合计 1,545,721.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、产品毛利率较高、业绩持续增长存在一定的风险
公司产品毛利率保持较高的水平，部分募投项目竣工投产对折旧的影响以及若公司药品集中采购价格发生变化、原辅材
料和人工成本变化，将会对产品毛利率产生一定的影响，公司业绩持续增长存在一定的不确定性。
2、主导产品较为集中的风险
报告期内，公司主导产品“粉尘螨滴剂”是营业收入的主要来源，占营业收入的比重较大。虽然公司部分产品已获临床试
验批件并进入临床试验，但从产品研发成功到获得药品注册批件、GMP证书及规模化生产仍需较长的时间。因此，本公司
仍面临主导产品较为集中的风险。
3、新药开发的风险
公司属于生物医药行业，主要开发用于诊断、治疗过敏性疾病的新药。新药的开发包括临床前研究、申请药物临床试验
批件、临床试验（一般含I-III期）、申报药品注册批件、GMP认证等阶段，周期长，投入大，不可预测的因素较多，公司的
新产品开发存在着技术攻关、药品注册、实现规模化等多方面的风险。此外，若公司开发出的新药不能适应市场需求，将会
对公司经营和发展带来一定风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2016年上半年，公司董事会按照年度经营计划，继续提升药品的综合研发能力，不断完善公司产品在过敏性疾病领域的
覆盖能力。报告期内，公司募集资金项目有序推进，“年产300万支粉尘螨滴剂技术改造项目”已投入使用；“变应原研发中心
技术改造项目”已完成主体结构施工及竣工验收备案。同时，通过优化销售模式、加强销售管理、强化学术支持、深化临床
合作等多种方式继续扩大销售覆盖面。
报告期内，公司实现营业收入133,415,557.05元，比上年同期增长13.27%；营业利润63,683,100.65元，比上年同期增长
9.96%；归属于上市公司普通股股东的净利润54,129,408.69元，比上年同期增长5.45%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 133,415,557.05 117,784,048.11 13.27%
营业成本 6,000,665.12 6,231,650.90 -3.71%
销售费用 51,521,069.99 43,861,833.75 17.46%
管理费用 15,132,751.58 12,288,961.63 23.14%
财务费用 -2,286,727.82 -3,330,766.66 31.35% 主要系利息收入减少所致
所得税费用 9,589,859.13 9,343,326.13 2.64%
研发投入 7,656,259.34 7,362,856.62 3.98%
经营活动产生的现金流
59,795,282.88 58,306,949.43 2.55%
量净额
投资活动产生的现金流 主要系购买的银行理财产
-39,816,671.76 49,602,773.33 -180.27%
量净额 品增加所致
筹资活动产生的现金流
-56,560,000.00 -48,480,000.00 -16.67%
量净额
现金及现金等价物净增 主要系购买的银行理财产
-36,574,510.79 59,429,496.22 -161.54%
加额 品和支付的股利增加所致
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业收入133,415,557.05元，较上年同期增长13.27%。驱动业务收入持续增长的主要因素为随着社
会工业化的深入和人们生活方式的改变，过敏性疾病患病率持续增高，国内过敏性疾病市场规模不断扩大。公司“粉尘螨滴
剂”作为国内标准化舌下含服脱敏治疗药物，具有安全性高，无创用药、操作简便、更适于儿童患者，不用低温贮运、便于
携带等方面的优势。公司通过进一步优化营销网络及持续地学术推广，医生和患者对公司产品的认知度不断提高，促进了公
司产品销售的持续增长。
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公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司是一家以变应原制品的研发、生产和销售为主营业务的生物制药类企业，已经获准上市的产品包括“粉尘螨滴剂”
（商品名：畅迪）和“粉尘螨皮肤点刺诊断试剂盒”（商品名：畅点）。“粉尘螨滴剂”用于粉尘螨过敏引起的过敏性鼻炎、过
敏性哮喘的脱敏治疗，该产品用于粉尘螨过敏引起的特应性皮炎的临床试验正在进行中。
报告期内，公司实现营业收入133,415,557.05元，比上年同期增长13.27%；营业利润63,683,100.65元，比上年同期增长
9.96%；归属于上市公司普通股股东的净利润54,129,408.69元，比上年同期增长5.45%。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
医药制造 133,415,557.05 6,000,665.12 95.50% 13.27% -3.71% 0.79%
合计 133,415,557.05 6,000,665.12 95.50% 13.27% -3.71% 0.79%
分产品
粉尘螨滴剂 131,424,035.16 5,918,766.18 95.50% 13.30% -4.08% 0.82%
合计 131,424,035.16 5,918,766.18 95.50% 13.30% -4.08% 0.82%
分地区
华南 52,309,847.30 2,335,709.61 95.53% 1.01% -11.13% 0.61%
华东 32,852,979.35 1,420,687.38 95.68% 17.14% -1.92% 0.84%
华中 27,645,656.85 1,354,360.14 95.10% 29.21% 3.86% 1.20%
其他地区 20,607,073.55 889,907.99 95.68% 24.47% 4.58% 0.82%
合计 133,415,557.05 6,000,665.12 95.50% 13.27% -3.71% 0.79%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
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主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
序号 供应商名称 采购金额（元） 占采购总额的比例
1 第一名 540,180.00 20.41%
2 第二名 296,477.40 11.20%
3 第三名 228,459.41 8.63%
4 第四名 209,200.00 7.90%
5 第五名 132,400.85 5.00%
合计 1,406,717.66 53.14%
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
序号 客户名称 销售额（元） 占销售总额比例
1 第一名 21,493,260.87 16.11%
2 第二名 20,798,994.07 15.59%
3 第三名 17,518,237.57 13.13%
4 第四名 13,979,329.18 10.48%
5 第五名 6,159,829.17 4.62%
合计 79,949,650.86 59.93%
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
公司正在进行的研发项目及进展情况如下：
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序号 研发产品名称 类型 进展情况 拟达到的目标 对公司未来的影响
用于蒿属花粉过敏引起的过敏性 丰富产品线，提升市
1 黄花蒿粉滴剂 变应原治疗产品 Ⅱ期临床试验阶段 鼻炎与过敏性哮喘等过敏性疾病 场竞争力
的脱敏治疗
用于尘螨过敏引起的过敏性鼻炎 丰富产品线，提升市
2 尘螨合剂 变应原治疗产品 Ⅱ期临床试验阶段
与过敏性哮喘的脱敏治疗 场竞争力
特应性皮炎III期临床 用于粉尘螨过敏引起的特应性皮 扩大用药人群，提升
3 粉尘螨滴剂* 变应原治疗产品
试验阶段 炎的脱敏治疗 市场竞争力
户尘螨皮肤点刺诊 变应原体内诊断 已获药品注册申请受理 用于点刺试验，辅助诊断因户尘螨 丰富产品线，提升市
4
断试剂盒 产品 （申报生产） 致敏引起的I型变态反应性疾病 场竞争力
黄花蒿花粉点刺液 用于点刺试验，辅助诊断Ⅰ型变态 丰富产品线，提升市
变应原体内诊断 已获药品注册申请受理
5 等9项点刺相关产 反应性疾病 场竞争力
产品 （申报临床）
品**
注： *公司“粉尘螨滴剂”已批准的适应症为用于粉尘螨过敏引起的过敏性鼻炎和过敏性哮喘的脱敏治疗，增加了适应症为用
于粉尘螨过敏引起的特应性皮炎和过敏性结膜炎的脱敏治疗，因而进行临床试验。
**黄花蒿花粉点刺液、悬铃木花粉点刺液、狗毛皮屑点刺液、白桦花粉点刺液、猫毛皮屑点刺液、葎草花粉点刺液、德
国小蠊点刺液、豚草花粉点刺液等9项在研产品收到浙江省食品药品监督管理局出具的药品注册申请受理通知书。上述药品
用于点刺试验，辅助诊断因相应变应原致敏引起的I型变态反应性疾病，与已获准上市的“粉尘螨皮肤点刺诊断试剂盒”相互
补充，可以满足更多过敏性疾病患者的变应原检测需求。
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
由于经济发展和医疗体制改革促使需求不断释放，我国医疗行业消费水平保持较快增长。过敏性疾病被WTO列为二十
一世纪重点防治的三大疾病之一，随着社会工业化程度的提高，过敏性疾病的患病率也持续上升。公司主导产品是用于诊断
和治疗过敏性疾病的变应原制品，舌下脱敏疗法为患者提供了一种新的安全有效的对因治疗方法，市场规模持续增长。目前
公司在国内脱敏药物市场处于领先地位，一直以来公司注重产品研发和技术创新，进一步完善营销网络的构建，不断加强公
司的核心竞争力。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司按照2016年度经营计划积极开展各项工作，实现营业收入133,415,557.05元，比上年同期增长13.27%；
营业利润63,683,100.65元，比上年同期增长9.96%；归属于上市公司普通股股东的净利润54,129,408.69元，比上年同期增长
5.45%。
报告期内，公司经营工作围绕2016年度计划有序开展，业绩持续增长。
（1）产品研发方面：持续推进了黄花蒿粉滴剂、尘螨合剂及粉尘螨滴剂治疗成人特应性皮炎的临床试验，推进了黄花
蒿花粉点刺液等9项产品的临床申报工作，丰富过敏领域的产品结构，增强公司核心竞争力。
（2）生产管理方面：公司持续优化库存管理，积极应对销售高峰，通过优化产品工艺、加强专业岗位培训，保持产品
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的高成品率及高生产效率。
（3）募集资金项目建设：持续推进 “变应原研发中心技术改造项目” 及“营销网络扩建及信息化建设项目”的实施
和建设，为公司增强研发及市场竞争力提供有效保障。
（4）市场营销方面：持续完善销售网络的构建，强化工作效率，深入推进全员绩效考核和目标责任管理工作；同时加
强专业学术推广力度，提升产品品牌知名度；拓展公司销售渠道建设，增强市场竞争力。
（5）人才发展方面：完善了招聘与企业文化培训工作，优化绩效评价体系及管理流程，提高公司员工的稳定性，实现
人力资源的可持续发展。合理调整现有员工的待遇，招聘具有相关工作经验的员工来充实现有的员工队伍，为公司的人才梯
队建设储备人才。
（6）内部控制方面：继续完善了法人治理结构及内控制度，明确岗位、清晰责任，严格按照相关法律、法规的要求，
健全各项规章管理制度、激励及约束机制，保障公司决策、执行及监督的合法、合理性，使企业科学、简洁、高效运转。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
详见本报告“第二节 公司基本情况简介”之“七、重大风险提示”相关内容
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 19,238.41
报告期投入募集资金总额 1,039.06
已累计投入募集资金总额 6,099.26
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]1651 号文核准，截至 2014 年 1 月 13 日止，公司发行新股 11,000,000 股，
发行价为每股 20.05 元，共计募集资金人民币 220,550,000.00 元，扣除承销机构承销保荐费用 17,633,663.37 元以及支付的
审计验资费、律师费、信息披露费等发行费用人民币 10,532,242.92 元, 实际筹集资金为人民币 192,384,093.71 元。
报告期内，公司已使用募集资金 10,390,610.40 元（已扣除相关银行手续费 4 元），累计使用募集资金 60,992,620.93 元，
其中年产 300 万支粉尘螨滴剂技术改造项目本报告期投入 1,924,900.00 元，累计投入 38,790,706.57 元；变应原研发中心技
术改造项目本报告期投入 7,449,151.40 元，累计投入 20,594,883.36 元；营销网络扩建及信息化建设项目本报告期投入
1,016,559.00 元，累计投入 1,607,031.00 元。本报告期公司收到的募集资金专户存款利息为 1,054,028.64 元。截至 2016 年 6
月 30 日，公司募集资金专户余额 139,136,601.66 元（包括累计收到的银行存款利息）。
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（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至期 截至期 项目达到 是否 项目可行
是否已变 募集资金 本报告 截止报告期
承诺投资项目和超募 调整后投 末累计 末投资 预定可使 本报告期实 达到 性是否发
更项目(含 承诺投资 期投入 末累计实现
资金投向 资总额(1) 投入金 进度(3) 用状态日 现的效益 预计 生重大变
部分变更) 总额 金额 的效益
额(2) ＝(2)/(1) 期 效益 化
承诺投资项目
年产 300 万支粉尘螨 2015 年 11
否 11,427.52 11,427.52 192.49 3,879.07 33.94% 4,172.69 4,172.69 是 否
滴剂技术改造项目 月 20 日
变应原研发中心技术 不适
否 4,429.32 4,429.32 744.92 2,059.49 46.50% 否
改造项目 用
营销网络扩建及信息 2016 年 12 不适
否 3,095.61 3,095.61 101.65 160.70 5.19% 否
化建设项目 月 31 日 用
承诺投资项目小计 -- 18,952.45 18,952.45 1,039.06 6,099.26 -- -- 4,172.69 4,172.69 -- --
超募资金投向
超募资金 285.96 285.96
超募资金投向小计 -- 285.96 285.96 -- -- -- --
合计 -- 19,238.41 19,238.41 1,039.06 6,099.26 -- -- 4,172.69 4,172.69 -- --
未达到计划进度或预 "变应原研发中心技术改造项目"工程于报告期内已经完成竣工验收备案。“营销网络扩建及信息化建设项目”
计收益的情况和原因 未达到计划进度的主要原因是大区办事处的设立慢于计划，报告期内，主要推进了企业营销系统信息化的建设工
（分具体项目） 作。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 适用
及使用进展情况 超募资金总额为 285.96 万元，现存放于募集资金专户。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
公司募集资金到位前，募投项目先期投入 1,096.72 万元。2014 年 4 月 16 日，公司第二届董事会第二次会议
募集资金投资项目先 审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金的议案》，上述置换议案已经保荐机构确
期投入及置换情况 认，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字（2014）第 112036 号专项鉴证报告确认。
公司于 2014 年 5 月 15 日完成上述置换，分别为年产 300 万支粉尘螨滴剂技术改造项目 1,056.70 万元，营销
网络扩建及信息化建设项目 40.02 万元，合计置换 1,096.72 万元。
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浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
适用
项目实施出现募集资 “年产 300 万支粉尘螨滴剂技术改造项目”实施过程中，本着经济节约的原则，部分进口设备实施了国产化
金结余的金额及原因 替代，项目实际投入的建安工程及设备采购款小于计划金额。预计本项目将出现募集资金结余，目前本项目已达
到预定可使用状态并投入使用。
尚未使用的募集资金
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否 委托 本期实 是否经 计提减 报告期
关联 报酬确 预计
受托人名称 关联 产品类型 理财 起始日期 终止日期 际收回 过规定 值准备 实际损
关系 定方式 收益
交易 金额 本金金 程序 金额（如 益金额
14
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额 有）
中国工商银
保本浮动 2015 年 11 2016 年 02 委托理
行股份有限 否 否 6,000 6,000 是 54.77 54.77
收益型 月 11 日 月 09 日 财合同
公司
温州银行股 保本浮动 2015 年 12 2016 年 03 委托理
否 否 2,000 2,000 是 20.67 20.67
份有限公司 收益型 月 07 日 月 08 日 财合同
温州银行股 保本浮动 2015 年 12 2016 年 03 委托理
否 否 2,000 2,000 是 20.94 20.94
份有限公司 收益型 月 15 日 月 15 日 财合同
交通银行股 保本浮动 2016 年 02 2016 年 05 委托理
否 否 6,000 6,000 是 47.14 47.14
份有限公司 收益型 月 19 日 月 23 日 财合同
温州银行股 保本浮动 2016 年 03 2016 年 06 委托理
否 否 1,000 1,000 是 10.30 10.30
份有限公司 收益型 月 15 日 月 17 日 财合同
交通银行股 保证收益 2016 年 03 2016 年 06 委托理
否 否 3,000 3,000 是 24.41 24.41
份有限公司 型 月 23 日 月 21 日 财合同
交通银行股 保证收益 2016 年 05 2016 年 07 委托理
否 否 6,000 是 16.83
份有限公司 型 月 30 日 月 01 日 财合同
温州银行股 保本浮动 2016 年 05 2016 年 08 委托理
否 否 500 是 4.88
份有限公司 收益型 月 27 日 月 30 日 财合同
温州银行股 保本浮动 2016 年 06 2016 年 09 委托理
否 否 500 是 4.78
份有限公司 收益型 月 01 日 月 02 日 财合同
中国工商银
保本浮动 2016 年 06 2016 年 12 委托理
行股份有限 否 否 700 是 9.95
收益型 月 01 日 月 01 日 财合同
公司
保本浮动
中信银行股 2016 年 06 9999 年 12 委托理
否 否 收益型， 5,000 是
份有限公司 月 21 日 月 31 日 财合同
开放型
合计 32,700 -- -- -- 20,000 -- 214.67 178.23
委托理财资金来源 闲置自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期 2015 年 08 月 12 日
（如有) 2016 年 04 月 08 日
审议委托理财的股东大会决议披露日
2016 年 04 月 28 日
期（如有)
在保障资金安全的前提下，公司及控股子公司使用额度不超过 3 亿元（含本数）
委托理财情况及未来计划说明 的闲置自有资金购买银行短期保本型理财产品。截至 2016 年 6 月 30 日，公司及控
股子公司合计持有银行理财产品 12,700 万元。
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浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年4月28日，公司2015年度股东大会审议通过了《公司2015年度利润分配预案》：以公司2015年12月31日总股本
161,600,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币3.50元（含税），共计派发现金股利人民币56,560,000元。
公司委托中国结算深圳分公司代派的现金红利于2016年5月16日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金
账户，浙江我武管理咨询有限公司、陈健辉、王立红及张露的现金红利由公司自行派发。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
16
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
17
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
18
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
2014年7月23日，我武生物上海分公司与上海新兴技术开发区联合发展有限公司续签房屋租赁合同，租赁后者坐落在漕
河泾开发区内钦江路333号40号楼5楼的办公室，建筑面积1,300.03平方米，租金为每天每平方米1.9元，年租金901,570.81元，
租赁期自2014年8月1日至2017年7月31日止。
2013年11月7日，我武生物上海分公司与上海键杨贸易有限公司签订房屋租赁合同，租赁后者坐落在漕河泾开发区内钦
江路333号39号楼2楼的办公室，建筑面积1,300平方米，租赁期自2013年11月6日至2021年11月5日止。根据合同约定，自2015
年11月6日至2017年11月5日止，每日每平方米租金为2.50元，年租金1,186,250元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
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浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励
承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
资产重组
时所作承
诺
关于所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺：自公司股票在
证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托 报告期内承
他人管理其直接或间接持有的公司首次公开发行股票前已 诺人恪守承
浙江我武管理 2014 年 01 2017 年 1
发行股份，也不由公司回购该部分股份。若公司上市后 6 个 诺，未发生违
咨询有限公司 月 21 日 月 20 日
月内公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或 反承诺的情
者公司上市后 6 个月期末股票收盘价低于发行价，本公司承 况。
诺的持有公司股票的锁定期限将自动延长 6 个月。
首次公开 关于股东所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺：自公司股
发行或再 票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者
融资时所 委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的
作承诺 公司股份，除了上述锁定期外，在其本人或其关联方任职期 报告期内承
陈健辉;陈华根; 间每年转让的股份不超过其直接或间接所持公司股份总数 诺人恪守承
2014 年 01 2017 年 1
林春香;陈华春; 的百分之二十五；本人持有公司股票的锁定期届满后两年内 诺，未发生违
月 21 日 月 20 日
陈丽平;张桂领 减持公司股票，股票减持的价格不低于公司首次公开发行股 反承诺的情
票的发行价；若公司上市后 6 个月内公司股票连续 20 个交 况。
易日的收盘价均低于发行价，或者公司上市后 6 个月期末股
票收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限将自动
延长 6 个月。
20
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
关于所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺：自公司股票在
证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托
他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的公司
股份，除了上述锁定期外，在其本人或其关联方任职期间每 报告期内承
年转让的股份不超过其直接或间接所持公司股份总数的百 诺人恪守承
胡赓熙;YANNI 2014 年 01 2017 年 1
分之二十五；本人持有公司股票的锁定期届满后两年内减持 诺，未发生违
CHEN 月 21 日 月 20 日
公司股票，股票减持的价格不低于公司首次公开发行股票的 反承诺的情
发行价；若公司上市后 6 个月内公司股票连续 20 个交易日 况。
的收盘价均低于发行价，或者公司上市后 6 个月期末股票收
盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁定期限将自动延长
6 个月。
关于减持公司股票的承诺： 1）在其所持公司股票锁定期满
后 2 年内，若公司股价不低于发行价，将累计减持公司股份
总数的 5%-15%，且减持不影响其对公司的控制权。2）在
其所持公司股票锁定期满后 2 年内，减持公司股票时以如下
方式进行：（1）持有公司的股票预计未来一个月内公开出售
报告期内承
的数量不超过公司股份总数 1%的，将通过证券交易所集中
诺人恪守承
浙江我武管理 竞价交易系统转让所持股份；（2）持有公司的股票预计未来 2014 年 01 2019 年 1
诺，未发生违
咨询有限公司 一个月内公开出售的数量超过公司股份总数 1%的，将通过 月 21 日 月 20 日
反承诺的情
证券交易所大宗交易系统转让所持股份。3）若于承诺的持
况。
有公司股票的锁定期届满后两年内减持公司股票，股票减持
的价格不低于公司首次公开发行股票的发行价。4）减持公
司股票时将在减持前 3 个交易日予以公告。5）若违反其所
作出的关于股份减持的承诺，减持股份所得收益将归公司所
有。
关于减持公司股票的承诺内容：1）在其所持公司股票锁定
期满后 2 年内，若公司股价不低于发行价的 80%，将减持所
持公司全部股票。2）在所持公司股票锁定期满后 2 年内,减
持公司股票时以如下方式进行：（1）持有公司的股票预计未
来一个月内公开出售的数量不超过公司股份总数 1%的，将 报告期内承
天津东方富海
通过证券交易所集中竞价交易系统或大宗交易系统转让所 诺人恪守承
股权投资基金 2014 年 01 2017 年 1
持股份；（2）持有公司的股票预计未来一个月内公开出售的 诺，未发生违
合伙企业（有限 月 21 日 月 20 日
数量超过公司股份总数 1%的，将通过证券交易所大宗交易 反承诺的情
合伙）
系统转让所持股份。3）若于承诺的持有公司股票的锁定期 况。
届满后两年内减持公司股票，股票减持的价格不低于公司首
次公开发行股票发行价的 80%。4）减持公司股票时将在减
持前 3 个交易日予以公告。5）若违反其所作出的关于股份
减持的承诺，减持股份所得收益将归公司所有。
关于减持公司股票的承诺内容：1）在其所持公司股票锁定 详见本表之"
上海利合股权 期满后 2 年内，若公司股价不低于发行价的 80%，将减持所 未完成履行
2014 年 01 2017 年 1
投资合伙企业 持公司全部股票。2）在所持公司股票锁定期满后 2 年内,减 的具体原因
月 21 日 月 20 日
（有限合伙） 持公司股票时以如下方式进行：（1）持有公司的股票预计未 及下一步计
来一个月内公开出售的数量不超过公司股份总数 1%的，将 划"
21
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
通过证券交易所集中竞价交易系统或大宗交易系统转让所
持股份；（2）持有公司的股票预计未来一个月内公开出售的
数量超过公司股份总数 1%的，将通过证券交易所大宗交易
系统转让所持股份。3）若于承诺的持有公司股票的锁定期
届满后两年内减持公司股票，股票减持的价格不低于公司首
次公开发行股票发行价的 80%。4）减持公司股票时将在减
持前 3 个交易日予以公告。5）若违反其所作出的关于股份
减持的承诺，减持股份所得收益将归公司所有。
浙江我武管理
咨询有限公司;
天津东方富海
股权投资基金 报告期内承
合伙企业(有限 诺人恪守承
关于避免同业竞争的承诺：详见本公司《招股说明书》第七 2014 年 01 9999 年 12
合伙);胡赓 诺，未发生违
章"同业竞争和关联交易"之"一、同业竞争情况"。 月 21 日 月 31 日
熙;YANNI 反承诺的情
CHEN;上海利 况。
合股权投资合
伙企业(有限合
伙)
报告期内承
浙江我武管理
诺人恪守承
咨询有限公司; 关于减少和规范关联交易的承诺：详见本公司《招股说明书》2014 年 01 9999 年 12
诺，未发生违
胡赓熙; YANNI 第七章"同业竞争和关联交易"之"二、关联交易情况"。 月 21 日 月 31 日
反承诺的情
CHEN
况。
关于稳定股价的承诺：公司上市后三年内，若公司股价持续
报告期内承
低于每股净资产，公司将通过回购公司股票的方式启动股价
浙江我武生物 诺人恪守承
稳定措施。选用前述方式时应考虑:不能导致公司不满足法 2014 年 01 2017 年 1
科技股份有限 诺，未发生违
定上市条件。在每一个自然年度，公司需强制启动股价稳定 月 21 日 月 20 日
公司 反承诺的情
措施的义务仅限一次。详见本公司《招股说明书》"重大事
况。
项提示"。
报告期内承
关于新聘董事（不含独立董事）和高级管理人员遵守公司稳
浙江我武生物 诺人恪守承
定股价预案的承诺：在新聘任董事（不含独立董事）和高级 2014 年 01 2017 年 1
科技股份有限 诺，未发生违
管理人员时，将确保该等人员遵守公司关于稳定股价预案的 月 21 日 月 20 日
公司 反承诺的情
规定，并签订相应的书面承诺函。
况。
关于稳定股价的承诺：公司上市后三年内，若公司股价持续
低于每股净资产，在下列情形之一出现时，我武咨询将以增
报告期内承
持公司股票的方式启动股价稳定措施:1）公司无法实施回购
诺人恪守承
浙江我武管理 股票或回购股票议案未获得公司股东大会批准，且我武咨询 2014 年 01 2017 年 1
诺，未发生违
咨询有限公司 增持公司股票不会致使公司将不满足法定上市条件或触发 月 21 日 月 20 日
反承诺的情
我武咨询的要约收购义务；2）公司虽实施股票回购计划但
况。
仍未满足"公司股票连续 3 个交易日的收盘价均已高于公司
最近一年经审计的每股净资产"之条件。选用前述方式时应
22
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
考虑不能迫使我武咨询或实际控制人履行要约收购义务。详
见本公司《招股说明书》"重大事项提示"之"关于稳定股价
的预案"。
关于稳定股价的承诺：公司上市后三年内，若公司股价持续
低于每股净资产，在我武咨询增持公司股票方案实施完成
后，如公司股票仍未满足"公司股票连续 3 个交易日的收盘
价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产"之条件，并
报告期内承
胡赓熙;陈华根; 且董事（不含独立董事）和高级管理人员增持公司股票不会
诺人恪守承
谭文清;YANNI 致使公司将不满足法定上市条件或促使我武咨询或实际控 2014 年 01 2017 年 1
诺，未发生违
CHEN;王立红; 制人的要约收购义务。公司董事（不含独立董事）和高级管 月 21 日 月 20 日
反承诺的情
王新华;张露 理人员将在控股股东增持公司股票方案实施完成后 90 日内
况。
增持公司股票，且用于增持股票的资金不低于其上一年度于
公司取得薪酬总额的 30%。在每一个自然年度，公司需强制
启动股价稳定措施的义务仅限一次。详见本公司《招股说明
书》"重大事项提示"之"关于稳定股价的预案"。
关于《招股说明书》真实、准确、完整的承诺：1）若《招
股说明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判
浙江我武生物 报告期内承
断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影
科技股份有限 诺人恪守承
响，本公司将依法回购本公司首次公开发行的全部新股，回 2014 年 01 9999 年 12
公司;浙江我武 诺，未发生违
购价格按二级市场价格确定。2）若《招股说明书》存在虚 月 21 日 月 31 日
管理咨询有限 反承诺的情
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易
公司 况。
中遭受损失，承诺人将依法赔偿投资者损失，确保投资者的
合法权益得到有效保护。
胡赓熙; YANNI 报告期内承
关于《招股说明书》真实、准确、完整的承诺：若《招股说
CHEN;陈华根; 诺人恪守承
明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资 2014 年 01 9999 年 12
谭文清;王立红; 诺，未发生违
者在证券交易中遭受损失，承诺人将依法赔偿投资者损失，月 21 日 月 31 日
王新华;张露;李 反承诺的情
确保投资者的合法权益得到有效保护。
勤;杨萍;李潇男 况。
关于《招股说明书》真实、准确、完整的承诺：若《招股说 报告期内承
SHIMIN 明书》存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资 诺人恪守承
2014 年 01 9999 年 12
CHEN; WANG 者在证券交易中遭受损失，承诺人将依法赔偿投资者损失， 诺，未发生违
月 21 日 月 31 日
DEYUN;翁国民 确保投资者的合法权益得到有效保护。公司有权将应付其现 反承诺的情
金分红予以暂时扣留，直至其实际履行上述承诺义务为止。 况。
关于社会保险费、住房公积金和/或由此产生的任何罚款或
报告期内承
损失的承诺：如果公司被要求为职工补缴社会保险金或住房
诺人恪守承
胡赓熙; YANNI 公积金，或公司因未为职工缴纳社会保险金或住房公积金而 2014 年 01 9999 年 12
诺，未发生违
CHEN 被罚款或遭受损失的，实际控制人胡赓熙、YANNI CHEN 月 21 日 月 31 日
反承诺的情
（陈燕霓）将共同承担公司应补缴的社会保险金和住房公积
况。
金，并赔偿公司由此所遭受的处罚和其他一切损失。
关于社会保险费、住房公积金和/或由此产生的任何罚款或 报告期内承
浙江我武管理 2014 年 01 9999 年 12
损失的承诺：如果公司被要求为职工补缴社会保险金或住房 诺人恪守承
咨询有限公司 月 21 日 月 31 日
公积金，或公司因未为职工缴纳社会保险金或住房公积金而 诺，未发生违
23
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
被罚款或遭受损失的，我武咨询将共同承担公司应补缴的社 反承诺的情
会保险金和住房公积金，并赔偿公司由此所遭受的处罚和其 况。
他一切损失。
关于公司未履行有关承诺的承诺：1）若公司违反作出的关
于稳定股价预案的承诺，在我武咨询增持公司股票不会致使
公司不满足法定上市条件或触发要约收购义务的前提下，将
在达到触发启动股价稳定措施条件或公司股东大会作出不
实施回购股票计划的决议之日起 30 日内向公司提交增持公
司股票的方案并由公司公告。2）若公司违反其作出的关于 报告期内承
《招股说明书》真实、准确、完整的承诺，我武咨询将在遵 诺人恪守承
浙江我武管理 2014 年 01 9999 年 12
守其锁定期承诺的前提下出售其持有的全部或部分（视届时 诺，未发生违
咨询有限公司 月 21 日 月 31 日
公司回购股票的资金缺口而定）公司股票，并将出售股票所 反承诺的情
得赠予公司以协助公司支付回购股份的价款。3）若我武咨 况。
询违反其作出的关于股份减持的承诺，其减持股份所得收益
将归公司所有。4）若我武咨询违反其作出的关于稳定股价
预案的承诺或关于《招股说明书》真实、准确、完整的承诺，
公司有权将应付其现金分红予以暂时扣留，直至其实际履行
上述承诺义务为止。
报告期内承
胡赓熙;陈华根;
关于违反稳定股价预案承诺的承诺：若违反其作出的关于稳 诺人恪守承
谭文清;YANNI 2014 年 01 9999 年 12
定股价预案的承诺，公司有权将应付其现金分红予以暂时扣 诺，未发生违
CHEN;王立红; 月 21 日 月 31 日
留，直至其实际履行上述承诺义务为止。 反承诺的情
王新华;张露
况。
报告期内承
胡赓熙;陈华根; 关于违反《招股说明书》真实、准确、完整承诺的承诺：若
诺人恪守承
谭文清;YANNI 违反其作出的关于《招股说明书》真实、准确、完整的承诺，2014 年 01 9999 年 12
诺，未发生违
CHEN;王立红; 公司有权将应付其现金分红予以暂时扣留，直至其实际履行 月 21 日 月 31 日
反承诺的情
王新华;张露 上述承诺义务为止。
况。
报告期内承
诺人恪守承
王立红;王新华; 关于违反减持约束条件承诺的承诺：若违反其作出的股份减 2014 年 01 2017 年 1
诺，未发生违
张露 持承诺，减持股份所得收益将归公司所有。 月 21 日 月 20 日
反承诺的情
况。
天津东方富海 报告期内承
其他对公
股权投资基金 诺人恪守承
司中小股 自 2015 年 7 月 9 日起六个月内（2015 年 7 月 9 日-2016 年 2015 年 07 2016 年 1
合伙企业（有限 诺，未发生违
东所作承 1 月 8 日）不减持公司股份。 月 09 日 月8日
合伙）;王立红; 反承诺的情
诺
张露 况。
承诺是否
否
及时履行
未完成履 上海利合股权投资合伙企业于 2015 年 2 月 13 日通过深圳证券交易所大宗交易平台减持了我武生物股票
行的具体 440,000 股，占公司股份总额的 0.27%，减持均价 39.70 元/股，违反了其作为本公司首次公开发行股票时 5%以
24
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
原因及下 上股东作出的相关承诺。
一步计划 2015 年 5 月 19 日，利合投资出具《关于履行减持股票相关承诺的告知函》，其计划在 3 年内将减持上述股
（如有） 票所获收益计 13,701,631.69 元归缴我武生物（公告编号：2015-034）。2015 年 6 月 3 日，本公司收到利合投资
支付的减持我武生物相关股票所获收益 2,740,326.34 元（公告编号：2015-035）。
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2016年1月11日，公司发布《关于获得<高新技术企业证书>的公告》证书编号为GR201533001120，发证时间为2015年9
月17日，有效期为三年。（公告编号：2016-001；网站链接：www.cninfo.com.cn）
2、2016年1月11日，公司收到持股5%以上股东天津东方富海股权投资基金合伙企业（有限合伙）的《股份减持计划告知函》。
东方富海拟通过大宗交易的方式减持其持有的公司股份。（公告编号：2016-002；网站链接：www.cninfo.com.cn）
3、2016年1月27日，公司发布2015年度业绩预告：2015年度归属上市公司股东的净利润为10,951.02-12,942.12万元，比上年
同期增长10% - 30%。（公告编号：2016-003；网站链接：www.cninfo.com.cn）
4、2016年2月26日，公司发布2015年度业绩快报。（公告编号：2016-005；网站链接：www.cninfo.com.cn）
5、2016年4月28日，公司召开2015年度股东大会，审议通过了《公司2015年年度报告及其摘要》、《公司2015年度董事会工
作报告》、《公司2015年度监事会工作报告》、《公司2015年度财务决算报告》、《公司2015年度利润分配预案》、《关于
使用闲置自有资金购买银行理财产品的议案》、《关于公司2016年度董事兼任高级管理人员薪酬方案的议案》、《关于公司
2016年度独立董事薪酬方案的议案》。（公告编号：2016-017；网站链接：www.cninfo.com.cn）
6、2016年5月4日，公司股东天津东方富海股权投资基金合伙企业（有限合伙）出具《减持情况说明函》及《简式权益变动
报告书》。2016年5月3日，东方富海通过大宗交易方式减持公司股份200万股，截至当日共累计减持公司股份360万股，占公
司总股本的2.2277%，减持后持有公司股份4.9099%。（公告编号：2016-018；网站链接：www.cninfo.com.cn）
7、2016年5月10日，公司发布《2015年年度权益分派实施公告》：以公司2015年12月31日总股本161,600,000股为基数，向全
体股东以每股10股派发现金股利人民币3.5元（含税）。2016年5月16日，公司2015年年度权益分派实施完毕。（公告编号：
2016-019；网站链接：www.cninfo.com.cn)
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
25
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 90,618,257 56.08% -661,038 -661,038 89,957,219 55.67%
3、其他内资持股 90,618,257 56.08% -661,038 -661,038 89,957,219 55.67%
其中：境内法人持股 84,227,105 52.12% 84,227,105 52.12%
境内自然人持股 6,391,152 3.96% -661,038 -661,038 5,730,114 3.55%
二、无限售条件股份 70,981,743 43.92% 661,038 661,038 71,642,781 44.33%
1、人民币普通股 70,981,743 43.92% 661,038 661,038 71,642,781 44.33%
三、股份总数 161,600,000 100.00% 0 0 161,600,000 100.00%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司股东结构的变动主要系公司现任董事及高级管理人员所持高管锁定股份解除锁定所致。
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增加限 拟解除限
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 期末限售股数 限售原因
售股数 售日期
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浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
浙江我武管理
83,725,979 83,725,979 首次公开发行时所作承诺 2017/1/21
咨询有限公司
王立红 2,592,000 445,038 2,146,962 高管锁定股 ------
陈健辉 2,935,152 2,935,152 首次公开发行时所作承诺 2017/1/21
张露 864,000 216,000 648,000 高管锁定股 ------
德清瑞新投资
501,126 501,126 首次公开发行时所作承诺 2017/1/21
咨询有限公司
合计 90,618,257 661,038 0 89,957,219 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 10,139
持股 5%以上的股东持股情况
持股比 报告期末持 报告期内增 持有有限售条 持有无限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质
例 股数量 减变动情况 件的股份数量 件的股份数量 股份状态 数量
浙江我武管理咨
境内非国有法人 51.81% 83,725,979 0 83,725,979 0
询有限公司
全国社保基金一
其他 4.34% 7,020,146 30,000 0 7,020,146
一二组合
天津东方富海股
权投资基金合伙 境内非国有法人 2.74% 4,434,400 -5,500,000 0 4,434,400
企业（有限合伙）
陈健辉 境内自然人 1.82% 2,935,152 0 2,935,152 0
中国工商银行股
份有限公司－富
其他 1.79% 2,899,816 2,899,816 0 2,899,816
国文体健康股票
型证券投资基金
王立红 境内自然人 1.77% 2,862,616 0 2,146,962 715,654
中国建设银行－
国泰金鼎价值精
其他 1.61% 2,599,908 37,727 0 2,599,908
选混合型证券投
资基金
中央汇金资产管
国有法人 0.99% 1,592,500 0 0 1,592,500
理有限责任公司
上海德东和投资
管理合伙企业（有 境内非国有法人 0.93% 1,508,933 0 0 1,508,933
限合伙）
27
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中国农业银行股
份有限公司－交
银施罗德成长混 其他 0.69% 1,113,882 0 0 1,113,882
合型证券投资基
金
1、我武咨询为公司的控股股东，胡赓熙、YANNI CHEN(陈燕霓)为公司的实际控制人。
上述股东关联关系或一致行动的说
2、陈健辉与实际控制人 YANNI CHEN(陈燕霓)为姐弟关系。
明
3、公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
全国社保基金一一二组合 7,020,146 人民币普通股 7,020,146
天津东方富海股权投资基金合伙企
4,434,400 人民币普通股 4,434,400
业（有限合伙）
中国工商银行股份有限公司－富国
2,899,816 人民币普通股 2,899,816
文体健康股票型证券投资基金
中国建设银行－国泰金鼎价值精选
2,599,908 人民币普通股 2,599,908
混合型证券投资基金
中央汇金资产管理有限责任公司 1,592,500 人民币普通股 1,592,500
上海德东和投资管理合伙企业（有
1,508,933 人民币普通股 1,508,933
限合伙）
中国农业银行股份有限公司－交银
1,113,882 人民币普通股 1,113,882
施罗德成长混合型证券投资基金
上海世诚投资管理有限公司－诚明
1,000,000 人民币普通股 1,000,000
对冲策略私募证券投资基金
交通银行股份有限公司－长信量化
947,131 人民币普通股 947,131
先锋混合型证券投资基金
全国社保基金一零九组合 752,870 人民币普通股 752,870
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
公司未知前十名无限售股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
名股东之间关联关系或一致行动的
说明
参与融资融券业务股东情况说明
无。
（如有）（参见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
29
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第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期末持有
本期 期初持有的 本期获授予 本期被注销
本期减 的股权激
任职 期初持股 增持 期末持股 股权激励获 的股权激励 的股权激励
姓名 职务 持股份 励获授予
状态 数 股份 数 授予限制性 限制性股票 限制性股票
数量 限制性股
数量 股票数量 数量 数量
票数量
胡赓熙 董事长、总经理 现任 0 0 0
陈华根 董事 现任 0 0 0
YANNI
CHEN 董事 现任 0 0 0
(陈燕霓)
王立红 董事、副总经理 现任 2,862,616 0 2,862,616
SHIMIN
CHEN 独立董事 现任 0 0 0
(陈世敏)
翁国民 独立董事 现任 0 0 0
LIN XIN
HUA 独立董事 现任 0 0 0
(林鑫华)
吕红云 监事会主席 现任 0 0 0
管祯玮 监事 现任 0 0 0
李文秀 监事 现任 0 0 0
张露 副总经理 现任 864,000 16,000 848,000
王国其 财务负责人 现任 0 0 0
副总经理、董事
颜华 现任 0 0 0
会秘书
合计 -- -- 3,726,616 0 16,000 3,710,616 0 0 0 0
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2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
王国其 财务负责人 聘任 2016 年 04 月 06 日 董事会聘任
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第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江我武生物科技股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 235,232,592.03 271,807,102.82
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 21,473,550.95 34,808,634.24
应收账款 72,046,588.52 65,330,728.60
预付款项 1,728,729.66 1,305,941.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 409,857.54
应收股利
其他应收款 2,389,002.27 1,871,934.53
32
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 10,992,234.83 9,155,024.20
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 127,000,000.00 100,000,000.00
流动资产合计 471,272,555.80 484,279,365.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 84,948,757.44 86,792,677.94
在建工程 17,648,958.69 10,178,381.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,787,342.62 4,775,582.52
开发支出 26,990,274.72 23,008,428.12
商誉
长期待摊费用 969,833.39 1,175,959.34
递延所得税资产 1,365,889.11 1,277,152.72
其他非流动资产
非流动资产合计 136,711,055.97 127,208,182.44
资产总计 607,983,611.77 611,487,548.18
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
33
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衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,178,525.57 598,406.36
预收款项 86,172.33 34,626.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,869,345.99 3,927,377.23
应交税费 5,273,384.23 4,820,521.73
应付利息
应付股利
其他应付款 13,141,235.12 15,247,761.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 23,548,663.24 24,628,693.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,945,400.00 3,945,400.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,945,400.00 3,945,400.00
负债合计 27,494,063.24 28,574,093.54
所有者权益：
34
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股本 161,600,000.00 161,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 181,709,659.67 181,709,659.67
减：库存股
其他综合收益 12,844.81 6,159.61
专项储备
盈余公积 37,906,315.94 37,906,315.94
一般风险准备
未分配利润 199,260,728.11 201,691,319.42
归属于母公司所有者权益合计 580,489,548.53 582,913,454.64
少数股东权益
所有者权益合计 580,489,548.53 582,913,454.64
负债和所有者权益总计 607,983,611.77 611,487,548.18
法定代表人：胡赓熙 主管会计工作负责人：王国其 会计机构负责人：许金娥
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 234,066,893.49 263,599,308.25
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 21,473,550.95 34,808,634.24
应收账款 72,046,588.52 65,330,728.60
预付款项 1,727,992.66 1,175,217.35
应收利息 409,857.54
应收股利
其他应收款 2,389,002.27 1,871,934.53
存货 10,992,234.83 9,155,024.20
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
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浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他流动资产 120,000,000.00 100,000,000.00
流动资产合计 463,106,120.26 475,940,847.17
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,411,933.00 8,411,933.00
投资性房地产
固定资产 84,948,757.44 86,792,677.94
在建工程 17,648,958.69 10,178,381.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 4,655,109.94 4,775,582.52
开发支出 26,990,274.72 23,008,428.12
商誉
长期待摊费用 969,833.39 1,175,959.34
递延所得税资产 1,365,889.11 1,277,152.72
其他非流动资产
非流动资产合计 144,990,756.29 135,620,115.44
资产总计 608,096,876.55 611,560,962.61
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,178,525.57 598,406.36
预收款项 86,172.33 34,626.23
应付职工薪酬 3,851,595.41 3,920,377.23
应交税费 5,282,413.32 4,821,571.73
应付利息
应付股利
36
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他应付款 13,141,235.12 15,247,761.99
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 23,539,941.75 24,622,743.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,945,400.00 3,945,400.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,945,400.00 3,945,400.00
负债合计 27,485,341.75 28,568,143.54
所有者权益：
股本 161,600,000.00 161,600,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 181,709,659.67 181,709,659.67
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,906,315.94 37,906,315.94
未分配利润 199,395,559.19 201,776,843.46
所有者权益合计 580,611,534.80 582,992,819.07
负债和所有者权益总计 608,096,876.55 611,560,962.61
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3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 133,415,557.05 117,784,048.11
其中：营业收入 133,415,557.05 117,784,048.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 71,514,785.17 60,428,102.87
其中：营业成本 6,000,665.12 6,231,650.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 515,564.26 492,841.17
销售费用 51,521,069.99 43,861,833.75
管理费用 15,132,751.58 12,288,961.63
财务费用 -2,286,727.82 -3,330,766.66
资产减值损失 631,462.04 883,582.08
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,782,328.77 559,808.22
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,683,100.65 57,915,753.46
加：营业外收入 94,562.02 2,790,326.34
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 58,394.85 32,366.73
其中：非流动资产处置损失 58,247.43 27,354.48
38
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 63,719,267.82 60,673,713.07
减：所得税费用 9,589,859.13 9,343,326.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,129,408.69 51,330,386.94
归属于母公司所有者的净利润 54,129,408.69 51,333,838.61
少数股东损益 -3,451.67
六、其他综合收益的税后净额 6,685.20 3,567.30
归属母公司所有者的其他综合收益
6,685.20 3,567.30
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
6,685.20 3,567.30
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 6,685.20 3,567.30
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 54,136,093.89 51,333,954.24
归属于母公司所有者的综合收益
54,136,093.89 51,337,405.91
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -3,451.67
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.33 0.32
（二）稀释每股收益 0.33 0.32
39
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：胡赓熙 主管会计工作负责人：王国其 会计机构负责人：许金娥
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 133,415,557.05 117,784,048.11
减：营业成本 6,000,665.12 6,231,650.90
营业税金及附加 515,564.26 492,841.17
销售费用 51,521,069.99 43,861,833.75
管理费用 15,012,616.01 12,283,609.22
财务费用 -2,215,899.29 -3,333,114.73
资产减值损失 631,462.04 883,582.08
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
1,782,328.77 559,808.22
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,732,407.69 57,923,453.94
加：营业外收入 94,562.02 2,790,326.34
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 58,394.85 32,366.73
其中：非流动资产处置损失 58,247.43 27,354.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
63,768,574.86 60,681,413.55
列）
减：所得税费用 9,589,859.13 9,343,326.13
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,178,715.73 51,338,087.42
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
40
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 54,178,715.73 51,338,087.42
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 143,750,760.43 130,123,308.26
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
41
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,287,277.68 5,897,014.20
经营活动现金流入小计 146,038,038.11 136,020,322.46
购买商品、接受劳务支付的现金 2,491,956.06 2,477,644.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
31,934,944.52 27,521,807.35
金
支付的各项税费 14,299,241.27 16,629,221.75
支付其他与经营活动有关的现金 37,516,613.38 31,084,699.25
经营活动现金流出小计 86,242,755.23 77,713,373.03
经营活动产生的现金流量净额 59,795,282.88 58,306,949.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 200,000,000.00 60,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,782,328.77 559,808.22
处置固定资产、无形资产和其他
1,529.01 5,159.32
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,998,999.30
投资活动现金流入小计 201,783,857.78 65,563,966.84
购建固定资产、无形资产和其他
14,600,529.54 15,961,193.51
长期资产支付的现金
投资支付的现金 227,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 241,600,529.54 15,961,193.51
投资活动产生的现金流量净额 -39,816,671.76 49,602,773.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
42
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其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
56,560,000.00 48,480,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 56,560,000.00 48,480,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -56,560,000.00 -48,480,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
6,878.09 -226.54
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -36,574,510.79 59,429,496.22
加：期初现金及现金等价物余额 271,807,102.82 275,474,613.25
六、期末现金及现金等价物余额 235,232,592.03 334,904,109.47
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 143,750,760.43 130,123,308.26
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,214,297.77 5,895,689.12
经营活动现金流入小计 145,965,058.20 136,018,997.38
购买商品、接受劳务支付的现金 2,491,956.06 2,477,644.68
支付给职工以及为职工支付的现
31,830,546.07 27,521,807.35
金
支付的各项税费 14,299,241.27 16,629,221.75
支付其他与经营活动有关的现金 37,513,750.69 31,081,605.74
经营活动现金流出小计 86,135,494.09 77,710,279.52
经营活动产生的现金流量净额 59,829,564.11 58,308,717.86
43
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二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 200,000,000.00 60,000,000.00
取得投资收益收到的现金 1,782,328.77 559,808.22
处置固定资产、无形资产和其他
1,529.01 5,159.32
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,998,999.30
投资活动现金流入小计 201,783,857.78 65,563,966.84
购建固定资产、无形资产和其他
14,586,029.54 15,961,193.51
长期资产支付的现金
投资支付的现金 220,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
8,000,000.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 234,586,029.54 23,961,193.51
投资活动产生的现金流量净额 -32,802,171.76 41,602,773.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
56,560,000.00 48,480,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 56,560,000.00 48,480,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -56,560,000.00 -48,480,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
192.89 -120.69
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,532,414.76 51,431,370.50
加：期初现金及现金等价物余额 263,599,308.25 275,150,989.17
六、期末现金及现金等价物余额 234,066,893.49 326,582,359.67
44
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
少
其他权益 一
减 数
项目 工具 专 般
： 股 所有者权益合
其他综合 项 风
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 东 计
优 永
其 收益 储 险
存 权
先 续
他 备 准
股 益
股 债
备
一、上年期末余额 161,600,000.00 181,709,659.67 6,159.61 37,906,315.94 201,691,319.42 582,913,454.64
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 161,600,000.00 181,709,659.67 6,159.61 37,906,315.94 201,691,319.42 582,913,454.64
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 6,685.20 -2,430,591.31 -2,423,906.11
号填列）
（一）综合收益总
6,685.20 54,129,408.69 54,136,093.89
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -56,560,000.00 -56,560,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
45
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3．对所有者（或股
-56,560,000.00 -56,560,000.00
东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 161,600,000.00 181,709,659.67 12,844.81 37,906,315.94 199,260,728.11 580,489,548.53
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益 一
减
工具 专 般 少数
项目 ： 所有者权益
其他综合 项 风 股东
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 合计
优 永 权益
其 收益 储 险
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
3,451. 513,553,639
一、上年期末余额 161,600,000.00 181,709,659.67 -17,082.36 26,123,228.91 144,134,381.94
67 .83
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
3,451. 513,553,639
二、本年期初余额 161,600,000.00 181,709,659.67 -17,082.36 26,123,228.91 144,134,381.94
67 .83
46
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三、本期增减变动
-3,451. 69,359,814.
金额（减少以“－” 23,241.97 11,783,087.03 57,556,937.48
67 81
号填列）
（一）综合收益总 -3,451. 117,839,814
23,241.97 117,820,024.51
额 67 .81
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普通
股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
-48,480,000.
（三）利润分配 11,783,087.03 -60,263,087.03
00
1．提取盈余公积 11,783,087.03 -11,783,087.03
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股 -48,480,000.
-48,480,000.00
东）的分配 00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
582,913,454
四、本期期末余额 161,600,000.00 181,709,659.67 6,159.61 37,906,315.94 201,691,319.42
.64
47
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益 减
工具 ：
项目 其他综合 专项 所有者权益合
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 收益 储备 计
先 续 存
他
股 债 股
一、上年期末余额 161,600,000.00 181,709,659.67 37,906,315.94 201,776,843.46 582,992,819.07
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 161,600,000.00 181,709,659.67 37,906,315.94 201,776,843.46 582,992,819.07
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 -2,381,284.27 -2,381,284.27
列）
（一）综合收益总额 54,178,715.73 54,178,715.73
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -56,560,000.00 -56,560,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-56,560,000.00 -56,560,000.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
48
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2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 161,600,000.00 181,709,659.67 37,906,315.94 199,395,559.19 580,611,534.80
上年金额
单位：元
上期
其他权益 减
工具 ：
项目 其他综合 专项 所有者权益合
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 收益 储备 计
先 续 存
他
股 债 股
一、上年期末余额 161,600,000.00 181,709,659.67 26,123,228.91 144,209,060.17 513,641,948.75
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 161,600,000.00 181,709,659.67 26,123,228.91 144,209,060.17 513,641,948.75
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 11,783,087.03 57,567,783.29 69,350,870.32
列）
（一）综合收益总额 117,830,870.32 117,830,870.32
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 11,783,087.03 -60,263,087.03 -48,480,000.00
49
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1．提取盈余公积 11,783,087.03 -11,783,087.03
2．对所有者（或股东）
-48,480,000.00 -48,480,000.00
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 161,600,000.00 181,709,659.67 37,906,315.94 201,776,843.46 582,992,819.07
三、公司基本情况
浙江我武生物科技股份有限公司（“本公司”）是一家在中华人民共和国浙江省注册的股份有限公司，于2002年9月19日
成立。本公司所发行人民币普通股A股已在深圳证券交易所上市。本公司总部位于浙江省德清县武康镇志远北路636号。
本公司及子公司( 统称“本集团”)主要经营活动为：许可经营项目，生产销售变态反应原制品、体内诊断试剂，二类：医
用化验和基础设备器具的销售。一般经营项目，研究开发口服脱敏药、生物及化学制剂药品、生物及化学医药原料、医药包
装材料、保健食品以及研究开发上述产品所需的机械设备、仪器仪表；并提供相关技术咨询服务；经营进出口业务。
本公司的母公司和最终母公司为中华人民共和国成立的浙江我武管理咨询有限公司。本公司的实际控制人为胡赓熙、陈
燕霓夫妇。
财务报表业经本公司董事会于2016年8月24日决议批准。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，报告期内变化情况参见附注八。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及
其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
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编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减
值准备。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在坏账准备的计提、存货计价方法、收入确认
政策及开发阶段支出资本化等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2016年6月30日的财务状况以及2016年上
半年度的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本集团营业周期釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
本集团下属子公司，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)，按合并日在最终控制
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方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股
份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的
合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付
的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，
复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
本集团下属子公司，根据其经营所处的主要经济环境自行决定其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体
(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、
负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权
益。
如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货
币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相
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关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日
的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和
费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外
经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项
目，在现金流量表中单独列报。
9、金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表
内予以转销：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义
务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎
完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和
确认新负债处理，差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在
法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为贷款和应收款项及可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。
贷款和应收款项及可供出售金融资产的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用
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实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值
损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到
该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当
期损益。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明
金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能
够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同
条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组，以及公开的数据显示预计未来现金流
量确已减少且可计量。
以摊余成本计量的金融资产
发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，
减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，
并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对
单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认
减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
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如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入
当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计
入损益的减值损失后的余额。
在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本集团根据公允价值低于成本的程度或期间长短结合其他因素进行
判断。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名或占应收账款余额 10%以上的款项之和。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收
账款和其他应收款，以账龄为组合计提坏帐准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
按信用风险特征 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风
险特征的应收款项单独进行减值测试，按预计未来现金流量
坏账准备的计提方法 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。
单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账龄为组
合计提坏帐准备。
11、存货
存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、产成品、周转材料、自制半成品及研发试制品等。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用个别计价法确定其实际成
本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金
额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后
的金额。计提存货跌价准备时，原材料和产成品按单个存货项目计提。
12、长期股权投资
本公司的长期股权投资系对子公司的权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本
作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值
与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券
的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确
认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的
则全额结转；除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取
得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性
证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投
资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分
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派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
13、固定资产
（1）确认条件
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续
支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所
发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 30 年 5% 3.17%
固定资产装修 年限平均法 10 年 5% 9.50%
专用设备 年限平均法 10 年 5% 9.50%
办公及电子设备 年限平均法 5年 5% 19.00%
运输设备 年限平均法 10 年 5% 9.50%
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行调整。
14、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
15、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命
不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
项目 预计使用年限（年）
土地使用权 50
软件 5
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本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为
无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为
固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产
的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
（2）内部研究开发支出会计政策
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有
可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源
支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不
满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
研究开发项目的研究阶段，是指为获取新的科学或技术知识并理解它们而进行的独创性的有计划调查。研究开发项目的
开发阶段，是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等。
本公司项目在I期临床结束，并获得I期临床总结报告后，开始对该项目后续发生的研发费用进行资本化，止于III期临床
结束后，申请并获得药品注册批件与相应的GMP证书。
16、长期资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其可收回金额，进行减
值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。
对于尚未达到可使用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以
单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的
可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
17、长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
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摊销期
办公室装修 租赁期限与预计可使用年限两者孰短
18、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
19、预计负债
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团
将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估
计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20、收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和
实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购
货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用
递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率确认
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21、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助
必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外
的作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政
府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的之外的作为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税
法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所
得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初
始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂
时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、
可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应
纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
60
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于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资
产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部
门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。
23、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益，或有租金在实际发生时计入当
期损益。
24、其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及
其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产
或负债的账面金额进行重大调整。
判断
在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：
研发费用资本化条件
本集团发生形成无形资产的开发阶段费用，本集团认为，有证据表明本集团完成该无形资产以使其能够使用或出售在技
术上具有可行性；本集团具有完成该无形资产并使用或出售的意图和有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该项
无形资产的开发，并有能力使用该无形资产；该等无形资产生产的产品存在市场；本集团已经建立了使得归属于该无形资产
开发阶段的支出能够可靠的计量的内部控制和费用分类流程，因此应当将该等费用资本化。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账
面金额重大调整。
除金融资产之外的非流动资产减值
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定或尚未达
到可使用状态的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流
动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值
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减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公
平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流
量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
开发支出
确定资本化的金额时，管理层必须作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。
25、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
根据财税字（94）004 号《财政部、国家税务总局关于调整农业产品
增值税税率和若干项目征免增值税的通知》第五条以及财税[2009]9
号《关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通
知》第二条，用微生物、微生物代谢物、动物毒素、人或动物的血液
或组织制成的生物制品，可选择按照简易办法依照 6%征收率计算缴
纳增值税，36 个月内不得变更。德清县国家税务局于 2013 年 10 月 29
日出具德国通[2013]1921 号税务事项通知书，核准公司简易办法征收
增值税 3%、17%
的申请，所属时期从 2013 年 11 月 1 日至 2016 年 10 月 31 日。此外，
根据财政部、国家税务总局发布的财税[2014]57 号《关于简并增值税
征收率政策的通知》：为进一步规范税制、公平税负、经国务院批准，
决定简并和统一增值税征收率，将 6%和 4%的增值税征收率统一调整
为 3%。公司自 2014 年 7 月 1 日起增值税征收率由 6%调整为 3%。除
上述之外的其他产品，销售商品应税收入按 17%的税率计算销项税，
并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
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存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
浙江我武生物科技股份有限公司 15%
上海兆民医药科技有限公司 25%
浙江我武商务咨询有限公司 25%
2、税收优惠
本公司由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和地方税务局于2015年9月17日联合颁发《高新技术企
业证书》(证书编号：GR201533001120)，认定公司为高新技术企业，认证有效期3年，有效期为2015年1月1日至2017年12月
31日。根据国家对高新技术企业的相关税收政策，本公司于2015年度至2017年度的所得税按15%的税率缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 15,227.64 15,519.80
银行存款 235,067,364.39 271,641,583.02
其他货币资金 150,000.00 150,000.00
合计 235,232,592.03 271,807,102.82
其他说明
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。定期存款按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。
2、应收票据
应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 21,473,550.95 34,808,634.24
合计 21,473,550.95 34,808,634.24
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险
特征组合计
75,569,638.79 98.08% 4,264,497.87 5.64% 71,305,140.92 68,297,634.63 97.87% 3,708,353.63 5.43% 64,589,281.00
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
50.00 50.00
计提坏账准 1,482,895.20 1.92% 741,447.60 741,447.60 1,482,895.20 2.13% 741,447.60 741,447.60
% %
备的应收账
款
合计 77,052,533.99 100.00% 5,005,945.47 6.50% 72,046,588.52 69,780,529.83 100.00% 4,449,801.23 6.38% 65,330,728.60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 73,244,583.55 3,662,229.18 5.00%
1至2年 1,026,980.63 102,698.06 10.00%
2至3年 655,439.98 131,088.00 20.00%
3至4年 527,041.76 263,520.88 50.00%
4至5年 53,155.60 42,524.48 80.00%
5 年以上 62,437.27 62,437.27 100.00%
合计 75,569,638.79 4,264,497.87 5.64%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
于2016年6月30日单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款情况如下：
单位： 元
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
某一客户 1,482,895.20 741,447.60 50.00% 预计未来现金流量现值低于其账面价值
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 589,530.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,700.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
本期实际核销的应收账款 39,086.07
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 和本集团的关系 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例 坏账准备
第一名 第三方 7,505,049.96 9.74% 375,252.50
第二名 第三方 4,570,718.40 5.93% 228,535.92
第三名 第三方 2,987,902.20 3.88% 149,395.11
第四名 第三方 2,920,420.20 3.79% 146,021.01
第五名 第三方 2,896,319.20 3.76% 144,815.96
合计 20,880,409.96 27.10% 1,044,020.50
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,720,465.66 99.52% 1,305,941.35 100.00%
1至2年 8,264.00 0.48%
合计 1,728,729.66 -- 1,305,941.35 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 和本集团的关系 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例
第一名 第三方 894,075.00 51.72%
第二名 第三方 205,000.00 11.86%
第三名 第三方 180,390.00 10.43%
第四名 第三方 98,854.16 5.72%
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第五名 第三方 95,000.00 5.50%
合计 1,473,319.16 85.23%
5、应收利息
应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 409,857.54
合计 409,857.54
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 2,543,584.21 100.00% 154,581.94 6.08% 2,389,002.27 1,991,084.74 100.00% 119,150.21 5.98% 1,871,934.53
其他应收款
合计 2,543,584.21 100.00% 154,581.94 6.08% 2,389,002.27 1,991,084.74 100.00% 119,150.21 5.98% 1,871,934.53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,309,022.71 115,451.14 5.00%
1至2年 147,415.00 14,741.50 10.00%
2至3年 78,446.50 15,689.30 20.00%
5 年以上 8,700.00 8,700.00 100.00%
合计 2,543,584.21 154,581.94 6.08%
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 41,931.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
本期实际核销的其他应收款 6,500.00
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工备用金 1,465,594.34 1,053,919.77
保证金 1,058,696.51 925,232.61
其他 19,293.36 11,932.36
合计 2,543,584.21 1,991,084.74
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 员工暂借款 678,229.16 1 年内 26.66% 33,911.46
第二名 房租押金 296,000.00 1 年内 11.64% 14,800.00
第三名 房租押金 225,392.70 1 年内 8.86% 11,269.64
第四名 房租押金 213,620.00 1 年内 8.40% 10,681.00
第五名 保证金 76,946.50 2-3 年 3.03% 15,389.30
合计 -- 1,490,188.36 -- 58.59% 86,051.40
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7、存货
存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 190,246.12 190,246.12 87,477.32 87,477.32
在产品 1,569,264.58 1,569,264.58 1,170,683.43 1,170,683.43
库存商品 3,549,122.14 3,549,122.14 3,084,974.00 3,084,974.00
周转材料 1,323,136.28 1,323,136.28 1,194,315.06 1,194,315.06
自制半成品 3,479,424.33 3,479,424.33 2,745,387.84 2,745,387.84
研发试制品 881,041.38 881,041.38 872,186.55 872,186.55
合计 10,992,234.83 10,992,234.83 9,155,024.20 9,155,024.20
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 127,000,000.00 100,000,000.00
合计 127,000,000.00 100,000,000.00
9、固定资产
固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 专用设备 办公及电子设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 72,142,211.85 36,130,954.55 2,110,670.95 1,031,483.59 111,415,320.94
2.本期增加金额 1,064,476.27 102,532.00 1,167,008.27
（1）购置 24,274.92 47,508.00 71,782.92
（2）在建工程
1,040,201.35 55,024.00 1,095,225.35
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 278,688.01 191,884.05 470,572.06
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处置或报废 278,688.01 191,884.05 470,572.06
4.期末余额 72,142,211.85 36,916,742.81 2,021,318.90 1,031,483.59 112,111,757.15
二、累计折旧
1.期初余额 6,387,452.27 16,709,285.05 1,213,724.62 312,181.06 24,622,643.00
2.本期增加金额 1,206,107.59 1,557,985.31 138,258.44 48,808.26 2,951,159.60
计提 1,206,107.59 1,557,985.31 138,258.44 48,808.26 2,951,159.60
3.本期减少金额 228,785.71 182,017.18 410,802.89
处置或报废 228,785.71 182,017.18 410,802.89
4.期末余额 7,593,559.86 18,038,484.65 1,169,965.88 360,989.32 27,162,999.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
计提
3.本期减少金额
处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 64,548,651.99 18,878,258.16 851,353.02 670,494.27 84,948,757.44
2.期初账面价值 65,754,759.58 19,421,669.50 896,946.33 719,302.53 86,792,677.94
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 300 万支粉
尘螨滴剂技术改 214,000.00 214,000.00
造项目
营销网络扩建及
122,212.00 122,212.00 98,052.00 98,052.00
信息化建设项目
变应原研发中心
16,825,317.09 16,825,317.09 9,737,230.33 9,737,230.33
技术改造项目
点刺生产线技术
487,429.60 487,429.60 343,099.47 343,099.47
改造
合计 17,648,958.69 17,648,958.69 10,178,381.80 10,178,381.80
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期 工程累 其中：本 本期 资
利息资
本期增加金 本期转入固 其他 计投入 工程 期利息 利息 金
项目名称 预算数 期初余额 期末余额 本化累
额 定资产金额 减少 占预算 进度 资本化 资本 来
计金额
金额 比例 金额 化率 源
年产 300 万 募
支粉尘螨滴 投入 股
105,351,400.00 258,150.00 44,150.00 214,000.00 50.12%
剂技术改造 使用 资
项目 金
软件 募
营销网络扩
购置 股
建及信息化 30,956,100.00 98,052.00 76,184.00 52,024.00 122,212.00 1.98%
并运 资
建设项目
行 金
募
变应原研发 竣工
股
中心技术改 41,293,200.00 9,737,230.33 8,087,138.11 999,051.35 16,825,317.09 43.38% 决算
资
造项目 阶段
金
点刺生产线 其
343,099.47 144,330.13 487,429.60
技术改造 他
合计 177,600,700.00 10,178,381.80 8,565,802.24 1,095,225.35 17,648,958.69 -- -- --
11、无形资产
无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 6,022,504.99 415,262.75 6,437,767.74
2.本期增加金额 136,792.42 136,792.42
（1）购置 136,792.42 136,792.42
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
处置
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4.期末余额 6,022,504.99 552,055.17 6,574,560.16
二、累计摊销
1.期初余额 1,515,663.00 146,522.22 1,662,185.22
2.本期增加金额 60,225.00 64,807.32 125,032.32
计提 60,225.00 64,807.32 125,032.32
3.本期减少金额
处置
4.期末余额 1,575,888.00 211,329.54 1,787,217.54
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
计提
3.本期减少金额
处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 4,446,616.99 340,725.63 4,787,342.62
2.期初账面价值 4,506,841.99 268,740.53 4,775,582.52
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
12、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
内部开发支出 其它 确认为无形资产 转入当期损益
变应原治疗产品 18,753,113.28 5,045,286.37 1,132,323.05 22,666,076.60
变应原诊断检测产品 4,255,314.84 2,610,972.97 2,542,089.69 4,324,198.12
合计 23,008,428.12 7,656,259.34 3,674,412.74 26,990,274.72
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,175,959.34 43,627.27 249,753.22 969,833.39
合计 1,175,959.34 43,627.27 249,753.22 969,833.39
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14、递延所得税资产/递延所得税负债
未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 5,160,527.41 774,079.11 4,568,951.44 685,342.72
递延收益 3,945,400.00 591,810.00 3,945,400.00 591,810.00
合计 9,105,927.41 1,365,889.11 8,514,351.44 1,277,152.72
15、应付账款
应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 1,178,525.57 598,406.36
合计 1,178,525.57 598,406.36
16、预收款项
预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收账款 86,172.33 34,626.23
合计 86,172.33 34,626.23
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 3,927,377.23 31,051,883.88 31,109,915.12 3,869,345.99
二、离职后福利-设定提存计划 2,797,466.86 2,797,466.86
合计 3,927,377.23 33,849,350.74 33,907,381.98 3,869,345.99
72
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 3,878,927.23 25,040,304.32 25,091,350.56 3,827,880.99
2、职工福利费 2,905,784.06 2,905,784.06
3、社会保险费 1,427,783.49 1,427,783.49
其中：医疗保险费 1,186,209.66 1,186,209.66
工伤保险费 134,215.33 134,215.33
生育保险费 107,358.50 107,358.50
4、住房公积金 48,450.00 1,215,114.88 1,222,099.88 41,465.00
5、工会经费和职工教育经费 462,897.13 462,897.13
合计 3,927,377.23 31,051,883.88 31,109,915.12 3,869,345.99
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,616,992.02 2,616,992.02
2、失业保险费 180,474.84 180,474.84
合计 2,797,466.86 2,797,466.86
18、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 328,420.58 660,786.33
企业所得税 4,671,742.55 3,893,559.58
个人所得税 200,599.64 165,578.10
城市维护建设税 29,428.08 37,800.28
教育费附加 29,428.08 37,800.28
水利建设基金 13,765.30 24,997.16
合计 5,273,384.23 4,820,521.73
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19、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程类款项 12,254,792.32 14,468,059.92
其他 886,442.80 779,702.07
合计 13,141,235.12 15,247,761.99
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
工程履约保证金 852,000.00 工程尚未结算
合计 852,000.00 --
20、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,945,400.00 3,945,400.00 未到摊销期
合计 3,945,400.00 3,945,400.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补 本期计入营业 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
助金额 外收入金额 益相关
“黄花蒿粉滴剂”Ⅰ、
3,945,400.00 3,945,400.00 与资产相关
Ⅱ临床试验课题
合计 3,945,400.00 3,945,400.00 --
21、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 161,600,000.00 161,600,000.00
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22、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 181,709,659.67 181,709,659.67
合计 181,709,659.67 181,709,659.67
23、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
以后将重分类进损益的其他综合收
6,159.61 6,685.20 6,685.20 12,844.81
益
外币财务报表折算差额 6,159.61 6,685.20 6,685.20 12,844.81
其他综合收益合计 6,159.61 6,685.20 6,685.20 12,844.81
24、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 37,906,315.94 37,906,315.94
合计 37,906,315.94 37,906,315.94
25、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 201,691,319.42 144,134,381.94
调整后期初未分配利润 201,691,319.42 144,134,381.94
加：本期归属于母公司所有者的净利润 54,129,408.69 117,820,024.51
减：提取法定盈余公积 11,783,087.03
应付普通股股利 56,560,000.00 48,480,000.00
期末未分配利润 199,260,728.11 201,691,319.42
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
75
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2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
26、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 133,415,557.05 6,000,665.12 117,784,048.11 6,231,650.90
合计 133,415,557.05 6,000,665.12 117,784,048.11 6,231,650.90
27、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 200,693.59 187,495.84
教育费附加 200,693.59 187,495.82
水利建设基金 114,177.08 117,849.51
合计 515,564.26 492,841.17
28、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 20,882,937.60 17,340,235.76
差旅费 4,656,643.51 5,154,799.70
招待费 2,335,282.12 1,369,545.46
通讯费 720,019.03 685,204.61
办公费 1,359,583.96 915,052.67
市场推广及劳务费 20,324,549.58 17,429,969.50
会务费 219,985.00 396,156.69
物料消耗 200,450.99 113,837.52
其他 821,618.20 457,031.84
合计 51,521,069.99 43,861,833.75
76
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29、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,441,924.99 4,376,402.09
研发费用 3,674,412.74 3,708,225.66
中介机构费 206,992.01 646,353.18
差旅费 568,246.75 526,371.71
会务费 7,800.00 95,638.00
租赁费 502,760.40 491,420.40
税金及保险费 2,183,438.09 656,990.22
招待费 251,547.89 168,826.50
折旧 549,780.20 249,657.94
办公费 518,861.09 452,053.91
交通费 96,697.51 104,252.91
物料消耗 391,792.31 243,478.76
其他 738,497.60 569,290.35
合计 15,132,751.58 12,288,961.63
30、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -2,341,837.14 -3,379,742.67
汇兑损益 -192.89 3,793.84
其他 55,302.21 45,182.17
合计 -2,286,727.82 -3,330,766.66
31、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 631,462.04 883,582.08
合计 631,462.04 883,582.08
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32、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,782,328.77 559,808.22
合计 1,782,328.77 559,808.22
33、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 10,000.00 50,000.00 10,000.00
股东减持股票所得收益 2,740,326.34
其他 84,562.02 84,562.02
合计 94,562.02 2,790,326.34 94,562.02
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放主 发放 补贴是否影 本期发生 上期发生 与资产相关/
补助项目 性质类型 是否特殊补贴
体 原因 响当年盈亏 金额 金额 与收益相关
科技型企业和研发 德清县 因研究开发、技术更新
补助 否 否 10,000.00 与收益相关
机构资金补助款 科技局 及改造等获得的补助
德清县 因研究开发、技术更新
工业创强优惠资金 奖励 否 否 50,000.00 与收益相关
财政局 及改造等获得的补助
合计 -- -- -- -- -- 10,000.00 50,000.00 --
34、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 58,247.43 27,354.48 58,247.43
其中：固定资产处置损失 58,247.43 27,354.48 58,247.43
对外捐赠 5,000.00
其他 147.42 12.25 147.42
合计 58,394.85 32,366.73 58,394.85
78
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35、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 9,678,595.52 9,736,389.68
递延所得税费用 -88,736.39 -393,063.55
合计 9,589,859.13 9,343,326.13
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 63,719,267.82
按法定/适用税率计算的所得税费用 9,557,890.17
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 306,953.81
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
-7,396.06
损的影响
研发费用加计扣除 -267,588.79
所得税费用 9,589,859.13
其他说明
本集团所得税按在中国境内取得的估计应纳税所得额及适用税率计提。源于其他地区应纳税所得的税项根据本集团经营
所在国家的现行法律、解释公告和惯例，按照适用税率计算。
36、其他综合收益
详见附注七、23。
37、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,931,979.60 2,754,302.15
股东减持股票所得收益 2,740,326.34
政府补助款 10,000.00 50,000.00
其他 345,298.08 352,385.71
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合计 2,287,277.68 5,897,014.20
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用及管理费用支出 36,029,268.15 30,606,153.78
财务费用－手续费支出等其他 55,602.21 45,182.17
其他 1,431,743.02 433,363.30
合计 37,516,613.38 31,084,699.25
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到工程项目施工投标保证金 2,603,899.30
收到与资产相关的政府补助 2,395,100.00
合计 4,998,999.30
38、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 54,129,408.69 51,330,386.94
加：资产减值准备 631,462.04 883,582.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
2,951,159.60 1,867,499.11
物资产折旧
无形资产摊销 125,032.32 95,669.28
长期待摊费用摊销 249,753.22 236,024.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
58,247.43 27,354.48
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -6,878.09 -120.69
投资损失（收益以“－”号填列） -1,782,328.77 -559,808.22
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -88,736.39 -393,063.55
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,837,210.63 2,094,557.89
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经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
5,124,394.11 4,573,848.52
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
240,979.35 -1,848,981.00
列）
经营活动产生的现金流量净额 59,795,282.88 58,306,949.43
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 235,232,592.03 334,904,109.47
减：现金的期初余额 271,807,102.82 275,474,613.25
现金及现金等价物净增加额 -36,574,510.79 59,429,496.22
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 235,232,592.03 271,807,102.82
其中：库存现金 15,227.64 15,519.80
可随时用于支付的银行存款 235,067,364.39 271,641,583.02
可随时用于支付的其他货币资金 150,000.00 150,000.00
二、期末现金及现金等价物余额 235,232,592.03 271,807,102.82
39、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 341,081.11
港币 396,139.16 0.8547 338,568.26
新加坡元 235.20 4.9239 1,158.10
林吉特 819.70 1.6527 1,354.75
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
81
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八、合并范围的变更
其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
新设子公司
子公司名称 注册地 业务性质 本集团合计持股比例
浙江我武商务咨 商务信息咨询、投资管理、企业管理咨询、会务服务、医药
浙江 100.00%
询有限公司 科学领域内的技术开发、技术咨询、技术转让等
2016年6月29日，公司设立浙江我武商务咨询有限公司，注册资本为1,000万元。
九、在其他主体中的权益
在子公司中的权益
企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
我武医药（香港）有限公司 香港 香港 贸易 100.00% 购买
上海兆民医药科技有限公司 上海 上海 技术咨询服务 100.00% 新设
WOLWOPHARMA 进口、制造、
马来西亚 马来西亚 100.00% 购买
（MALAYSIA）SDN.BHD 零售批发药品
浙江我武商务咨询有限公司 浙江 浙江 商务信息咨询 100.00% 新设
十、与金融工具相关的风险
1.金融工具分类
资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下：
2016年6月30日
金融资产
贷款和应收款项 可供出售金融资产 总计
货币资金 235,232,592.03 - 235,232,592.03
应收票据 21,473,550.95 - 21,473,550.95
应收账款 72,046,588.52 - 72,046,588.52
其他应收款 2,389,002.27 - 2,389,002.27
应收利息 409,857.54 409,857.54
其他流动资产 - 127,000,000.00 127,000,000.00
合计 331,551,591.31 127,000,000.00 458,551,591.31
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金融负债
其他金融负债
应付账款 1,178,525.57
其他应付款 13,141,235.12
合计 14,319,760.69
2015年
金融资产
贷款和应收款项 可供出售金融资产 总计
货币资金 271,807,102.82 - 271,807,102.82
应收票据 34,808,634.24 - 34,808,634.24
应收账款 65,330,728.60 - 65,330,728.60
其他应收款 1,871,934.53 - 1,871,934.53
其他流动资产 - 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 373,818,400.19 100,000,000.00 473,818,400.19
金融负债
其他金融负债
应付账款 598,406.36
其他应付款 15,247,761.99
合计 15,846,168.35
2.金融工具风险
本集团的主要金融工具，包括货币资金及其他流动资产等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团
具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险。本集团对此的风险管理政策概述如下。
信用风险
本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进
行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位
的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金、其他应收款及可供出售的金融资产，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，
最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。于2016
年6月30日，本集团具有特定信用风险集中，本集团的应收账款的27.10%(2015年12月31日：25.49%)源于应收账款余额前五
大客户。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
83
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2016年6月30日
合计 未逾期 逾期
3个月以内 3个月以上
应收票据 21,473,550.95 21,473,550.95 --
应收账款 72,046,588.52 52,861,272.78 10,420,195.40 8,765,120.34
其他应收款 2,389,002.27 2,389,002.27 --
应收利息 409,857.54 409,857.54 --
其他流动资产 127,000,000.00 127,000,000.00 --
合计 223,318,999.28 204,133,683.54 10,420,195.40 8,765,120.34
2015年
合计 未逾期 逾期
3个月以内 3个月以上
应收票据 34,808,634.24 34,808,634.24 --
应收账款 65,330,728.60 48,164,689.15 12,183,671.34 4,982,368.11
其他应收款 1,871,934.53 1,871,934.53 --
其他流动资产 100,000,000.00 100,000,000.00 --
合计 202,011,297.37 184,845,257.92 12,183,671.34 4,982,368.11
于2016年6月30日，尚未逾期和发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关。
于2016年6月30日，已逾期但未减值的应收账款与大量的和本集团有良好交易记录的独立客户有关。根据以往经验，由
于信用质量未发生重大变化且仍被认为可全额收回，本集团认为无需对其计提减值准备。
流动性风险
本集团采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本集团运营产生的预计
现金流量。
下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：
2016年6月30日
1至3个月 3个月至5年 合计
应付账款 1,117,941.77 60,583.80 1,178,525.57
其他应付款 258,752.80 12,882,482.32 13,141,235.12
合计 1,376,694.57 12,943,066.12 14,319,760.69
2015年
3个月至1年 1至5年 合计
应付账款 598,406.36 - 598,406.36
其他应付款 1,480,966.49 13,766,795.50 15,247,761.99
合计 2,079,372.85 13,766,795.50 15,846,168.35
84
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3.资本管理
本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最
大化。
本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本集团
可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2016年上半年度和2015
年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。
本集团采用资产负债率来管理资本，资产负债率是指期末负债总额除以资产总额的百分比。本集团于资产负债表日的
资产负债率如下：
2016年6月30日 2015年
总负债 27,494,063.24 28,574,093.54
总资产 607,983,611.77 611,487,548.18
资产负债率 4.52% 4.67%
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
可供出售金融资产 127,000,000.00 127,000,000.00
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、其他
管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、应付账款和其他应付款等，因剩余期限不长，公允价
值与账面价值相等。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
浙江我武管理咨询有限公司 浙江省德清县 企业管理咨询服务 3,312.50 万元 51.81% 51.81%
本企业最终控制方是胡赓熙、陈燕霓夫妇。
85
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、关联交易情况
关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,565,917.62 1,201,370.11
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
单位： 元
2016年6月30日 2015年12月31日
已签约但未拨备资本承诺 13,453,646.70 19,213,646.70
2、或有事项
公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、其他重要事项
1、分部信息
公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
本集团目前集中于药品生产及销售业务，属于单一经营分部，因此，无需列报更详细的经营分部信息。此外，由于本集
团所有对外的营业收入均来自国内，所有的非流动资产均位于国内，且本集团不依赖单一客户，因此无需编制分部报告。
2、其他
作为承租人
重大经营租赁：根据与出租人签订的租赁合同，不可撤销租赁的最低租赁付款额如下：
86
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2016年6月30日 2015年12月31日
1年以内（含1年） 2,087,820.81 2,153,020.81
1年至2年（含2年） 1,261,380.90 1,522,257.97
合计 3,349,201.71 3,675,278.78
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 例
按信用风险
特征组合计
75,569,638.79 98.08% 4,264,497.87 5.64% 71,305,140.92 68,297,634.63 97.87% 3,708,353.63 5.43% 64,589,281.00
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
50.00
计提坏账准 1,482,895.20 1.92% 741,447.60 741,447.60 1,482,895.20 2.13% 741,447.60 50.00% 741,447.60
%
备的应收账
款
合计 77,052,533.99 100.00% 5,005,945.47 6.50% 72,046,588.52 69,780,529.83 100.00% 4,449,801.23 6.38% 65,330,728.60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 73,244,583.55 3,662,229.18 5.00%
1至2年 1,026,980.63 102,698.06 10.00%
2至3年 655,439.98 131,088.00 20.00%
87
浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3至4年 527,041.76 263,520.88 50.00%
4至5年 53,155.60 42,524.48 80.00%
5 年以上 62,437.27 62,437.27 100.00%
合计 75,569,638.79 4,264,497.87 5.64%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
于2016年6月30日单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款情况如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
某一客户 1,482,895.20 741,447.60 50.00% 预计未来现金流量现值低于其账面价值
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 589,530.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,700.00 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
本期实际核销的应收账款 39,086.07
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 和本集团的关系 期末余额
应收账款 占应收账款合计数的比例 坏账准备
第一名 第三方 7,505,049.96 9.74% 375,252.50
第二名 第三方 4,570,718.40 5.93% 228,535.92
第三名 第三方 2,987,902.20 3.88% 149,395.11
第四名 第三方 2,920,420.20 3.79% 146,021.01
第五名 第三方 2,896,319.20 3.76% 144,815.96
合计 20,880,409.96 27.10% 1,044,020.50
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
计提 计提
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按信用风险特
征组合计提坏
2,543,584.21 100.00% 154,581.94 6.08% 2,389,002.27 1,991,084.74 100.00% 119,150.21 5.98% 1,871,934.53
账准备的其他
应收款
合计 2,543,584.21 100.00% 154,581.94 6.08% 2,389,002.27 1,991,084.74 100.00% 119,150.21 5.98% 1,871,934.53
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,309,022.71 115,451.14 5.00%
1至2年 147,415.00 14,741.50 10.00%
2至3年 78,446.50 15,689.30 20.00%
5 年以上 8,700.00 8,700.00 100.00%
合计 2,543,584.21 154,581.94 6.08%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 41,931.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
本期实际核销的其他应收款 6,500.00
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
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浙江我武生物科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工备用金 1,465,594.34 1,053,919.77
保证金 1,058,696.51 925,232.61
其他 19,293.36 11,932.36
合计 2,543,584.21 1,991,084.74
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 员工暂借款 678,229.16 1 年内 26.66% 33,911.46
第二名 房租押金 296,000.00 1 年内 11.64% 14,800.00
第三名 房租押金 225,392.70 1 年内 8.86% 11,269.64
第四名 房租押金 213,620.00 1 年内 8.40% 10,681.00
第五名 保证金 76,946.50 2-3 年 3.03% 15,389.30
合计 -- 1,490,188.36 -- 58.59% 86,051.40
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 8,411,933.00 8,411,933.00 8,411,933.00 8,411,933.00
合计 8,411,933.00 8,411,933.00 8,411,933.00 8,411,933.00
对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
我武医药（香港）
411,933.00 411,933.00
有限公司
上海兆民医药科
8,000,000.00 8,000,000.00
技有限公司
合计 8,411,933.00 8,411,933.00
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4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 133,415,557.05 6,000,665.12 117,784,048.11 6,231,650.90
合计 133,415,557.05 6,000,665.12 117,784,048.11 6,231,650.90
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,782,328.77 559,808.22
合计 1,782,328.77 559,808.22
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -58,247.43
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,000.00
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 1,782,328.77
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 84,414.60
减：所得税影响额 272,774.39
合计 1,545,721.55 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 9.01% 0.33 0.33
扣除非经常性损益后归属于公司
8.76% 0.33 0.33
普通股股东的净利润
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第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人胡赓熙先生、主管会计工作负责人王国其先生及会计机构负责人（会计主管人员）许金娥女士签名
并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
以上备查文件的备置地点：公司证券投资部。
浙江我武生物科技股份有限公司
法定代表人： 胡赓熙
2016 年 8 月 26 日
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